RAPPORT 2. TERTIAL 2014
|
|
- Solveig Antonsen
- 8 år siden
- Visninger:
Transkript
1 RAPPORT 2. TERTIAL 2014
2 INNHOLD 1. INNLEDNING SATSINGSOMRÅDER ØKONOMI SAMLET Innledning Revidert nasjonalbudsjett 2014 og Kommuneproposisjonen Driftsregnskapet Investeringsregnskapet SEKSJONENES TILTAK OG ØKONOMI FOR Rådmann, politisk og fellesområdet Service og fellestjenester Samfunnsutvikling Teknisk Skole Barnehage Kultur Helse og omsorg VEDLEGG 1 Kapittel 2 i SATSINGSOMRÅDER Regional drivkraft By- og stedsutvikling Levekår og livskraft Miljø, klima og energi Næringsliv, sysselsetting og kompetanseutvikling Omdømme og attraktivitet VEDLEGG 2 Rapportering i henhold til finansreglementet side 2 av 44
3 1. INNLEDNING Budsjett- og rapporteringsdokumentene er bygget over samme lest. Sammenhengen mellom satsingsområdene i kommuneplanen og målene for 2014 er beskrevet i kapittel 2. Ved budsjett og årsrapportering er kapittel 2 sentralt, men tertialrapportene tar kun for seg avvik i planlagte tiltak og avvik i økonomi i kapittel 3 Økonomi samlet og kapittel 4 Seksjonene. I tillegg omtales også nærværet hvert tertial. Bortfall av mva-kompensasjon fra investering, økte pensjonskostnader, økt rente- og avdragsbelastning og fortsatt for høy aktivitet i tjenestene samlet gir også i 2014 store utfordringer i driftsregnskapet. Forslag til revidert nasjonalbudsjett (RNB) reduserer skatteanslaget og til sammen gir dette en strammere økonomi enn noen gang. Rådmann melder nå om et forventet merforbruk i 2014 på 11,7 mill.kr. Prognosen på 11,7 mill.kr fremkommer med bakgrunn av disse forholdene: - 2,7 mill.kr - redusert skatt og inntektsutjevning ny beregning i RNB + 0,5 mill.kr - økt rammetilskudd - tilbakeføring av trekk i barnehagesektoren + 1,9 mill.kr - økt integreringstilskudd + 6,2 mill.kr - økte renteinntekter og utbytte og reduserte renteutgifter - 1,0 mill.kr - økte avdragsutgifter + 1,1 mill.kr - bruk av tidligere avsetning foretatt i budsjettbehandlingen - 17,8 mill.kr - merforbruk i seksjonene, herunder økt ramme og fordeling til Drammensregionens brannvesen og økte tilskudd til private barnehager med til sammen 9,2 mill.kr. Det er fokus på omstilling og innsparing i organisasjonen og rådmann har igangsatt flere tiltak for å effektivisere driften og tilpasse aktiviteten til de økonomisk tilgjengelige ressursene; alle ansatte og fagforeningene er invitert til idedugnad forsterket vurdering av alle stillingsutlysninger vikarbruk og organisering rundt innleie av vikarer gjennomgås ny organisering av drift av kommunale bygg implementeres i løpet av året organisasjonsutvikling lederopplæring utsette prosjekter og tiltak økt inntektskontroll nøysomhet i alle tjenester De fleste investeringsprosjektene rapporteres å gå som planlagt. Nybygget på Eikertun er i gang og SFO og kultursal i Skotselv er tatt i bruk. side 3 av 44
4 2. SATSINGSOMRÅDER Kapittel 2 følger som vedlegg 1 til rapporten fordi det kun skal rapporteres på målene ved årsslutt. Eneste unntaket er felles nærværsarbeid som er knyttet til punkt 2.7. Nærværsarbeidet rapporteres hvert tertial i egen politisk sak. 3. ØKONOMI SAMLET 3.1 Innledning Dette kapittelet konsentrerer seg i hovedsak om fellesinntekter og fellesutgifter i driftsregnskapets regnskapsskjema 1A. Kommentarene vedrørende økonomi på den enkelte seksjon/ansvar ligger i kapittel 4. Kolonnen forventet årsavvik i driftsregnskapet viser en realistisk vurdering pr. d.d. På grunn av usikkerheten som alltid er i en prognose, kan forslag til budsjettendringer likevel avvike fra forventet årsavvik. Det er kun de regnskapslinjene med forventede endringer eller avvik som omtales i tertialrapporten. Investeringsregnskapet og -prosjektene omtales også i dette kapittelet punkt Revidert nasjonalbudsjett 2014 og Kommuneproposisjonen 2015 Informasjonsbrevet fra fylkesmannen (datert ) vedrørende kommuneproposisjonen 2015 og revidert nasjonalbudsjett 2014 ligger som vedlegg i den politiske saken. I rapporten for 1. tertial skrev rådmann følgende om virkningene for Øvre Eiker kommune av regjeringens forslag til revidert nasjonalbudsjett: Endringer 1000 kr Anslag skatteinntekter redusert Anslag inntektsutjevning redusert 66 Reduksjon deflator reduserte utgifter I Stoltenberg-regjeringens forslag til statsbudsjett var deflator beregnet til 3 %. I vedtatt statsbudsjett var deflator økt til 3,1 % og Øvre Eiker kommune ble derfor tilført 1,096 mill.kr. I tabellen ovenfor er samme beløp benyttet som en forventning om reduserte utgifter. Rådmann registrerer at deflator nok en gang foreslås redusert med begrunnelse i lavere lønnsvekst enn antatt på et tidspunkt der lønnsoppgjøret ikke er ferdigforhandlet. Forrige gang det skjedde ble ikke antagelsen innfridd. side 4 av 44
5 I statsbudsjettet ble Øvre Eiker trukket 1,1 mill.kr i rammetilskuddet fordi økning i kontantstøtten ble beregnet å medføre at færre barn søkte barnehageplass. Det har ikke vært tilfelle i Øvre Eiker eller i de fleste andre kommuner. Likevel har ikke kommunene fått tilbakeført trekket. I Stortingets vedtak til revidert nasjonalbudsjett ble 175 mill.kr tilbakeført til kommunene fordi antagelsen om redusert antall søknader om barnehageplass for ettåringer ikke ble som antatt. Øvre Eiker ble tilført kr mer i rammetilskudd. 3.3 Driftsregnskapet Driftsregnskap (regnskapsskjema 1A og 1B) Oppr. Vedtatt Foreslåtte Justert Regnskapsskjema 1 A vedtatt årsbudsjett Pr. 2. tertial 2014 Forventet endringer årsbudsjett Regnskap årsbudsjett m/endring årsavvik 2. tertial m/endr Tekst (alle beløp i tusen kr.) Regnskap Budsjett Avvik Frie disponible inntekter Skatt på formue og inntekt Rammetilskudd fra staten Skatt på eiendom Andre direkte eller indirekte skatter Andre generelle statstilskudd Sum frie disponible inntekter Finansinntekter og finansutgifter Renteinntekter og utbytte Gevinst finansielle instrumenter Renteutgifter Tap finansielle instrumenter Avdrag på investeringslån Netto finansutgifter Avsetninger og bruk av avsetninger Til dekning av tidl års regnsk.messig merf Til ubundne avsetninger Til bundne avsetninger Bruk av tidligere års overskudd Bruk av ubundne avsetninger Bruk av bundne avsetninger Netto avsetninger Til finansiering av investeringer Til fordeling drift Fordelt til drift Merforbruk/ mindreforbruk Oppr. Vedtatt Foreslåtte Justert Regnskapsskjema 1 B vedtatt årsbudsjett Pr. 2. tertial 2014 Forventet endringer årsbudsjett Regnskap årsbudsjett m/endring årsavvik 2. tertial m/endr Tekst (alle beløp i tusen kr.) Regnskap Budsjett Avvik Fordelt til drift på ansvar 10 Rådmann, politisk og fellesområdet Service og fellestjenester Samfunnsutvikling Teknisk Grunnskole Barnehage Kultur Helse og omsorg Sum drift på ansvar I kapittel 4 blir drift pr seksjon/ansvar kommentert. Pensjonskostnader og premieavvik ligger budsjettmessig i ansvar for Rådmann, politisk og fellesområdet. Pensjonskostnadene er vesentlige for kommuneøkonomien og omtales derfor i kapittel 3. Avvik mellom regnskap og periodisert budsjett i 2. tertial kan ha mange årsaker. side 5 av 44
6 Administrasjonen foretar en vurdering av periodiseringen/fordelingen av budsjettet gjennom året når detaljbudsjettet legges. Periodiseringen foretas i stor grad på grunnlag av fjorårets belastning på de enkelte konti i regnskapet. Likevel skjer det alltid forskyvninger mellom forventningene og når utgiftene faktisk påløper. Det kan medføre til dels store avvik i tertialene uten at det får konsekvenser for resultatet pr Rådmann har valgt ikke å bruke administrative ressurser på å foreta hyppige budsjettendringer for å kunne lese eksakte resultater for hver periode. Det betyr at økonomiansvarlige rundt i organisasjonen kjenner detaljene og kan rapportere på forventet resultat pr Frie disponible inntekter Skatt og rammetilskudd I vedtatt budsjett er KRDs beregning av skatt og rammetilskudd i statsbudsjettet lagt til grunn. Sum skatt og rammetilskudd for kommunen er beregnet til 831,7 mill.kr og av dette er 397,3 mill.kr rammetilskudd. Anslaget på skatteinntektene beregnet til 406,6 mill.kr og inntektsutjevning (bokføres sammen med rammetilskuddet) med 27,8 mill.kr. For kommunene samlet viser skatteinngangen pr. august en total økning fra 2013 på 2 % i perioden. For samme periode har Øvre Eiker en økning i skatteinntektene på 1 %. Skatt og inntektsutjevning til sammen øker med 1,7 %. Det vil si at utviklingen i skatteinngangen i Øvre Eiker ligger noe lavere enn landsgjennomsnittet. Skatteinngangen pr innbygger i Øvre Eiker utgjør 89 % (89,7 % i 2013) av landsgjennomsnittet. Skatt og inntektsutjevning til sammen utgjør 94,6 % (94,7 % I 2013) av landsgjennomsnittet. Dette er blant de aller laveste resultatene i Buskerud. Lavere vekst i innbyggertallet i 2013 gir lav vekst i skatteinntektene i Økningen i skatt og inntektsutjevning pr innbygger er på 0,8 %. Regnskapsførte skatteinntekter er 1,6 mill.kr under periodisert budsjett. Regnskapsført inntektsutjevning som rapporteres sammen med rammetilskuddet, ligger 0,7 mill.kr over budsjett. Netto utgjør dette reduserte inntekter på 0,9 mill.kr under budsjett pr. 2. tertial. Det er viktig å være klar over at periodiseringen i budsjettet bygger på hvordan skatt og inntektsutjevning ble betalt og inntektsført i Det er ingen automatikk i at inntektene kommer forholdsvis likt i 2014, slik at periodisert budsjett kan være befengt med stor usikkerhet. Men trenden er som for landet for øvrig. For første gang siden 2005 beregner RNB en reduksjon i skatteanslaget i forhold til beregningene i vedtatt statsbudsjett desember For landet totalt ble skatteanslaget nedjustert med 1,2 mrd.kr. For Øvre Eiker beregner RNB en reduksjon i skatteinntektene på 2,7 mill.kr og en reduksjon i inntektsutjevningen på kr. Dette er KS analyse etter at skattetallene for august ble offentliggjort: Det er først når det endelige ligningsoppgjøret foreligger i oktober og korrigeringer av fordelingene mellom skattekreditorene kommer at man kan se hvordan den endelige skatteinngangen blir. Skatteutviklingen er altså usikker, men hvis veksten på årsbasis blir like svak som i perioden januar-august, kan kommunesektoren få inntil 1,3 mrd mindre i skatteinngang enn anslaget som ble gitt i RNB Til tross for dystre utsikter skissert av KS, anbefaler rådmann å følge rutinen med at skatteanslag budsjetteres likt med det som legges frem i statsbudsjett og RNB. Det vil si at skatteanslaget nå må justeres ned i henhold til anslaget i RNB. side 6 av 44
