Regnskap og Årsberetning 2009

Transkript

1 Levanger kommune Rådmannen Rapport Regnskap og Årsberetning 2009 Levanger, 30. mars 2010

2

3 Levanger Kommune 2009 Økonomisk oversikt - drift Driftsinntekter Noter Regnskap Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap i fjor Brukerbetalinger , Andre salgs- og leieinntekter , Overføringer med krav til motytelse , Rammetilskudd , Andre statlige overføringer , Andre overføringer , Skatt på inntekt og formue , Eiendomsskatt , Andre direkte og indirekte skatter 0, Sum driftsinntekter , Driftsutgifter Lønnsutgifter , Sosiale utgifter , Kjøp av varer og tj som inngår i tj.produksjon , Kjøp av tjenester som erstatter tj.produksjon , Overføringer , Avskrivninger , Fordelte utgifter , Sum driftsutgifter , Brutto driftsresultat , Finansinntekter Renteinntekter, utbytte og eieruttak , Mottatte avdrag på utlån , Sum eksterne finansinntekter , Finansutgifter Renteutgifter, provisjoner og andre fin.utg , Avdragsutgifter , Utlån , Sum eksterne finansutgifter , Resultat eksterne finanstransaksjoner , Motpost avskrivninger , Netto driftsresultat , Side 1

4 Levanger Kommune 2009 Økonomisk oversikt - drift Interne finanstransaksjoner Noter Regnskap Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap i fjor Bruk av tidligere års regnsk.m. mindreforbruk 0, Bruk av disposisjonsfond , Bruk av bundne fond , Bruk av likviditetsreserve 0, Sum bruk av avsetninger , Overført til investeringsregnskapet , Dekning av tidligere års regnsk.m. merforbruk 0, Avsetninger til disposisjonsfond 6 0, Avsetninger til bundne fond , Avsetninger til likviditetsreserven 0, Sum avsetninger , Regnskapsmessig mer/mindreforbruk , Side 2

5 Levanger Kommune 2009 Økonomisk oversikt - investering Noter Regnskap Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap i fjor Inntekter Salg av driftsmidler og fast eiendom , Andre salgsinntekter , Overføringer med krav til motytelse , Statlige overføringer , Andre overføringer , Renteinntekter, utbytte og eieruttak 0, Sum inntekter , Utgifter Lønnsutgifter 0, Sosiale utgifter 0, Kjøp av varer og tj som inngår i tj.produksjon , Kjøp av tjenester som erstatter tj.produksjon 0, Overføringer , Renteutgifter, provisjoner og andre fin.utg , Fordelte utgifter , Sum utgifter , Finanstransaksjoner Avdragsutgifter , Utlån , Kjøp av aksjer og andeler , Dekning av tidligere års udekket , Avsetninger til ubundne investeringsfond , Avsetninger til bundne fond , Avsetninger til likviditetsreserve , Sum finansieringstransaksjoner , Finansieringsbehov , Dekket slik: Bruk av lån , Mottatte avdrag på utlån , Salg av aksjer og andeler 0, Bruk av tidligere års udisponert 0, Overføringer fra driftsregnskapet , Bruk av disposisjonsfond 6 0, Bruk av ubundne investeringsfond , Bruk av bundne fond 6 0, Bruk av likviditetsreserve , Sum finansiering , Udekket/udisponert , Side 3

6 Levanger Kommune 2009 Anskaffelse og anvendelse av midler Noter Regnskap Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap i fjor Anskaffelse av midler Inntekter driftsdel (kontoklasse 1) , Inntekter investeringsdel (kontoklasse 0) , Innbetalinger ved eksterne finanstransaksjoner , Sum anskaffelse av midler , Anvendelse av midler Utgifter driftsdel (kontoklasse 1) , Utgifter investeringsdel (kontoklasse 0) , Utbetaling ved eksterne finanstransaksjoner , Sum anvendelse av midler , Anskaffelse - anvendelse av midler , Endring i ubrukte lånemidler , Endr.i regnsk.prinsipp som påvirker AK Drift , Endr. i regnsk.prinsipp som påvirker AK Invest 0, Endring i arbeidskapital , Avsetninger og bruk av avsetninger Avsetninger , Bruk av avsetninger , Til avsetning senere år , Netto avsetninger , Int. overføringer og fordelinger Interne inntekter mv , Interne utgifter mv , Netto interne overføringer 0, Side 4

7 Levanger Kommune 2009 Oversikt - balanse Noter Regnskap 2009 Regnskap 2008 EIENDELER Anleggsmidler , Herav: Faste eiendommer og anlegg , Utstyr, maskiner og transportmidler , Utlån , Aksjer og andeler , Pensjonsmidler , Omløpsmidler , Herav: Kortsiktige fordringer , Premieavvik , Aksjer og andeler 0,00 0 Sertifikater 0,00 0 Obligasjoner 0, Kasse, postgiro, bankinnskudd , SUM EIENDELER , Side 5

8

9 Levanger Kommune 2009 Regnskapsskjema 1A - drift Noter Regnskap Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap i fjor Skatt på inntekt og formue , Ordinært rammetilskudd , Skatt på eiendom , Andre direkte eller indirekte skatter 0, Andre generelle statstilskudd , Sum frie disponible inntekter , Renteinntekter og utbytte , Renteutg.,provisjoner og andre fin.utg , Avdrag på lån , Netto finansinnt./utg , Til dekning av tidligere regnsk.m. merforbruk 0, Til ubundne avsetninger 0, Til bundne avsetninger , Bruk av tidligere regnsk.m. mindreforbruk 0, Bruk av ubundne avsetninger , Bruk av bundne avsetninger , Netto avsetninger , Overført til investeringsregnskapet g , Til fordeling drift , Sum fordelt til drift (fra skjema 1B) , Regnskapsmessig mer/mindreforbruk , Side 7

