Møteinnkalling. Dato: Tidspunkt: 09:00

Transkript

1 Møteinnkalling Utvalg: Møtested: Kontrollutvalget Dato: Tidspunkt: 09:00 Stortrevet, Åmot kulturhus Forfall med begrunnelse meldes snarest og senest to dager før møtedagen til møtesekretær tlf eller mobil Sekretariatet sørger for innkalling av vararepresentanter. Ved inhabilitet i enkelt saker, må det meldes fra om dette til sekretariatet. Vararepresentanter møter kun etter særskilt innkalling.

2 Saksnr. Innhold Lukket PS 17/14 Orientering v /rådmann og ordfører PS 17/15 Åmot's ansikt utad PS 17/16 Orientering - SÅTE IKT PS 17/17 Bestilling av prosjektplan - selskapskontroll Åmot kommune, Sissel F. Rustad /S/ Utvalgets leder Kristin Moe Sekretær

3 Sekretariat for kontrollutvalgene i Sør-Østerdal Vår ref.: 2017/ /2017 Saksbehandler: Kristin Moe Arkiv: Dato: Orientering v /rådmann og ordfører Saksframlegg Saksnr. Utvalg Møtedato 17/14 Kontrollutvalget Vedlegg som følger saksframlegget: Sekretærens forslag til vedtak: Kontrollutvalget tar rådmannens og ordførerens redegjørelse til orientering. Bakgrunn Kontrollutvalget fattet i sitt møte 30. mai, sak 17/11 Eventuelt, vedtak om at de for ettertiden ønsker å invitere ordføreren og rådmannen til sine møter. Utvalget ønsker at ordføreren informerer om den politiske situasjonen i kommunen. Videre ønsker utvalget at rådmannen gir informasjon om den økonomiske situasjonen, likeså sykefravær og hvordan rådmannen følger opp de politiske saker som er behandlet i formannskapet og kommunestyret. Vurderinger Ordfører og rådmann er derfor invitert til dagens møte.

4 Sekretariat for kontrollutvalgene i Sør-Østerdal Vår ref.: 2017/ /2017 Saksbehandler: Kristin Moe Arkiv: Dato: Åmot's ansikt utad Saksframlegg Saksnr. Utvalg Møtedato 17/15 Kontrollutvalget Sekretærens forslag til vedtak: Saken legges fram uten forslag til vedtak. Bakgrunn Medlemmer av kontrollutvalget bemerket på forrige møte bekymring for hvordan det ser ut rundt Åmot sentrum. Det ligger søppel og skrot på fellesområder som ikke burde være der. Det ble derfor stilt spørsmål om hvem som har ansvaret for hvordan det ser ut. Vurderinger Det legges fram en sak der problemet diskuteres, hva kan gjøres for at områder rundt Åmot sentrum skal ta seg bedre ut for allmenheten, og hvem har ansvaret.

5 Sekretariat for kontrollutvalgene i Sør-Østerdal Vår ref.: 2016/ /2017 Saksbehandler: Kristin Moe Arkiv: Dato: Orientering - SÅTE IKT Saksframlegg Saksnr. Utvalg Møtedato 17/16 Kontrollutvalget Vedlegg som følger saksframlegget: Sekretærens forslag til vedtak: Kontrollutvalget tar IKT-leder av SÅTE sin redegjørelse til orientering. Bakgrunn Kontrollutvalget i Åmot hadde 6. desember 2016 oppe til behandling en sak der det ble stilt spørsmål om det er av interesse med en forvaltningsrevisjon av SÅTE IKT. Dette i samarbeid med de 3 andre SÅTE kommunene (Stor-Elvdal, Trysil og Engerdal). Vedtaket viser at dette var ønskelig etter at evalueringsrapporten foreligger, den vil ventelig være ferdig i Vurderinger Leder av SÅTE IKT er derfor invitert til dagens møte der kontrollutvalget vil få en redegjørelse for hvordan dette samarbeidet fungerer, noe som bl.a. omfatter IKT sikkerhet på forskjellige nivåer. Konklusjon IKT-lederens redegjørelse tas til orientering.

6 Sekretariat for kontrollutvalgene i Sør-Østerdal Vår ref.: 2016/ /2017 Saksbehandler: Kristin Moe Arkiv: 210 Dato: Bestilling av prosjektplan - selskapskontroll Saksframlegg Saksnr. Utvalg Møtedato 17/17 Kontrollutvalget Vedlegg som følger saksframlegget: Vedlegg 1 Eierskapsmelding Åmot kommune - revidering Sekretærens forslag til vedtak: Kontrollutvalget bestiller av Hedmark Revisjon IKS, en prosjektplan for gjennomføring av selskapskontroll i Elverumregionens Næringsutvikling AS. Bakgrunn I Lov om kommuner og fylkeskommuner og forskrift om kontrollutvalg er det krav om at kontrollutvalget skal utarbeide en plan for selskapskontroll minst en gang i valgperioden, og senest innen utgangen av året etter at kommunestyret er konstituert. Vurderinger Kontrollutvalget behandlet i sitt møte «Plan for selskapskontroll ». Rena Fjernvarme AS var 1. prioritet på listen, og det ble bestilt en prosjektplan for gjennomføring av en selskapskontroll/forvaltningsrevisjon i selskapet. Det ble i møte bestemt at bestillingen ikke lot seg gjennomføre i samsvar med de intensjonene kontrollutvalget ønsket, da de ikke fikk tilgang til nødvendig data for å gjennomføre selskapskontrollen. Den ble derfor avsluttet på samme dato. Som nr 2 på listen er Elverumregionens Næringsutvikling AS. Konklusjon Kontrollutvalget vil på dagens møte bestille av Hedmark Revisjon IKS en prosjektplan for gjennomføring av en selskapskontroll i Elverumregionens Næringsutvikling AS.

7 Eierskapsmelding for Åmot kommune 2. rev Vedtatt av kommunestyret??.??

8 Innhold Innhold 2 Forord 3 DEL 1 - Eierstyring 4 Innledning 4 Oppbygging av eierskapsmeldingen 4 Del I Eierstyring 4 Del II Om selskapene 4 Utfordringer 4 Selskapsformer 5 Prinsipper for godt eierskap 5 Viktige prinsipper for Åmot kommune som eier 6 Formelle organer i Åmot kommune 6 Følgende prinsipper legges generelt til grunn, men må tilpasses avhengig av eierandel 6 Viktige prinsipper for selskapene 9 Selskapet skal være bevisst sitt samfunnsansvar 9 Aktiv informasjon 9 Forholdet mellom eierorgan og styre 9 Økonomi 9 Personalpolitikk 9 Styret 9 Generalforsamling / representantskap 10 Valgkomité for styreutnevnelse 10 Offentlighetsloven 10 Lovgivning 10 Rapportering 10 Kjøreregler / gjennomføring 11 Forberedelse til møter i generalforsamling / representantskapsmøte / årsmøte 12 Eiermøter 12 Instruere 12 Rapportering 12 Informasjonsutveksling mellom eier og selskapene 12 Årlig oppfølging og vurdering av selskapene 13 Kontaktperson 13 Arkivering av dokumenter i eierorganet 13 Offentlighetsloven 13 DEL 2 Opplysninger om hvert selskap 14 Abakus AS 15 Eidsiva Energi AS 16 ElverumRegionens Næringsutvikling AS 17 Furutangen Aktivitetssenter AS 18 Hedmark Revisjon IKS 19 Kommunekraft AS (via Landssamanslutninga av Vasskraftkommuner) 20 Rena Fjernvarme AS 21 Sandbeckstiftelsen 22 Skramstadseter Grunneierlag 23 Sør Østerdal Interkommunale Renovasjonsselskap IKS (SØIR) 24 Tekstilvask Innlandet AS 26 Åmot Engerdal Bilselskap AS 27 Åmøtet Vekst AS 28 Eierposter note 5 fra Årsregnskap 29 Eierskapsmelding Åmot kommune 2

