Oslo kommune Bydel Alna Bydelsadministrasjonen Saksframlegg

Transkript

1 Oslo kommune Bydel Alna Bydelsadministrasjonen Saksframlegg Arkivsak: Arkivkode: Saksbeh: Marit Klausen Saksgang Møtedato Arbeidsutvalget Bydelsutvalget BUDSJETT 2013 SETT I LYS AV REGNSKAP 2012 Sammendrag: Budsjett 2013 ble vedtatt av bydelsutvalget og ble saldert med 27,1 millioner kroner. I tillegg vedtok bydelsutvalget merkostnader på til sammen 5,8 millioner kroner finansiert av mindreforbruket fra Bydel Alna fikk i 2012 et brutto driftsresultat på 41,2 millioner kroner, herav overførbare øremerkede midler på 10,9 millioner kroner, og et netto driftsresultat på 30,3 millioner kroner. I denne saken vil følgende momenter omtales: 1. Hovedelementer i regnskapsresultatet for Forutsetningene som ligger til grunn i budsjettet for Hovedelementer som kan påvirke resultatet i Disponering av mindreforbruket fra 2012 og bruk av midler til engangsformål 5. Omstillingsbehovet for 2013/ Startmøte med byrådsavdeling for eldre og sosiale tjenester 7. Budsjettrevisjon juni 2013 Saksfremstilling: 1. Hovedelementer regnskap 2012 Bydel Alna fikk i 2012 et brutto driftsresultat på 41,2 millioner kroner, herav overførbare øremerkede midler på 10,9 millioner kroner, og et netto driftsresultat på 30,3 millioner kroner. Hovedårsakene til mindreforbruket er: Udisponert mindreforbruk fra Høyere inntekt knyttet til refusjon for kostnadskrevende brukere enn forutsatt. Lavere aktivitetsnivå i kvalifiseringsordningen enn måltall for Lavere utgifter til barnevernet enn forutsatt i budsjettet Lavere utgifter til utbetaling av økonomisk sosialhjelp. Ubrukte øremerkede midler på 10,9 millioner kroner som er søkt overført til Tilleggsbevilgninger gjennom året.

2 2 Gjennom 2012 var det flere forhold som utviklet seg i negativ retning og noen av disse var: Fortsatt store merforbruk innen hjemmetjenesten. Høyere utgifter til kjøp av avlastnings- og institusjonsplasser til mennesker med nedsatt funksjonsevne Merforbruk til drift av boliger for funksjonshemmede Alna bo- og miljøarbeidertjeneste i hovedsak Haugentunet boliger 2. Forutsetningene for budsjett 2013 Budsjettet for 2013 er saldert med til sammen 27,1 millioner kroner. I denne salderingen er det inndratt 23,21 årsverk hvor 2 av årsverkene gjelder fra Det er avsatt 2,5 millioner kroner til ekstern analyse- og prosesskompetanse til å gjennomgå og komme med forbedringsforslag innenfor Hjemmetjenesten, Bestillerkontoret og Alna bo- og miljøarbeidertjeneste. Hjemmetjenesten er styrket med 5,6 millioner kroner. Til sammen utgjør dette 8,1 millioner kroner hvorav 8 millioner kroner er vedtatt finansiert av mindreforbruket fra Bydelsutvalget vedtok i tillegg å bruke 5,8 millioner kroner av mindreforbrukte fra 2012 til diverse tiltak, engangsmidler og opprettelse av et årsverk. Budsjettet forutsetter at alle vedtatte salderinger overholdes av de enkelte resultatenhetene slik at bydelen totalt sett går ut av 2013 uten bruk av resterende mindreforbruk på ca 16,5 millioner kroner. Dersom denne forutsetningen oppfylles vil allikevel omstillingsbehovet for 2014 ligge i størrelsesorden ca 20 millioner kroner. Bydelsdirektøren vil foreta en grundig gjennomgang fram mot sommeren og fremme en budsjettrevisjonsak i juni vedrørende eventuelle endringer i de opprinnelige budsjettpremissene. 3. Hovedelementer som kan påvirke resultatet i 2013 Hjemmetjenesten Hjemmetjenesten har siden bydelsreformen hatt store merforbruk, og fortsatte med dette også i Gjentatt styrking av tjenesten har ikke greid å stabilisere den negative økonomiske utviklingen. Kostnaden per utført time for både hjemmesykepleie og praktisk bistand er atskillig høyere enn den fastsatte timeprisen. Hjemmetjenesten gjennomførte omorganisering i løpet av Tjenesten ble redusert fra tre resultatenheter til en enhet og det ble lagt ny turnus i forhold til dette. I november ble tjenesten også samlokalisert. Sett i lys av resultatet for 2012 har ikke omorganiseringen gitt økonomiske resultater. Bydelens resultat i 2013 er helt avhengig av at hjemmetjenesten kan redusere sitt merforbruk vesentlig. Det er igangsatt et prosjekt for å komme i mål med dette. For at hjemmetjenesten skal oppnå budsjettbalanse må aktiviteter trolig reduseres med ca. 10 millioner i løpet av Institusjonsplasser til eldre, funksjonshemmede og psykisk helse I budsjett for 2013 er det avsatt midler til 507 beboere i institusjon med en gjennomsnittspris på kr ,-. I tillegg kommer plasser som bydelen selv forvalter ved Haugentunet boliger. Det er forutsatt en innsparing på til sammen 2 millioner kroner ved at bestillerkontoret gjennomgår og reforhandler kontrakter. I budsjettet er det avsatt midler til 380 sykehjemsplasser. Dette er en reduksjon i forhold til 2012 med 20 plasser. Kostnadene er imidlertid ikke redusert tilsvarende da det kun er beregnet halvårsvirkning av reduksjonen i For å imøtekomme reduksjonen er bydelen avhenging av at andre løsninger enn sykehjemsplass kan benyttes når bydelen mottar utskrivningsklare pasienter. Dette vil utfordre hjemmetjenesten ytterligere.