10 Levanger Kommune 2009 Regnskapsskjema 1B - drift Noter Regnskap Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap i fjor POLITISKE ORGANER , RÅDMANNEN M/ STAB , FELLESOMRÅDER , NÆRINGSARBEIDE , NAV KOMMUNE , KIRKER M.V , KOMMUNESKOGEN , OPPVEKST FELLES , INNVANDRERTJENESTEN , MULE / OKKENHAUG OPPVEKST , HALSAN / MOMARKA OPPVEKST , NESHEIM SKOLE , SKOGN BARNE- OG UNGDOMSSKOLE , EKNE/TUV OPPVEKST , ÅSEN OPPVEKST , YTTERØY OPPVEKST , FROL OPPVEKST , NESSET UNGDOMSSKOLE , BARN OG FAMILIE , HELSE/REHABILITERING , STAUPSHAUGEN VERKSTED , DISTRIKT NESSET/FROL , DISTRIKT SENTRUM/YTTERØY , DISTRIKT SØR , KULTUR , DRIFT-ANLEGG , BYGG OG EIENDOM , KOMMUNALTEKNIKK , BRANN OG FEIERVESEN , STØRRE DRIFTSPROSJEKTER , TILTAKSPAKKE , Kommunens andel til ISK , SKATTER OG RAMMETILSKUDD , FINANSTRANSAKSJONER , T O T A L T , ,70 Side 8

11 Levanger Kommune 2009 Regnskapsskjema 2A - investering Noter Regnskap Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap i fjor Investeringer i anleggsmidler , Utlån og forskutteringer , Avdrag på lån , Avsetninger , Årets finansieringsbehov , Finansiert slik: Bruk av lånemidler , Inntekter fra salg av anleggsmidler , Tilskudd til investeringer , Mottatte avdrag på lån og refusjoner , Andre inntekter , Sum ekstern finansiering , Overført fra driftsregnskapet , Bruk av avsetninger , Sum finansiering , Udekket/udisponert , Side 9

12 Levanger Kommune 2009 Regnskapsskjema 2B - investering Fordelt på funksjon: Noter Regnskap Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap i fjor ADMINISTRASJON , ADMINISTRASJONSLOKALER 0, DIVERSE FELLESUTGIFTER , INTERNE SERVICEENHETER -0, GRUNNSKOLE , VOKSENOPPLÆRING , FØRSKOLELOKALER OG SKYSS , SKOLELOKALER , FOREBYGGENDE ARBEID, HELSE OG SOSIAL 0, AKTIVISERING ELDRE OG FUNKSJONSHEMM 3 125, RÅD, VEILEDNING OG SOSIALT FOREBYGG , PLEIE, OMSORG, HJELP I INSTITUSJON 0, PLEIE, OMSORG, HJELP I HJEMMET 0, BOTILBUD I INSTITUSJON , TJENESTER UTENFOR ORD. KOMMUNALT AN , BOLIBYGGING OG FYSISKE BOMILJØTILTAK , TILRETTELEGGING OG BISTAND FOR NÆRIN , KOMMUNALE VEIER, NYANLEGG, DRIFT OG , KOMMUNALE VEIER, MILJØ OG TRAFIKKSIK 0, REKREASJON I TETTSTED , , PRODUKSJON AV VANN , DISTRIBUSJON AV VANN , AVLØPSRENSING , AVLØPSNETT/INNSAMLING AV AVLØPSVAN , NATURFORVALTNING OG FRILUFTSLIV , KINO 3 262, IDRETT , KOMMUNALE IDRETTSBYGG / -ANLEGG , ANDRE KULTURAKTIVITETER , DEN NORSKE KIRKE , Totalt: , Side 10

13 Regnskapsprinsipper, vurderingsregler og organisering (jf. KRS nr. 6) Kommuneregnskapet er finansielt orientert, og skal vise alle økonomiske midler som er tilgjengelige i året, og anvendelsen av disse. Inntekter og utgifter skal tidsmessig plasseres i det året som følger av anordningsprinsippet. Anordningsprinsippet betyr at alle kjente utgifter, utbetalinger, inntekter og innbetalinger i løpet av året som vedrører kommunens virksomhet skal fremgå av drifts- eller investeringsregnskapet i året enten de er betalt eller ikke. Regnskapet er avlagt i henhold til god kommunal regnskapsskikk, herunder kommunale regnskapsstandarder (KRS) utgitt av Foreningen for god kommunal regnskapsskikk (GKRS). Som følge av endringer i forskrift om årsregnskap og årsberetning, skal virkning av endringer i regnskapsprinsipp føres mot egne egenkapitalkontoer for endring av regnskapsprinsipp. Videre skal likviditetsreserven avvikles. Kommunen har valgt å vente med endringene til Det vises til note 12 for nærmere opplysninger. Ved lånefinansiering av investeringer er renteutgiftene lagt til anskaffelseskost i samsvar med anbefalt løsning i KRS nr. 2. Organisering av kommunens virksomhet Den samlede virksomheten til kommunen er organisert innenfor kommunens ordinære organisasjon, med unntak av boligforvaltningen, som er organisert gjennom et eget selskap, Levanger Boligforvaltning KF og legevakten, som er organisert i Innherred Interkommunale Legevakt IKS Levanger Boligforvaltning KF avlegger selvstendige regnskaper som ikke inngår i kommunens drifts- og investeringsregnskap. Det vises til note 4 for nærmere opplysninger om kommunens økonomiske forhold til disse virksomhetene. Det samme gjelder Innherred Interkommunale Legevakt IKS Side 11

