Budsjett og økonomiplan

Størrelse: px
Begynne med side:

Download "Budsjett og økonomiplan 2014-2017"

Transkript

1 Budsjett og økonomiplan Vedtatt av kommunestyret i Gran 12. desember 2013

2 Gran kommune Adresse Rådhusvegen 39, 2770 Jaren Telefon Telefaks E-post Internett GRAN KOMMUNE 2 Budsjett og økonomiplan

3 INNHOLDSFORTEGNELSE Innholdsfortegnelse... 3 INNLEDNING Rådmannens ledelse og stab Eiendomsavdelingen Fellestjenester Egne og andre selskaper UTGÅR FRA Grunnskole / SFO / PPT Barnehager Voksenopplæring helse- og omsorgstjenesten - overordnet Psykisk helsetjeneste Helse pleie- og omsorgstjenester Sosialtjenesten (Nav hadeland) Barneverntjenesten Plan- og bygningsmyndighet Samferdsel, parkdrift Vann, kloakk og renovasjon Brann og redning Landbruk Kulturkontoret for Lunner og Gran Flyktningtjenesten Politisk ledelse/utvalg Kontrollorganer Andre politiske oppnevnte funksjoner Politiske interesseorganisasjoner Reservert tilleggsbevilgning Skatter Rammetilskudd og andre overføringer Renter, avdrag, utbytte m.m Avsetning og bruk av fond Investeringsoversikt VEDLEGG GRAN KOMMUNE 3 Budsjett og økonomiplan

4 1. INNLEDNING Formannskapet legger med dette frem forslag til budsjett og økonomiplan for for Gran kommune. Budsjett og økonomiplan består av Gran kommunes mål for perioden og de økonomiske virkemidler som tas i bruk. 1.1 LOVHJEMMEL I henhold til kommunelovens 44 skal kommunestyret en gang i året vedta en rullerende økonomiplan som skal omfatte minst de fire neste budsjettår. Samme lovs 45 sier at kommunestyret innen utgangen av året skal vedta budsjett for kommende kalenderår. Gran kommune praktiserer samtidig behandling av årsbudsjett og økonomiplan. Det betyr at første år i økonomiplanperioden er budsjett for Økonomiplanen skal omfatte hele kommunens virksomhet og gi en realistisk oversikt over sannsynlige inntekter, forventede utgifter og prioriterte oppgaver i perioden. Årsbudsjettet, både drift og investering, er en bindende plan for kommunens midler og anvendelsen av disse i budsjettåret. 1.2 PROSESS Gran kommunes budsjettprosess har i hovedtrekk vært slik: Prosessen for utarbeidelse av budsjett og økonomiplan for startet opp ved at administrasjonen la frem følgende dokumenter i formannskapets arbeidsmøter i perioden august til medio oktober: Rådmannen laget et budsjettdokument som ble overlevert ordfører 10. oktober. Innholdet var en beskrivelse av Gran kommunes utgangspunkt og utfordringer, samt mål og budsjettforslag for drift og investering. Rådmannens budsjettforslag ble samtidig presentert for formannskapet. I tillegg la rådmannen fram et vedlegg som inneholdt alle administrative forslag/innspill til mål og budsjetter for alle virksomhetene, samt tilsvarende innspill fra Gran kirkelig fellesråd. Regjeringens forslag til statsbudsjett ble lagt frem 14. oktober. Den politiske delen av budsjettprosessen startet i formannskapets budsjettarbeidsmøte 24.10, da medlemmene fikk anledning til å stille spørsmål til rådmannen, virksomhetsledere, stabsledere og kirkelig fellesråd med utgangspunkt i rådmannens forslag til mål og budsjett. Samtidig ble konsekvensene av statsbudsjettforslaget for Gran kommune presentert. Ordfører Knut Lehre presenterte sitt forslag til budsjett for formannskapet 31. oktober Den nye regjeringens reviderte forslag til statsbudsjett ble lagt fram 8. november, og ble innarbeidet i ordførerens budsjett før formannskapets innstillingsmøte 21. november Formannskapet vedtok 21. november forslag til budsjett og økonomiplan. I perioden 26. november til 10. desember ble budsjettet lagt ut til alminnelig ettersyn. Kommunestyret vedtok budsjettet , jfr. vedtak. GRAN KOMMUNE 4 Budsjett og økonomiplan

5 2. HOVEDLINJENE I PLANPERIODEN 2.1 PROFILEN I KOMMENDE PERIODE Budsjett og økonomiplan bygger på føringer i kommuneplanens samfunnsdel og andre overordnede planer. Det er forsøkt tydeliggjort hvordan mål for økonomiplanperioden er forankret i overordnede mål. I større grad enn tidligere år er det lagt vekt på målbarhet. Det har vært en utfordring at flere av målene har uttrykt en vilje eller ambisjon, uten at det i etterkant har vært like enkelt å vurdere om de har vært oppfylt. Det vil nok fremdeles henge igjen mål som har en slik karakter, men antallet er betydelig redusert. Gran kommunes utgangspunkt og utfordringer Gran kommune har lave inntekter. Kommuneproposisjonen, som kommer i mai hvert år, inneholder bl.a. en oversikt over det som kalles korrigerte inntekter. Dette er frie inntekter (skatt, rammetilskudd, eiendomsskatt og konsesjonskraftinntekter) korrigert for utgiftsbehov i den enkelte kommune. Utgiftsbehovet beregnes gjennom det kommunale inntektssystemet og bygger på et sett kriterier som bl.a. omfatter demografi, sosioøkonomiske forhold m.m.. Av kommuneproposisjonen fra mai 2013 går det fram at Gran har 93 % av landsgjennomsnittet i korrigerte inntekter. Dette er lavt. Dersom kommunen hadde ligget på landsgjennomsnittet hadde det betydd vel 50 millioner kroner mer i årlige inntekter. Det sier seg selv at inntektsnivået betyr noe for det tilbudet en kommune kan gi til sine innbyggere. Gran kommune har mange driftsenheter. Enhetene er til dels små. I tillegg til kostnader til bygg, er tjenesteproduksjonen som regel dyrere i små enheter enn i større. Dette indikerer at det i Gran kommune fremdeles vil komme opp diskusjoner om struktur. Politiske føringer i budsjettarbeidet Det ble i 2012 gjennomført et trepartssamarbeid (politikere, administrasjon og ansattes organisasjoner). Resultatet av dette arbeidet har lagt føringer, ikke minst for Gran kommunes investeringsplaner. Kommunestyrene i Lunner og i Gran sa i juni 2013 ja til konkret samarbeid med Lunner kommune om helse- og omsorgstjenester. Saken var en oppfølging av vedtak i begge kommunestyrene i november Saken innebar at kommunestyret kunne ta fatt i handlingsplanen fra Oppturprosjektet. Vesentlige temaer i handlingsplanen har vært satt på vent mens samhandlingsreformprosjektet sammen med Lunner pågikk. Vedtaket innebar en samordning av samhandlingsprosjektets anbefalinger og deler av Oppturs handlingsplan. «Opptur» er svært viktig for kommunen; det legger premisser for framtidas helse- og omsorgstjenester i Gran. De viktigste avklaringene, føringene og bestillingene i sak 91/13 er: Prinsippvedtak om at planlagt nytt sykehjem skal bygges i Gran sentrum i nærheten av nytt helsehus (forutsatt at reguleringsplan godkjennes). Interkommunalt samarbeid med Lunner kommune om en intermediæravdeling (IMA) samlokalisert med sykehjemmet. GRAN KOMMUNE 5 Budsjett og økonomiplan