3 3 Kompensasjon ressurskrevende brukere Det er i 2013 budsjettert med en inntektsforventning på 67 millioner kroner i refusjon for kostnadskrevende brukere. Ordningen fungerer slik at bydelen får kompensert 80 % av direkte lønnsutgifter per bruker over et gitt innslagspunkt. For 2012 var dette innslagspunktet på kr ,-. For 2012 er det regnskapsført 57 millioner kroner i forventet refusjon fra staten, noe som er 11,6 millioner kroner mer enn budsjettert. Innslagspunktet øker år for år, og med en forventet reduksjon i brukerkostnader, er det sannsynlig at inntektsforventningen i budsjettet for 2013 blir i størrelsesorden 67 millioner kroner. Det vil bli foretatt en ny vurdering av inntektsforventningen i budsjettrevisjonssaken i juni når endelig tildelt kompensasjon for 2012 foreligger. Barnevern Barnevern hadde i 2012 en nedgang i utgifter i forhold til regnskap Som en del av Regjeringens satsing på barnevern fikk bydelen i 2012 midler til opprettelse av 0,9 nye stillinger i tillegg til 5,5 stillinger som bydelen mottok midler til i Dette er videreført innenfor tildelt ramme i Resultatet for barnevernet var i ,4 millioner kroner mens de i 2011 og 2010 brukte henholdsvis 128,2 og 109,3 millioner kroner. I budsjettet for 2013 er det totale budsjettet til barnevernet 130 millioner kroner noe som er i overkant av åtte millioner kroner høyere enn forbruket i På bakgrunn av utviklingen i forbruket det siste året, er det knyttet til dels stor usikkerhet til de vedtatte budsjettpremissene. Den økonomiske utviklingen i barnevernet vil bli fulgt nøye og bydelsdirektøren vil komme tilbake til eventuelle endringer i budsjettrevisjonssaken i juni. Økonomisk sosialhjelp og kvalifiseringsordningen Utgiftene til økonomisk sosialhjelp i 2012 var på et lavt nivå sammenlignet med tidligere år. Både gjennomsnittlig antall klienter og gjennomsnittlig utbetalt stønad per måned holdt seg på at stabilt lavt nivå. I 2013 er det vedtatt en omdisponering på 24,5 millioner kroner fra økonomisk sosialhjelp til aktive tiltak slik at nettobudsjettet er på 59,2 millioner kroner. Til sammenligning var regnskapsførte utgifter til økonomisk sosialhjelp 54,8 millioner kroner i Kvalifiseringsprogrammet bidrar til at utgiftsnivået til økonomisk sosialhjelp er på et lavt nivå. Antall reelle deltakere i KVP er økende. Det er derfor sannsynlig at økonomisk sosialhjelp og KVP totalt kommer ut av 2013 med et resultat i balanse. Merverdiavgiftskompensasjon I budsjett for 2013 er det en samlet inntektsforventning på 15,5 millioner kroner som er 2,5 millioner kroner mindre enn i I 2012 ble det inntektsført til sammen 14,1 millioner kroner noe som var 3,9 millioner kroner mindre enn forventet. Medregnet en stigning i konsumprisindeksen, vil sannsynligvis kompensasjonen være tilsvarende inntektsforventningen i AFP- og uførepensjoner Utgiftene til AFP- og uførepensjoner endte opp med et merforbruk på 2,2 millioner kroner i forhold til budsjettet på 10,7 millioner kroner i I budsjett 2013 er det avsatt til sammen 12,6 millioner kroner til AFP- og uføretilfeller. Utbetalingene til uføretilfeller er uforutsigbare, men foreløpig synes budsjettet for 2013 å være tilstrekkelig.