7 Andre generelle statstilskudd Beregningene av kompensasjonsordningene for skole- og omsorgsbygg og integreringstilskudd viser avvik pr 2. tertial, men forventes å komme på budsjettert nivå i løpet av året. Nye beregninger gir økt flyktningetilskudd på ca. 2 mill.kr. Tilskuddet er avhengig av at planlagte bosettinger gjennomføres Finansinntekter og finansutgifter Renteinntekter og utbytte Det er forventet at renteinntektene øker med 1,3 mill.kr. I tillegg er utbyttet fra Øvre Eiker Energi i generalforsamlingen vedtatt utbetalt med 6,5 mill.kr, 1,5 mill.kr over budsjett. Langsiktige plasseringer satt inn i aktiv forvaltning har hatt en bedre utvikling enn budsjettert, og forventes å havne ca kr over budsjett. Renteutgifter For å ivareta Finansreglementets krav om at minimum 1/3 av låneporteføljen knyttet til investeringer skal ha fast rente er det inngått 4 rentebytteavtaler. Fastrenteandelen utgjør pr %. Gjennomsnittlig fastrente er på 3,88 %. For den delen av låneporteføljen som ikke er bundet opp mot rentebytteavtaler er det i budsjettet beregnet 3 % rente. Faktiske renter har ligget lavere hittil i år og rentenivået forventes ikke å stige vesentlig i siste tertial. Det forventes at renteutgiftene vil ligge ca. 3 mill.kr under budsjett for Avdrag på investeringslån Det er vedtatt at lån til investeringer skal avdras med et beløp lik avskrivninger. Avskrivninger for 2014 viser seg å bli ca. 1 mill.kr høyere enn beregnet. Bruk ubundne avsetninger I PS 4/14, vedtatt , ble 1,1 mill.kr avsatt til fond. Beløpet ble tilført kommunen i vedtatt statsbudsjett som følge av nye beregninger og forventet høyere prisstigning. Beløpet er medregnet i forventet årsavvik Seksjonene og samlet prognose Rådmann, politisk og fellesområdet Endringer i prognosen for pensjonskostnader og premieavvik er en del av fellesområdet. Seksjonene vil få pensjonsutgifter som en gitt % av lønnskostnadene, mens avvik utover dette blir ført som en fellespost. De siste årene har prognosene fra pensjonskassene vært gode og det har vært små avvik ved årsslutt. Fra byttet Øvre Eiker kommune fra Storebrand til KLP som pensjonsleverandør. Budsjettet for 2014 er bygget på prognose fra Storebrand. Det var knyttet usikkerhet til hvordan flyttingen ville slå ut i år. Nå foreligger prognosen fra KLP og det medfører reduserte pensjonskostnader i forhold til budsjettert. Hovedsakelig skyldes endret prognose følgende faktorer: side 7 av 44
8 - Lavere administrasjonsutgifter Storebrands administrasjonsutgifter hadde stor økning fra 2013 til budsjett 2014 på grunn av avvikling av offentlig tjenestepensjon i selskapet - Beregning av oppsparte midler beregnes/periodiseres noe ulikt fra Storebrand til KLP reduserer utgiftene i 2014 Til sammen medfører dette en forventet reduksjon i budsjetterte utgifter til pensjon på 6 mill.kr. Det vil si at forventet økning i pensjonskostnadene inkl. arbeidsgiveravgift på ca. 12 mill.kr nå er redusert til en økning på 4-5 mill.kr fra Rådmann vil minne om at dette er en prognose fra KLP og at det er knyttet usikkerhet til hva endelig resultat blir. Prognose pr : I driftsregnskapet punkt viser kolonne forventet årsavvik et merforbruk (underskudd) på 11,7 mill.kr. Forventede avvik er realistisk vurdert. Økonomien pr seksjon omtales i kapittel 4. rådmannen gir her kun et lite innblikk i årsakene til forventet merforbruk: - 10 Rådmann, politisk og fellesområdet Økt ramme og endret andel i Drammensregionens brannvesen (3,3 mill.kr), redusert pensjon (6 mill.kr) og forslag om ekstra tilskudd til kirken på kr - 11 Service og fellestjenester skyldes i hovedsak økte kostnader til driftsavtaler for IKT-systemene, økte forsikringspremier til tross for redusert dekning, økte kontingenter til f.eks. KS utover deflator - 20 Teknisk i all hovedsak vikarutgifter på renhold - 30 Barnehage Avregning tilskudd til private barnehager for 2013, økte kostnader til tilskudd til private barnehager 2014, flere Øvre Eiker-barn i barnehager i andre kommuner enn motsatt, redusert rammetilskudd som følge av forventet redusert etterspørsel etter plasser - 50 Helse og omsorg økt etterspørsel etter hjemmetjenester som følge av samhandlingsreformen, uoversiktlig vikarhåndtering og utfordring i forhold til gjennomføring av enkelte planlagte tiltak Hele organisasjonen har stort fokus på den vanskelige økonomiske situasjonen og rådmannen vil gjennom ulike prosjekter søke å finne løsninger for å redusere kostnadene så mye som mulig resten av året. side 8 av 44
9 3.3.5 Lønnskostnader samlet Lønnskostnadene utgjør mellom 60 og 65 % av sum driftsutgifter. Sum lønn/refusjoner i mill.kr Det er derfor viktig å analysere lønnskostnadene mot budsjett Så langt viser regnskapet et 50 merforbruk på lønn og lønnsrefusjoner på 13,9 mill.kr eller 3,3 %. Diagrammet viser 25 regnskap og budsjett for lønn og lønnsrefusjoner samlet. Ved 10 5 periodisering av lønnsbudsjettet 0 tas det hensyn til kjente ekstrakostnader ved f.eks. høytider og ferieavvikling. På grunn av sykefravær og vikarbruk vil aldri periodiseringen av budsjettet stemme helt med regnskapet. I tillegg vet vi at enkelte seksjoner har innsparingstiltak på lønnsutgifter som først vil tre i kraft senere på året. Samtidig er det noen skoler som får økte lønnsutgifter på høsten som følge av økt elevtall. Lønnsoppgjørets generelle tillegg er utbetalt fra 1.5., men budsjettmessig kommer lønnsveksten først i 3. tertial. Det er så langt et mindreforbruk på fastlønn og merforbruket er i det alt vesentlige knyttet til vikarbruk. Regnskap Budsjett Rapportering i henhold til finansreglementet Punkt 1.6 i reglementet for finansforvaltningen angir hva rapporteringen for aktiva og passiva skal inneholde. Rapporteringen ligger som vedlegg 2 i tertialrapporten. side 9 av 44
10 3.4 Investeringsregnskapet Budsjetteringsrutine for investeringsprosjekter Midler til prosjektering og forundersøkelser budsjetteres i hovedsak på prosjekt Under prosjektering. Når prosjektet kan legge frem et godt anslag flyttes det ut til et eget prosjekt og endelig bevilgning foreslås. På denne måten vedtas prosjektene først når reelle kostnadsoverslag er utarbeidet. Generelt Nedenfor vises en oversikt over alle pågående investeringsprosjekter. Flere prosjekter er overført fra tidligere år og kommunestyrets vedtak i PS 54/14 Årsregnskap 2013 vedtatt 21.mai 2014 er innarbeidet i kolonnen budsjett totalt. Det er lagt inn et sett med standardkommentarer slik at den enkelte budsjettansvarlige ikke trenger å bruke mye tid på å kommentere det som går som planlagt. Det som ikke går som planlagt krever tilleggskommentarer og systematikken er vist nedenfor: Som planlagt: Avsluttes: Forsinket: Avventes: Merforbruk: Ikke som planlagt: Intet å rapportere utover planlagt fremdrift ingen kommentarer Prosjektet er ferdig og bruk av ubenyttede midler eller manglende finansiering foreslås kan kommenteres Gjennomføring er forsinket, men ikke andre endringer kan kommenteres Prosjektet står stille i påvente av andre avklaringer kan kommenteres Gjennomføring går som planlagt, men med forventet merforbruk som krever ny finansiering må kommenteres Prosjektet må vurderes på nytt med hensyn til gjennomføring og kostnad må kommenteres Investeringsprosjekter under beløpsgrensen for egne saker (5 mill.kr) avsluttes løpende og innarbeides i de ordinære rapporteringene. side 10 av 44
11 3.4.1 Investeringsprosjektene Justert budsjett Forbruk Ubrukt Budsjett Tekst (alle beløp i tusen kr.) Prosjekt tertial hittil ansvar Kommentar Fordelt til investering: Startlån til videre utlån Helse og omsorg Som planlagt Ny ungdomsskole Hokksund Teknisk Som planlagt Salg av eiendom Teknisk Som planlagt Stedsutvikling i kommunen Samfunnsutvikling Som planlagt Miljørettet helsevern skoler/barnehager Teknisk Forsinket Påkostninger bygg Teknisk Merforbruk Bygningsmessig oppgradering rådhuset Teknisk Som planlagt Framtidens omsorgstjeneste Teknisk Som planlagt Grunnerverv Teknisk Merforbruk Investeringer i kirker Rådmann Som planlagt Årsbefaringer bygg Teknisk Avsluttes Utstyr Helse og Omsorg Helse og omsorg Som planlagt Under prosjektering Rådmann Forsinket Energiøkonomisering komm.bygg Rådmann Som planlagt IKT-investeringer i utstyr og programvare Service og fellestj. Som planlagt Reguleringsoppdrag - Loesmoev./Drammensv Samfunnsutvikling Som planlagt Hokksund sentr - planfri jernbanekryssing Samfunnsutvikling Forsinket Utvikling og reguleringsprosjekter Samfunnsutvikling Som planlagt Utomhusarbeider Lerberg Teknisk Merforbruk SFO Skotselva Teknisk Som planlagt SFO-hytte Ormåsen Teknisk Forsinket Oppgradering sentrumsområder Teknisk Som planlagt Bygdegata, Skotselv - parsell Teknisk Merforbruk Dalerveien g/s-vei og bussoppstilling Teknisk Forsinket Oppgradering av bruer og veier Teknisk Som planlagt Vei og gatelys Teknisk Forsinket Maskiner og utstyr - Vei og parkanlegg Teknisk Som planlagt Trafikksikkerhetstiltak Teknisk Forsinket Semsmoveien g/s-vei Teknisk Avventes Kirkeveien - fortau Teknisk Merforbruk Lerberg - gangvei busslomme Teknisk Avsluttes Vestfossen park Teknisk Som planlagt Kryss Drammensveien - Støperigata Teknisk Forsinket Strømbo vannverk Teknisk Forsinket Skotselv - Leveringssikkerhet vann Teknisk Som planlagt Burud avfallsplass Teknisk Som planlagt Maskiner og utstyr - vann og avløp Teknisk Som planlagt Ledninger og kummer vann og avløp Teknisk Som planlagt Verksveien VA Teknisk Som planlagt Vannlednin Kirkeveien Teknisk Som planlagt Sum investeringer og utlån Prosjekt Ny ungdomsskole Hokksund Det mangler fortsatt en del fra entreprenør for å få ferdigattest på skolen, blant annet innmåling av utvendig vann og avløpsledninger. Forslag til finansiering fremmes ved avslutning av prosjektet. side 11 av 44