6 Endelig omfang og investeringsramme vedtas på grunnlag av en detaljprosjektering som skal ta utgangspunkt i samhandlingsprosjektets rapport «Helsehus i Gran» og de investeringsrammer som ligger for helse og omsorg i trepartsamarbeidets rapport og gjeldende budsjett og økonomiplan. Tilpasse øvrige byggeplaner innenfor helse og omsorg slik de vises i «handlingsplan Opptur» og trepartsamarbeidets investeringsplan til ovenstående avklaringer. Kommunal planstrategi ble vedtatt i kommunestyret Dette markerte oppstarten på revidering av kommuneplanens samfunnsdel og arealdel. Økonomisituasjonen for 2013 Det har gjennom flere år vært store økonomiske utfordringer knyttet til helse- og omsorgstjenestene i Gran kommune. I den forbindelse ble konsulentfirmaet Agenda Kaupang sist vinter engasjert for å gjennomgå tjenestene. Rapporten viste at tjenestene i all hovedsak drives på en kostnadseffektiv måte. Dette dokumenterer det som hele tiden har vært framholdt fra virksomheten selv, nemlig at hovedproblemet har vært en betydelig økning i antall brukere. Agenda Kaupang pekte likevel på noen konkrete forbedringspunkter. Ett av disse var en forsert omlegging fra institusjonstjeneste til hjemmetjeneste. Dette har blitt fulgt opp gjennom nedleggingen av avdeling 3 på Marka helse og omsorgssenter og overføring av ressurser til hjemmetjenesten i Brandbu. Denne prosessen tar tid, og det har ikke vært å vente at de økonomiske effektene skulle bli synlige umiddelbart. Dette var også hovedårsaken til at rapporteringen ved andre tertial 2013 viste at Gran kommune ligger an til et merforbruk i forhold til budsjett. Det styres stramt for om mulig å unngå regnskapsmessig underskudd i Noen viktige momenter Noen viktige momenter som vil prege kommende økonomiplanperiode: Fra 2011 ble finansieringen av private barnehager innlemmet i kommunenes rammetilskudd og ansvaret for finansiering overlatt til kommunene. Dette skaper fortsatt styringsutfordringer for kommunen, både i form av kapasitetsstyring og økonomiske konsekvenser av alternative valg. Utfordringen ble blant annet synliggjort i 2013 da to private barnehager ble nedlagt. Utbygging i Gran sentrum er godt i gang. Infrastruktur finansieres for en stor del gjennom utbyggingsavtaler med kommunal forskuttering. Riksveg 4 utbyggingen er startet i Gran i Planlagt ferdigstillelse 2016 forutsatt fulgt opp med utbygging i Lunner. Nylig utarbeidet oversikt over helsetilstand og påvirkningsfaktorer i Gran kommune har synligjort utfordringer som det må arbeides videre med. Gran kommune har et rikt idretts- og kulturliv med stor aktivitet både i topp og bredde. Gode anlegg legger til rette for arrangementer som markedsfører kommunen både regionalt og nasjonalt. Reguleringsarbeidene for Brandbu sentrum vil ventelig bli fullført i løpet av Kommunedelplanene innenfor områder som vann/avløp og trafikksikkerhet ligger til grunn for investeringer i kommunal/offentlig infrastruktur. GRAN KOMMUNE 6 Budsjett og økonomiplan

7 2.2 STATSBUDSJETTET Forslag til Statsbudsjett ble lagt frem Regjeringenes mål med kommunene er å videreutvikle et effektivt kommunalt tjenestetilbud, bygget på et aktivt lokaldemokrati og en betryggende rettssikkerhet. Ut i fra ansvaret for ulike tjenester og kvaliteten på disse som er gitt kommunene, forutsettes det at staten bidrar med gode rammevilkår. En viktig rolle i tillegg til ansvar for ulike tjenester, er samfunnsutviklerrollen. Dette innebærer blant annet å skape lokalsamfunn som gir identitet og gode levekår for innbyggerne. Regjeringens bidrag er å legge opp til større kommunal handlefrihet, øke inntektene og gi en større del av inntektene som frie inntekter, samt begrense omfanget av statlig regelverk. Regjeringen har i forslag til statsbudsjett lagt opp til en samlet reell vekst i inntekter på 7,7 mrd. kr i Av veksten i de samlede inntektene er 5,2 mrd. kr frie inntekter. Det er forutsatt at veksten i frie inntekter legger forholdene til rette for at kommunene kan etablere flere nye årsverk i barnevernet og eldreomsorgen i Styrkingen av kommuneøkonomien de siste årene er varslet å flate ut, slik at tjenestetilbudet må forventes gjennomført innenfor noe trangere rammer når det skal utbygges videre TILLEGGSPROPOSISJON - JUSTERT STATSBUDSJETT Etter valget varslet den nye regjeringen at den ville komme med en tilleggsproposisjon som ble lagt fram den 8. november. For kommunesektoren betydde dette relativt små endringer i rammebetingelsene. De viktigste endringene nevnes i tabellen nedenfor, alle tall gjelder landet. Endringer i rammetilskuddet til kommunene Beløp i 1000 kr, 2014-kr Økning i frie inntekter som følge av endret deflator Likeverdig behandling kommunale og private barnehager, 98 pst Reversere reduksjon/nominell videreføring maksimalpris barnehager To barnehageopptak Avvikling kulturskole i SFO, halvårseffekt Avvikling frukt og grønt i skolen, halvårseffekt Redusert egenandel for personer på dobbeltrom Rustilskuddet beholdes som øremerket tilskudd Styrket tilsyn med barn i fosterhjem Sum endringer i rammetilskuddet, kap Videre varsler den nye regjeringen en kommunereform, hvor den vil bidra til mer robuste kommuner, som også kan påta seg større oppgaver. Arbeidet med reformen vil starte i GRAN KOMMUNE 7 Budsjett og økonomiplan

8 Fredag 15. november avsluttet regjeringspartiene forhandlingene om statsbudsjettet med sine samarbeidsparter, Venstre og Kristelig Folkeparti. For kommunene betyr dette at 214 millioner kroner til såkalt «ressurskrevende tjenester» igjen er lagt inn i rammeoverføringene til kommunene. Videre ble det i tilleggsproposisjonen fra regjeringen Solberg varslet at staten ville redusere refusjon av barnevernsutgifter til enslige, mindreårige asylsøkere fra 100 prosent til 80 prosent. Nå endres dette til 90% refusjon, og det legges 120 millioner kroner inn igjen i integreringstilskuddet. 2.3 HOVEDTALLENE (hele 1000) Regnskap 2012 Budsjett 2013* Økonomiplan 2014 Sum driftsinntekter Sum driftsutgifter Brutto driftsresultat ** Resultat eksterne finanstransaksjoner Netto driftsresultat Herav bundne avsetninger * Opprinnelig budsjett ** Tallene er hentet fra økonomisk oversikt drift. Brutto driftsresultat er korrigert for avskrivninger Netto driftsresultat viser hvor stor del av inntektene som kan brukes til investeringsformål eller til avsetning til senere års drift. For å ha en sunn kommuneøkonomi er det antydet at netto driftsresultat bør være 3 % av driftsinntektene. For 2013 er det budsjettert med et driftsresultat som er 0,7 % av inntektene, mens det for 2014 og videre i planperioden også er budsjettert relativt lave driftsresultater. For å ha en sunn økonomi på lengre sikt bør det jobbes for å styrke driftsresultatene, noe som også vil kunne frigjøre egenkapital som kan benyttes som finansiering i det omfattende investeringsomfanget som ligger i økonomiplanen. Netto finanskostnader øker betydelig i økonomiplanperioden, i hovedsak som følge av økt låneopptak og høyere forventet rente. Det planlegges investert for over 786 mill. kr i planperioden, hvorav 467 mill. kr er lånefinansiering. I tillegg forutsettes det at utlån gjennom Husbankens Startlånsordning fortsatt er stabil, slik at det nås et nivå på 10 mill. kr årlig i planperioden, tilsammen 40 mill. kr i planperioden. De største investeringsprosjektene knytter seg til ombygginger og nybygg som oppfølging av «Opptur»-prosjektet, dvs omlegging av pleie og omsorgstjenesten til mer bruk av omsorgsboliger og tilhørende hjemmebasert tjenesteyting, samt nytt helsehus. I tillegg ligger det inne store summer til GRAN KOMMUNE 8 Budsjett og økonomiplan