14 Note 1 Endring i arbeidskapital (F 5 nr 1) Balanseregnskapet : 2.1 Omløpsmidler 2.3 Kortsiktig gjeld Arbeidskapital Endring kr kr kr kr kr kr kr ( ) Drifts- og investeringsregnskapet : Beløp Sum Anskaffelse av midler : Inntekter driftsregnskap kr Inntekter investeringsregnskap kr Innbet.ved eksterne finanstransaksjoner kr Sum anskaffelse av kr kr Anvendelse av midler : Utgifter driftsregnskap kr Utgifter investeringsregnskap kr Utbet. ved eksterne finanstransaksjoner kr Sum anvendelse av kr kr Anskaffelse - anvendelse av midler kr ( ) Endring ubrukte lånemidler (økning Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK drift Endring arbeidskapital i drifts-og investering Endring arbeidskapital Differanse (forklares kr ( ) kr ( ) kr ( ) kr ( ) kr ( ) Side 12

15 Note 2 Pensjon (FKR 5 nr. 2) Generelt om pensjonsordningene i kommunen Kommunen har kollektive pensjonsordninger i Kommunal Landspensjonskasse (KLP) og Statens pensjonskasse (SPK) som sikrer ytelsesbasert pensjon for de ansatte. Pensjonsordningen omfatter alders-, uføre-, ektefelle-, barnepensjon samt AFP/tidligpensjon og sikrer alders- og uførepensjon med samlet pensjonsnivå på 66% sammen med folketrygden. Pensjonene samordnes med utbetaling fra NAV. Regnskapsføring av pensjon Etter 13 i årsregnskapsforskriften skal driftsregnskapet belastes med pensjonskostnader som er beregnet ut fra langsiktige forutsetninger om avkastning, lønnsvekst og G-regulering. Pensjonskostnadene beregnes på en annen måte enn pensjonspremien som betales til pensjonsordningen, og det vil derfor normalt være forskjell mellom disse to størrelsene. Forskjellen mellom betalt pensjonspremie og beregnet pensjonskostnad betegnes premieavvik, og skal inntekts- eller utgiftsføres i driftsregnskapet. Premieavviket tilbakeføres igjen over de neste 15 årene. Bestemmelsene innbærer også at beregnede pensjonsmidler og pensjonsforpliktelser er oppført i balansen som henholdsvis anleggsmidler og langsiktig gjeld. Økonomiske forutsetninger ( 13-5): KLP SPK Forventet avkastning pensjonsmidler 6,50 % 5,85 % Diskonteringsrente 5,50 % 5,50 % Forventet årlig lønnsvekst 3,79 % 3,79 % Forventet årlig G- og pensjonsregulering 3,79 % 3,79 % Spesifikasjon av samlet pensjonskostnad, premieavvik pensjonsforpliktelser og estimatavvik (tall i hele tusen) Pensjonskostnad (F 13-1, C) Årets pensjonsopptjening, nåverdi Rentekostnad av påløpt pensjonsforpliktelse Forventet avkastning å pensjonsmidlene Administrasjonskostnader Netto pensjonskostnad (inkl. adm.) Betalt premie i året Årets premieavvik Side 13

16 Pensjonsmidler, pensjonsforpliktelser, akkumulert premieavvik (F 13-1, E) Arb.giveravg. Arb.giveravg. Brutto påløpte pensjonsforpliktelser pr Pensjonsmidler pr Netto pensjonsforpliktelser pr Årets premieavvik Sum premieavvik tidligere år (pr ) Sum amortisert premieavvik dette året Akkumulert premieavvik pr Spesifikasjon av estimatavvik Pensjons- Pensjons- Pensjons- Pensjonsmidler forpliktelser midler forpliktelser Faktiske midler/forpliktelser ( forrige år) Estimerte midler/forpliktelser ( dette år) Årets estimatavvik (01.01.) Akkumulert avvik tidligere år ( dette år) Amortisert avvik dette år Akkumulert estimatavvik dette år Side 14

17 Note 3 Kommunens garantiansvar (F 5 nr 3) Gitt overfor - navn Beløp pr Beløp pr Utløper dato 1. Sparebank1 Midt-Norge Ekne Vasslag Levanger Fritidspark Levanger Fritidspark Kommunekreditt Norge AS Levanger Rådhus AS Levanger Tomteselskap Kommunalbanken Markabygda Vannverk Leva Fro AS Husbanken Holsandlia Brl. (20% av saldo inkl. påløpte ikke bet rent Åsentunet Brl. (20% av saldo inkl. påløpte ikke bet rent Husleiegarantier (etter lov om sosial omsorg KLP Levanger Rådhus AS Sertifikatlån Levanger Rådhus AS Levanger kommune Levanger Rådhus AS, har lån til levanger kommune I tillegg kommer garanti for lån til: Innherred Renovasjon Indre Trondheimsfjord Havnevesen Sum garantiansvar Side 15