12 Budsjett Regnskap Vedtatt budsjett i perioden Regnskapsført Spillemidler idrett Spillemidler kultursal -555 Ikke utbetalt Enovastøtte 677 Rest budsjett kunstnerisk utsmykning Sum Manglende finansiering pr Prosjekt 6107 Miljørettet helsevern skoler/barnehager Merforbruket på prosjektet er overført fra Kartleggingen er foretatt, men den politiske saken med prioriteringer er forsinket. Arbeidene blir ikke påbegynt før i Prosjekt 6131 Påkostninger bygg Merforbruket skyldes flere forhold og gjelder i hovedsak: o Utskifting av en vegg på grunn av stokkmaurangrep og nytt elektrisk anlegg på Sundhaugen. Tiltaket var ikke budsjettert og kostnadene beløper seg til 1,1 mill.kr. o Øvrig merforbruk fremkommer ved at prosjekter hadde finansiering i 2013, mens deler av gjennomføringen skjer i Prosjektene har ikke med seg finansiering, da den ble benyttet til andre, ikke budsjetterte tiltak i Rådmann foreslår å avvente finansiering til planlagte eiendomssalg er gjennomført. Prosjekt 6134 Bygningsmessig oppgradering rådhuset Formannskapssalen er oppgradert til fullverdig beredskapsrom. Prosjekt 6205 Fremtidens omsorgstjeneste Entreprenør Strøm Gundersen vant konkurransen om utbygging av Eikertun. Grunnarbeidene er i full gang. Midlertidig parkeringsplass er ferdig utført av O.K.Lie. Det arbeides nå med logistikk for transport under byggeperioden. Prosjektet er i rute. Prosjekt 6400 Grunnerverv Skal gjennomføres på Darbu, Semsmoveien og ved Skotselv skole. Overforbruket skyldes kjøp av enebolig for rivning for å bedre trafikkforholdene ved Røren skole. Dette kjøpet var ikke budsjettert, men diskutert med formannskapet før gjennomføring. Beløpet på kr foreslås dekket fra prosjekt Under prosjektering prosjekt fjernvarme til rådhuset og NHUS. Det vil også påløpe rivningskostnader og konkurranse utlyses i løpet av høsten. Prosjekt 6999 Årsbefaringer bygg Prosjektet har ikke helt fungert etter hensikten og har ikke blitt benyttet de siste årene. Rådmann foreslår derfor å avslutte prosjektet og overføre restfinansieringen til prosjekt 6131 Påkostninger bygg, Prosjekt (tidl ) Under prosjektering side 12 av 44
13 - prosjektering av vann- og avløpsanlegg: o objekt Loesmoen - vann- og avløpsnett fase 2. Forsinket. Prosjekteringsarbeidene er igangsatt, men er foreløpig lagt til side som følge av prioritering av andre oppgaver/prosjekt o objekt Horgen vann- og avløpsnett. Forsinket. Forprosjektering og kartlegging er igangsatt. Prosjektet ledes av Nedre Eiker kommune. o objekt Lerberg vann- og avløpsnett. Forsinket. Prosjekteringsarbeidene igangsettes i slutten av o objekt Semsveien vann- og avløpsnett. Forsinket. Prosjekteringsarbeidene er i gang, men er foreløpig lagt til side som følge av prioritering av andre oppgaver/prosjekt. På grunn av forsinkelser i VA-prosjektene vedtok kommunestyret ved behandling av 1. tertial at 25 mill.kr forskyves til 2015 og årets låneopptak ble tilsvarende redusert. - Igangsetting av prosjektet vedr. fjernvarme til rådhuset og NHUS fra renseanlegget er vedtatt i PS 69/13. Prosjektering pågår. Det vil påløpe lite kostnader i 2014 og rådmann foreslår at 1 mill.kr benyttes til nødaggregat i rådhuset i Nødaggregatet vil sørge for at hele rådhuset inkl. IT-anleggene og funksjonene i beredskapsrommet opprettholdes ved strømstans. I tillegg foreslår rådmann å benytte kr til kjøp av enebolig ved Røren skole. Prosjekt Energiøkonomisering komm.bygg For de fleste bygg som omfattes av prosjektet er det kun små justeringer, ferdigbefaring og overtagelse som gjenstår nå i Unntaket er Eikertun, som hadde planlagt oppstart etter avsluttet fyringssesong våren/forsommer For å finansiere ny SFO-hytte m.m., vedtok kommunestyret ved behandling av 1. tertial at størstedelen av energiøkonomiseringsprosjektet på Eikertun utsettes til Det vurderes også om det er hensiktsmessig å se energiøkonomisering i eksisterende bygg i sammenheng med utbyggingen og evnt. fjernvarmeutbyggingen på Eikertun. Øvrige bygg i prosjektet sluttføres. Prosjekt Hokksund sentr planfri jernbanekryssing Prosjektet er satt på vent inntil forstudie Knutepunkt Hokksund er gjennomført. Prosjekt Utomhusarbeider Lerberg Gjennomført 2013: Etablering av parkeringsplass, gangvei mellom skolen og Falkhytta, varemottak, amfi, fjerning av ballbingen og etablering av 7-bane med kunstgress er gjennomført. Fjerning av ballbingen og oppsetting av lysmaster ble dyrere enn antatt. Oppsetting av lekeapparater og sanering av avløpsledninger i skolegården er ikke gjennomført og finansiering mangler. Det er inngått avtale med Hokksund Idrettslag om dugnad for å få ferdigstilt området. Forslag til finansiering foreslås når kostnadsoverslaget foreligger. Prosjekt SFO Skotselva. Prosjektet er i rute både tidsmessig og økonomisk. side 13 av 44
14 Prosjekt Bygdegata Skotselv parsell 1 Prosjektet er ferdig gjennomført med et merforbruk på kr. Tiltaket ble kostnadsberegnet i 2008 og har pågått til og med Finansieringen er ikke regulert for prisstigning i perioden. Det har vært et langvarig og stort prosjekt hvor det har vært mange involvert, noe som er utfordrende for oppfølging av økonomien. Merforbruket ble i 1. tertial antydet til kr, dette er redusert til i 2. tertial. Øvre Eiker Energi AS har tidligere gitt tilsagn om kr til prosjektet som foreløpig ikke er utbetalt. Vegvesenets besparelse som følge av utkikkspunktet er ikke tilfalt kommunen ( kr). Ca kr skal overføres til prosjekt Endelig avregning ved årets slutt. Prosjekt Dalerveien g/s og bussoppstilling Sluttarbeider pågår, det forventes mindreforbruk, resterende foreslås overført prosjekt og brukt ifm den nye G/S-veien på Darbu som ikke er fullt ut finansiert. Prosjekt Oppgradering bruer/veier. Noe forsinket Nøsteelva gangbru, det igangsettes arbeid i egen regi i høst. Tjuvøya bru forsinket, avklaringer med NVE nødvendig, antas utført i høst. Grusveier og overvannssystemer er under arbeid. Prosjekt Vei og gatelys Opprinnelig budsjett for Sentrumsbelysning Hokksund var basert på utskifting av eksisterende armaturer, ca. 60 stk. til en enhetspris på 11 tusen kroner. Sammen med blant annet planer for utvikling av Handletorget og Rådhustorget skal imidlertid også belysning av Hokksund inngå i Byutviklingsplan for Hokksund. Dette har medført at det er utarbeidet en Belysningsplan for Hokksund med overordnet føring for plassering og utforming av belysningen. Kostnadene for dette arbeidet er belastet budsjettet for belysning av Hokksund sentrum. Det er imidlertid tilstrekkelig midler igjen til å etablere ny belysning i Stasjonsgata. Dette arbeidet planlegges ferdigstilt i løpet av høsten Prosjekt Trafikksikkerhetstiltak G/S-veien på Darbu er forsinket igangsatt grunnet forhandling grunnerverv, arbeidene igangsettes nå. For øvrig som planlagt. Prosjekt Semsmoveien g-/s- vei Gjelder beløp fra utbygger knyttet til krav ilagt ved regulering av området. Beløpet er innbetalt og reservert for senere bygging av gang- og sykkelvei. Prosjekt Kirkeveien - fortau Anlegget er ferdigstilt. Det foreligger et merforbruk. Hele eller deler av merforbruket kan skyldes at det i forbindelse med føring av a-kontofaktura fra entreprenør, er ført kostnader på veganlegget som skulle vært ført på VA-anlegget (prosjekt ). En gjennomgang av sluttfaktura fra entreprenør vil avdekke dette. En endelig økonomisk status vil foreligge ved neste rapportering. Det vil ikke være merforbruk av samlet budsjett for de to prosjektene Prosjekt Lerberg gangvei busslomme Anlegget er ferdigstilt, merforbruk foreslås dekket av prosjekt Trafikksikkerhet. side 14 av 44
15 Prosjektet avsluttes. Prosjekt Vestfossen park. Anlegget er ferdig, sluttregnskap ikke avsluttet. Antas ikke merforbruk. Prosjekt Kryss Drammensveien - Støperigata Det pågår fortsatt forhandlinger med utbyggerne av Støperigata 15 og 21 om en utbyggingsavtale for gjennomføring av reguleringsplan for Støperigata. Manglende ferdig framforhandlet avtale samt at det har vært tidkrevende å få avklart alle forhold som har fremkommet så langt i prosjekteringsarbeidene, har ført til forsinkelse i prosjektet. I budsjett er det bevilget 1,5 mill.kr. Prosjektet er nå kostnadsberegnet til 4,0 mill.kr. Det er søkt om tilskudd fra belønningsordningen i Buskerudby-samarbeidet på 1,5 mill.kr til utførelse. Rådmannen kommer tilbake til dette i forbindelse med forslag til budsjett Prosjekt Strømbo vannverk Budsjettposten benyttes til mindre investeringer på vannverkene Strømbo og Eikern. Det planlegges omlegging av klordoseringsanlegg ved Eikern vannverk, fra gass til flytende klor. Klorgass er meget giftig og det er derfor ønskelig å fase denne ut. Omleggingen krever større areal og vil derfor medføre et mindre tilbygg ved vannbehandlingshuset. Planleggingen er i gang, mens gjennomføring av tiltaket vil bli gjennomført i Prosjekt Vannledning Kirkeveien Anlegget er ferdigstilt. Regnskapsmessig foreligger det ubrukte midler. Deler av de ubrukte midlene kan skyldes at det i forbindelse med føring av a-kontofaktura fra entreprenør, er ført kostnader på veganlegget (prosjekt ) som skulle vært ført på VA-anlegget. En gjennomgang av sluttfaktura fra entreprenør vil avdekke dette. En endelig økonomisk status vil foreligge ved neste rapportering. Det vil ikke være merforbruk av samlet budsjett for de to prosjektene. side 15 av 44