9 investering i både ungdomsskole og barneskole i Brandbu, samt ny stor kommunal barnehage. Det planlegges opprustet andre skoler og barnehager, spesielt med tiltak for å bedre inneklima. Oppfølging av kommunens hovedplaner for vei, vann og avløp krever også store investeringer. Utviklingen av nytt næringsområde i Mohagen sør er også planlagt realisert i økonomiplanperioden. For øvrig vises det til oversikt over enkeltinvesteringer i økonomiske tabeller og vedlegg. GRAN KOMMUNE 9 Budsjett og økonomiplan

10 3. UTVIKLINGSTREKK Gran kommune står foran viktige valg. Mange spørsmål som behandles i forbindelse med budsjettarbeidet vil få konsekvenser for lang tid framover. Viktige stikkord er investeringer i helse- og omsorgssektoren og skolesektoren, framtidig bruk av annen kommunal eiendomsmasse, boligsosiale tiltak, utvikling av nye næringsområder, videre utvikling av tettstedene Gran og Brandbu, utviklingsarbeid i grendene og videreutvikling av kommunen som organisasjon og tjenesteyter. Arbeidet med budsjett og økonomiplan er derfor en utfordrende prosess. 3.1 BEFOLKNINGSUTVIKLING Folkemengde pr SSB-tall Folkemengde pr SSB-tall Gran kommune har opplevd jevn vekst over mange år. Siden 1965 har gjennomsnittlig netto vekst vært 37 personer årlig. Ekstra gledelig var tallene for 2009, som ga netto vekst på 146 personer, som er nest høyeste tall siden I perioden etter dette har veksten ligget noe lavere. Veksten kommer i hovedsak som følge av nettoinnflytting, mens fødselstallene har vist fødselsunderskudd de aller fleste årene siden I landet totalt har andelen av befolkningen som bor i byer og tettsteder økt betydelig gjennom mange år, og er nå på 79,6 % (1/1-2012). I Gran ligger andelen med stedfestet adresse i tettsted fortsatt relativt lavt, men andelen har økt fra 35,6 % i 1990 til 45,6 % i ENDRINGER I DRIFT Barnehage Gran kommune har ved utgangen av 2013 sju kommunale og ni privateide barnehager etter at to private aktører av forskjellige årsaker har lagt ned drifta i løpet av Kommunen har fortløpende klart å gi de berørte barna erstatningsplass først og fremst bl.a. gjennom maksimal utnyttelse av kommunens barnehager innenfor de rammer som lov og regelverk legger for areal og bemanning. Dette har i kombinasjon med etablering av flere plasser i noen av de ikke-kommunale barnehagene og at det fødes færre barn i kommunen, gjort at kommunen fortsatt har full barnehagedekning. GRAN KOMMUNE 10 Budsjett og økonomiplan

11 Det er kommunen som har ansvar for å dimensjonere barnehagetilbudet, slik at den lovfestede retten til barnehageplass er oppfylt. Kommunestyret behandlet i september utbyggingsplan for barnehage, fremmet som oppfølging av bestilling og investeringsmidler i budsjett og økonomiplan I plan og saksframlegg drøftes bl.a. at kommunen har behov for å opprette flere nye plasser ut over dagens tilbud, dels på grunn av nevnte reduksjon i privat sektor inneværende år, dels for å møte økt behov for plasser framover i tid. Planen søker også å løse kommunens behov for å bedre kvaliteten på lokalene i de kommunale barnehagene og å øke effektiviteten. Flere av de kommunale barnehagene drives i gamle og lite funksjonelle bygg, to av barnehagene drives i leide bygg, og etterslepet på vedlikehold blir økonomisk utfordrende for kommunen på sikt. Kommunestyrets vedtak (sak 105/13) er starten på en prosess som vil restrukturere (det kommunale) barnehagetilbudet. Det skal bygges en ny stor kommunal barnehage (inntil 120 enheter) i Jaren- Brandbu-området, Moen barnehage legges ned fra august 2015, og det skal utredes videre drift i Solheim og Bjørklund barnehager; i tillegg er det bestilt en utredning av barnehagetilbud i Grymyr krets. Detaljplanleggings- og utredningsarbeidet er igangsatt og funn og anbefalinger vil bli fremmet i sak til politisk behandling; tidspunktet er p.t. ikke fastlagt. Per november 2013 er ett forslag til endringer i regelverket for barnehageområdet, på høring. Endring av tilskuddordningen til ikke-kommunale barnehager, hvor det vurderes å endre beregningsgrunnlaget fra budsjett til tidligere års regnskap. Dette får konsekvenser både for kommunen og eiere av ikke-kommunale barnehager. Vedtas endringsforslagene for 2014 vil kommunen få kort frist til å tilpasse drift og styring til nytt regelverk. Skolestruktur har over flere år vært et tema som har vekket betydelig engasjement i Gran. Både politisk og i lokalsamfunnet har dette vært tydelig. Grendestrukturen med skolehuset som samlingspunkt og ulike meninger om skolestørrelse er sentrale tema i debatten. Plassering av skoler er også viet betydelig oppmerksomhet. Dette igjen berører spørsmål om hvilke behov skolen har, om det skal rehabiliteres eller bygges nytt og om hvilke økonomiske forutsetninger som skal legges til grunn. Dette er krevende, men viktige politiske prioriteringer for framtida. Etter flere politiske behandlinger, arbeides det nå med å legge til rette for realisering av ny barneskole i Brandbu. Samtidig er nåværende Bjørklund, Fagerlund og Solvang skoler forutsatt nedlagt. Det har vært arbeidet med forprosjektering av den nye skolen på tomta etter tidligere Hadeland videregående, avdeling Brandbu, hvor Brandbu ungdomsskole nå holder til. Brandbu ungdomsskoles opprinnelige lokaler er opprinnelig vedtatt oppgradert. Anbudskonkurransen vedrørende riving, tilbygg og ombygging av ungdomsskolens opprinnelige lokaler ble imidlertid i oktober vedtatt avlyst, da innkomne tilbud ikke kunne gjennomføres innenfor vedtatt kostnadsramme. Som følge av avlysningen, stoppes også arbeidet med videre prosjektering av Brandbu barneskole. Rådmannen legger fram ny sak vedrørende plassering av både Brandbu barneskole og Brandbu ungdomsskole til behandling i kommunestyrets desembermøte. GRAN KOMMUNE 11 Budsjett og økonomiplan