9 Forord Åmot kommune har i lang tid valgt å tilby kommunens innbyggere tradisjonelle kommunale tjenester utenfor den ordinære, kommunale forvaltningen. Dette gjelder blant annet innen idrettsformål, arbeidstrening (VTA) og avløps- og renovasjonsområdet. Gjennom foretaks- og selskapsorganisering som virkemiddel for utøvelse av tjenesteproduksjon kreves det at Åmot kommunes folkevalgte utøver kommunens eierskap og eierstyring innenfor de juridiske rammer som regulerer kommunale foretak, aksjeselskaper og interkommunale selskaper. Eierskapsmeldingen skal bidra til å sikre at Åmot kommune fremstår som en ryddig, tydelig og samfunnsansvarlig eier. Dette dokumentet er kommunens eierskapsmelding og er overordnet kommunens aktivitet overfor selskaper som kommunen er eier av, medeier eller har stor økonomisk interesse i. Eierskapsmeldingen ble vedtatt i kommunestyret første gang 13. juni Rådmann 12. august 2016 Eierskapsmelding Åmot kommune 3

10 DEL 1 - Eierstyring Innledning Oppbygging av eierskapsmeldingen Eierskapsmeldingen består av to deler, der del I presenterer kommunens eierstyring og del II omtaler selskaper og samarbeid Åmot kommune eier eller er medeier i. Eierskapsmeldingen er generell og omfatter alle selskaper. Der det er nødvendig med mer spesifikt uttrykte krav til enkeltselskaper, gjøres dette gjennom vedtekter, eventuelt også gjennom selskapsavtale / aksjonæravtale / eieravtale. Det anbefales årlig gjennomgang av selskapene, der kommunestyret tar stilling til forhold som gjelder eierskapet. Vedlagt eierskapsmeldingen er en foretaksanalyse av hvert selskap som er hentet fra PureHelp for utdypende informasjon. Del I Eierstyring Del I beskriver Åmot kommunes overordnede eierstrategi, rammene for utøvelse av eierskap i ulike selskapsformer, felles prinsipper for godt eierskap, og regler og prosedyrer for politisk og administrativ utøvelse av eierskapet. Det første som har betydning for eierstyring er foretakets formål. En kan kategorisere eierskapet avhengig av hvilke formål kommunen har definert for foretaket. Dette er beskrevet i eget avsnitt. Det andre forholdet som påvirker muligheten for å utøve eierskap er lovverket som regulerer eierstyring i de ulike selskapsformene. I eget avsnitt omtales utøvelsen av eierstyring i ulike typer selskapsformer. Åmot kommune tar sikte på å utvikle en egen eierstrategi for alle selskaper kommunen deltar i. For noen av selskapene er det aktuelt å utvikle eierstrategi sammen med andre eiere, f eks for interkommunale selskaper. I del I av eierskapsmeldingen beskrives prinsipper for godt eierskap, med tanke på at disse kan anvendes og tillempes for hvert enkelt selskap. Som siste del av eierskapsmeldingen er det utarbeidet et regelverk og prosedyrer for kommunens utøvelse av eierskap. Det beskrives kjøreregler for politisk og administrativ utøvelse av eierstyring. Del II Om selskapene Del II er den selskapsspesifikke delen av eierskapsmeldingen. Det foretas en enkeltvis gjennomgang av selskaper og samarbeid kommunen deltar i. Oppdatering om selskapene må skje jevnlig etter at årsmelding og årsregnskap er avlagt. Utfordringer Eierstrategien gir retningslinjer for hva kommunen ønsker med selskapene. Strategien legger grunnlag for tydeligere retningslinjer til selskapene, for eksempel i forhold til utforming av vedtektene og styrearbeid. Når kommunen etablerer et foretak eller selskap, alene eller sammen med andre, gjør kommunen det for å oppnå noe. Det kan handle om økonomisk utbytte og begrense økonomiske forpliktelser (finansielt motivert) å posisjonere kommunen (politisk motivert) oppnå mer samfunnsøkonomiske resultater (samfunnsøkonomisk motivert) styrke regionens muligheter og posisjon (regionalpolitisk posisjonering) finne fellesløsninger som bidrar til mer effektiv tjenesteproduksjon enn å yte tjenesten selv (motivert av effektivisering av tjenesteproduksjonen). Eierskapsmelding Åmot kommune 4

11 Selskapsformer Valg av selskapsform hva bør vektlegges ved beslutning? Kommunen står i prinsippet fritt til selv å velge selskapsform i de tilfellene der selskapsdannelse er aktuelt. Før det avgjøres hvilken selskapsform som er den mest formålstjenlige i forhold til de motiver kommunen har lagt til grunn for selskapsdannelsen, må det gjøres en rekke avveininger. Vurderingen må gjøres med tanke på at selskapsformen står i forhold til de oppgaver og funksjoner selskapet er tenkt å utføre og hvilke rammebetingelser selskapet trenger. Det må også gjøres vurderinger i forhold til hvor sterk politisk styring som ønskes. Det legges til grunn at før selskapsformen velges, skal følgende forhold være vurdert: Muligheter for politisk styring Rolleavklaringer Kommunens økonomiske ansvar, selskapets økonomiske frihet Risikovurdering (blant annet risiko-, sårbarhets-, lønnsomhets- og konsekvensanalyse), økonomisk, markedsutsikter, miljø og samfunnssikkerhet, kvalitet og kvantitet av den kommunale tjenesten og forholdet til sluttbruker/innbyggerne Egenregi versus konkurranse Avklaring av hvilke lover og forskrifter som gjelder herunder forholdet til forvaltningslov/offentlighetslov, lov om offentlige anskaffelser Skatte- og avgiftsmessige forhold Vurdere innfordringsmuligheter (legalpant/formuesrettslig innfordring) Arbeidsgiverpolitikk Regnskapsføring / ressursbruk Nedenfor presenteres aktuelle selskapsformer: Kommunalt foretak (KF) Interkommunalt selskap (IKS) Eget rettssubjekt Nei Ja Ja Aksjeselskap (AS) Hvem kan eie Kommune Kommuner / IKS Ingen begrensning Eiers økonomiske ansvar Fullt ansvarlig for foretaket Fullt ansvar i henhold til eierandel Kun for sin del av aksjekapitalen Operativt eierorgan Kommunestyret Representantskap Generalforsamling Styringsgrunnlag Vedtekter, kommunestyrevedtak Selskapsavtale. Vedtak i representantskapet Vedtekter og stiftelsesdokument. Generalforsamlingsvedtak Formell arbeidsgiver Kommunen Selskapet ved styret Selskapet ved styret Prinsipper for godt eierskap Hensikten med å ha felles prinsipper for kommunens eierskap er å bidra til god forvaltning og utvikling av selskaper som kommunen er involvert i. Kommunens eierskap bør være forutsigbart og bevisst ift et eventuelt langsiktig perspektiv. Eierskapsmelding Åmot kommune 5