18 Note 4 Fordringer og gjeld til kommunale foretak, bedrifter og samarbeid jf kommuneloven 11 og 27 (F 5 nr 4) Kommunal virksomhet - navn: Fordringer Gjeld Fordringer Gjeld Kortsiktige poster Levanger Boligforvaltning KF kr - kr kr kr - Innherred Interkomm. Legev. IKS kr - kr kr - kr kr - kr - kr - kr - Sum kortsiktige poster kr - kr kr kr Langsiktige poster kr - kr - kr - kr - kr - kr - kr - kr - kr - kr - kr - kr - Sum langsiktige poster kr - kr - kr - kr - Note 5 Aksjer og andeler i varig eie (F 5 nr 5) Eierandel i selskapet Eventuell markedsverdi Balanseført verdi Balanseført verdi Selskapets navn Levanger kommune v/ Levanger kommuneskoger har følgende Aksjer i Innherred Biovarme AS 2,2 % Egenkapitalinnskudd KLP Jernbanegt. 14B AS 100 % Levanger Tomteselskap AS 100 % Levanger Næringsselskap 100 % Levanger Rådhus 100 % Leva-Fro AS 80 % Levanger Fritidspark 100 % KomRev Trøndelag IKS 9,6 % KomSek Trøndelag IKS 6,5 % Markedsplassen Levanger AS 1,86 % Innherred Vekst AS 50 % Trøndelag Reiseliv AS kanten IT AS 14,03 % Norske Skogindustrier 0,0016 % Levanger Parkering AS 33,33 % Innherred Produkter 26,18 % Biblioteksentralen LL Coop Inntrøndelag Coop Frosta Markabygda Vassverk AL Ekne Vassverk Nord-Trøndelag Næringsutvikling AS Levanger Boligbyggelag 1,1 % Naboer AB sek Innherred seniorbedrift BA Innherred seniorforum BA Sum Side 16

19 Note 6 - Avsetning og bruk av fond Jfr. forskrift om årsregnskap og årsberetning for kommuner og fylkeskommuner 5 nr. 6 Bundne driftsfond - kap Beholdning pr , ,51 Bruk av bundne driftsfond i driftsregnskapet , ,16 Avsetning til bundne driftsfond , ,91 Beholdning pr , ,26 Ubundne investeringsfond - kap Beholdning pr , ,72 Bruk av ubundne investeringsfond i investeringsregnskapet , ,00 Avsetning til ubundne investeringsfond , ,60 Beholdning pr , ,32 Bundne investeringsfond - kap Beholdning pr , ,10 Bruk av bundne investeringsfond i investeringsregnskapet 0, ,00 Avsetning til bundne investeringsfond ,66 Beholdning pr , ,10 Disposisjonsfond - kap Beholdning pr , ,89 Bruk av disposisjonsfond i investeringsregnskapet 0,00 Bruk av disposisjonsfond i driftsregnskapet , ,00 Avsetning til disposisjonsfond 0, ,00 Beholdning pr , ,89 Samlet avsetning og bruk av fond i året Beholdning pr , ,22 Avsetninger , ,51 Bruk av avsetninger , ,16 Netto avsetninger (Negativt tall betyr netto forbruk) , ,65 Beholdning pr , ,57 Side 17

20 KAPITALKONTO Levanger Kommune 2009 DEBET KREDIT Saldo (kapital) ,18 Debetposter i året: Kreditposter i året: Salg av fast eiendom, anlegg, utstyr, Aktivering fast eiendom, anlegg, utstyr, maskiner og transportmidler 0,00 maskiner og transportmidler ,00 Avskrivning: Eiendom,anlegg, Oppskrivning fast eiendom/anlegg ,00 utstyr, maskiner og transportmidler ,00 Nedskrivning: Eiendom,anlegg, utstyr, maskiner og transportmidler ,00 Salg aksjer/andeler 0,00 Kjøp av aksjer/andeler 0,00 Nedskrivning aksjer/andeler 0,00 Oppskrivning av aksjer/andeler 8 000,00 Avdrag på utlån - sosiale utlån ,00 Utlån - sosiale utlån ,95 Avdrag på utlån - andre utlån ,10 Utlån - andre utlån ,00 Avskrivning på utlån - sosiale utlån 0,00 Avdrag på eksterne lån ,00 Avskrivning på utlån - andre utlån ,34 Bruk av lånemidler ,47 Aktivert egenkapitalinnskudd KLP ,00 Endring pensjonsforpliktelser (økning) ,00 Endring pensjonsforpliktelser (reduksjon) Endring pensjonsmidler SPK Endring pensjonsmidler SPK ,00 Endring pensjonsmidler KLP Endring pensjonsmidler KLP ,00 Endring pensjonsmidler andre selskap Endring pensjonsmidler andre selskap Urealisert kurstap utenlandslån Urealisert kursgevinst utenl.lån Balanse (kapital) , , ,13 Side 18