12 Helse og omsorg. De faglige prinsippene og tiltakene fra utviklingsprosjektet for gode omsorgstjenester i Gran, «Opptur», har vært styrende for utviklingsarbeidet innenfor helse og omsorg fra kommunestyrets behandling i Kommunestyret har fulgt opp med viktige investeringer i budsjett og økonomiplan og administrasjonen fulgt opp med tilpasninger i organisasjonen. I samsvar med «Opptur» fokuserer helse- og omsorgstjenesten på forebyggende og helsefremmende innsats. Målet er at den enkelte kan bo og fungere lengst mulig i sitt eget hjem ved særlig å styrke den enkeltes egenomsorgsevne og opplevelse av trygghet. Det er et overordnet mål for tjenestene å bidra til et selvstendig liv for alle ved å bygge opp under den enkeltes egne ønsker, muligheter og ansvar for å mestre eget liv og dagliglivets utfordringer; i samsvar med «verdighetsgarantien» (forskrift om verdig eldreomsorg.) Visjonen for arbeidet er «Sammen for god omsorg», og verdiene er «Trygghet, respekt, kvalitet». I 2013 har helse og omsorg tatt et viktig skritt videre med å prioritere «hverdagsrehabilitering» som arbeidsmetode i hjemmetjenesten, helt i tråd med Samhandlingsreformens intensjoner og handlingsplanen i «Opptur». Det betyr at pasienter på et tidlig tidspunkt skal vurderes om de gjennom tidlig og ekstra målrettet (opp-)trening har gode sjanser til raskt å vinne tilbake den mestring og trygghet de hadde før svekkelsen inntraff, framfor alt vinne tilbake til et godt hverdagsliv hjemme, støttet av tjenester fra ordinær hjemmetjeneste. Ved bruk av samhandlingsmidler har helse og omsorg etablert et såkalt innsatsteam bestående av fysioterapeut, ergoterapeut og spesialsykepleier. Teamet samarbeider tett med tildelingsenheten, avdelingene og ikke minst hjemmetjenesten, og bistår nå med oppfølging rundt pasienter/brukere som trenger ekstra oppfølging i en kortere periode. Mange brukere har hatt god effekt av å benytte hverdagsrehabilitering som metode. Gjennom denne prioriteringen styrkes hjemmetjenesten og gjør det mulig å yte tjenester til et økende antall brukere. Kommunestyrets vedtak i «helsehussaken» (sak 91/13, se over) bestiller en utredning av samarbeid med Lunner kommune både om tjenester og om fag og støttetjenester. Viktig her er samarbeid om habilitering og rehabilitering, lindrende behandling, demensomsorg og tiltak innenfor psykisk helse. Samarbeid åpner for høyere kompetanse og økt kapasitet ut over det kommunene erkjenner er mulig i dag. Arbeidet med å utforme konkrete samarbeidstiltak med tilhørende avtaler (jf kommuneloven kapittel 5 om interkommunalt samarbeid) og driftsrammer pågår. Anbefalingene blir lagt fram til politisk behandling i de to kommunestyrene i løpet av KOMMUNAL PLANSTRATEGI OG FOLKEHELSEOVERSIKT Kommunal planstrategi er et nytt redskap som skal brukes til å definere kommunens hovedutfordringer og prioritere planarbeider i valgperioden. Gran kommunes planstrategi ble lagt fram til sluttbehandling i kommunestyret i november Kommunal planstrategi peker på befolkningsutvikling, samordnet areal og transportutvikling og videreutvikling av kommunale tjenester som sentrale utfordringer for Gran kommune. Alle kommuner skal utvikle en folkehelseoversikt som grunnlag for kommunens planarbeid. Folkehelseoversikten ble lagt fram for kommunestyret i november Det er gjort en grundig kartlegging basert på statistikk og samtaler med tjenesteyterne i Gran. Det pekes på foreldrekompetanse, fysisk inaktivitet og kosthold som viktige utfordringer. GRAN KOMMUNE 12 Budsjett og økonomiplan

13 Kommuneplanens samfunnsdel og arealdel Gjeldende kommuneplan har vært lagt til grunn for utviklingsarbeid og tjenesteproduksjon og blir brukt som et aktivt styringsdokument under utarbeiding av økonomiplandokumentet hvert år. Det er startet arbeid med revisjon av kommuneplanens samfunnsdel og arealdel. Planprogram for revisjonen er vedtatt i Det vil bli arbeidet med samfunnsdelen i 2014 og lagt ut en ny revidert samfunnsdel til offentlig ettersyn i løpet av året. I forslaget til kommunal planstrategi legges det opp til at også kommuneplanens arealdel skal gjennomgå en revisjon i I dette arbeidet er det meningen å se nærmere på enkelte avgrensede temaer og geografiske områder, mens vi antar at hovedtrekkene i arealdelen vil bli videreført. Arealdelen vil bli lagt ut til offentlig ettersyn etter høringsperioden for samfunnsdelen. De sentrale tema for utredning i samfunnsdel og arealdel er: BEFOLKNING, BOLIGBYGGING OG FOLKEHELSE Befolkningsutvikling og konsekvenser av vekst Boligbygging og tettstedsutvikling Folkehelse og helseoversikt SAMORDNET AREAL- OG TRANSPORTPLANLEGGING OG KLIMAUTFORDRINGER Et bærekraftig Gran Kommunal infrastruktur Ekstern infrastruktur: Rv. 4 og Gjøvikbanen KOMMUNALT TJENESTETILBUD Helse og omsorg Skole og barnehage 3.4 KOMMUNEORGANISASJONEN Vi i Gran SFI Som en oppfølging av arbeidet med Vi i Gran og Lean tok rådmannen i 2012 initiativ til å sette innovasjon på dagsorden i Gran kommune. Utgangspunktet var todelt. For det første handlet det om en erkjennelse av at vi framover ikke kan forvente en økning i ressurser som tilsvarer økningen i oppgaver. For det andre, men minst like viktig, handlet det om et ønske om at kommunen i enda større grad skal bli i stand til å imøtekomme befolkningens behov på en god måte. Etter en grundig administrativ prosess, der de ansattes organisasjoner også var hold løpende orientert, fikk kommunestyret i møte 20. juni 2013 forelagt seg sak om oppstart av prosjektet Vi i Gran SFI. Navnet er valgt for å synliggjøre at det tas utgangspunkt i det bedriftskulturelle fundamentet som ligger i Vi i Gran-dokumentet. Videre legges det opp til at det skal jobbes langs tre linjer: S(tyrings)-linjen handler om administrative styringsprosesser herunder utvikling av kommunens plansystem og systemer for mål- og resultatstyring. F(ornyelses)-linjen handler om fortsatt satsing på kontinuerlig forbedring ved bruk av Lean. I(nnovasjons)-linjen handler om å utvikle en kultur for bruker- og medarbeiderdrevet innovasjon (med tilhørende verktøy og arbeidsmetoder) og implementere dette i organisasjonen. Prosjektperioden er forutsatt å være Som tilfellet har vært med Vi i Gran og Lean vil de ansatte være helt sentrale i det videre prosjektarbeidet, ikke minst i I(nnovasjons)-delen. I tillegg følger det som en logisk konsekvens av innretningen på prosjektet at innbyggerne (brukerne av de kommunale tjenestene) må spille en aktiv rolle. GRAN KOMMUNE 13 Budsjett og økonomiplan