4 4 4. Økonomisk handlingsrom 2013 og disponering av mindreforbruket fra 2012 Det er et mål at resultatet for 2013 skal gi et mindreforbruk som gir mulighet til å dekke noe av omstillingsbehovet i 2014 samt være en buffer hvis det skulle vise seg at aktivitetsnivået i de kostnadskrevende tjenestene er høyere enn forutsetningene i budsjettet for Målet for 2013 er at bydelen ved utgangen av året har et resultat på millioner kroner i mindreforbruk. Bydelsutvalget vedtok i møte å bruke 5,8 millioner kroner av mindreforbruket fra 2012 til å finansiere diverse tiltak og engangsformål. Resultatet fra 2012 gir følgende mindreforbruk: Netto mindreforbruk 30,3 Særskilt øremerkede bevilgninger 10,9 Brutto mindreforbruk 41,2 Tall i hele millioner De særskilt øremerkede midlene skal brukes i 2013 i tråd med formålet. Bydel Alna har et netto mindreforbruk på 30,3 millioner kroner fra Bydelsdirektørens forslag til budsjett for 2013 ble framlagt ved å saldere 8 millioner ved bruk av mindreforbruk fra Bydelsutvalget vedtok i møte å bruke 5,8 millioner kroner av mindreforbruket til å finansiere diverse tiltak og engangsformål. Bydelsdirektøren fremmet i BU-sak 18/2009 retningslinjer og rutiner for den løpende økonomistyringen i bydelen. I begynnelsen av året skal alle resultatenhetene utarbeide en tiltaksplan som iverksettes dersom det økonomiske resultatet viser en negativ trend. Resultatenhetene skal månedlig gjennomgå regnskap og budsjett for sine kostnadssteder og melde inn korrigeringer, prognose og evt. tiltak for å rette opp negativt regnskapsavvik. Administrasjonen kommer til å ha en særskilt oppfølging av resultatenhetene barnevern, sosialtjenesten, bestillerkontor, enhet for psykisk helse, hjemmetjenesten, og Alna bo- og miljøarbeidertjeneste (de såkalte G6-enhetene). I tillegg har administrasjonen en fortløpende dialog med de andre enhetene. Prognosene per måned meldes som tidligere år inn til byrådsavdelingen den 20. i hver måned etter avsluttet regnskapsperiode - bortsett fra april og august hvor innmelding skal skje tidligere. Det utarbeides månedlig en samlet økonomirapport som legges fram for bydelsutvalget. Bydelsdirektøren legger til grunn at bydelen også i 2013 følger disse retningslinjene. 5. Omstillingsbehovet for 2013/2014 Bydel Alna har de siste årene greid å gjennomføre de vedtatte økonomiske omstillingsprosessene som har resultert i gode årsresultater og mindreforbruk. Disse omstillingsprosessene har vært absolutt nødvendig for å kunne møte økte brukerbehov og reduserte budsjettrammer. Bydelen har opparbeidet seg mindreforbruk de senere årene. I 2012 ble resultatet 30,3 millioner kroner, mens bydelen fikk overført 25,9 millioner kroner fra Det vil si at det opparbeidede mindreforbruket økte med ca 4,4 millioner kroner. Budsjettet for 2013 ble saldert med 8 millioner kroner i tillegg til BU sitt vedtak om finansiering av diverse tiltak. Totalt er det benyttet 13,8 millioner kroner av det overførte mindreforbruket fra Hoveddelen av disse midlene er benyttet til engangsformål og vil ikke overføres til Unntaket er vedtaket om opprettelse av et årsverk som utgjør 0,6 millioner kroner i 2013 kroner.