21 Note 8 Selvkostområder Resultat 2009 Inntekter Kostnader Over(+)/ underskud d (-) Årets dekningsgrad i % 1) Balansen 2009 Avsetn(+)/ Dekningsgradsfond bruk av (-) dekn.gradsfond pr ) Vann ,73 % Avløp ,64 % 0 0 Feiing ,97 % ) Årets dekningsgrad før evt.avsetning / bruk av dekningsgradsfond. 2) Dekningsgradsfondene er bundne driftsfond. Disse kan kun benyttes til dekning av framtidige driftsutgifter på tilhørende selvkostområde. Dekningsgradsfond må benyttes innen en 3-5 års periode. På avløpssektoren er underdekningen pr på kr Note 9 Mellomværende Levanger Kommune - Innherred Samkommune Kjøp av tjenester fra Innherred Samkommune Regnskap Budsjett kr kr Til gode fra Innherred Samkommune Fordring pr Gjeld pr kr Side 19

22 Regnskap Budsjett/overslag OVERSIKT OVER INVESTERINGER Note nr PROSJEKT VEDR. FINANSPOSTER 900 Medgått , Utlån og aksjekjøp , Tidl års udekkede investeringer , Fondsavsetninger , Avsatt likviditetsreserve ,00 - Sum , Overføringer , Bruk av lån , Aksjesalg og mottatte avdrag , Bruk av fond , Bruk likviditetsreserve , Overført fra driftsregnskapet , Udekket i investeringsregnskapet ,00 - Sum , MASKINKJØP 900 Medgått , Sum , Bruk av lån , Overført fra driftsregnskapet , Sum , VIDEREUTLÅN 951 Avdrag på lån , Utlån og aksjekjøp , Tidligere års underdekning , Fondsavsetninger ,66 Sum , Bruk av lån , Aksjesalg og mottatte avdrag ,50 - Sum , HJEMME-PC-ORDNINGEN 900 Medgått , Avsatt likviditetsreserve ,77 - Sum , Salgsinntekter ,23 - Sum ,23 - Side 20

23 10227 NORDLI Regnskap Budsjett/overslag 900 Medgått ,49 - Sum , Bruk av fond ,49 - Sum , DATA I SKOLEN 900 Medgått , Sum , Bruk av lån , Sum , SALG AV EIENDOMMER 900 Medgått ,00 - Sum , Bruk av fond ,00 - Sum , IT-INVESTERINGER 900 Medgått , Sum , Salgsinntekter , Bruk av lån , Bruk av fond ,94 - Sum , SALG AV TOMTER 954 Fondsavsetninger ,00 - Sum , Salgsinntekter ,00 - Sum , BALLBINGE NESSET UNGDOMSSKOLE Tidligere medgått , Avsatt likviditetsreserve ,00 - Sum , Refusjoner , Bruk likviditetsreserve , Overført fra driftsregnskapet ,00 - Sum ,60 - Side 21

24 10467 LEVANGER 2020 Regnskap Budsjett/overslag Tidligere medgått Medgått , Sum , Bruk av lån , Sum , STAUP Tidligere medgått Medgått , Sum , Bruk av fond Bruk av lån , Udekket i investeringsregnskapet ,30 - Sum , TRØNDERHALLEN 900 Medgått , Sum , Bruk av lån , Overført fra driftsregnskapet , Udekket i investeringsregnskapet ,98 - Sum , DIGITALISERING PLEIE / OMSORG 900 Medgått Sum Bruk av lån Sum OMBYGGING PLEIE / OMSORG I.H.T. PO-PLANEN 900 Medgått Sum Bruk av lån Sum VANN OG AVLØP RINNLEIRET Tidligere medgått , Medgått ,40 - Sum , Udekket i investeringsregnskapet ,20 - Sum ,20 - Side 22

25 OVERSIKT BYGG / EIENDOM Regnskap Budsjett/overslag BREIDABLIKKTUNET K.sak 32/ Avsatt likviditetsreserve ,80 - Sum , Bruk av lån ,80 - Sum , Rehab/tilbygg Stapshaugen verksted 900 Medgått ,00 - Sum 3 125, Bruk av lån ,00 - Sum , YTTERØY SVØMMEHALL Tidligere medgått , Medgått ,21 - Sum , Bruk av lån , Sum , RESTAURERING FROL OS, UNGD.TRINN Tidligere medgått , Medgått , Sum , Salgsinntekter , Refusjoner , Bruk av lån , Overført fra driftsregnskapet , Sum , REHAB KIRKEGT. 11 Tidligere medgått , Medgått ,90 - Sum , Bruk av lån , Bruk av fond ,40 Sum ,18 - Side 23

26 Regnskap UTBYGGING MOMARKA BARNEHAGE Budsjett/overslag Tidligere medgått , Medgått , Fondsavsetninger ,70 - Sum , Overføringer , Bruk av lån , Overført fra driftsregnskapet ,78 - Sum , SKOGN BU - REHAB/TILBYGG Tidligere medgått , Medgått , Sum , Bruk av lån , Bruk av fond , Overført fra driftsregnskapet , Sum , UTVIKLING UTEOMRÅDER - SKOLEBRUKSPLAN Tidligere medgått Medgått Sum Bruk av lån Sum UTEANLEGG SKOLER / BARNEHAGER Tidligere medgått , Medgått ,50 - Sum , Refusjoner , Overføringer , Bruk av lån , Overført fra driftsregnskapet ,20 - Sum , MINDRE TILTAK/ENØK/SIKRING KOMMUNALE BYGG Tidligere medgått , Medgått ,88 - Sum , Overføringer , Bruk av lån , Sum , Side 24