14 Arbeidet vi legger opp til har vekket interesse også utenfor kommunen. Bl.a. har fylkesmannen bevilget kr i skjønnsmidler. Som en del av prosjektorganiseringen vil det bli opprettet en egen ressursgruppe med eksterne representanter. Her har vi allerede på plass folk fra KS, fylkesmannen, næringsliv og frivillighet. Et slikt prosjekts suksess eller fiasko kan ikke måles over natten. En vesentlig del av arbeidet i startfasen vil handle om å endre måten vi tenker på. Det tar tid. Ikke minst derfor er det viktig at vi starter nå og ikke venter til omstillingsbehovet blir enda mer akutt. Innovasjon handler også om å prøve og feile. Da sier det seg selv at det må være toleranse for feil. Denne toleransen kan fort bli satt på prøve, ikke minst dersom det skulle oppstå situasjoner som vekker allmenhetens og medias interesse. I slike situasjoner vil det være viktig at vi står sammen om budskapet om at hensikten med det vi gjør er at innbyggerne i Gran skal få gode tjenester også i framtida. 3.5 ANDRE UTVIKLINGSTREKK Områderegulering for Brandbu sentrum Halvdelen av områdereguleringsplan for Brandbu sentrum ble vedtatt i Planen legger til rette for videre utvikling av området. Det er arbeidet med de gjenstående delene av planen i Det er spesielt flomforebyggingstiltakene og områdene sør og vest for Vigga som det arbeides med. En avventer nå forslag fra Norges vassdrags og energidirektorat (NVE) på konkrete flomforebyggingstiltak. Disse vil foreligge på nyåret og planforslaget kan da sendes ut på offentlig ettersyn. Sentrumsprosjekt Gran sentrum Høsten 2013 har Gran kommune startet opp arbeidet Sentrumsprosjekt Gran sentrum. Kommunen har fått stedsutviklingsmidler fra Oppland fylkeskommune og LUK-midler fra Kommunal- og regionaldepartementet til arbeidet, og Norconsult AS er engasjert som konsulent. I løpet av høsten 2013 og første halvår 2014 skal det utarbeides en stedsanalyse og en utviklingsveileder for sentrumsområdet, med forslag til tiltaksplan og formgivnings- og fortettingsprinsipper. Dette materialet vil bli lagt fram til politisk behandling i juni eller september Etter at disse fasene er avsluttet skal prosjektet videreføres med planlegging av torget og Storgata, samt gjennomføring av første byggetrinn for torget. Kommunikasjon fornyelse på nett Det er etablert en ny webside i Omleggingen åpner for videre utvikling mot selvbetjening og enklere tilgang til informasjon om offentlige tjenester. I tråd med kommunikasjonsstrategien, begynner vi å arbeide systematisk med klarspråk i Vi legger vekt på holdningsskapende arbeid overfor saksbehandlerne og konkret språkforbedring i virksomhetene. I løpet av året skal vi også lage en språkveileder som viser hvordan vi skriver klare tekster som folk forstår, og gir skriveregler som sikrer et enhetlig og korrekt språk. Videre kan nye publiseringsverktøy gi mulighet for å åpne for økt innsyn og medvirkning ved at innbyggere enkelt kan følge de politiske prosessene. Webopptak av politiske møter videreføres. GRAN KOMMUNE 14 Budsjett og økonomiplan

15 4. ØKONOMISK STATUS/RAMMEBETINGELSER Forslag til statsbudsjett legges til grunn ved utarbeidelse av budsjett og økonomiplan i Gran, med de usikkerhetsmomenter som inngår både i forhold til inntektsoverføringer og forslag til endrede tiltak. Rammetilskuddet tildeles etter befolkningssammensetningen 1. juli året før tildelingen skjer. Antall innbyggere i Gran var , som ligger til grunn ved beregning av skatt og rammetilskudd. 4.1 ØKONOMISK STÅSTED VED INNGANGEN AV PERIODEN Siste års regnskap ble avsluttet med et udisponert overskudd på 2,4 mill. kr. Mindreforbruket ble disponert til tiltak som ikke var gjennomført i løpet av 2012 med 2,1 mill kr. Resterende 0,3 mill. kr ble avsatt til disposisjonsfond. Netto driftsresultat er et mål på kommunens handlefrihet og bør ut i fra en soliditetsbetraktning være på 3 % av driftsinntektene. Netto driftsresultat i Gran var på 7,9 mill. kr, tilsvarende -0,9%. Til tross for noenlunde stabile rammebetingelser gjennom statlige overføringer, har budsjettsituasjonen for 2013, i likhet med tidligere år, vært forholdsvis krevende. Dette i hovedsak fordi det ikke er lagt opp til økonomiske buffere av betydning for å takle endringer som skjer i løpet av året. I tillegg er det et betydelig merforbruk innen helse og omsorg. Det betyr at det fortsatt er utfordringer for å få samsvar mellom økonomi og driftsnivå også videre i planperioden. Et annet område som bidrar til en nedjustering av bruttoinntekter også i 2013, er manglende fremdrift i investeringsprosjekter med tilhørende momskompensasjon. Dette er imidlertid kompensasjon som kommunen vil motta når investeringsprosjektene gjennomføres. Lønnsoppgjøret ble omtrent som budsjettert for For øvrig er det fortsatt en rekke faktorer i et kommunalt budsjett som gir en noe uforutsigbar situasjon ved budsjetteringstidspunktet: Pensjonskostnadene fastsettes på bakgrunn av forskrift og blir endelig kjent når regnskapsåret er avsluttet. Nye forskrifter vedtatt i desember 2005 bidrar til noe større forutsigbarhet, men fortsatt er det antall og lønn/pensjon knyttet til nåværende og tidligere ansatte som legger grunnlaget for det beløp som skal regnskapsføres. Inntektsutjevningen i rammetilskuddet (omfordeling av skatteinntekter) er endelig kjent ved årets slutt og baserer seg på innbyggertall pr Momskompensasjonsordningen for investeringsmoms har gjort at driftsinntektene påvirkes av kommunens framdrift i de ulike investeringsprosjektene. Denne ordningen opphører for 2014, og vil ikke lenger påvirke driftsinntektene. Momskompensasjonen for investeringer skal fra neste år føres direkte i investeringsregnskapet. GRAN KOMMUNE 15 Budsjett og økonomiplan

16 4.2 SKATT, RAMMETILSKUDD OG ANDRE GENERELLE STATSTILSKUDD Frie inntekter for kommunesektoren består av skatteinntekter og rammetilskudd. At inntektene er frie vil si at de kan disponeres fritt innenfor gjeldende lover og regler. Gran kommunes skatteanslag budsjetteres med 282,5 mill. kr i 2014, en økning på 5,2 % i forhold til opprinnelig budsjett for Det kommunale skattøret reduseres fra 11,60 til 11,40 prosentpoeng for Dette sikter mot at kommunenes finansiering skal ha en skatteandel på 40 % av de samlede inntekter. Dette innebærer at en større del av veksten i kommunesektoren tildeles gjennom rammetilskuddet og ikke gjennom egne skatte- og inntektsutjevningsmidler framover. Frie inntekter Regnskap Budsjett Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan (hele 1000) * Skatt Eiendomsskatt Rammetilskudd, jfr. Grønt hefte (Rundskriv H) Skjønnsmidler Inntektsutjevning Sum rammetilskudd * Opprinnelig budsjett Eiendomsskatten ble utvidet fra 2008 til å gjelde hele Gran kommune, i samsvar med endringer i Lov om eigedomsskatt i kommunane fra For 2014 holdes eiendomsskatten stabil, med utgangspunkt i 2008 nivå. Det vil si 2 promille og et bunnfradrag på kr Fra 2013 fritas fredede bygg. Rammetilskuddet er budsjettert i samsvar med Beregningsteknisk dokumentasjon til St.prp.nr.1 Inntektssystemet for kommuner og fylkeskommuner De største endringene i tildelt rammetilskudd for planperioden er; Generell styrking av frie inntekter med 5,2 mrd. kr på landsbasis. For Gran kommune utgjør dette en økning på omlag 15,9 mill.kr eller 4,3 % i økt rammetilskudd. Hovedelementet i denne økningen er kompensasjon for den demografiske utviklingen. Økt timetall i grunnskolen med 1,5 timer for valgfag pr trinn i ungdomsskolen sluttføres i Øremerkede tilskudd Budsjettopplegget i forslag til statsbudsjett innebærer en stabil bruk av øremerkede midler. Øremerkede tilskudd for Gran kommune gjelder i hovedsak tilskudd til ressurskrevende tjenester, vertskommunetilskudd og barnevern. GRAN KOMMUNE 16 Budsjett og økonomiplan