16 3.4.2 Investeringsregnskapet (regnskapsskjema 2A og 2B) Regnskapsskjema 2A: Forbruk Budsjett Just budsj Regnskap Tekst (alle beløp i tusen kr.) Ansvar 2. tertial Investeringer i anleggsmidler Utlån og forskuttering Kjøp av aksjer og andeler Avdrag på lån Avsetninger Årets finansieringsbehov Finansiert slik: Bruk av lånemidler Inntekter fra salg av anleggsmidler Tilskudd til investeringer Kompensasjon for merverdiavgift Mottatte avdrag på utlån og refusjoner Andre inntekter Sum ekstern finansiering Overført fra driftsbudsjettet Bruk av avsetninger Sum finansiering Udekket/udisponert Regnskapsskjema 2B: Fordelt til investering: Rådmann, politisk og felles Service og fellestjenester Samfunnsutvikling Teknisk Grunnskole og barnehage Kultur Helse og omsorg Sum investeringer Forbruket i regnskapsskjema 2B kan er ikke identisk med forbruket pr prosjekt i prosjektoversikten. Det skyldes at inntekter som mva-kompensasjon og tilskudd føres i regnskapsskjema 2A. I prosjektoversikten vises netto utgifter pr prosjekt. Det er regnskapsført 17,2 mill.kr på kjøp av aksjer og andeler. Dette er egenkapitaltilskudd til KLP som fremkommer på følgende måte: kr for nyinnmeldte pr kr årlig egenkapitalinnskudd for medlemmer i fellesordningen kr årlig egenkapitalinnskudd for medlemmer i sykepleierordningen kr sum egenkapitalinnskudd Rådmann foreslår å finansiere tilskuddet fra disposisjonsfond vedtatt prosjekt 5110 Frigjortepensjonsmidler ved skifte av leverandør og prosjekt 1202 premieavvik. side 16 av 44
17 4. SEKSJONENES TILTAK OG ØKONOMI FOR 2014 Generell kommentar. Dette kapittelet gir en seksjonsvis rapportering. Strukturen i rapporteringen følger strukturen i budsjettdokumentet og vil for alle seksjoner rapporteres på økonomi og nærvær. Regnskapstransaksjonene kan inntreffe på et annet tidspunkt enn forventningen i budsjettet. Avvik budsjett-regnskap i tertialrapporten må derfor kombineres med mer inngående kjennskap til tallene. Rapporteringen har fokus på å vise forventet resultat pr I prognosene beskrevet under hver seksjon er rådmannens forslag til budsjettendringer ikke medregnet. 4.1 Rådmann, politisk og fellesområdet Ansvaret omfatter rådmann og deler av rådmannens ledergruppe, politisk ledelse og alle politiske styrer, råd og utvalg, politisk sekretariat, kjøp av tjenester fra og tilskudd til Drammensregionens brannvesen IKS (DRBV), Vestviken 110 IKS, Buskerud kommunerevisjon, Eiker Vekst AS, Kirkelig Fellesråd og andre trossamfunn. I tillegg omfatter ansvaret fellesområdet som består av pensjon/premieavvik, seniortiltak, inntektsføring av kalkulatoriske renter og avdrag fra VA Tiltak for 2014 Det er ikke utarbeidet spesielle tiltak for dette ansvaret Økonomi Vedtatt budsjett Regnskap Justert budsjett Avvik Avvik i % (beløp i 1000 kr.) 390 hittil hittil hittil hittil Utgifter ,0 % Inntekter ,5 % Netto driftsutgifter ,2 % Lønnsutgiftene er endret som følge av konstituering av ny rådmann. Ansvarsområdet har en budsjettert generell innsparing på 0,6 mill.kr. Det vesentligste av utgiftene er faste utgifter, men både på politisk og rådmannsnivå er fokuset høyt på å holde de variable kostnadene så lave som mulig. Til tross for det, blir det et merforbruk i rådmannens administrative utgifter. Øvre Eiker kirkelige fellesråd har søkt om tilleggsbevilgning på kr i Bevilgningen skal benyttes til vasking av tårnet på Haug kirke og fjerning og beskjæring av trær på kirkegården. En tilstandsrapport beskrives som en risikofaktor for ferdsel på kirkegården. Rådmann foreslår å imøtekomme kirkens søknad og har økt rammen i forslaget til justert budsjett. Hovedutfordringen er likevel økning i rammen og endring i fordelingsnøkkelen i DRBV vedtatt i PS 77/14 (18.juni 2014). side 17 av 44
18 Fellesområdet er også omtalt under kapittel 3, spesielt pensjon. Det er fellesområdet og i det alt vesentlige høyere kalkulatoriske avskrivninger fra VA og reduserte utgifter til pensjon som gjør at ansvaret forventes å komme ut med et mindreforbruk. Følgende tiltak er planlagt for å holde budsjettrammen i 2014 (i tusen kr) Rådmannens forslag Vedtatt PS 158/13 Status 2. tertial Utgifter til politiske møter reduseres Reduksjon av en møterunde Matservering på politiske møter reduseres 0-50 OK Generell innsparing hos Rådmannens område Ikke i rute Sum Prognose per : Forventet mindreforbruk er på 2,4 mill.kr Nærvær År Tertial 1 Tertial ,8 % 100 % 4.2 Service og fellestjenester Ansvar 11 kan kategoriseres som støtte i organisasjonen og består av Servicesenter, arkiv, personal, IKT, økonomi, innkjøp, informasjon og skatteoppkrever Tiltak for 2014 Med utgangspunkt i kommunens satsingsområder og mål i kapittel 2, har seksjonen satt ned følgende tiltak for 2014: 1. Tiltak igangsettes (mål 2.7.1): - For gjennomgang av arbeidsgiverpolitikken (AGP) i ny organisering. - For å opprettholde et bredt spekter av aktiviteter for de ansatte. - For gjennomføring av relevant opplæring til ledere innenfor HR-området. 2. Partsamarbeidet justeres etter resultatene av gjennomført evaluering. Det vurderes å gjennomføre en brukerundersøkelse på tilfredshet blant innbyggerne. (mål 2.7.2). 3. Tiltak igangsettes (mål 2.7.3): - For å videreutvikle ny hjemmeside og nytt intranett - For å bedre sikkerheten innenfor IKT - For å effektivisere utnyttelsen av dataverktøy 4. Informasjonsarbeid rettet mot arbeidsgivere vedr. skatt og arbeidsgiveravgift (mål 2.6) side 18 av 44
19 Rapportering: - Gjennomgang av ny arbeidsgiverpolitikk utsettes til 2015, grunnet tidsnød. - Aktiviteter for de ansatte holdes på et minimumsnivå grunnet stramt budsjett Økonomi Vedtatt budsjett Regnskap Justert budsjett Avvik Avvik i % (beløp i 1000 kr.) 2014 hittil hittil hittil hittil Utgifter ,2 % Inntekter ,6 % Netto driftsutgifter ,8 % Jf. PS 43/12 IKT i skole, vedtatt 18.april 2012 ble IKT-avdelingen styrket med en ny stilling fra Helårseffekten av denne stillingen skulle finansieres i budsjettet for 2014, men falt dessverre ut i budsjettarbeidet. Vi har løst den økonomiske utfordringen ved ikke å erstatte en ledig stilling som oppstår etter at en medarbeider sluttet i mai. Seksjonens faste utgifter øker langt utover deflator. Konkurranse på forsikringer er gjennomført, men til tross for at forsikringsdekninger er fjernet økte de faktiske utgiftene fra Seksjonen er i gang med å se på ulike tiltak for å sikre bedre effektivitet, nødvendig kunnskap og lavere kostnader i hele organisasjonen: Lederopplæring for tjenesteledere, organisering av beredskap, tjenesteleveranse ut i organisasjonen, innkjøpsavtaler etc. Dette er tiltak som ikke fører til vesentlig innsparing i seksjonen, men for kommunen som helhet. Følgende tiltak er planlagt for å holde budsjettrammen i 2014 (i tusen kr) Rådmannens forslag Vedtatt PS 158/13 Status 2. tertial Fjerne ikke lovfestede forsikringer for ansatte Dekninger fjernet, men reduserte ikke utg. Ansattdag i 2014 gjennomføres ikke ok Effektivisering, hovedsakelig ved god Under arbeid utnyttelse av dataverktøy Innsparingskrav Ikke i rute Sum Prognose per : Merforbruk på 1,7 mill.kr Nærvær År Tertial 1 Tertial ,8 % 92,7 % Seksjonen har opprettet ny LMU gruppe. side 19 av 44
20 4.3 Samfunnsutvikling Ansvarsgruppen omfatter: Forebyggende helsearbeid, legetjenesten, legevakt, miljørettet helsevern, fengselshelsetjenesten, fiske- og viltforvaltning, annen forvaltning av natur og miljø, næringsutvikling, landbruksforvaltning, kommuneskogen, stedsutvikling, fysisk planlegging og overordnet planlegging, kommuneadvokatkontor, geodata og byggesak. Seksjon samfunnsutvikling ble etablert med en felles organisering av Plan-, ressursog næringsseksjonen og de to avdelingene Geodata og Byggesak fra Bygningsseksjonen Tiltak i 2014 Med utgangspunkt i satsingsområder og mål i kapittel 2 har seksjonen prioritert følgende større tiltak i 2014: 1. Tilrettelegge for forhandlinger om Buskerudbypakke II. (2.1.1) 2. Delta i videreutvikling av samarbeidet i Buskerudbyen. (2.1.1) 3. Legge til rette for politisk prosess og avklaring om regionalt samarbeid, funksjonsdeling og premisser for framtidig kommunestruktur. (2.1.1 og 2.1.2) 4. Bidra til positive ringvirkninger av aktiviteter i Ring of Iron Cities. (2.1.3) 5. Rullere kommuneplan for Øvre Eiker (2.2.1) 6. Stedsutviklingsprosjektet på Fiskum følges opp i nært samarbeid med Grendeutvalget og frivillige krefter. (2.2.1.) 7. Bidra i revisjon av ROS analyse (2.2.1) 8. Sluttføre Sentrumsplan for Hokksund. (2.2.2) 9. Gjennomføre prosjektet Sentrumsplan for Vestfossen. (2.2.2) 10. Tydeliggjøre barne- og ungdomsprofil i virksomheten til Aktiv Eiker (2.3.1) 11. Innrette kommunehelsetjenesten slik at det ivaretar mål for Samhandlingsreformen. (2.4.1) 12. Tilrettelegge for god samhandling og Sammen med prosjekter med by- og grendeutvalg andre frivillige krefter. (2.4.2/2.7.2) 13. Fullføre Folkehelseplanen og iverksette vedtatt handlingsprogram. (2.4.3) 14. Utnytte mulighetene til bygging av infrastruktur gjennom belønningsordningen, med spesiell vekt på tiltak som bidrar til økt gange og sykkelbruk og tilrettelegging for kollektivtransport. (2.5.1) 15. Fremme utbygging av løsninger for klimavennlig, fornybar energi i utbyggingsområder. (2.5.2). 16. Stimulere aktiviteten med etablering og stell av ungskog for å opprettholde skogens evne til å binde CO2 og for å produsere klimavennlig råstoff. (2.5.2). 17. Klargjøre forvaltningsplan og tiltaksprogram for våre vassdrag i henhold til vannmiljøforskriften (2.5.3) 18. Opprettholde innsats for å forebygge forsøpling og rydde opp i deponier (2.5.3) 19. Gi prioritet til tiltak i oppfølging av næringsplanen i henhold til vedtak i styringsgruppa. (2.6) 20. Frister for byggesaksbehandling holdes. (Mål ) 21. Digitalt planarkiv ferdigstilles 22. Selvkostprinsippet gjennomgås for byggesak og geodata side 20 av 44