12 Viktige prinsipper for Åmot kommune som eier Formelle organer i Åmot kommune Kommunestyret delegerer til Formannskapet å utøve eierrollen overfor selskaper kommunen er eier/deleier i. Formannskapet representerer hele kommunens eierandel og gir en samlet stemme for hele eierandelen. Formannskap er generalforsamling for kommunens heleide aksjeselskap. Forholdet mellom formannskapet og kommunestyret. Alle store prinsipielle og politiske spørsmål skal forelegges kommunestyret til avgjørelse. Det påhviler formannskapet / ordfører å vurdere hva som er prinsipielle spørsmål. Selskaper som får kommunale tilskudd, har ikke gyldig budsjett før det er godkjent i kommunestyret(-ene). Følgende prinsipper legges generelt til grunn, men må tilpasses avhengig av eierandel Det skal være åpenhet knyttet til kommunens eierskap Meroffentlighet skal være et prinsipp Politisk behandling av årsmelding og utforming av overordnet eierstrategi skal foregå åpent Kommunestyret og offentligheten skal orienteres om saker av interesse Det skal være åpenhet rundt eierkommunenes valg av styremedlemmer Det skal være åpenhet rundt godtgjørelse til styret Utøvelse av eierskapet Åmot kommune som eier skal fremme sine interesser og utøve sitt eierskap gjennom generalforsamling / representantskap / årsmøte (heretter kalt eierorganet). Styret kan, på egenhånd eller etter krav fra eiere, når som helst innkalle til ekstraordinære møter i eierorgan når spesielle saker ønskes avklart. Eierskapsmeldingen danner rammen for de fullmakter eierrepresentantene har i eierorganet. Det bør utarbeides avtale mellom eierne, der det er flere eiere. Åmot kommune skal ikke handle ut fra informasjon som ikke er kjent for alle eiere / aksjonærer. Åmot kommune skal som en del av folkevalgtopplæringen gjennomføre obligatoriske kurs og/eller eierskapsseminarer for samtlige folkevalgte i de ulike aspektene knyttet til eierstyring av utskilt virksomhet. Eier stiller krav til selskapene. Styret er ansvarlig for strategier og resultater Tydelig og godt utformete vedtekter gir rammer for selskapets virksomhet. Eier kan i eierorganet utforme instruks til styret. Styrets adgang til å etablere datterselskaper, gå inn i andre selskaper etc skal være beskrevet i vedtekter/instruks til styret eller godkjennes av eierorganet. Eier stiller krav til styret som skal sikre god ledelse av selskapet. Det skal være klart skille mellom eier og kunde/bruker der hvor kommunen opptrer i begge roller. Hvorvidt selskapet skal utføre oppgaver etter egenregiprinsippet eller konkurranseeksponeres, skal tydelig fremgå av vedtekter eller selskapsavtale. Ved tjenesteleveranse fra selskapet til eier bør det stilles krav om tjenesteavtaler. Gjennom krav til resultat og rapportering gir eieren tydelige signaler på hva som forventes av virksomheten. Eierorganet må gi styret disse signalene. Slike resultatkrav kan være krav til Eierskapsmelding Åmot kommune 6

13 kundetilfredshet, HMS-forhold, samt krav til klima og miljø, likestilling og samfunnsansvar. Styret rapporterer dette til eier i årsrapporten. Det skal framkomme tydelige forventninger til selskapene ut fra selskapenes art og hensikt. Det bør stilles like krav til selskapene som til kommunale avdelinger med hensyn til effektivitet. Styresammensetningen skal være kjennetegnet av kompetanse, kapasitet og mangfold ut fra selskapets egenart Det er eiers ansvar å sørge for at styret sammensettes og gis de nødvendige styringsrammene for å utøve sitt virke som et profesjonelt organ. Et profesjonelt styre som kollegium består av personer med egnede personlige egenskaper som utfyller hverandre kompetansemessig. I selskaper med betydelige sektorpolitiske målsettinger bør det vurderes konkret om styrets medlemmer bør ha nær tilknytning til kommunens politiske og administrative ledelse. Eier må sikre seg at styremedlemmene har tilstrekkelig kompetanse og forståelse for sitt ansvar. I dette ligger det også at eier står fritt til å skifte ut styremedlemmer innenfor valgperioden. Men styret selv har også et selvstendig ansvar for jevnlig å vurdere egen kompetanse i forhold til eiernes formål med selskapet. Valg av representanter Formannskapet er kommunal valgkomité. Styret i selskapene skal gjennomføre en kompetansekartlegging og melde behov til valgkomiteen i forkant av valg i representantskap / generalforsamling. Samme personer skal ikke sitte i styret og i generalforsamling/representantskap i samme selskap. Demokratiske aspekter - Dersom et kommunestyremedlem velges til et styre i et av kommunens selskaper, er vedkommende inhabil når saker vedr dette selskapet behandles. Av dette følger at et kommunestyremedlem må velge på hvilken arena en vil drive politisk virksomhet på dette området. I utgangspunktet anbefales det å unngå situasjoner der styrets medlemmer jevnlig blir vurdert i forhold til forvaltningslovens regler om habilitet og derfor kritisk vurderer bruken av ledende politikere i selskapsstyrene. Valgbarhet - Rådmannen eller stedfortreder kan ikke velges til styre i kommunale foretak. For aksjeselskap og interkommunale selskaper anbefales det at kommunestyret oppnevner politisk ledelse som selskapets representanter til generalforsamling/representantskap. Denne skal speile kommunestyrets samlede/flertallsbeslutning. Godtgjøring og forsikring Åmot kommune skal ikke være ledende hva angår godtgjøring av styremedlemmer. Godtgjøring for verv skal allikevel avspeile den risiko vervet innebærer og den innsats verv i det aktuelle selskapet forutsetter. Kommunen følger opp regionrådets vedtak om anbefalt godtgjøring: o Interkommunale/regionale selskap følger KS Eierforums nivå på godtgjøring: o Styreleder tilstås fast godtgjøring tilsvarende 6 % av daglig leders godtgjøring. o Medlemmene i styret mottar møtegodtgjøring tilsvarende 3,5 % av leders godtgjøring. For ekstra arbeid tilstås styreleder og -medlemmer lønn etter timesats etter avtale. o Medlemmer i representantskapet tilstås en godgjøring tilsvarende dagens nivå; leder 3,5% av styreleders godtgjøring, øvrige ca 1% av styreleders godtgjøring. o Tapt arbeidsfortjeneste og kjøregodtgjørelse bør tilstås på samme måte som kommunale ombuds- og tillitsverv. Forsikring - Åmot kommune holder ikke styremedlemmer i aksjeselskap forsikret. Det må eventuelt hvert foretak ta stilling til selv. Eierskapsmelding Åmot kommune 7

14 Gjennom forskrift er bestemt at styrer i kommunale foretak og i interkommunale selskaper ikke kan være med å fastsette sin egen godtgjøring. Dette prinsippet skal gjøres gjeldende for alle selskaper kommunen er eier / medeier i. Selskapskontroll Kontrollutvalget skal på kommunestyrets vegne påse at det føres kontroll med kommunens eierinteresser i selskaper. Kontrollutvalget skal minst én gang i valgperioden utarbeide en plan for gjennomføring av selskapskontroll som skal vedtas av kommunestyret. Planen skal angi hvilke eierinteresser og selskaper som vil kunne være aktuelle for kontroll, og i hvilken grad det er aktuelt å gjennomføre forvaltningsrevisjon. Kommunestyret skal innenfor kommunelovens bestemmelser fastsette regler for selskapskontrollen, herunder hvilke dokumenter som uoppfordret skal sendes kontrollutvalget med angivelse av hvem denne plikten påhviler. Kontrollutvalget og kommunens revisor skal varsles når generalforsamling/representantskap og tilsvarende organer avholder møter, og de har rett til å være til stede på slike møter. I note til årsregnskapet skal kommunen opplyse om hvordan den samlede virksomheten i kommunen er organisert, med blant annet om kommunen har opprettet kommunale foretak, er deltaker i interkommunalt samarbeid eller deltakere i interkommunale selskaper eller har eierinteresser i aksjeselskaper. I selskaper med flere eiere bør kommunene som eiere avtale hvorledes selskapskontrollen best kan samordnes mellom eierkommunene. Som orientering til kommunene og deres kontrollutvalg, bør selskapene med flere kommuner som eiere, opplyse i årsmeldingen om de selskapskontrollene som er gjennomført i løpet av året. Kontrollutvalgets oppgave i forbindelse med selskapskontroll er todelt; en obligatorisk del som benevnes eierskapskontroll og en frivillig del som kan omfatte forvaltningsrevisjon. Det er opp til kommunestyret å avgjøre om selskapskontrollen også skal omfatte forvaltningsrevisjon som innebærer systematiske vurderinger av økonomi, produktivitet, måloppnåelse og virkninger ut fra kommunestyrets vedtak og forutsetninger. Rådmannens forhold til selskapene Rådmannen har ikke ansvar for eller innflytelse over selskapene kommunen har, og har dermed ingen mulighet til å gripe inn. Rådmannen kan på eget initiativ ta opp saker med formannskapet som eierorgan. Rådmannen må stå ansvarlig for risikovurderinger før et selskap dannes. Rådmannens vurderinger behandles politisk. Rådmannen er ansvarlig for å forberede eiersaker som skal til politisk behandling, jf kommuneloven 23 nr 2. Rådmannen tar ansvar for en årlig gjennomgang av alle selskapene overfor kommunestyret. Til budsjettbehandlingen skaffer rådmannen oversikt over tilskudd o.l. til selskapene, for å gi kommunestyret et samlet beslutningsgrunnlag. Rådmannen er ansvarlig for å ajourføre eierskapsmeldingen og informasjonen om selskapene. Eierskapsmelding Åmot kommune 8