17 Andre generelle statstilskudd Rentekompensasjoner er budsjettert etter følgende forutsetninger: For skolebygg og sykehjem/omsorgsboliger er det brukt en rentesats på 2,0 % for 2014, økende til 2,5 % for siste år i økonomiplanperioden. Rentekompensasjonsordningene videreføres i statsbudsjettet for Tilskudd til mottak av flyktninger budsjetteres i samsvar med tidligere kommunestyrevedtak om mottak av 35 flyktninger pluss familiegjenforening pr år og etablert aktivitet i Andre generelle statstilskudd Regnskap Budsjett Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan (hele 1000) * Rente kompensasjon skole, helse og omsorg og kirkebygg Tilskudd mottak av flyktninger Vertskommunetilskudd Momskompensasjon investering** * Opprinnelig budsjett ** Ordningen med momskompensasjon fra investeringer legges om og skal fra 2014 budsjetteres og regnskapsføres i investeringsregnskapet Vertskommunetilskudd gis til kommuner som var vertskap for en sentralinstitusjon for psykisk utviklingshemmede da HVPU-reformen ble gjennomført. For Gran kommune var det beboere ved Hjertebo og Stein som ble omfattet av ordningen. Tilskuddet gis med et beløp pr. bruker. Gran kommune har det siste året ikke hatt frafall i antall brukere og tilskuddet videreføres i planperioden uten at det tas høyde for en evt. endring. Det forutsettes at bortfall av brukere vil medfører tilsvarende reduksjon i rammen til pleie og omsorgstjenesten. Tilskudd til ressurskrevende brukere er ikke lagt om i det endelige forslaget til statsbudsjett. Basert på de brukerne som omfattes av ordningen forventer Gran kommune å motta ca kr 25,5 mill. for Slik det er lagt opp skal ordningen kompensere 80 % av de kostnadene en kommune har overfor en enkeltperson, når summen av tjenestetilbud overstiger kr 1,010 mill. i (2014). Tilskudd til bygging av omsorgsboliger og sykehjemsplasser økes noe fra år til år. Ordningen er nå slik at det gis tilskudd pr. godkjent sykehjemsplass eller omsorgsbolig, for 2014 henholdsvis kr 1,154 mill. og kr for å stimulere til økt utbygging av slike boformer. Momskompensasjon knyttet til investeringer skal fra 2014 i sin helhet inntektsføres direkte i investeringsregnskapet. GRAN KOMMUNE 17 Budsjett og økonomiplan

18 4.3 NÆRMERE OM BARNEHAGEOMRÅDET - RAMMEFINANSIERING Barnehagesektoren ble rammefinansiert fra Fra samme dato overtok kommunene finansieringsansvar for de ikke-kommunale barnehagene. Tilskuddene fordeles til de ikke kommunale barnehagene i tråd med forskrift om likeverdig behandling av offentlige tilskudd til ikke- kommunale barnehager. Høsten 2012 kom det en veileder til forskriften, utarbeidet av KS og Private Barnehagers Landsforbund hvor partene er enige om i fortolkningen av forskriften. Det skal gis tilskudd til ordinær drift i ikke-kommunale barnehager som ikke dekkes av andre offentlige tilskudd og foreldrebetaling. Forskriften krever at det utarbeides satser for ordinære barnehager, familiebarnehager og åpne barnehager separat. For ordinære barnehager har vi lagt et estimert barnetall og budsjetterte kostnader til ordinær drift av de kommunale barnehagene til grunn jfr. krav i forskrift. Satsene har fått et påslag på 4 % til administrasjon jfr. krav i forskrift. For familiebarnehager er satsene utarbeidet etter samme mal som for ordinære barnehager. For tilskudd til kapitalkostnader åpner forskriften for at kommunen kan velge mellom nasjonale satser og egne satser både for ordinære barnehager og for familiebarnehager. Gran kommunestyret har valgt å benytte kommunale satser for kapitaltilskudd. Forskriftsendringer Nedenfor listes det opp en del endringer og forslag til endringer i forskrift om likeverdig behanding ved tildeling av offentlig tilskudd til ikke-kommunale barnehager. Lokale retningslinjer mht aktivitetsvekst og tilskudd til ikke-kommunale barnehager endres. Gran kommunes lokale retningslinjer er ikke lenger i samsvar med dagens reviderte forskrift om likeverdig behandling ved tildeling av offentlige tilskudd til ikke-kommunale barnehager. Lokale retningslinjer punkt 2 (aktivitetsvekst) oppheves og kommunen forholder seg til forskriften. I regjeringens budsjettforslag økes foreldrebetalingen i barnehagen pr. mnd. (maksprisen) for en fulltidplass fra kr 2330 til kr Det vil si at maksprisen reguleres med prisstigningen. Gran kommune justerer prislisten både for full- og deltidsplasser samt de inntektsgraderte satsene etter samme modell. Gran kommune prisregulerer satsene for kostpenger i de kommunale barnehagene. Kostnadene knyttet til matserveringen øker i samsvar med prisveksten og det er naturlig at kostpengene reguleres årlig i samsvar med gjeldende deflator. Forslag om endring i forskrift om likeverdig behandling ved tildeling av offentlige tilskudd til ikke-kommunale barnehager. Forskriften hadde høringsfrist 11. november, og signalene er at endringene kan få virkning allerede fra januar 2014, hvis de blir vedtatt. Hovedendringen i forslaget er at tilskuddet til ikke-kommunale barnehager beregnes ut fra tidligere års regnskap for kommunale barnehager i stedet for budsjett. Et av forslagene er at avlagt regnskap to år forut for tilskuddssåret, legges til grunn for beregning av tilskudd til ikke-kommunale barnehager. Endringsforslaget er positivt, men kommunene gis nok en gang alt for kort tid til å inntone seg nytt og komplisert regelverk. Med fare for både at feil gjøres og derav nye klager. Gran kommune legger fram tilskuddssatser for 2014 etter gjeldende regelverk og avventer vedtak i saken mht endring av forskriften. Det er viktig å gjøre oppmerksom på at GRAN KOMMUNE 18 Budsjett og økonomiplan

19 tilskuddssatsene i tabellen nedenfor kan bli endret dersom forlag til nytt regelverk vedtas og gis virkning fra januar Barn med barnehageplass i andre kommuner. Barnehageloven 12a gir ikke-kommunale barnehager mulighet til å ta inn barn fra andre kommuner både med og uten lovfestet rett til barnehageplass. Dette er en ordning som gir kommunen dårligere styring med antall plasser. I tillegg gir dette utfordringer mht til økonomistyring, fordi kommunen ikke har oversikt over antall barn/plasser som må finansieres i tillegg til de plassene barnehagene i egen kommune har tatt inn. Gran kommune får kun rammetilskudd for de barn som har lovfestet rett til plass, men må likevel finansiere plassene, dersom private barnehager i andre kommuner tar inn barn bosatt i Gran. Andre endringer vedrørende barnehagetilbudet Gran kommune gir tilbud om sommeråpne barnehager, tilbudet gis vekselvis i Solheim eller Marka barnehage. Tilbudet foreslås avviklet. Årsaken er at få familier bruker tilbudet, og det brukes unødig mye ressurser på dette tiltaket. Det er ikke gitt midler i rammen til dette tiltaket, og i en periode med behov for innsparing foreslås det at dette tilbudet opphører fra FORELØPIGE TILSKUDDSSATSER 2014 KRONER PER HELTIDSPLASS Nasjonal sats Drift inkl adm Kapital Totalt 100 % 96,83 % 100 % Ordinære barnehager, små barn Ordinære barnehager, store barn Familiebarnehager, små barn Familiebarnehager, store barn Moderasjonsordninger som inntektsgradert foreldrebetaling og søskenmoderasjon er holdt utenfor ved beregning av satsene. Driftssatsene er inklusive 4 % administrativt påslag. Tilskuddet utmåles på bakgrunn av pålagt rapportering fra barnehagene Tilskuddssatsene kan fortsatt påvirkes av både rapportering av barnetall og budsjettvedtak i kommunestyret i løpet av Aktivitetsendringer: Gran kommunen har valgt ett rapporteringstidspunkt, Det er i følge veilederen anbefalt å gjøre en gjennomsnittsberegning av antall barn i stede for bare ett telletidspunkt for etterjustering av tilskuddsberegning. Store aktivitetsendringer skal medføre at kommunen må utmåle tilskudd til barnehagen på nytt. Med store endringer menes opprettelse eller nedleggelse av avdeling, større gruppe eller barnehage jfr. forskrift. Vesentlige budsjettendringer for den kommunale barnehagesektoren med tilhørende kostnader for 2014 vil bli kompensert når resultat av tarifforhandlingene våren 2014 foreligger. Dette begrunnes bl a med at kommunen heller ikke for egne virksomheter har fordelt anslag for kommende lønnsoppgjør. Vedtak om endelige satser blir fattet i løpet av januar 2014 jfr. forskrift. Kommunen plikter å gi minst 96 % av hva tilsvarende kommunal barnehage får i tilskudd til ikke offentlige barnehager. For 2014 øker dette minimumskravet til 98 % fra 1. august. Satsene i tabellen over er basert på 96,83 % som en vektet gjennomsnittssats for hele året. GRAN KOMMUNE 19 Budsjett og økonomiplan