27 Regnskap NESSET UNGDOMSSKOLE - RENOVERING Budsjett/overslag 900 Medgått , Sum , Bruk av lån , Sum , MINDRE TILTAK/ENØK/SIKRING KOMMUNALE BYGG 900 Medgått Sum Bruk av lån Sum MILJØTILTAK FRIOMRÅDER Tidligere medgått , Medgått , Sum , Bruk av lån , Sum , TOTALER BYGG / EIENDOM , Side 25

28 SAMLEOVERSIKT VANN / AVLØP Regnskap Budsjett/overslag VANNFORSYNING ÅSEN Tidligere medgått , Medgått ,00 - Sum , Bruk av lån , Sum , UTSKIFTING VANNLEDNINGER 2004 Tidligere medgått , Medgått ,00 - Sum , Bruk av lån , Sum , RONGLAN VANNVERK Tidligere medgått , Medgått ,60 - Sum , Bruk av lån , Sum , HØYDEBASSENG YTTERØY Tidligere medgått , Medgått ,20 - Sum , Bruk av lån , Sum , VANNLEDNING KORSBAKKEN / SMÅLAND Tidligere medgått , Medgått ,47 - Sum , Bruk av lån , Sum , VANNLEDNINGER ÅSEN Tidligere medgått , Medgått , Sum , Bruk av lån , Sum , Side 26

29 10459 SONEVANNMÅLER, EPANETT Regnskap Budsjett/overslag Tidligere medgått , Medgått ,00 - Sum , Bruk av lån , Sum , RINNLEIRET / SKÅNES 900 Medgått , Sum , Bruk av lån , Sum , VANNLEDNING SJØGRENDA 900 Medgått , Sum , Bruk av lån , Sum , V/a-anlegg Munkeby 900 Medgått , Sum , Bruk av lån , Sum , HOVEDPLAN VANN 900 Medgått , Sum , Bruk av lån , Sum , NYANLEGG UTVIDELSE AV NETT 900 Medgått Sum Bruk av lån Sum UTSKIFTING VANNLEDNINGER SKOGN 900 Medgått Sum Bruk av lån Sum Side 27

30 10527 HOKLINGEN DAM, GJERDE Regnskap Budsjett/overslag 900 Medgått Sum Bruk av lån Sum FORDRØYNING / OPTIMALISERING 900 Medgått Sum Bruk av lån Sum TRYKKFORSTERKER MUNKEBY 900 Medgått ,98 - Sum , Bruk av lån ,98 - Sum , LEVANGER RENSEANLEGG TRINN II Tidligere medgått , Medgått ,00 - Sum , Bruk av lån , Sum , KLOAKKRENSEANLEGG EKNE Tidligere medgått , Medgått , Sum , Bruk av lån , Sum , UTLØPSLEDNING HAVNA Tidligere medgått , Medgått ,20 - Sum , Bruk av lån , Sum , Side 28

31 10352 VANN OG AVLØP BYBORGVN. Regnskap Budsjett/overslag Tidligere medgått , Medgått ,00 - Sum , Bruk av lån , Sum , AVLØP SMÅLAND Tidligere medgått , Medgått ,60 - Sum , Bruk av lån , Sum , AVLØP HOKLINGEN-ÅSEN Tidligere medgått , Medgått ,40 - Sum , Bruk av lån , Sum , SANERING SKOGN SENTRUM Medgått Sum Bruk av lån Sum ELVERHØYVN / SKOLEVN AVLØP Tidligere medgått , Medgått ,40 - Sum , Salgsinntekter , Bruk av lån ,84 - Sum , SJØGT. AVLØP Tidligere medgått , Medgått ,52 - Sum , Refusjoner , Bruk av lån , Sum , Side 29

32 Regnskap RENOVERING PUMPESTASJONER Budsjett/overslag 900 Medgått Sum Bruk av lån Sum SANERING AVLØP HOLSANDLIA III Tidligere medgått , Medgått ,88 - Sum , Bruk av lån , Sum , SANERING VANN/AVLØP SJØGT. 2 Tidligere medgått , Medgått ,65 - Sum , Bruk av lån , Sum , GÅRDSVEGEN AVLØP Tidligere medgått , Medgått ,00 - Sum , Bruk av lån , Sum , HAMMERØYVEGEN AVLØP Tidligere medgått , Medgått ,20 - Sum , Bruk av lån , Sum , TILSTELVEGEN AVLØP Tidligere medgått , Medgått ,39 - Sum , Bruk av lån , Sum , Side 30

33 10494 AVLØPSLEDNING ELBERG Regnskap Budsjett/overslag Tidligere medgått , Medgått , Sum , Bruk av lån , Sum , UTSLIPPSLEDNING HOPLA Tidligere medgått , Medgått ,00 - Sum , Bruk av lån , Sum , Avløpsledning middelfarts v. / Øvre Alle Tidligere medgått , Medgått ,20 - Sum , Bruk av lån ,20 - Sum , FAGERSTRANDVN. 900 Medgått , Sum , Bruk av lån , Sum , UTSLIPPSLEDNING HAVNA / HOPLA 900 Medgått Sum Bruk av lån Sum PUMPESTASJON HOKLINGEN 900 Medgått Sum Bruk av lån Sum Side 31

34 10542 SKÅNES / MULE Regnskap Budsjett/overslag 900 Medgått ,20 - Sum , Bruk av lån ,20 - Sum ,20 - TOTALER VANN / AVLØP , Side 32