21 Rapportering: Tiltak 5 og 8. Forslag til prinsipper for Sentrumsplan Hokksund vil bli sendt på høring samtidig med utkast til ny kommuneplan. Kommuneplanen og sentrumsplanen vil bli sluttført i Arbeidet med gjennomføring av næringsplanen, samarbeidet i Buskerudbyen og forberedelser til en Buskerudbypakke 2, Samhandlingsreformen, rullering av kommuneplanen, sentrumsplaner i Hokksund og Vestfossen og ivaretakelse av stedsutviklingsarbeidet og samarbeidet med grendeutvalgene krever betydelige ressurser og oppmerksomhet i Det er videre nødvendig å prioritere ressurser til arbeidet med kommunereformen. Det arbeides aktivt med å utnytte mulighetene som den nye seksjonsinndelingen gir for mer effektiv saksbehandling. En medarbeider er overført fra byggesak til plan for å styrke kapasiteten for rulleringen av kommuneplanen og andre større planoppdrag. Utviklingen på byggesak vurderes løpende. Byggesaksbehandlingen er nå i god drift, men tilsynsoppgaver er nedprioritert til fordel for nye søknader Økonomi Vedtatt budsjett Regnskap Justert budsjett Avvik Avvik i % (beløp i 1000 kr.) 2014 hittil hittil hittil hittil Utgifter ,7 % Inntekter ,4 % Netto driftsutgifter ,5 % Følgende tiltak er planlagt for å holde budsjettrammen i 2014 (i tusen kr) Rådmannens forslag Vedtatt PS 158/13 Status 2. tertial Endre profil gebyr private reguleringsplaner Gjennomført Utleie av medarbeidere for Gjennomført prosjekter/oppdrag Fullføre omstilling av drift legevakt Gjennomført Avvikle støtte tiltak stedsutvikling/næringsutvikling Innarbeidet budsjett Sum Prognose per : Budsjettrammen forventes å holde. Driftsutgiftene øker i enkelte tjenester. Samlet for seksjonen synes dette å kunne balanseres gjennom innsparinger i andre tjenester og økte inntekter. Budsjettet er svært stramt og det er ingen buffer mot uforutsette utgifter. side 21 av 44
22 Utfordringene i tjenestene knyttes spesielt til følgende forhold: - Lønnsutgifter og driftsutgifter i helsetjenestene, spesielt på legevakt, øker. - Staten dekker ikke lenger fullt ut pålagte helsetjenester i fengselet. Det vil gi et overforbruk på opp mot kr i Det kan bli nødvendig å styrke byggesaksavdelingen i en periode for å gjøre lovpålagte oppgaver med tilsyn. Inntektsgrunnlaget for en slik styrking vurderes nå Nærvær År Tertial 1 Tertial ,2 % 94,9 % Seksjonen har høyt nærvær og et godt arbeidsmiljø. Langtidsfravær i helse påvirker resultatet. Det er et høyt og stabilt nærvær i alle tjenestene. Det skal arbeides aktivt for å fremme motivasjon og arbeidsglede hos alle medarbeidere. Dette er det viktigste virkemidlet for å kunne holde høyt og stabilt aktivitetsnivå i en situasjon med mindre ressurser og høyt arbeidspress. 4.4 Teknisk Ansvar 20 omfatter drift, renhold og vedlikehold av alle kommunale bygg, forvaltning, drift, vedlikehold og utbygging av kommunens veger og grøntområder, kommunens offentlige vann- og avløpstjenester Tiltak for 2014 Med utgangspunkt i kommunens satsingsområder og mål i kapittel 2, har seksjonen satt ned følgende tiltak for 2014: 1. Gjennomføringsfasen av drifting av kommunale bygg skal utføres. (Mål ) 2. Vi vil bidra i arbeidet med å få gode og fremtidsrettede sentrumsplaner for Hokksund og Vestfossen. (Mål 2.2.2) 3. STI bistår med planlegging og eventuell gjennomføring av infrastrukturanlegg i forbindelse med stedsutviklingsarbeidet på Fiskum og ved arbeidet med hovedprinsipper for sentrumsplan Vestfossen og byplan Hokksund. (Mål og 2.2.3) 4. Sørge for at kommunen har egnede lokaler i de enkelte tettsteder til bruk for frivilligheten (Mål ) 5. Basert på kunnskap og erfaringer delta i utarbeidelse av en overvannsplan for kommunen. (Mål 2.5) 6. Gjennomføre grunnforhandlinger på Røren og Fiskum. (Mål ) 7. Gjennomføre planlagte og budsjetterte Buskerudbytiltak, ny G/S-vei Darbu (mål 2.5.1) 8. Utrede fjernvarme til Hokksund barneskole og Lerberg barnehage. (Mål ) side 22 av 44
23 9. Vi vil bidra til at forvaltningsplan og tiltaksprogram for vassdragene oppnår ønsket fremdrift. (Mål 2.5.3) 10. Gjennomføre utbedringstiltak på Drammensveien for å sikre god framkommelighet for næringslivet i området og innfart til Hokksund sentrum. (Mål 2.2 og 2.6) 11. Øke vår kapasitet innen prosjektgjennomføring for å kunne utføre flere prosjekter samtidig. Både de tiltakene som er nødvendig for å tilrettelegge for bolig og næringsutvikling og de som er nødvendig for å kunne opprettholde en god funksjon på VA- nettet. Vår satsing på prosjektgjennomføring vil støtte opp under flere av de overordnede målene, som (Mål 2.2)By- og stedsutvikling, (Mål 2.5) Miljø, klima og energi og (Mål 2.6)Næringsliv, sysselsetting og kompetanseutvikling. 12. Gjennomføre samtaler med eiere av næringsarealer om planer og utnyttelse av områder. (Mål ) 13. Arbeide for økt nærvær i seksjonen. Rapportering: 5. Er ikke igangsatt 8. Er ikke påbegynt da tiltakshaver av Fjernvarmesentralen ikke har startet arbeidet Økonomi Vedtatt budsjett Regnskap Justert budsjett Avvik Avvik i % (beløp i 1000 kr.) 2014 hittil hittil hittil hittil Utgifter ,9 % Inntekter ,4 % Netto driftsutgifter ,6 % Vaktmester, bygning og renhold. Driftsavdelingene har størstedelen av sitt budsjett bundet opp i lønns- og energikostnader. Prosjektet om vurdering av ulike driftsformer og kartlegging av vedlikeholdsbehov er derfor viktig for å kunne foreta de riktige prioriteringene vil bli året hvor endringer gjennomføres. Overforbruket på vaktmestere, bygning og renhold skyldes at renhold fortsatt har for høyt vikarbruk. Avdelingen har hatt fysioterapeut fra bedriftshelsetjenesten for å se på arbeidsstillinger og utstyr. Øvre Eiker energi har sakt opp leieavtalen for lokalene i Vestfossen samtidig som avtalen for renholdstjenester er sagt opp både i Vestfossen og teknisk sentral. Det betyr en betydelig reduksjon av inntektene i avdelingen. Vann og Avløp Inntektene forventes å bli noe lavere enn budsjettert. Med bakgrunn i dette forventes det at man kan ende ut med et merforbruk på ca kr ved utgangen av året. Vann og avløp er et selvkostområde. Det betyr at utgiftene skal dekkes av abonnentene i form av gebyrer. Selvkostområdene balanseres mot bruk av eller avsetning til fond. Vei og park Årstiden vi går inn i skaper store usikkerhetsmomenter rundt årsprognosen, dersom det på side 23 av 44
Møteinnkalling. Formannskapssalen, Rådhuset, Hokksund
ØVRE EIKER KOMMUNE Møteinnkalling Utvalg: Møtested: Formannskapet Dato: 15.10.2014 Tidspunkt: 09:00 Formannskapssalen, Rådhuset, Hokksund Program: 09:00 Møtestart 10:30 Lunch 11:00 Avreise for åpning av
DetaljerRegnskap og årsberetning Saksordfører: Kjell Erland Grønbeck
ØVRE EIKER KOMMUNE Saksbeh.: Øyvind Hvidsten Saksmappe: 2009/1516-10452/2009 Arkiv: 210 Regnskap og årsberetning 2008. Saksordfører: Kjell Erland Grønbeck Utvalgssaksnr Utvalg Møtedato 23/09 Formannskapet
DetaljerRAPPORT 1. TERTIAL 2014
RAPPORT 1. TERTIAL 2014 INNHOLD 1. INNLEDNING...3 2. SATSINGSOMRÅDER 2014-2017...4 3. ØKONOMI SAMLET...5 3.1 Innledning... 5 3.2 Revidert nasjonalbudsjett 2014 og Kommuneproposisjonen 2015... 5 3.3 Driftsregnskapet...
DetaljerMøteinnkalling. Ordføreren oversender sakene f.o.m. nr. 126/14 t.o.m. nr. 141/14 til behandling. ORDFØREREN I ØVRE EIKER, 17.
ØVRE EIKER KOMMUNE Møteinnkalling Utvalg: Kommunestyret Møtested: Kommunestyresalen, Rådhuset, Hokksund Dato: 29.10.2014 Tidspunkt: 16:00 Eventuelle forfall meldes til politisk sekretariat i god tid før
DetaljerPr 2. tertial var prognosen for 2016 et mindreforbruk på ca 6,8 mill. Regnskapsresultatet er altså 26,1 mill bedre enn prognosen.
NOTAT Røyken 15.02.2017. Til Formannskapet Fra rådmannen FORELØPIG ORIENTERING OM REGNSKAPSRESULTATET. Kommunen avlegger regnskapet for til revisjonen 15.02.2017. Resultatet er nå klart og rådmannen ønsker
DetaljerHelt innafor. Rådmannens forslag til budsjett 2017 Pressekonferanse Trude Andresen, rådmann Toril Vosgraff Sakshaug, økonomisjef
Helt innafor Rådmannens forslag til budsjett 2017 Pressekonferanse 31.10.2016 Trude Andresen, rådmann Toril Vosgraff Sakshaug, økonomisjef Helt innafor Øvre Eiker har innbyggere som faller utenfor noen
DetaljerØrland kommune TERTIALRAPPORT
Ørland kommune TERTIALRAPPORT 1-2015 Til behandling : Formannskapet 28.05.2015 Kommunestyret 28.05.2015 Rapporteringsdato: pr. 30.04.2015 Innledning Tertialrapport 1-2015 er administrasjonens aktivitets-
DetaljerØkonomiplan med satsingsområder og årlige mål for Saksordfører: Jørgen Firing
ØVRE EIKER KOMMUNE Saksbeh.: Toril V Sakshaug Saksmappe: 2016/4910-35535/2016 Arkiv: 145 Økonomiplan 2017-2020 med satsingsområder og årlige mål for 2017. Saksordfører: Jørgen Firing Utvalgssaksnr Utvalg
DetaljerMøteprotokoll. Formannskapssalen, Rådhuset, Hokksund
ØVRE EIKER KOMMUNE Utvalg: Møtested: Formannskapet Dato: 15.10.2014 Tidspunkt: 09:00 Følgende medlemmer møtte: Møteprotokoll Formannskapssalen, Rådhuset, Hokksund Hans Kristian Sveaas Anne Kristin Hov
DetaljerMÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Juli 2014
MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Juli 2014 Tall i 1000 kr. 2013 Gruppering Regnskap Per. budsj Avvik Bud. inkl. endr. Forbr,% 2013 forbr% 10 Grunnskole 143 010 141 867 1 143 257 148 55,6 % 5 010 55,9
DetaljerSaldering. Avsatt til disposisjonsfond
Behandling i Formannskapet - 15.11.2017 Adrian Tollefsen (H) fremmet følgende tilleggsforslag på vegne av H, Frp og Krf: Tillegg til rådmannens 1. og eventuelt 2. kulepunkt A Driftsbudsjettet A 1. 3 500
DetaljerMøteinnkalling. Formannskapssalen, Rådhuset, Hokksund. Representant fra ROM Eiendom vil ved møtets start ha en orientering om prosjekter Hokksund.