20 4.4 LÅNEGJELD, RENTE- OG AVDRAGSUTVIKLING (hele 1000) Regnskap Regnskap Budsjett Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan * Lånegjeld Renteinntekter Utbytte Renteutgifter Avdrag * Opprinnelig budsjett Lånegjelden øker i planperioden og vil på sikt være med på å binde opp økonomien i større grad. Nye lån legges inn med 30 års nedbetalingstid. Med nye krav til praktisk budsjettering av investeringer vil Gran kommune nedjustere investeringsbudsjettet for 2013, jfr 2. tertial rapporten. Dette innebærer også at låneopptaket for 2013 blir 80 mill kr lavere enn opprinnelig budsjett De fleste investeringsprosjektene som blir nedjustert i 2013 vil komme inn i investeringsbudsjettet i økonomiplanperioden med nye rammer og ny finansiering. Den årlige opplåningen er større enn den årlige nedbetalingen av gjeld. Satsning på formidling av Husbanklån (Startlån) bidrar med en økning i perioden, med en budsjettert utlånsvekst på 40 mill. kr. over 4 år. I prinsippet skal innbetalt rente og avdrag dekke kommunens kostnader, men praksis viser at det ikke alltid er samsvar mellom kommunens opplåning og nedbetalingsplan med husbanken, og de avtaler som til enhver tid er inngått med låntaker. Dette bidrar til å øke usikkerheten på finanskostnader utover i planperioden. Det er budsjettert med en rente på lån og innskudd på 2,4 4 % i perioden. Renteutviklingen er usikker, men prognosene fra Norges Bank høsten 2013 tyder på at renten vil holde seg lav i starten av perioden og stige litt lenger ut i perioden. Budsjettert rente på lån med flytende rente, bør som et minimum være 0,25 % over Norges Banks renteforventninger. Kommunens likviditet vil også være avgjørende for renteinntektene. Utbytte fra Hadeland Energi AS med datterselskaper budsjetteres i 2014 med 2,0 mill. kr. og 0,9 mill. kr i renter på ansvarlig lån. GRAN KOMMUNE 20 Budsjett og økonomiplan

21 4.5 KOMMUNENS FONDSMIDLER Alle tall i hele 1000 kr Regnskap 2012 Disposisjonsfond Til disposisjon pr. oktober 2013 Randsfjordsreguleringsfond Flyktningmidler Premieavviksfond Hovedfond disposisjonsfond Fond utbytte (kraftfond) Bundne driftsfond Næringsfond Vannavgifter Avløp avgifter Ubundne investeringsfond Investeringsfond Kraftfond Bundne investeringsfond Helmen fond eldreomsorg 33 0 Diverse mindre gavefond, avsatte tilskuddsmidler m.m. er ikke med i oversikten Totalt sett har Gran kommune en forholdsvis solid fondsbeholdning. Disposisjonsfond er driftsmidler som er til disposisjon for kommunestyret. Bundne fond er ubrukte øremerkede midler (midler gitt av eksterne parter) som kun kan finansiere bestemte formål. Ubundne investeringsfond er investeringsmidler som er til kommunestyrets disposisjon. Deler av disposisjonsfond og ubundne investeringsfond er knyttet til utbetalinger etter salg av andeler og avsatt utbytte fra Hadeland Energi 37,7 mill. kr. Bundne investeringsfond er ubrukte øremerkede investeringsmidler (gitt av eksterne parter) som kun kan finansiere bestemte formål. Hovedfond disposisjonsfond pr. oktober 2013 er ikke korrigert for disponeringer i økonomiplanperioden. 4.6 ANDRE FORHOLD Lønns- og prisutvikling Lønns- og prisveksten (deflator) i kommunesektoren er i forslag til Statsbudsjett anslått til 3,0 % for Dette innebærer en lønnsvekst på 3,5 % og en prisvekst på 2,0 %. I virksomhetenes rammer er det budsjettert med lønnsnivå pr. september Det betyr at den andelen av årslønnsveksten som er knyttet til «overheng» fra 2013, (0,4 %) av en forventet lønnsvekst på 3,5 %, allerede er fordelt på virksomhetene. Hoveddelen av forventet lønnvekst for 2013 er budsjettert på en felleskonto, til fordeling når lønnsoppgjøret for 2014 er kjent. Inkludert sosiale kostnader er lønnsveksten beregnet til 8,4 mill. kr. GRAN KOMMUNE 21 Budsjett og økonomiplan

22 De fleste kommunale gebyrer er forutsatt å øke med 3,0 %, med noen unntak. For øvrig vil avvikende prisjusteringer fremmes gjennom egne saker i tilknytning til budsjettbehandlingen. Vedlagt følger de prisfastsettinger (prisliste) som er innarbeidet i budsjettforslaget. Pensjonskostnader Det er viktig å skille mellom det kommunen betaler i årlig premie til pensjonsselskap og det beløp som skal utgiftsføres i regnskapet. Forskrift om årsregnskap og årsberetning for kommuner og fylkeskommuner regulerer hvordan kommunens årlige pensjonskostnader skal regnskapsføres. Kriterier pensjonskostnadene skal baseres på, fastsettes av Kommunal- og regionaldepartementet ut i fra den økonomiske utviklingen. I tillegg påvirkes kostnadene av antagelser om dødelighet, om uttak av AFP og ordinær pensjonering. Mottatt dokumentasjon for 2014 viser at pensjonspremiene ser ut til å øke med ca 25 mill som bl a skyldes en forventet lønnsvekst i 2014 på 3,5%. I tillegg er det lagt inn et anslag på 3% som følge av dom i arbeidsretten angående små stillinger som nå skal rapporteres inn. Pensjonspremien for 2014 i Statens pensjonskasse (SPK) blir lavere enn netto pensjonskostnaden, mens i Kommunal Landspensjonskasse (KLP) er netto pensjonskostnaden lavere enn den innbetalte premien. Netto pensjonskostnad øker for 2014 samlet med 6,6 mill. Det er netto pensjonskostnader som skal utgiftsføres i regnskapet og den er det tatt høyde for i budsjettet. Differansen mellom betalt premie og netto pensjonskostnad (premieavvik) blir på ca. 24 mill kr. Dette vil medføre en fortsatt sterk økning i premieavviket som skal utgiftsføres fremover. KRD endret fra 2011 regnskapsføringen av premieavvik fra fordeling over 15 til 10 år. Det er i tillegg forslag om ytterligere reduksjon av tiden for fordeling av premieavvik til 7 eller 5 år fra premieavviket for Høyt premieavvik og kortere tid å fordele avviket på vil medføre en større årlig belastning på driftsbudsjettet. De totale pensjonsutgiftene viser en bekymringsfull utvikling. Samlet gjenstår fra tidligere år 52,8 mill kr i premieavvik som skal utgiftsføres. Premieavviksfondet har til sammenligningen avsetning på 4,1 mill kr. GRAN KOMMUNE 22 Budsjett og økonomiplan