15 Viktige prinsipper for selskapene Selskapet skal være bevisst sitt samfunnsansvar Alle selskap der Åmot kommune er majoritetseier skal vedta etiske retningslinjer, og påvirke til at det vedtas i øvrige selskaper. Selskapenes plassering av kapital i aksjer og fond skal følge reglene til Statens Pensjonsfond Utland. Aktiv informasjon Selskapet skal følge opp kommunelovens 4 om aktiv informasjon overfor innbyggerne/brukerne innenfor sitt virkeområde. Forholdet mellom eierorgan og styre Det skal tilrettelegges for god dialog i eierorganet mellom eiere, styret og ledelsen. Selskapet skal gi dekkende informasjon i god tid om saker som er til behandling, saksdokumenter skal være utførlig nok til at eierne kan ta stilling til alle saker som behandles. I aksjeselskaper skal innkalling og saksdokumenter til generalforsamling sendes minst fire uker før generalforsamlingen. Generalforsamling skal være avholdt innen 1.7. hvert år om annet ikke er angitt. For interkommunale selskaper skal innkalling og saksdokumenter til representantskapsmøte sendes minst fire uker før møtet skal holdes. Årsmøte skal være avholdt innen 1.7. hvert år. Økonomi Selskapets åpningsbalanse skal være tilpasset formålet med eierskap og selskapets situasjon. Finansiering av selskapet må tilpasses typen av virksomhet. Selskapet skal ha en egenkapital som er tilpasset mål, strategi og risikoprofil. Personalpolitikk Hovedprinsippet bør være at selskapene med kommunen som majoritetseier følger kommunal lønnsstrategi og lønnsnivå. Eventuell bonus skal ikke fremme risikovillighet. Bonusordninger skal godkjennes av generalforsamlingen. Selskapene skal slutte seg til Åmot kommunes seniorpolitiske plan. Styret Styrerepresentantene i selskapene representerer seg selv og skal ivareta selskapets interesser. Styret skal overfor daglig leder på uavhengig grunnlag ha en aktiv rolle med hensyn til tilsyn, kontroll og strategiutvikling. Styret skal utarbeide en årlig plan for sitt arbeid med særlig vekt på mål, strategi og gjennomføring (styreinstruks). Selskapene har også et ansvar selv for å ta kontakt med eier hvis det er ønske om et mer aktivt eierskap. Eierskapsmelding Åmot kommune 9

16 Generalforsamling / representantskap Valgte representanter til generalforsamling og representantskap i selskapene, representerer Åmot kommune som eier og skal ivareta kommunens interesser. Av saker av betydning for Åmot kommune som eier skal representantene sørge for å behandle saker i aktuell politisk organ i forkant av behandling i selskapet. Valgkomité for styreutnevnelse Ved valg av styre til selskaper organisert etter aksjeloven og lov om interkommunale selskaper bør det vedtektsfestes bruk av valgkomité hvor formålet er å sikre sammensetning av styre med komplementær kompetanse og i tråd med eiers formål med selskapet. Representantskapets/generalforsamlingens leder velger leder av valgkomiteen. I selskap med flere eierkommuner bør valgkomiteen sammensettes for å speile eierandel. Flertallet av valgkomiteen bør være uavhengige av styret og ansatte. Valgkomiteens innstilling bør begrunnes. Valgperioden kan vedtektsfestes men allikevel være fleksibel i forhold til eiers behov og kompetanse. Offentlighetsloven Selskapene må avklare hvordan det enkelte selskapet står i forhold til offentlighetsloven, og sørge for praksis i tråd med loven. Lovgivning Selskapene må forholde seg til den lovgivning som er styrende på sitt område. Rapportering Styret rapporterer i årsberetningen, i tillegg til ordinær rapportering status i forhold til krav som eier stiller. Eierskapsmelding Åmot kommune 10

17 Kjøreregler / gjennomføring Beskrivelse av noen aktuelle begrep: Typer avtaler / styringsdokumenter Eierskapsmelding Intensjonsavtale Selskapsavtale Aksjonæravtale Innhold Et dokument som uttrykker eiers, dvs kommunens, overordnede policy for de selskaper den eier. Beskrivelse av status for alle selskapene kommunen eier, følger som vedlegg. Før dannelsen av et selskap, enten kommunen er eneeier eller eier sammen med andre, kan det skrives en intensjonsavtale som gir retningslinjer for etableringen og som en kan evaluere selskapet mot, på et senere tidspunkt. Selskapsavtale lages for nærmere å beskrive eierskap, innskudd og formål m.m. Gjelder IKS. Aksjonæravtaler beskriver enighet mellom aksjonærene (eierne) i AS om prioriteringer og retningslinjer. Aksjonæravtale er kun bindende for aksjonærer og ikke for styremedlemmer. Derfor vil slike avtaler kunne regulere hvordan aksjonærer opptrer og stemmer i generalforsamlingen. Ansvar Kommunestyret i Åmot Kommunestyret i Åmot Formannskapet i Åmot Formannskapet i Åmot Eieravtale Inngås mellom eiere i IKS. Ellers som over. Formannskapet i Åmot Styreinstruks Instruks til styret Stiftelsesdokument Tjenesteavtale Styreinstruksen lages og vedtas av styret selv. Dette er en selvpålagt veiledning for hvordan styret skal arbeide. Generalforsamlingen kan eventuelt vedta en styreinstruks eller kreve å få den som er utarbeidet av styret, til godkjenning. Generalforsamlingen kan, innenfor den loven eller vedtektene gir den mulighet til, gi styret instruks om hvordan bestemte saker skal behandles. For å stifte et aksjeselskap skal den eller de som skal tegne aksjer i selskapet (stifterne), opprette et stiftelsesdokument. Stiftelsesdokumentet skal inneholde selskapets vedtekter. Aktuelt der et selskap eid av flere skal yte tjenester tilbake til eierne. Styret i AS Eier gjennom generalforsamlingen Den som er ansvarlig for etableringen Styret i selskapet Eierskapsmelding Åmot kommune 11