ØVRE EIKER KOMMUNE Møteinnkalling Utvalg: Møtested: Formannskapet Dato: 03.06.2014 Tidspunkt: 11:30 Formannskapssalen, Rådhuset, Hokksund Representant fra ROM Eiendom vil ved møtets start ha en orientering
DetaljerØkonomiplan med satsingsområder, mål og tiltak for Saksordfører: Kjell Erland Grønbeck
ØVRE EIKER KOMMUNE Saksbeh.: Toril V Sakshaug Saksmappe: 2017/7381-34451/2017 Arkiv: 145 Økonomiplan 2018-2021 med satsingsområder, mål og tiltak for 2018. Saksordfører: Kjell Erland Grønbeck Utvalgssaksnr
DetaljerHalsa kommune. Saksframlegg. Budsjett 2018 og økonomiplan
Halsa kommune Arkiv: 150 Arkivsaksnr: 2017/342-10 Saksbehandler: Odd Eirik Hyldbakk Saksframlegg Utvalg Utvalgssak Møtedato Halsa formannskap 85/17 28.11.2017 Halsa kommunestyre 14.12.2017 Halsa driftsstyre
DetaljerØKONOMISKE HOVUDOVERSIKTER. Tillegg til Rådmannen sitt utkast til budsjett og handlingsprogram 29.10.2013.
ØKONOMISKE HOVUDOVERSIKTER Tillegg til Rådmannen sitt utkast til budsjett og handlingsprogram 29.10.2013. 138 Økonomisk oversikt - drift Driftsinntekter Brukerbetalinger 32 343 32 081 34 748 Andre salgs-
DetaljerÅrsbudsjett 2018 og økonomiplan for Vedtatt
Inderøy kommune Årsbudsjett 2018 og økonomiplan for 2019 2022 Vedtatt 10.12.18 Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjettet Frie disponible inntekter Skatt på inntekt og formue -152 816-149 134-158 296-158 296-158
DetaljerBudsjettskjema 1A - 2015 - Holtålen kommune (KST 59/14)
Budsjettskjema 1A - 2015 - Holtålen kommune Beskrivelse Budsjett 2015 Budsjett 2014 Regnskap 2013 L1 Skatt på inntekt og formue 37 306 000 37 344 000 36 335 570 L2 Ordinært rammetilskudd 80 823 000 81
DetaljerØkonomiplan for Inderøy kommune Formannskapets innstilling
Inderøy kommune Formannskapets innstilling 22.11.17 Forskriftsrapporter Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjettet Frie disponible inntekter Skatt på inntekt og formue -148 070-148 350-149 134-149 134-149 134-149
DetaljerBrutto driftsresultat
Økonomisk oversikt - drift Regnskap 2015 Budsjett 2016 Budsjett 2017 Driftsinntekter Brukerbetalinger 37 682 005 38 402 072 35 293 483 Andre salgs- og leieinntekter 121 969 003 111 600 559 121 299 194
DetaljerRegnskap 2014 Budsjett 2015 Budsjett 2016
Økonomiske oversikter Regnskap 2014 Budsjett 2015 Budsjett 2016 Driftsinntekter Brukerbetalinger 40 738 303,56 42 557 277,00 40 998 451,00 Andre salgs- og leieinntekter 72 492 789,73 69 328 000,00 77 259
DetaljerØkonomiplan for Steinkjer kommune. Vedlegg 3 Forskriftsrapporter
Steinkjer kommune Vedlegg 3 Forskriftsrapporter Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjett Frie disponible inntekter Skatt på inntekter og formue -403 323-534 327-435 888-441 118-446 412-451 769 Ordinært rammetilskudd
DetaljerRegnskap Resultat levert til revisjonen
2018 Resultat levert til revisjonen 15.02.19 Resultat per sektor 2018 Budsjett 2018 Avvik budsjett - regnskap Folkevalgte og revisjon 11 064 10 454-610 Administrasjon og fellesutgifter 126 828 124 436-2
DetaljerSkjema 1A Hovedoversikt drift Tall i hele 1000,- kr
Skjema 1A Hovedoversikt drift Skatt på inntekt og formue -97 858-98 342-104 535-105 695-106 866-108 049 Ordinært rammetilskudd -123 190-123 395-123 113-121 977-121 090-119 834 Skatt på eiendom -28 020-19
DetaljerVedlegg Forskriftsrapporter
Vedlegg Forskriftsrapporter Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjettet Frie disponible inntekter Skatt på inntekt og formue -1 706 968-1 805 422-1 897 600-1 920 903-1 945 569-1 969 929 Ordinært rammetilskudd
DetaljerHOVEDOVERSIKTER FORMANNSKAPETS INNSTILLING
Ordinært Renteinntekter Gevinst Renteutgifter Tap Avdrag Merforbruk/mindreforbruk HOVEDOVERSIKTER FORMANNSKAPETS INNSTILLING innstilling: Budsjettskjema 1A Investeringer Budsjett 2011 Budsjett 2012 Budsjett
DetaljerVerdal kommune Regnskap 2015 Budsjett 2016 Budsjett 2017
Økonomisk oversikt drift Driftsinntekter Brukerbetalinger 41 585 40 471 40 251 Andre salgs- og leieinntekter 81 807 75 059 78 293 Overføringer med krav til motytelse 183 678 98 086 156 242 Rammetilskudd
DetaljerSTYRINGSDOKUMENT 2018 RÅDMANNENS REVIDERTE FORSLAG ÅRSBUDSJETT 2018 ØKONOMIPLAN
STYRINGSDOKUMENT 2018 RÅDMANNENS REVIDERTE FORSLAG ÅRSBUDSJETT 2018 ØKONOMIPLAN 2018-2021 Rådmannen 1. november 2017 Innholdsfortegnelse... 1 Forord... 3 Budsjettskjema 1 A - Driftsbudsjettet... 4 Budsjettskjema
Detaljer1.1 Budsjettskjema 1A Driftsbudsjettet
1.1 Budsjettskjema 1A Driftsbudsjettet 1 Skatt på inntekt og formue 1) -752 571 446-748 703 000-795 255 000 2 Ordinært rammetilskudd 1) -919 307 146-948 538 000-958 463 000 3 Skatt på eiendom -105 913
DetaljerEn gjør oppmerksom på at det kan bli endringer i disse oversiktene i forbindelse med det videre detaljeringsarbeidet.
Vedlegg Obligatoriske hovedoversikter pr. 10.02.17 En gjør oppmerksom på at det kan bli endringer i disse oversiktene i forbindelse med det videre detaljeringsarbeidet. Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjettet
Detaljer1.1 Budsjettskjema 1A Driftsbudsjettet
1.1 Budsjettskjema 1A Driftsbudsjettet 1 Skatt på inntekt og formue 1) -679 590 739-713 199 000-748 703 000 2 Ordinært rammetilskudd 1) -911 998 905-931 207 000-948 538 000 3 Skatt på eiendom -100 061
DetaljerUtvalg Utvalgssak Møtedato Fosnes formannskap Fosnes kommunestyre
Fosnes kommune Fellesfunksjoner Saksmappe: 2012/6788-1 Saksbehandler: Per G. Holthe Saksframlegg Budsjettsaldering 1. halvår 2012 Utvalg Utvalgssak Møtedato Fosnes formannskap Fosnes kommunestyre Rådmannens
DetaljerHouvudoversikter Budsjett Flora kommune
Økonomisk oversikt - Drift Driftsinntekter Brukerbetalinger 29 133 29 545 29 825 Andre salgs- og leieinntekter 80 476 77 812 79 404 Overføringer med krav til motytelse 132 728 117 806 94 270 Rammetilskudd
DetaljerMÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. September 2014
MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE September 2014 Tall i 1000 kr. 2013 Gruppering Regnskap Per. budsj Avvik Bud. inkl. endr. Forbr,% 2013 forbr% 10 Grunnskole 188 543 185 219 3 324 261 351 72,1 % 3 645
DetaljerBudsjett 2013. Brutto driftsresultat 113 390 647 56 326 919 51 461 003
Budsjett 2013 Levanger Kommune Økonomisk oversikt - drift Driftsinntekter Brukerbetalinger 31 219 040 29 076 860 28 758 389 Andre salgs- og leieinntekter 117 337 699 115 001 361 110 912 239 Overføringer
DetaljerREGJERINGENS TILTAKSPAKKE
Saksfremlegg Saksnr.: 09/365-1 Arkiv: 145 Sakbeh.: Arne Dahler Sakstittel: REGJERINGENS TILTAKSPAKKE Planlagt behandling: Formannskapet Kommunestyret Innstilling: ::: &&& Sett inn innstillingen under IKKE
DetaljerØkonomiplan Årsbudsjett 2019
Økonomiplan 2019 2022 Årsbudsjett 2019 Budsjettskjema 1A Driftsbudsjettet Budsjettskjema 1A - driftsbudsjettet Regnskap 2017 Budsjett 2018 Budsjett 2019 Øk.plan 2020 Øk.plan 2021 Øk.plan 2022 Skatt på
DetaljerBUDSJETT- OG ØKONOMIPLAN LEBESBY KOMMUNE. Vedtatt i Kommunestyret PS sak 68/12 Arkivsak 12/899
BUDSJETT- OG ØKONOMIPLAN 2013-2016 LEBESBY KOMMUNE Vedtatt i Kommunestyret 18.12.2012 PS sak 68/12 Arkivsak 12/899 1 Lebesby kommune Sentraladministrasjonen 9790 KJØLLEFJORD Økonomi Rådmannen Saksnr. Arkivkode
Detaljer1.1 Budsjettskjema 1 A Driftsbudsjettet
1.1 Budsjettskjema 1 A Driftsbudsjettet 1 Skatt på inntekt og formue 1) -639 220 171-679 866 000-713 199 000 2 Ordinært rammetilskudd 1) -906 375 606-904 883 000-931 207 000 3 Skatt på eiendom -93 889
DetaljerÅrsregnskap Resultat
Årsregnskap 2018 Resultat Regnskap i null Kommunens inntekter på driften var på ca 5,97 mrd kroner, mens utgiftene utgjorde 6,04 mrd kroner. Med tillegg av netto finansutgifter (renter og avdrag på lån)
DetaljerMøteprotokoll. Svein Ludvig Larsen Brit-Tove Krekling
ØVRE EIKER KOMMUNE Utvalg: Møtested: Formannskapet Dato: 15.11.2017 Tidspunkt: 08:30 Følgende medlemmer møtte: Møteprotokoll Formannskapssalen, Rådhuset, Hokksund - budsjettmøte Niclas K. Tokerud Vegard
DetaljerØkonomisk oversikt - drift
Økonomisk oversikt - drift Bruker: 512WISA Klokken: 17:00 Program: XKOST-H0 Versjon: 67 1 Økonomisk oversikt - drift Driftsinntekter Brukerbetalinger 8.588,12 7.524,00 8.682,00 8.682,00 8.682,00 8.682,00
DetaljerØkonomisk oversikt - drift
Økonomisk oversikt - drift Bruker: 512OYEN Klokken: 14:28 Program: XKOST-H0 Versjon: 77 1 Økonomisk oversikt - drift Driftsinntekter Brukerbetalinger 9.082 8.302 9.376 9.376 9.376 9.376 Andre salgs- og