5 5 Det bør være et mål at det blir et mindreforbruk i 2013 tilsvarende ca 1-1,5 % av netto budsjett som kan være en god buffer i Administrasjonen vil fram mot møtet i bydelsutvalget i juni fastslå mer eksakt det reelle omstillingsbehovet slik det fremkommer med grunnlag i vedtatt budsjett. Foreløpig har vi anslått behovet til ca. 20 millioner kroner. Utfordringen framover er å være i forkant av utviklingen i behov innen de ulike tjenestene slik at vi tidlig kan forutse økte kostnader. Det er noen trekk ved bydelens økonomiske situasjon som understreker behovet for videre omstilling. Dette ble også tydeliggjort i referat fra startmøtet med EST: Barnevernsutgiftene i bydelen som økte i 2011 men som i 2012 ble noe redusert. Kostnadene til mennesker med funksjonshemming har økt betydelig de siste årene og vil sannsynligvis fortsette å øke i årene framover. Hjemmetjenesten har gått med store merforbruk de siste årene, og det vil være avgjørende for framtidige kostnader at hjemmetjeneste blir mer kostnadseffektiv. Forventningene til en robust og forsvarlig eldreomsorg øker. Brukerne og pårørende er i økende grad aktive i å etterspørre bydelens tjenester. Det er avgjørende at bydelen klarer å balansere behov med tilgjengelige ressurser. Det er grunn til å tro at behovene samlet vil øke i de kommende årene. Finansiering av de private barnehagene trappes opp til et nivå hvor de skal gis støtte i tråd med kostnadsnivået i kommunale barnehager. Det vil være avgjørende at dette blir kompensert fullt ut i tråd med økningen. Økonomiplanperioden til Oslo kommune forutsetter årlig omstillingskrav på om lag ca 1-1,5 % av netto budsjett. Utviklingen i kostnadene spesielt innen pleie og omsorg, barnevern, sosiale tjenester og psykisk helse vil derfor være avgjørende for Bydel Alnas økonomiske bæreevne. Konklusjonen er at bydelene må belage seg på årlig å omstille for ca 1-1,5 % av netto budsjett. For Bydel Alna innebærer det ca. 20 millioner kroner. 6. Startmøte med byrådsavdeling for eldre og sosiale tjenester Byrådet har siden 2009 innført startmøter med alle bydeler for å kvalitetssikre forutsetningene for det vedtatte budsjett. Startmøtet med Bydel Alna ble holdt 13. februar hvor bydelen la fram synspunkter på egne forutsetninger med grunnlag i de problemstillinger byrådsavdeling for eldre og sosiale tjenester hadde sendt ut på forhånd. Referat og bydelens presentasjon er forelagt bydelsutvalget. 7. Budsjettrevisjon juni 2013 Det vil bli fremmet en sak vedrørende budsjettrevisjon i BU i juni med sikte på å justere budsjettet i tråd med den reelle økonomiske situasjonen etter et halvt års drift. Det skal ha til formål å få et justert budsjett som gir en realistisk behandling av reelt omstillingsbehov.

6 6 Bydelsdirektørens forslag til vedtak: Bydelsutvalget ber bydelsdirektøren planlegge og gjennomføre omstillingsarbeid i resultatenhetene for å kunne møte omstillingsbehovet i Omstillingstiltak fremlegges i bydelsutvalgets møte i juni Tore Olsen Pran Bydelsdirektør Marit Klausen økonomisjef