18 Forberedelse til møter i generalforsamling / representantskapsmøte / årsmøte Valgte representanter har ingen myndighet til alene å forplikte kommunen i saker av prinsipiell, økonomisk eller politisk karakter. For kommunens representanter i a) representantskap i IKS er og i b) generalforsamlinger der kommunen er medeier, gjelder: saker av stor prinsipiell, økonomisk og politisk interesse skal legges fram for formannskapet som eier før saken behandles. Representanten(e) tar dette opp med ordfører. Når ordfører får seg slike spørsmål forelagt, tas dette opp med formannskapet, og saken behandles og avgjøres med vanlig flertall. Formannskapet vurderer om kommunestyret må involveres. Eierrepresentanter fra flere kommuner/eiere kan også ha behov for å snakke sammen før møter i eierorganet. I og med at det forutsettes at dokumenter til møter i eierorganet er klar 4 uker på forhånd (se under Viktige prinsipper for selskapene), skapes det rom for forberedende behandling i kommunen av de saker som kommer opp. I dette tidsrommet er det mulig å gjennomføre f eks et eller flere møter i formannskapet eller møter mellom flere kommuner på eiersiden, for å komme fram til omforent innstilling før behandlingen i det formelle eierorganet. Eiermøter Eiermøte er møte mellom eierne. Eiermøte kan også være møte mellom eier/eierne og styreleder i selskapet. Dette er uformelle treffpunkter der en ikke treffer beslutninger. Selskapene kan heller ikke instrueres av uttalelser / føringer fra eiermøter. Instruere a. Eier kan instruere sin(e) representant(er) i generalforsamling / representantskapet. Som representant stiller en med fullmakt fra eier. b. Generalforsamling/representantskapet kan instruere styret, så langt lovverket tillater det. c. Styret kan instruere daglig leder. Instruksjon skjer kun i formelle møter (eierorganet og styremøter). Rapportering Kommunen som eier kan velge å be om særskilt statusrapportering fra sine selskaper. Store prosjekter kan ha egen rapporteringssyklus i den hensikt å oppdage risiko i tide (spørsmål om hva, når, kostnader). Slik rapportering må gå til eier. Ansvaret for å oppdage kritiske forhold og iverksette tiltak ligger på formannskapet som utøver eierskapet på vegne av kommunen. Dersom formannskapet som eierrepresentant vil trenge bistand i oppfølgingen, så kan det tas kontakt med rådmannen eller med eksterne. De selskaper som leverer tjenester på vegne av kommunen, skal rapportere til overordnede myndigheter, f.eks Kostra. Informasjonsutveksling mellom eier og selskapene Informasjon utveksles i formelle møter i eierorganet. Eier(ne) kan be styret innkalle til ekstraordinært møte i eierorganet. Eierskapsmelding Åmot kommune 12

19 Årlig oppfølging og vurdering av selskapene Alle selskaper skal oversende årsrapport til kommunen. Rådmannen bearbeider innkomne årsrapporter og årsregnskap og gjør en innstilling med vurdering av kommunens engasjement, til eier (formannskapet). Rådmannen kan måtte støtte seg på revisor. Sak med vurdering av selskapene gjøres en gang i året og behandles av både formannskapet og kommunestyret. Kontaktperson Hvert selskap bør ha en kontaktperson i kommunen. Denne sikrer kommunikasjon ved de tilfellene det er nødvendig. Arkivering av dokumenter i eierorganet Hvert selskap skal ha et arkiv over dokumenter til de formelle møtene med eier (ordinære og ekstraordinære møter i eierorganet, eiermøter). Kommunen skal til sitt arkiv motta kopi av alle formelle møter i eierorganet, og ha komplett dokumentarkiv fra slike møter (inkl eventuelle dokumenter som blir delt ut på møter). Eiermøter skal også dokumenteres i arkivet med innkalling og referat. Offentlighetsloven For hvem gjelder offentlighetsloven? Alle KF er underlagt offentlighetsloven. For andre selskaper er det avgjørende om det offentlige har bestemmende innflytelse over selskapet. For selskaper der det offentlige har mer enn halvparten av stemmene, gjelder offentlighetsloven. For andre typer samarbeid (selvstendige rettssubjekt, 27-samarbeid og lignende) gjelder offentlighetsloven dersom det offentlige har rett til å velge mer enn halvparten av medlemmene med stemmerett. Det er stemmeretten i øverste organ som er avgjørende. Egne rettssubjekt som hovedsakelig driver næringsvirksomhet i direkte konkurranse med andre og på samme vilkår som private, unntas fra offentlighetsloven. (Konkurransesituasjonen må være tilspisset for at selskapet skal falle utenfor.) Hensikten er like rammevilkår som konkurrentene. Etter at vurderinger er gjort, så skal enten hele selskapet være underlagt offentlighetsloven, eller hele selskapet være utenfor. Hvis et selskap faller innenfor og det kun har en arbeidende styreformann, så må det allikevel tilrettelegges for offentlig innsyn. For selskaper uten ansatte gjelder ikke offentlighetsloven. Hva må gjøres i forhold til offentlighetsloven? Gjelder offentlighetsloven, skal det lages postjournal m.m. og publikum må gis innsyn. Det kan allikevel være taushetsbelagt informasjon for å beskytte selskapet selv; dette er ikke offentlig. Det samme gjelder interne dokumenter. Eierskapsmelding Åmot kommune 13

20 DEL 2 Opplysninger om hvert selskap Under er en kort oppsummering av hvert selskap Åmot kommune er medeier i eller eier av. I tillegg legges det ved en foretaksanalyse av hvert selskap hentet fra PureHelp. Forklaring på begreper Resultatgrad (Driftsresultat / Omsetning) x 100 Gjeldsgrad Egenkapitalandel Likviditetsgrad 1 Likviditetsgrad 2 (Kortsiktig gjeld + Langs. gjeld) / (Bunden EK + Fri EK) Gjeldsgrad er forholdet mellom egenkapital og gjeld (kortsiktig og langsiktig gjeld) og er et uttrykk for i hvilken grad en virksomhet er rustet til å tåle tap før det går utover forpliktelsene til långivere. Ved en høy gjeldsgrad vil kontantstrømmen måtte betjene store, faste utgifter til renter og avdrag. I «dårlige tider» vil det bli lite igjen til eierne siden kreditorene har prioritet. Videre vil investorene kreve en kompensasjon for denne finansieringsrisikoen i form av et høyt avkastningskrav i prosjekter med høy gjeldsgrad. (Bundet EK + Fri EK) / Sum gjeld og egenkapital Forholdet mellom egenkapital og sum kapital. Normal krav fra bank ift lån vil ligge på % (Omløpsmidler / Kortsiktig gjeld) Bør være over 2 Måler bedriftens evne til å dekke sine forpliktelser etter hvert som de forfaller ((Omløpsmidler varebeholdning) / Kortsiktig gjeld) Bør være over 1 Samme som over men her er varebeholdning trukket fra som er de minst likvide omløpsmidlene Eierskapsmelding Åmot kommune 14

21 Abakus AS Grunnlagsdata Org.nr Forr.adresse Åveien 7, 2440 Engerdal Post adresse PB 128, 2440 Engerdal Telefon Nettadresse Stiftet 1. april 2001 Eierskap Åmot kommunes andel 9,09 % - bokført verdi Andre eiere Alle kommuner i Østerdal fra og med Åmot/Trysil og nordover til og med Røros. I alt 11 kommuner inkl Åmot med lik eierandel 9,09 %. Formål Styringsform og styringsorganer Selskapet skal drive virksomhet innen tjenesterådgivning innen innkjøp, bedriftsrådgivning, styrerådgivning og alt som naturlig hører med dette. AS med generalforsamling og styre med 3 medlemmer Styreleder Ole Martin Norderhaug Administrativt ansvar Daglig leder Hege Løland Rapportering Kommunens økonomiske engasjement Ingen fast rapportering Andel av kapital pålydende kr Nøkkeltall Resultatgrad -17,44 % 8,89 % 14,96 % Gjeldsgrad 0,75 0,99 1,22 Egenkapitalandel 57,1 % 50,3 % 45,0 % Likviditetsgrad 1 1,73 1,81 1,70 Likviditetsgrad 2 1,73 1,81 1,70 Godtgjøring/honorar Styreleder har 7,5 % av daglig leders lønn, mens øvrige medlemmer har 3,75 % av daglig leders lønn. Eierskapsmelding Åmot kommune 15