Detaljer1.1 Budsjettskjema 1 A Driftsbudsjettet
1.1 Budsjettskjema 1 A Driftsbudsjettet 1 Skatt på inntekt og formue 1) -640 456 338-648 606 000-679 866 000 2 Ordinært rammetilskudd 1) -855 343 019-921 926 000-904 883 000 3 Skatt på eiendom -71 661
DetaljerFinansieringsbehov 321 082 726 662 766 162 238 000 000 605 732 799
Økonomisk oversikt investering Investeringsinntekter Salg av driftsmidler og fast eiendom -16 247 660-37 928 483-15 000 000-11 366 212 Andre salgsinntekter -231 258-190 944 0-17 887 318 Overføringer med
Detaljer2. Tertialrapport 2015
2. Tertialrapport 2015 1 Totalprognose PROGNOSE AUGUST 2015 JUSTERT BUDSJETT Netto Utgifter Inntekter utgifter Prognose regnskap netto utgifter Årsprognose avvik pr 2. tert Skatt på formue og inntekt -7
Detaljer1.1 Budsjettskjema 1 A Driftsbudsjettet
1.1 Budsjettskjema 1 A Driftsbudsjettet 1 Skatt på inntekt og formue 1) -594 965 855-613 491 000-648 606 000 2 Ordinært rammetilskudd 1) -828 779 877-879 576 000-921 926 000 3 Skatt på eiendom -60 776
DetaljerRegnskap Note. Brukerbetalinger
10 Årsregnskap 10.1 Årsregnskap Vedlegg: Årsregnskap for Rennesøy kommune med noter (pdf) (http://arsrapport.rennesoy.kommune.no/wpcontent/uploads/sites/15/2018/03/urevidert-arsregnskap--med-noter.pdf)
DetaljerVedlegg 1 Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjettet Opprinnelig budsjett 2014
Vedlegg 1 Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjettet budsjett 2013 Regnskap 2012 FRIE DISPONIBLE INNTEKTER Skatt på inntekt og formue -1 666 700-1 594 200-1 514 301 Ordinært rammetilskudd -1 445 758-1 357 800-1
DetaljerØkonomiske analyser DRIFTSINNTEKTER DRIFTSUTGIFTER INVESTERINGER NETTO FINANSUTGIFTER LÅNEGJELD NETTO DRIFTSRESULTAT OG REGNSKAPSRESULTAT
Økonomiske analyser DRIFTSINNTEKTER Kommunens driftsinntekter består i hovedsak av: - salgs- og leieinntekter, som gebyrer og betaling for kommunale tjenester - skatteinntekter d.v.s. skatt på formue og
DetaljerMÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Oktober 2014
Tall i 1000 kr. MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Oktober 2014 Gruppering Regnskap Per. budsj Avvik Bud. inkl. endr. Forbr,% 2013 2013 forbr% 10 Grunnskole 211 575 208 184 3 391 261 426 80,9 % 3 584
DetaljerVedtatt budsjett 2009
Budsjettskjema 1A FRIE DISPONIBLE INNTEKTER Skatt på inntekt og formue 1) -6 168 640 000-5 531 632 000-5 437 468 135 Ordinært rammetilskudd 1) -1 777 383 000-1 688 734 000-1 547 036 590 Skatt på eiendom
DetaljerJusteringer til vedtatt økonomiplan
Justeringer til vedtatt økonomiplan 2017-2020 Justering av vedtak 16/71 Justering av vedtatt økonomiplan 2017-2020,jfr sak 16/71 Formannskapets forslag av 23.11.16 Side 1 Endringer i vedtatt økonomiplan
DetaljerBudsjett 2018 og handlingsplan for Fosnes kommune med eiendomsskattevedtak 2018
Fosnes kommune Fosnes fellesfunksjoner Saksmappe: 2017/6986-6 Saksbehandler: Rønnaug Aaring Saksframlegg 2018 og handlingsplan 2018-2019 for Fosnes kommune med eiendomsskattevedtak 2018 Utvalg Utvalgssak
DetaljerDELEGASJONSVEDTAK OM BUDSJETTKORRIGERING 2015. 1 div 1120 div Lavere lønnsoppgjør enn ventet 330 000,0
Arkivsaksnr.: 15/137-4 Arkivnr.: 153 Saksbehandler: controller, Maria Rosenberg BUDSJETTJUSTERINGER 1. TERTIAL Hjemmel: Rådmannens innstilling: ::: Sett inn rådmannens innstilling under denne linja 1.
DetaljerTjeldsund kommune. Møteinnkalling. Utvalg: Formannskap Møtested: Kommunestyresalen, Tjeldsund rådhus Dato: Tid: 12:30 14:00
Tjeldsund kommune Møteinnkalling Utvalg: Formannskap Møtested: Kommunestyresalen, Tjeldsund rådhus Dato: 31.10.2016 Tid: 12:30 14:00 Forfall meldes til sentraladministrasjonen, på telefon 76 91 91 00 eller
DetaljerMidtre Namdal samkommune
Midtre Namdal samkommune Midtre Namdal samkommune Saksmappe: 2015/7912-1 Saksbehandler: Jan Arne Alstad Saksframlegg Regnskapsrapport 2. tertial 2015 Utvalg Utvalgssak Møtedato Fosnes kommunestyre Rådmannens
DetaljerByrådssak /18 Saksframstilling
BYRÅDET Byrådssak /18 Saksframstilling Vår referanse: /00627-6 1. Tertialrapport Hva saken gjelder: Tertialrapport 1/ gir en beskrivelse av kommunens økonomiske status basert på driftsog investeringsregnskapet
DetaljerMÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Mai 2014
MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Mai 2014 Tall i 1000 kr. 2013 Gruppering Regnskap Per. budsj Avvik Bud. inkl. endr. Forbr,% 2013 forbr% 10 Grunnskole 118 881 119 482-601 257 148 46,2 % 1 775 45,3
DetaljerØkonomiske resultater Presentasjon for formannskapet av 17. februar 2017
Økonomiske resultater 2016 Presentasjon for formannskapet av 17. februar 2017 Økonomisk oversikt - Drift Tall fra hovedoversikt Drift Regulert budsjett 2016 Opprinnelig budsjett 2016 Regnskap 2015 Differanse
DetaljerSaksprotokoll. Utvalg: Rådet for likestilling av funksjonshemmede i Alta kommune Møtedato: 18.11.2014 Sak: PS 23/14
Saksprotokoll Utvalg: Rådet for likestilling av funksjonshemmede i Alta kommune Møtedato: 18.11.2014 Sak: PS 23/14 Resultat: Arkiv: 150 Arkivsak: 14/5267-7 Tittel: SP - BUDSJETT 2015 ØKONOMIPLAN MED HANDLINGSDEL
DetaljerSaksbehandler: Controller og leder Økonomi og personalavd., Kirsti Nesbakken
Arkivsaksnr.: 12/1880-1 Arkivnr.: Saksbehandler: Controller og leder Økonomi og personalavd., Kirsti Nesbakken BUDSJETTJUSTERINGER PER 2 TERTIAL 2012 Hjemmel: Kommuneloven 47 Rådmannens innstilling: 1.
DetaljerÅs kommune. Budsjettreguleringer 2. tertial 2015. Rådmannens innstilling: Budsjettregulering foretas i henhold til tabell 1 og 2.
Ås kommune Budsjettreguleringer 2. tertial Saksbehandler: Emil Schmidt Saksnr.: 15/02598-1 Behandlingsrekkefølge Møtedato Arbeidsmiljøutvalget Hovedutvalg for teknikk og miljø 07.10. Hovedutvalg for helse
DetaljerBudsjettskjema 1A - drift Oppdatert
Budsjettskjema 1A - drift Oppdatert 16.11.2018 Beløp i 1000 Opprinnelig Regnskap budsjett Økonomiplan Note 2017 2018 2019 2020 2021 2022 Frie disponible inntekter 0.1 Skatt på inntekt og formue 319 010
DetaljerØkonomisk oversikt - drift
Økonomisk oversikt - drift Bruker: 512OYEN Klokken: 15:46 Program: XKOST-H0 Versjon: 15 1 Økonomisk oversikt - drift Regnskap Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap i fjor Driftsinntekter Brukerbetalinger
DetaljerREGNSKAPSRAPPORT 1. TERTIAL 2012 FOR OVERHALLA KOMMUNE
REGNSKAPSRAPPORT 1. TERTIAL 212 FOR OVERHALLA KOMMUNE Vurderinger prognose Ansvar 1 Styrings-/kontrollorganer Tjeneste 1: Underbudsjettert på ordfører lønn. Ikke tatt høyde for lønn til vara ordfører.
DetaljerBudsjett 2013. Brutto driftsresultat 66 332 565 63 447 670 40 169 286
Budsjett 2013 Verdal Kommune Økonomisk oversikt - drift Driftsinntekter Brukerbetalinger 34 661 062 31 808 515 32 180 964 Andre salgs- og leieinntekter 65 774 130 59 623 880 74 118 720 Overføringer med
DetaljerRegnskapsrapport etter 2. tertial 2016
Arkiv: 210 Arkivsaksnr: 2016/1835-3 Saksbehandler: Randi Grøndal Saksframlegg Utvalg Utvalgssak Møtedato Formannskapet Kommunestyret Regnskapsrapport etter 2. tertial 2016 Rådmannens innstilling: 1. Kommunestyret
DetaljerØkonomiske oversikter
Bruker: MOST Klokken: 09:41 Program: XKOST-H0 Versjon: 10 1 Økonomisk oversikt - drift Regnskap Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap i fjor Driftsinntekter Brukerbetalinger 11.897.719,98 11.614.300,00
DetaljerMÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Mai 2018
Prognose for årsresultat. MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Mai 2018 Det er stor usikkerhet i en prognose for årsresultat basert på tall pr ut mai. Flere virksomheter rapporterer om overforbruk. Det
DetaljerHovudoversikter Budsjett 2017
Hovudoversikter Budsjett 2017 Økonomisk oversikt - drift Rekneskap 2015 Budsjett 2016 Budsjett 2017 Driftsinntekter Brukerbetalinger 38 993 38 285 38 087 Andre salgs- og leieinntekter 100 745 101 955 105
DetaljerOversikter/budsjettskjema i sak 063/13 - Budsjett 2014
Vedlegg til protokoll frå møte i Samnanger kommunestyret 18.12.2013 Oversikter/budsjettskjema i sak 063/13 - Budsjett 2014 Budsjettskjema 1 A Rekneskap 2012 Budsjett 2013 Budsjett 2014 Skatt på inntekt
DetaljerMÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Juli 2018
Prognose for årsresultat. MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Juli 2018 Det er fortsatt noe usikkerhet i en prognose for årsresultat basert på tall pr ut juli. Flere virksomheter rapporterer om overforbruk.