35 Regnskap SAMLEOVERSIKT VEI / PARK / PARKERING Budsjett/overslag SUNDETPARKEN Tidligere medgått , Medgått ,30 - Sum , Bruk av lån ,30 - Sum , UTREDNING PARK-/TORGAKSEN Tidligere medgått , Medgått ,00 - Sum , Bruk av lån ,00 - Sum , VASSDALEN K.sak 60/ Avsatt likviditetsreserve ,78 - Sum , Bruk av lån ,78 - Sum , REHAB. GATELYS K.sak 60/ Medgått , Avsatt likviditetsreserve ,59 - Sum , Bruk av lån (fra prosjekt 10499) ,35 - Sum , HOVEDPLAN VEG K.sak 60/ Avsatt likviditetsreserve ,10 - Sum , Bruk av lån ,10 - Sum , MINDRE VEGANLEGG K.sak 60/ Medgått , Avsatt likviditetsreserve ,70 - Sum , Bruk av lån:(fra prosjekt 10500) ,57 - Sum ,57 - Side 33

36 Regnskap Budsjett/overslag SUNDET-JETEEN GANGVEG K.sak 60/ Avsatt likviditetsreserve ,94 - Sum , Bruk av lån ,94 - Sum , NESTGÅRD UNDERGANG K.sak 60/ Avsatt likviditetsreserve ,50 - Sum , Bruk av lån ,50 - Sum , HÅKON DEN GODES GT. K.sak 60/09 Tidligere medgått , Medgått ,00 - Sum , Salgsinntekter , Bruk av lån , Sum , FYLKESVEG 108 ÅSEN Tidligere medgått Medgått ,00 - Sum , Bruk av lån , Sum , FORLENGELSE MOAFJÆRA 900 Medgått Sum Bruk av lån Sum Kirkegt. 3. etappe, K.sak 60/09 Tidligere medgått , Medgått ,00 - Sum , Salgsinntekter , Bruk av lån , Sum , Side 34

37 Regnskap KOMMUNEVEG ÅSEN, OPPRUSTING Budsjett/overslag Tidligere medgått , Medgått , Sum , Bruk av lån , Sum , MILJØGATE / GÅGATE Tidligere medgått Medgått , Sum , Bruk av lån , Sum , REHAB KOMM. VEGER 2008 Tidligere medgått Medgått ,00 - Sum , Bruk av lån , Sum , TRAFIKKSIKKERHETSTILTAK Medgått , Sum , Bruk av lån , Sum , SPILLUM / HALSAN 900 Medgått ,00 - Sum , Bruk av lån ,00 - Sum , AVLASTNINGSVEIER SENTRUM 900 Medgått Sum Bruk av lån Sum Side 35

38 Regnskap Budsjett/overslag REHAB KOMM. VEGER / ASFALTERING Medgått Sum Bruk av lån Sum AKSJON SKOLEVEG / FYLKESVEGPROSJEKTER Medgått Sum Bruk av lån Sum FORSTERKNING EKNE - KRISTIVIK 900 Medgått ,70 - Sum , Bruk av lån ,70 - Sum , TRAFIKKSIKKERHETSTILTAK ÅSEN BU 900 Medgått ,65 - Sum , Bruk av lån ,65 - Sum , FORNYELSE PARKERINGSAUTOMATER Tidligere medgått Medgått Sum Bruk av lån Sum Side 36

39 10508 Tennisbanen P-plass Regnskap Budsjett/overslag Tidligere medgått , Medgått ,23 - Sum , Bruk av fond ,23 - Sum , Halsteinvegen gatebelysning 900 Medgått ,00 - Sum , Bruk av lån ,00 - Sum ,00 - TOTALER VEG / PARK / PARKERING , Side 37

40 Note nr. 10 B Prosjekt nr. Spesifikasjon av finansiering av investeringer 2009 Bruk av lån Bruk av fond Ufinansiert Refusjoner/ salgsinntekter/a nnet Overført fra driftsregnska pet PROSJEKT VEDR FINANSPOSTER MASKINKJØP VIDEREUTLÅN VASSDALEN REHAB. GATELYS HOVEDPLAN VEG MINDRE VEGANLEGG LEVANGER RENSEANLEGG TRINN II SUNDET-JETEEN GANGVEG NORDLI DATA I SKOLEN SALG AV EIENDOMMER IT-INVESTERINGER NESTGÅRD UNDERGANG SALG AV TOMTER KLOAKKRENSEANLEGG EKNE BREIDABLIKKTUNET, OMBYGGING SYKEHEIM UTLØPSLEDNING HAVNA VANNFORSYNING ÅSEN VANN OG AVLØP BYBORGVN AVLØP SMÅLAND Rehab/tilbygg Stapshaugen verksted HÅKON DEN GODES GT AVLØP HOKLINGEN-ÅSEN UTSKIFTING VANNLEDNINGER BALLBINGE NESSET UNGDOMSSKOLE RONGLAN VANNVERK HØYDEBASSENG YTTERØY MILJØTILTAK FRIOMRÅDER YTTERØY SVØMMEHALL FYLKESVEG 108 ÅSEN RESTAURERING FROL OS, UNGD.TRINN Kirkegt. 3. etappe, REHAB KIRKEGT SKOGN B/U BRAKKER ELVERHØYVN / SKOLEVN AVLØP SJØGT. AVLØP UTBYGGING MOMARKA BARNEHAGE VANNLEDNING KORSBAKKEN / SMÅLAND SKOGN BU - REHAB/TILBYGG Sum Side 38