22 Eidsiva Energi AS Grunnlagsdata Org.nr Forr.adresse Vangsveien 73, 2317 Hamar Post adresse PB 4100, 2307 Hamar Telefon Nettadresse Stiftet 24. mai 2001 Eierskap Formål Styringsform og styringsorganer Åmot kommunes andel - 1,2 % - bokført verdi Største eiere Hamar Energi Holding AS 22,08 % Hedmark Fylkeskraft AS 22,08 % LGE Holding AS 16,77 % Ringsaker kommune 14,83 % Kraftproduksjon og tilknyttede tjenester i Innlandets hovedvassdrag og i Orklavassdraget. Nettvirksomhet og detaljsalg av kraft i nåværende nettområde og tilgrensede nettområder, herunder regionalnett i Hedmark og Oppland fylker samt virksomhet innen beslektet infrastruktur i Innlandet. Fortsettelse av eller inntreden i annen virksomhet som har nær og fordelaktig sammenheng med kraftproduksjon i nevnte vassdrag, og/eller nettvirksomhet og annen infrastruktur eller detaljsalg i nåværende eller tilgrensede områder. Produksjon og distribusjon av bioenergi i Innlandet. Deltakelse i virksomhet som har nær og fordelaktig sammenheng med forannevnte virksomheter. AS med generalforsamling og styre med 7 medlemmer Styreleder Alexandra Bech Gjørv Administrativt ansvar Administrerende direktør Ola M Rinnan Rapportering Kommunens økonomiske engasjement Nøkkeltall Tall for 2015 er pt. ikke registrert i Brreg Ingen fast rapportering Andel av aksjekapital pålydende kr , samt ansvarlig lån stort kr ref. sak 11/32 i kommunestyret Resultatgrad % 18,19% 25,17% Gjeldsgrad 2,22 2,16 Egenkapitalandel % 31,0% 31,6% Likviditetsgrad 1 0,36 0,54 Likviditetsgrad 2 0,35 0,54 Godtgjøring/honorar Honorar 2016 Styreleder kr ,-, styrets nestleder kr ,- Øvrige styremedlemmer kr ,- Godtgjørelse til bedriftsforsamling 2016 Leder kr ,- pr år Øvrige medlemmer kr 3.400,- pr møte Eierskapsmelding Åmot kommune 16

23 ElverumRegionens Næringsutvikling AS Grunnlagsdata Org.nr Forr.adresse Storgata 20, 2406 Elverum Post adresse PB 142, 2402 Elverum Telefon Nettadresse Stiftet 27. juni 2007 Eierskap Åmot kommunes andel 33,3 % Øvrige eiere Elverum kommune 33,3 % Våler kommune 33,3 % Sør-Østerdal Næringshage ERNU forvalter et eierskap i selskapet på vegne av sine eierkommuner, Elverum og Åmot. ERNU sin andel utgjør 24,4 % av aksjekapital på kr Visit Elverum-regionen AS ERNU forvalter et eierskap i selskapet på vegne av sine eierkommuner. ERNU sin andel utgjør 33,33 % av aksjekapital på kr Andre eierskap ERNU har også eierskap i Crisis Training AS og Movies on War AS Formål Styringsform og styringsorganer Å være kommunene Elverum, Våler og Åmot sitt felles organ for å utvikle en integrert, attraktiv og synlig region med vekst i befolkning og verdiskaping. Selskapet skal særlig fokusere på utvikling av samarbeid i prosjekter i grensesnittet mellom privat næringsliv, offentlige virksomheter, kommunene og høgskole/forskning (Triple Helix). AS med generalforsamling og styre med 7 medlemmer Styreleder Christian Børresen Administrativt ansvar Administrerende direktør Knut Henrik Aas Rapportering Kommunens økonomiske engasjement Ingen fast rapportering Andel av aksjekapital pålydende kr Årlige tilskudd på kr Nøkkeltall Resultatgrad 0,31 % 5,77 % 6,86 % Gjeldsgrad 0,70 0,85 0,81 Egenkapitalandel 58,9 % 54,1 % 55,1 % Likviditetsgrad 1 1,31 1,44 1,38 Likviditetsgrad 2 1,31 1,44 1,38 Godtgjøring/honorar Styreleder honoreres med kr pr år Styremedlemmer honoreres med kr pr år I tillegg mottar styreleder og medlemmer godtgjørelse på kr pr møte Eierskapsmelding Åmot kommune 17

24 Furutangen Aktivitetssenter AS Grunnlagsdata Org.nr Forr.adresse v/jan Skogheim, 2460 Osen Post adresse PB 25, 2460 Osen Telefon Nettadresse Stiftet 08. juni 2007 Eierskap Åmot kommunes andel 10,26 % Største eier Furutangen AS 43,86 % Formål Styringsform og styringsorganer Utvikling og drifte fritidsrettede aktiviteter og levere tjenester i tilknytning til dette, herunder matservering og utleie av lokaler og løsøre. AS med generalforsamling og styre med 4 medlemmer Styreleder Lise Skogheim Administrativt ansvar Administrerende direktør Jan Skogheim Rapportering Kommunens økonomiske engasjement Ingen fast rapportering Aksjekapital innskutt ved etablering pålydende kr Sum aksjekapital kr Nøkkeltall Resultatgrad -35,01 % -39,96 % -35,96 % Gjeldsgrad 0,15 0,14 0,12 Egenkapitalandel 87,3 % 87,6 % 89,3 % Likviditetsgrad 1 1,30 1,41 3,02 Likviditetsgrad 2 1,15 1,23 2,68 Godtgjøring/honorar Ingen godtgjøring til styrets medlemmer. Eierskapsmelding Åmot kommune 18

25 Hedmark Revisjon IKS Grunnlagsdata Org.nr Forr.adresse: Kildevegen 14, 2340 Løten Post adresse: PB 84, 2341 Løten Telefon: Nettadresse: Stiftet 14. mars 2003 Eierskap Åmot kommunes andel 2,5 % Største eiere Hedmark fylkeskommune 18,0 % Ringsaker kommune 14,0 % Hamar kommune 14,0 % Formål Styringsform og styringsorganer Hedemarken revisjon IKS har som oppgave å utføre revisjon i kommuner i henhold til Lov om kommuner og fylkeskommuner av 25. september 1992, 60. Hedemarken revisjon IKS skal på vegne av kommunestyret og kontrollutvalget sørge for den løpende kontroll med forvaltningen i kommuner i henhold til forskrift om revisjon og forskrift om kontrollutvalg. Arbeidsområdet er nærmere definert i forskrift om revisjon. Hedemarken revisjon IKS skal videre ha som formål å kunne til revisjons- og rådgivningstjenester ovenfor forskjellige virksomheter som kommuner er økonomisk involvert i, eller har øvrige interesser i. Selskapet kan også tilby sine tjenester til private selskaper med og uten revisjonsplikt. Alle eksterne oppdrag som ikke er en del av kommunens forvaltningsvirksomhet skal være selvfinansierende. Avtale om revisjon inngås mellom oppdragsgiverne og Hedemarken revisjon IKS ved daglig leder. IKS med representantskap og styre med 5 medlemmer Styreleder Sylvia Brustad Administrativt ansvar Administrerende direktør Morten Alm Birkelid Rapportering Kommunens økonomiske engasjement Ingen fast rapportering Ingen pt. men det er en pågående sak med forslag om å skyte inn kapital i sum kr For Åmot kommune sin del vil det i tilfelle utgjøre kr Nøkkeltall Ingen regnskapstall registrert i Brønnøysundregisteret siden 2007 Godtgjøring/honorar Styreleder tilstås en fast årlig godtgjøring på 0,4 x G Styremedlemmer tilstås en fast årlig godtgjøring på 0,2 x G Medlemmer og varamedl. tilstås en godtgjøring på kr 1.000,- pr møte. Representantskapsleder tilstås en godtgjøring på 0,2 x G Øvrige medlemmer tilstås en godtgjøring på 0,05 x G Medlemmer og varamedl. tilstås en godtgjøring på kr 1.000,- pr møte. Eierskapsmelding Åmot kommune 19