DetaljerBUDSJETTSKJEMA 1A OG 1B: HOVEDRAMMER DRIFT RÅDMANNENS FORSLAG
BUDSJETTSKJEMA 1A OG 1B: HOVEDRAMMER DRIFT 2016-2019 - RÅDMANNENS FORSLAG HOVEDRAMMER DRIFT Regnskap Regnskap Budsjett Budsjett Budsjett Budsjett ØKONOMIPLAN Vekst fra Vekst fra Beløp i 1.000 kr 2013 2014
DetaljerØrland kommune TERTIALRAPPORT 2-2015
Ørland kommune TERTIALRAPPORT 2-2015 Til behandling : Formannskapet 19.11.2015 Kommunestyret 19.11.2015 Rapporteringsdato: pr. 31.08.2015 Innledning Tertialrapport 2-2015 er administrasjonens aktivitets-
DetaljerBudsjettering av investeringer og avslutning av investeringsregnskapet. Hanne Bakken Tangen
Budsjettering av investeringer og avslutning av investeringsregnskapet Hanne Bakken Tangen Formålet med veilederen «Formålet er å lage en veileder for kommunesektoren om hvordan investeringer skal budsjetteres
DetaljerUtvalg Utvalgssak Møtedato Fosnes formannskap Fosnes kommunestyre
Fosnes kommune Fosnes fellesfunksjoner Saksmappe: 2011/6296-1 Saksbehandler: Rønnaug Aaring Saksframlegg Økonomirapport med saldering 1. halvår 2011 Utvalg Utvalgssak Møtedato Fosnes formannskap Fosnes
DetaljerBystyrets budsjettvedtak
Bystyrets budsjettvedtak 3.1 Talloversikter ifølge gjeldende budsjettforeskrifter Budsjettskjema 1A Budsjettforslag 2008 FRIE DISPONIBLE INNTEKTER Skatt på inntekt og formue 1) -5 543 914 000-5 240 719
DetaljerSaksframlegg. Utvalg Utvalgssak Møtedato Halsa formannskap 89/ Halsa kommunestyre
Halsa kommune Arkiv: 150 Arkivsaksnr: 2016/297-12 Saksbehandler: Odd Eirik Hyldbakk Saksframlegg Utvalg Utvalgssak Møtedato Halsa formannskap 89/16 29.11.2016 Halsa kommunestyre 15.12.2016 Halsa kommunes
DetaljerRekneskap. Bokn. kommune. for. Inkl. Noter.
Rekneskap 2009 Bokn for kommune Inkl. Noter. Innhald Driftsrekneskap... 3 Investeringsrekneskap... 4 Anskaffelse og anvendelse av midler... 5 Balanse... 6 Regnskapsskjema 1A - drift... 7 Regnskapsskjema
DetaljerMØTEPROTOKOLL FORMANNSKAPET
RENDALEN KOMMUNE MØTEPROTOKOLL FORMANNSKAPET Møtested: Rendalen kommunehus (Sølen) Møtedato: 15.11.2017 Tid: 09.00-13.15 Til stede i møtet: Funksjon Ordfører Varaordfører Medlem Medlem Medlem Medlem Medlem
DetaljerSaksprotokoll i Formannskapet - 24.11.2014 Rådmannen fremmet i møte følgende forslag i investeringsbudsjettet:
Saksprotokoll i Formannskapet - 24.11.214 Rådmannen fremmet i møte følgende forslag i investeringsbudsjettet: 1. Sykehjemmet avdeling «Rød». Forsikringsoppgjør i forbindelse med vannskade 213 er ennå ikke
DetaljerSAKSFRAMLEGG TERTIALMELDING TIL KOMMUNESTYRET - 2. TERTIAL Rådmannen redegjør for økonomisituasjonen pr. utgangen av august 2017.
SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Karl Petter Gustafsson Arkiv: 004 Arkivsaksnr.: 17/551 TERTIALMELDING TIL KOMMUNESTYRET - 2. TERTIAL 2017 Saken skal behandles i følgende utvalg: Rådmannens innstilling: Kommunestyret
DetaljerDRAMMEN BYKASSE ÅRSREGNSKAP Hovedoversikter. Regnskapsskjema 1A Driftsregnskapet Regnskapsskjema 1B Driftsregnskapet fordelt på programområde
DRAMMEN BYKASSE ÅRSREGNSKAP Hovedoversikter Intern hovedoversikt I henhold til forskrift om årsregnskap Vedlegg 1 sskjema 1A Driftsregnskapet sskjema 1B Driftsregnskapet fordelt på programområde Vedlegg
DetaljerKommunestyrets vedtak Økonomiplan
1 INNHOLD INNHOLD... 2 1. INNLEDNING:... 5 1.2 Prosess:... 5 1.3 Organisasjon:... 5 1.3.2 Politisk struktur: (Org.kart)... 5 1.3.3 Administrativ struktur: (Org kart)... 5 2. RAMMEBETINGELSER... 8 2.2 Befolkningsutvikling...
DetaljerSAKSFRAMLEGG. Arkivsaksnr.: 17/ Arkiv: 145. Årsbudsjet Handlingsprogram til offentlig høring
RINGERIKE KOMMUNE Formannskapet SAKSFRAMLEGG Arkivsaksnr.: 17/33064 Arkiv: 145 Årsbudsjet 2018 Handlingsprogram 20182021 til offentlig høring Forslag til vedtak: 1. Formannskapet sender forslag til årsbudsjett
DetaljerBystyrets budsjettvedtak
Bystyrets budsjettvedtak 3.1 Talloversikter ifølge gjeldende budsjettforeskrifter Budsjettskjema 1A FRIE DISPONIBLE INNTEKTER Skatt på inntekt og formue 1) -6 083 985 700-5 531 632 000-5 437 468 135 Ordinært
Detaljer1.1 Budsjettskjema 1 A - Driftsbudsjettet
1.1 Budsjettskjema 1 A - Driftsbudsjettet 1 Skatt på inntekt og formue 1) -547 849 286-602 552 000-613 491 000 2 Ordinært rammetilskudd 1) -759 680 525-798 308 000-879 576 000 3 Skatt på eiendom -37 234
DetaljerHOVEDRAMMER DRIFT RÅDMANNENS FORSLAG
HOVEDRAMMER DRIFT 2015-2018 - RÅDMANNENS FORSLAG HOVEDRAMMER DRIFT Regnskap Budsjett Budsjett Budsjett ØKONOMIPLAN Vekst fra Vekst fra Beløp i 1.000 kr 2013 2014 2014 2014 2015 2016 2017 2018 oppr. 2014
DetaljerSAKSFREMLEGG. Saksnummer: 17/ Arkiv: 150 Saksbehandler: Arne Dahler Sakstittel: BUDSJETTREGULERING
SAKSFREMLEGG Saksnummer: 17/2144-1 Arkiv: 150 Saksbehandler: Arne Dahler Sakstittel: BUDSJETTREGULERING 1-2017 Planlagt behandling: Kommunestyret Formannskapet Administrasjonens innstilling: 1. Kommunestyret
DetaljerTeknisk Næring og miljø Brannvern Eiendomsforvaltning Finans
Sør-Odal kommune Politisk sak Handlingsprogram med økonomiplan 2016-2019 og årsbudsjett 2016 Saksdokumenter: SAKSGANG Vedtatt av Møtedato Saksnr Saksbeh. Kommunestyret RHA Formannskapet 01.12.2015 094/15
DetaljerMÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Mai 2017
Regnskap pr. mars -tall i 1000 kr. MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Mai 2017 Tjenesteområde Regnskap Per. budsj Avvik Bud. inkl. endr. Forbr,% 2016 2016 forbr% 10 Grunnskole 130 899 130 240 659 288
DetaljerINVESTERING - INNDEKNING AV RESTERENDE MERFORBRUK 2012 OG ØVRIGE BUDSJETTREGULERINGER
INVESTERING - INNDEKNING AV RESTERENDE MERFORBRUK 2012 OG ØVRIGE BUDSJETTREGULERINGER Arkivsaksnr.: 13/2420 Arkiv: 151 Saksnr.: Utvalg Møtedato 102/13 Formannskapet 20.08.2013 90/13 Kommunestyret 29.08.2013
Detaljer2.1 Økonomisk oversikt drift - budsjett 2013
2.1 Økonomisk oversikt drift - budsjett 2013 Regnskap Budsjett Budsjett 2011 2012 2013 Driftsinntekter Brukerbetalinger 85 950 985 88 900 000 90 979 000 Andre salgs- og leieinntekter 179 069 462 192 178
DetaljerMÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. August 2014
MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE August 2014 Tall i 1000 kr. Gruppering Regnskap Per. budsj Avvik Bud. inkl. endr. Forbr,% 10 Grunnskole 164 779 162 222 2 557 261 351 63,0 % 3 994 64,5 % 20 Barnehage
DetaljerMÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Juli 2015
MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Juli 2015 Tall i 1000 kr. Bud. inkl. 2014 Gruppering Regnskap Per. budsj Avvik endr. Forbr,% 2014 forbr% 10 Grunnskole 153 456 151 841 1 615 278 186 55,2 % 1 143 55,6
DetaljerSaksframlegg. Saksb: Anne Hvattum Arkiv: 14/ Dato: Saken inneholder rådmannens økonomirapportering pr. 1. tertial 2014.
Lillehammer kommune Saksframlegg Saksb: Anne Hvattum Arkiv: 14/3486-1 Dato: 09.06.2014 ØKONOMIRAPPORTERING 1. TERTIAL 2014 Vedlegg: Vedlegg 1: Økonomirapportering 1. tertial 2014 Saken inneholder rådmannens
DetaljerSAKSFREMLEGG. Revidert nasjonalbudsjett 2012 og kommuneproposisjonen 2013 ble presentert 15. mai.
SAKSFREMLEGG Saksnr.: 12/2169-1 Arkiv: 150 Sakbeh.: Arne Dahler Sakstittel: 1. BUDSJETTREGULERING 2012 Planlagt behandling: Hovedutvalg for Oppvekst og kultur Hovedutvalg for helse- og sosial Hovedutvalg
Detaljer2.1 Økonomisk oversikt drift - budsjett 2011
2.1 Økonomisk oversikt drift - budsjett 2011 Regnskap Budsjett Budsjett 2009 2010 2011 Driftsinntekter Brukerbetalinger 80 562 770 81 267 000 83 984 000 Andre salgs- og leieinntekter 146 877 225 161 851
DetaljerRådmannens forslag til økonomiplan Satsingsområder, mål og tiltak for 2018
Rådmannens forslag til økonomiplan 2018-2021 Satsingsområder, mål og tiltak for 2018 Økonomisjef Toril V. Sakshaug Rådmann Trude Andresen 1.11.17 Endring rundt oss = vi må endre oss Øvre Eiker har besluttet
DetaljerBUDSJETT 2015 FEDJE KOMMUNE
BUDSJETT 2015 FEDJE KOMMUNE Versjon 204 Framlegg frå rådmann INNHOLD Hovedoversikter drift- og investeringsbudsjett -3- KOSTRA oversikter -5- skjema 1A, 1B - drift -9- skjema 2A, 2B - investering -10-
Detaljer