41 Prosjekt nr. Bruk av lån Bruk av fond Ufinansiert Refusjoner/ Overført fra salgsinntekter/a driftsregnska nnet pet VANNLEDNINGER ÅSEN SONEVANNMÅLER, EPANETT SANERING AVLØP HOLSANDLIA III SANERING VANN/AVLØP SJØGT LEVANGER GÅRDSVEGEN AVLØP HAMMERØYVEGEN AVLØP TILSTELVEGEN AVLØP UTEANLEGG SKOLER / BARNEHAGER KOMMUNEVEG ÅSEN, OPPRUSTING SUNDETPARKEN STAUP MINDRE TILTAK/ENØK/SIKRING KOMMUNALE BYGG AVLØPSLEDNING ELBERG MILJØGATE / GÅGATE REHAB KOMM. VEGER UTSLIPPSLEDNING HOPLA Avløpsledning middelfarts v. / Øvre Alle UTREDNING PARK-/TORGAKSEN Tennisbanen P-plass RINNLEIRET / SKÅNES VANNLEDNING SJØGRENDA FAGERSTRANDVN NESSET UNGDOMSSKOLE RENOVERING V/a-anlegg Munkeby TRAFIKKSIKKERHETSTILTAK TRØNDERHALLEN SPILLUM / HALSAN HOVEDPLAN VANN TRYKKFORSTERKER MUNKEBY FORSTERKNING EKNE KRISTIVIK TRAFIKKSIKKERHETSTILTAK ÅSEN BU SKÅNES / MULE Halsteinvegen gatebelysning VANN OG AVLØP RINNLEIRET Sum Sum Side 39

42 Note 11 Antall årsverk og ytelser til ledende personer og revisor Pr. 31/ Pr. 31/ Budsjett 2009 Endring 2008 / 2009 Resultatenhet Rådmannens stab inkl. fellesområder 18,2 17,6 17,6-0,6 NAV 10,0 10,0 10,0 0,0 Innvandrertjenesten 44,2 47,4 43,8 3,2 Mule og Okkenhaug oppvekstområde 28,5 27,7 28,0-0,8 Halsan/ Momarka oppvekstsenter 33,5 36,7 31,2 3,2 Nesheim skole 29,6 32,6 29,6 3,0 Skogn barne- og ungdomsskole 50,3 53,4 49,5 3,1 Ekne/ Tuv oppvekstsenter 28,8 31,0 28,3 2,2 Åsen oppvekstsenter 30,4 33,9 33,9 3,5 Ytterøy oppvekstsenter 13,9 14,2 13,7 0,3 Frol oppvekstsenter 94,8 92,4 90,4-2,4 Nesset Ungdomsskole 23,7 20,6 22,1-3,1 Barn og familie 44,1 44,1 44,1 0,0 Helse og rehabilitering 32,6 31,8 33,6-0,8 Staupshaugen verksted 15,5 15,0 14,5-0,5 Distrikt Nesset/Frol 127,8 133,9 130,7 6,1 Distrikt Sentrum/Ytterøy 80,2 85,8 83,6 5,6 Distrikt Sør 112,5 115,1 112,5 2,6 Kultur/Festiviteten 21,0 22,3 22,2 1,3 Drift - anleggsavdelingen 18,5 17,0 18,5-1,5 Bygg- og eiendomsavdelingen 59,3 59,6 59,3 0,3 Kommunalteknikk 11,0 11,0 11,0 0,0 Brann og feiervesen 17,0 17,0 17,0 0,0 ANDEL ISK (57% Levanger) 56,4 52,7 56,5-3,7 Sum antall årsverk 1001,8 1022,8 1001,6 21,0 Ytelser til ledende personer Administrasjonssjef kr kr Ordfører kr kr Godtgjørelse til revisor Kommunens revisor er Kom.rev Trøndelag IKS. Samlede godtgjørelser til revisor utgjør for 2009 kr ,-. Revisjon omfatter regnskapsrevisjon, særattestasjoner, forvaltningsrevisjon, revisjon av overformynderi og legater, samt deltagelse i møter i kontrollutvalg m.v. Det er ikke utført rådgiving som er fakturert særskilt. Side 40

43 Note 12 Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk Udekket udisponert i investeringsregnskapet Posten regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk under egenkapitalen i balansen er satt sammen som følger: Regnskapsår Mer-forbruk Mindre-forbruk Bokført merforbruk skyldes underskudd på avløpsfronten, og skal dekkes opp i løpet av inneværende 5-årsperiode, jfr. forøvrig note 8 Posten udekket/udisponert fra investeringsregnskapet under egenkapitalen i balansen er satt sammen som følger: Regnskapsår Udekket Udisponert Investeringsregnskapet er gjort opp med et udekket beløp på kr som bl.a. skyldes mindre inntekter ved salg av eiendommer enn budsjettert. Det udekkete beløpet foreslås dekket i 2010 ved økt låneopptak. Følgende prosjekt er ufinansiert ved utgangen av 2010: Prosjkt nr. Egenkap..innskudd KLP, samt mindre overført fra drift Blir delvis nedbet. I 2010, strykningsbestemmelser forskudd spillemidler STAUP Manglende restfinansiering TRØNDERHALLEN Finansiert VANN OG AVLØP RINNLEIRET Skal finansieres av salg av tomter Side 41