26 Kommunekraft AS (via Landssamanslutninga av Vasskraftkommuner) Grunnlagsdata Org.nr Forr.adresse: Akersgata 30, 0158 Oslo Post adresse: PB 1148, 0104 Oslo Telefon: Nettadresse: Stiftet 28. april 1993 Eierskap Åmot kommunes andel 1 aksje Største eier Landssamanslutninga av Vasskraftkommunar 56,87 % Formål Styringsform og styringsorganer Administrativt ansvar Rapportering Kommunens økonomiske engasjement Formidle aksjeeiernes disponible kraft, herunder konsesjonskraft, og drive annen virksomhet tilknyttet slik formidling. AS med generalforsamling og styre med 5 medlemmer Styreleder Arvid Bjarne Lillehauge Sekretariatsfunksjonen i Kommunekraft er lagt til Advokatfirmaet Lund & Co DA, som er spesialister innen energirett Ingen fast rapportering Nøkkeltall Resultatgrad -76,02 % 19,88 % 7,23 % Gjeldsgrad 0,50 0,43 0,32 Egenkapitalandel 66,8 % 69,8 % 75,6 % Likviditetsgrad 1 2,80 3,31 4,11 Likviditetsgrad 2 2,80 3,31 4,11 Godtgjøring/honorar Styrets leder honorar kr ,- pr år Møtegodtgjørelse til styrets medlemmer kr 1.500,- pr møte. GF representanter ingen godtgjørelse Eierskapsmelding Åmot kommune 20

27 Rena Fjernvarme AS Grunnlagsdata Org.nr Forr.adresse Post adresse Furuheim, 3576 Hol Telefon Nettadresse Stiftet 27. juni 2007 Eierskap Åmot kommunes andel 100 % ÅK overtok de øvrige 66,66 % av aksjene fra Hans Peter Kilde og Løsseting AS vinteren Dette er pt. ikke registrert i Brønnøysundregisteret. Formål Styringsform og styringsorganer Produksjon, distribusjon og salg av varmeenergi. Produksjon av, salg og handel med brensel og drivstoff. Deltakelse i andre selskaper med tilstøtende virksomhet. AS med generalforsamling og styre med 3 medlemmer Styreleder Jan Magnus Bjørne-Larsen Administrativt ansvar Administrerende direktør Jan Magnus Bjørne Larsen Rapportering Kommunens økonomiske engasjement Ingen fast rapportering Aksjekapital pålydende kr Nøkkeltall Resultatgrad 16,12 % -0,32 % 7,73 % Gjeldsgrad 9,15 9,64 8,18 Egenkapitalandel 9,9 % 9,4 % 10,9 % Likviditetsgrad 1 3,41 2,12 1,75 Likviditetsgrad 2 3,41 2,12 1,75 Godtgjøring/honorar Ingen godtgjøring til styrets medlemmer. Eierskapsmelding Åmot kommune 21

28 Sandbeckstiftelsen Grunnlagsdata Org.nr Forr.adresse Åmot Kulturhus Post adresse Telefon Stiftet 21. januar 2003 Eierskap Sandbeckstiftelsen er en kulturell, selveiende og allmennyttig organisasjon. Formål 1. Å ta vare på den kulturarven som Vidar Sandbecks produksjoner representerer 2. Informere om hans liv, virke og samlede kunstneriske produksjoner 3. Arbeide for å stimulere andre kulturaktører til å bruke Vidar Sandbecks materiale 4. Samarbeide med andre miljøer, personer, institusjoner som har interesse for Vidar Sandbeck 5. Arbeide for en tredelt finansieringsform av stiftelsen a) Egne midler b) Tilskudd fra Åmot kommune c) Tilskudd fra stat/fylke Styringsform og styringsorganer Rapportering Kommunens økonomiske engasjement Godtgjøring/honorar Styret er stiftelsens øverste organ Styret oppretter et Kunstnerisk Råd som skal ha egne vedtekter, vedtatt av styret Styreleder Åse Grønlien Østmoe Styret består av 5 personer Et medlem, med vara, utpekes av Vidar Sandbecks arvinger og et medlem, med vara, utpekes av kommunestyret i Åmot. De øvrige styremedlemmer, med vara, velges av styret Ingen fast rapportering Årlige tilskudd stor kr Ingen godtgjøring til styret eller kunstnerisk råd Eierskapsmelding Åmot kommune 22

29 Skramstadseter Grunneierlag Grunnlagsdata Org.nr Forr.adresse: Post adresse: c/o Arild Norstad, Helgeshaugen 11, 3517 Hønefoss Telefon: Stiftet 01. mars 1972 Eierskap Grunneier Areal Areal % Red. solgte Red. areal Andel i % tomter innb. avgift Åmot kommune ,07% 147= ,00% Arild Norstad ,18% 13 = ,95% Halvor Meland ,74% 3 = ,59% Tim Knackstedt ,01% 2 = ,19% Randi Bolstad ,62% ,45% Knut Løvlien ,84% 2 = ,32% Knut Hartz ,39% 11 = ,06% Tormod Skramstad 850 4,73% 3 = ,61% Johan Horndalen 453 2,52% ,35% Stine og Frank Westgård 500 2,78% 4 = ,81% Helge Rustad 320 1,78% ,36% Anders Grønli 290 1,61% ,14% Ole Gustav Narud 210 1,17% 1 = ,33% Marit Løvlien 190 1,06% 1 = ,18% Arne Thingstad 180 1,00% ,33% John Anton Kjærnli 75 0,42% ,56% Sissel Kjærnli 75 0,42% 75 0,56% Lars Otto Sørhus 100 0,56% ,74% Kristen Hellerud 70 0,39% ,52% Stenseth(etterkommere) 65 0,36% ,48% Dag Søgaard 65 0,36% ,48% Formål Styringsform og styringsorganer Rapportering Kommunens økonomiske engasjement Godtgjøring/honorar Liste basert på fordelingsnøkkel revidert pr 16. des 1998 med korr sammenholdt med Vekstra Peto pr 22. mars Drift av veier, parkeringsareal og vann på Skramstadsetra. Håndtering av festetomter. FLI med styre på 5 personer Styreleder Arild Norstad Årsmøte er øverste styringsorgan Ingen fast rapportering Lån stort kr ,-, 4% rente, avdragsfritt i 10 år, deretter nedbetaling over 10 år. Rente betales kvartalsvis. Jfr formannskapssak 12/65 og låneavtale datert Gitt ytterligere rentefritak i perioden sak 15/26 Ingen godtgjøring Eierskapsmelding Åmot kommune 23

30 Sør Østerdal Interkommunale Renovasjonsselskap IKS (SØIR) Grunnlagsdata Org.nr Forr.adresse: St. Olavs gate 6, 2406 Elverum Post adresse: PB 155, 2402 Elverum Telefon: Nettadresse: Stiftet 08. juni 2007 Eierskap Åmot kommunes andel 15,0 % Øvrige eiere Elverum kommune 60,0 % Trysil kommune 25,0 % SØIR Husholdning AS Eies av SØIR IKS med 100 % SØIR Næring AS Eies av SØIR IKS med 100 % I begge selskaper er det gjennomgående styrerepresentasjon Formål Labpartner IKS Sør- Østerdal Interkommunale Renovasjonsselskap IKS 88,4 % Stor-Elvdal kommune 7,60 % Engerdal kommune 4,00 % Styreleder Bjørn Erik Jønsberg Bidra til en lavest mulig avfallsproduksjon og en forsvarlig avfallsbehandling. Selskapet skal gjennom aktivt informasjonsarbeid og ved å legge til rette for kildesortering, gjenbruk og gjenvinning, bidra til å fremme bevisste økologiske holdninger og skape ansvar hos privatpersoner, husholdninger, næringsliv og offentlige etater for egen ressursbruk. Selskapet kan også utføre andre oppgaver innenfor fagområdet renovasjon, avfallshåndtering eller beslektede områder. Selskapet skal ha det overordnede driftsansvar for avfallshåndtering i kommunene og er ansvarlig for alle operative funksjoner. Dette innebærer ansvar for ordninger som sikrer effektiv kildesortering, innsamling, transport, gjenvinning og gjenbruk og forsvarlig håndtering av alle avfallsfraksjoner. Kommunene har plikt til å levere alt forbruksavfall/husholdningsavfall til selskapets innsamlings- og behandlingssystem, og skal ikke videreføre eller opprette mottaksanlegg for forbruks og produksjonsavfall uten etter avtale med selskapet. Selskapet skal videre ha ansvaret for den praktiske oppfølgingen overfor produksjonsavfallet i kommunene innenfor de generelle rammer som gjelder. Dette innebærer bl.a. at selskapet er utsatt for normal konkurranse fra private aktører på dette området. Dette omfatter alle rutiner, tilbud og informasjonsaktiviteter overfor næringsliv og offentlig forvaltning. Selskapets oppgaver kan løses av Eierskapsmelding Åmot kommune 24

31 selskapet selv, eller det kan inngås avtaler med private og/eller offentlige virksomheter for transport og behandling av avfall. Styringsform og styringsorganer IKS med representantskap og styre med 5 medlemmer Styreleder Per Kristian Hammer Administrativt ansvar Administrerende direktør Bjørn Erik Jønsberg Rapportering Kommunens økonomiske engasjement Nøkkeltall Godtgjøring/honorar Ingen fast rapportering Andel av selskapskapital pålydende kr Innfrielse av garanti restlån pr kr Garanti stor kr (løpende) Resultatgrad 27,10 % 6,85 % -248,76 % Gjeldsgrad 1,07 1,87 2,06 Egenkapitalandel 48,3 % 34,8 % 32,6 % Likviditetsgrad 1 0,85 0,60 4,71 Likviditetsgrad 2 0,85 0,60 4,71 Styreleder kr ,- + møtegodtgjørelse kr 1.000,- pr møte Styremedlemmer kr ,- + møtegodtgjørelse kr 1.000,- pr møte Representantskapets leder kr ,- + kr 500,- pr møte Medlemmer av representantskapet kr 4.000,- + kr 500,- pr møte Eierskapsmelding Åmot kommune 25

32 Tekstilvask Innlandet AS Grunnlagsdata Org.nr Forr.adresse Furnesvegen 26, 2380 Brumunddal Post adresse PB 68, 2312 Ottestad Telefon Nettadresse Stiftet 26. februar 2010 Eierskap Formål Åmot kommunes andel 0,001 % (1.636 aksjer) - bokført verdi Største eier Sykehuset Innlandet HF 98,31 % Tekstilutleie, tekstilvask, renseri og annen tekstilservice for selskapets eiere, samt for øvrige kunder i den grad selskapets kapasitet tillater dette. Styringsform og styringsorganer AS med generalforsamling og styre med 8 medlemmer Styreleder Bård Are Bjørnstad Administrativt ansvar Administrerende direktør Rune Aaberg Rapportering Kommunens økonomiske engasjement Ingen fast rapportering Andel av aksjekapital pålydende kr Nøkkeltall Resultatgrad -2,20 % -8,81 % -7,43 % Gjeldsgrad 3,29 8,84 4,61 Egenkapitalandel 23,3 % 10,2 % 17,8 % Likviditetsgrad 1 0,92 0,33 0,68 Likviditetsgrad 2 0,92 0,33 0,68 Godtgjøring/honorar Iflg offisielt regnskap ble styremedlemmer godtgjort med til sammen kr i Styremedlemmer fra kommuner, andre arbeidsgivere og ansatte representanter honoreres kr Styreleder og styremedlemmer ansatt i SIHF skal ifølge interne retningslinjer ikke motta styrehonorar fra Tekstilvask Innlandet AS. Eierskapsmelding Åmot kommune 26

33 Åmot Engerdal Bilselskap AS Grunnlagsdata Org.nr Forr.adresse Brugata 2, 2450 Rena Post adresse Brugata 2, 2450 Rena Telefon Nettadresse Stiftet 4. januar 2001 Eierskap Åmot kommunes andel 46,80 % - bokført verdi Største eiere Engerdal kommune 46,80 % Formål Styringsform og styringsorganer Transport av personer og gods evt. drift av tilhørende verksted og annen eiendom som selskapet måtte ha eller erverve, samt ved aksjetegning eller på annen måte delta i beslektet virksomhet. AS med generalforsamling og styre med 5 medlemmer Styreleder Thomas Meinich Administrativt ansvar Administrerende direktør Tore Haugen Rapportering Kommunens økonomiske engasjement Ingen fast rapportering Andel av aksjekapital pålydende kr Nøkkeltall Resultatgrad -46,52 % 2,45 % -5,21 % Gjeldsgrad 1,44 1,13 1,50 Egenkapitalandel 41,0 % 46,9 % 40,00 % Likviditetsgrad 1 8,31 1,29 1,21 Likviditetsgrad 2 8,31 1,2 1,21 Godtgjøring/honorar Fast godtgjørelse er bortfalt da styret er valgt til avviklingsstyre for selskapet. Ble fremlagt som egen sak i GF for driftsåret Ingen godtgjøring til GF representanter Eierskapsmelding Åmot kommune 27

34 Åmøtet Vekst AS Grunnlagsdata Org.nr Forr.adresse Brugata 20, 2450 Rena Post adresse PB 112, 2451 Rena Telefon Nettadresse Stiftet 16. mars 2005 Eierskap Åmot kommunes andel % Formål Styringsform og styringsorganer Gjennom arbeidsmarkedstiltak å skape varige tilrettelagte arbeidsplasser i Åmot kommune og utvikle andre tiltaksformer. AS med generalforsamling og styre med 4 medlemmer Styreleder Einar Røe Administrativt ansvar Administrerende direktør Erland Høye Rapportering Kommunens økonomiske engasjement Ingen fast rapportering Aksjekapital pålydende kr Nøkkeltall Resultatgrad -3,81 % -7,51 % -4,93 % Gjeldsgrad 0,63 0,50 0,44 Egenkapitalandel 61,2 % 66,6 % 69,5 % Likviditetsgrad 1 2,33 2,68 3,36 Likviditetsgrad 2 1,72 1,95 2,61 Godtgjøring/honorar Styreleder, fast godtgjøring pr år kr ,- Styremedlemmer, fast godtgjørelse pr år kr 7.500,- Møtegodtgjørelse ordinære styremøter kr 1.500,- pr møte Reiseutgifter iht statens satser Eierskapsmelding Åmot kommune 28

35 Eierposter note 5 fra Årsregnskap Selskapets navn Balanseført beløp Endring fra forrige år Eier andel Glommen Skog SA andelsinnskudd Hedmark Bedriftsutvikling AS aksjer Kommunekraft AS aksje SØIR, opprinnelig egenkapitalinnskudd % SØIR, egenkapitalinnskudd % AL Biblioteksentralen 4-4 andeler Coop Innlandet SA 1-1 andel OBOS 6-6 andeler Haugedalen Vannverk 1-1 andel Studentboligene Sogn 3-3 andeler Steinvik Samfunnshus 1-1 andel Eidsiva Energi AS ,19 % Tekstilvask Innlandet AS ,24 % Åmot Engerdal bilselskap AS ,80 % Åmøtet Vekst AS % Furutangen Aktivitetssenter AS ,40 % ElverumRegionens Næringsutvikling AS ,33 % Sør - Østerdal Næringshage AS Egenkapitalinnskudd KLP Rena Fjernvarme AS ,34 % Abakus AS ,09 % Sum balanseført beløp Endringer fra forrige år: Egenkapitalinnskudd KLP regnes som anleggsmiddel og bokføres til anskaffelseskost, dvs summen av årlige innbetalinger. Årets endring, kr , tilsvarer innbetalt tilskudd i regnskapsåret. Åmot kommune har i 2015 ervervet samtlige aksjer i Abakus AS sammen med 10 andre kommuner. Hver av kommunene har en eierandel på 9,09 % pr Eierskapsmelding Åmot kommune 29