Teknisk Næring og miljø Brannvern Eiendomsforvaltning Finans

Teknisk Næring og miljø Brannvern Eiendomsforvaltning Finans Sør-Odal kommune Politisk sak Handlingsprogram med økonomiplan 2016-2019 og årsbudsjett 2016 Saksdokumenter: SAKSGANG Vedtatt av Møtedato Saksnr Saksbeh. Kommunestyret RHA Formannskapet 01.12.2015 094/15

Detaljer

SAKSFRAMLEGG. Arkivsaksnummer.: Arkivnummer: Saksbehandler: 08/ Aud Norunn Strand BUDSJETTRAMMER 2009 ETTER FORSLAG TIL STATSBUDSJETT

SAKSFRAMLEGG. Arkivsaksnummer.: Arkivnummer: Saksbehandler: 08/ Aud Norunn Strand BUDSJETTRAMMER 2009 ETTER FORSLAG TIL STATSBUDSJETT SAKSFRAMLEGG Arkivsaksnummer.: Arkivnummer: Saksbehandler: 08/2163 150 Aud Norunn Strand BUDSJETTRAMMER 2009 ETTER FORSLAG TIL STATSBUDSJETT RÅDMANNENS FORSLAG: Vedlegg: Statsbudsjett 2009 hovedpunkter

Detaljer

Budsjett og økonomiplan 2012-2015

Budsjett og økonomiplan 2012-2015 Rådmannens forslag til Budsjett og økonomiplan 2012-2015 10. November 2011 Om økonomiplanen Økonomiplanen er kommuneplanens handlingsdel. Dokumentet er en plan for de neste fire årene, ikke et bevilgningsdokument.

Detaljer

Saksprotokoll. Utvalg: Rådet for likestilling av funksjonshemmede i Alta kommune Møtedato: 18.11.2014 Sak: PS 23/14

Saksprotokoll. Utvalg: Rådet for likestilling av funksjonshemmede i Alta kommune Møtedato: 18.11.2014 Sak: PS 23/14 Saksprotokoll Utvalg: Rådet for likestilling av funksjonshemmede i Alta kommune Møtedato: 18.11.2014 Sak: PS 23/14 Resultat: Arkiv: 150 Arkivsak: 14/5267-7 Tittel: SP - BUDSJETT 2015 ØKONOMIPLAN MED HANDLINGSDEL

Detaljer

Unjárgga gielda/ Nesseby kommune Økonomiavdelingen

Unjárgga gielda/ Nesseby kommune Økonomiavdelingen Unjárgga gielda/ Nesseby kommune Økonomiavdelingen Áššedieđut/Saksframlegg Beaivi/Dato Čuj./Referanse 08.11.2013 2013/418-0 / 145 Kari Moan 40 44 05 94 kari.moan@nesseby.kom mune.no Lávdegoddi/Utvalg Čoahkkináššenr/Møtesaksnr

Detaljer

Rådmannens forslag til. Økonomiplan 2012-2015

Rådmannens forslag til. Økonomiplan 2012-2015 Rådmannens forslag til Økonomiplan 2012-2015 Årshjul økonomi Måned Januar Februar Mars April Mai Juni Juli August SeptemberOktober November Desember Uke 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19

Detaljer

NOTAT OM ØKONOMIPLAN TIL FORMANNSKAPSMØTE

NOTAT OM ØKONOMIPLAN TIL FORMANNSKAPSMØTE NR. NOTAT OM ØKONOMIPLAN 2018-2021 TIL FORMANNSKAPSMØTE 11.12.2017 Bakgrunn En intern gjennomgang av investeringene har avdekket en feil i tallmateriale. Dette dreier seg om Myrvang-prosjektet og investeringsbeløp

Detaljer

KOMMUNEPLANENS HANDLINGSDEL 2015 2018. Budsjett 2015 Pressekonferanse Rådmannens forslag 06.11.14

KOMMUNEPLANENS HANDLINGSDEL 2015 2018. Budsjett 2015 Pressekonferanse Rådmannens forslag 06.11.14 KOMMUNEPLANENS HANDLINGSDEL 2015 2018 Budsjett 2015 Pressekonferanse Rådmannens forslag 06.11.14 DAGSORDEN Innledning v/gh Utviklingstrekk og Rammebetingelser v/las Utfordringsbilde og mulighetsrom v/gh

Detaljer

Handlings- og økonomiplan og budsjett 2018

Handlings- og økonomiplan og budsjett 2018 Handlings- og økonomiplan 2018-2021 og budsjett 2018 Formannskap 18. oktober 2017 Agenda 1. Prosess og involvering hittil 2. Forslag til statsbudsjett 2018 3. Finansutgifter - investeringsnivået 2018-2021

Detaljer

Pr 2. tertial var prognosen for 2016 et mindreforbruk på ca 6,8 mill. Regnskapsresultatet er altså 26,1 mill bedre enn prognosen.

Pr 2. tertial var prognosen for 2016 et mindreforbruk på ca 6,8 mill. Regnskapsresultatet er altså 26,1 mill bedre enn prognosen. NOTAT Røyken 15.02.2017. Til Formannskapet Fra rådmannen FORELØPIG ORIENTERING OM REGNSKAPSRESULTATET. Kommunen avlegger regnskapet for til revisjonen 15.02.2017. Resultatet er nå klart og rådmannen ønsker

Detaljer

Nesset kommune Økonomiplan Fellesnemnda

Nesset kommune Økonomiplan Fellesnemnda Nesset kommune Økonomiplan 2019-2022 Fellesnemnda 28.11. Arbeid med økonomiplan rundskriv til enhetslederne - juni Inneholder foreløpig rammer basert på lønns- og prisvekst, samt forrige års økonomiplan.

Detaljer

Handlings- og økonomiplan og budsjett 2017

Handlings- og økonomiplan og budsjett 2017 Handlings- og økonomiplan 2017-2020 og budsjett 2017 Formannskap 12. oktober 2016 Agenda 1. Oppsummering av budsjettprosessen hittil 2. Budsjettdokumentet del I hovedutfordringer og strategier i planperioden

Detaljer

Kommunestyre 1. november Rådmannens forslag til årsbudsjett Økonomiplan

Kommunestyre 1. november Rådmannens forslag til årsbudsjett Økonomiplan Kommunestyre 1. november 2010 Rådmannens forslag til årsbudsjett 2011 Økonomiplan 2012-2014 Statsbudsjett Deflator 2,8 % Mindre andel av finansieringen av kommunene skal skje via skatt. Det kommunale skatteøret

Detaljer

Skatteanslag vedtakspunkt 4 endres til 206 868 000 (fra 211 686 000)

Skatteanslag vedtakspunkt 4 endres til 206 868 000 (fra 211 686 000) Lunner kommune 1 av 5 Utarbeidet av Møtedato Arkivsaksnummer Anne Grønvold, 61 32 40 41 12.12.2013 13/1779 ssaksnummer 13/1779-23 17436/13 RÅD/PUF/ANG 145 Handlingsprogram/økonomiplan 2014-2017 og årsbudsjett

Detaljer

Fylkesmannen har mottatt særutskrift av bystyresak om budsjett for 2017 og økonomiplan , vedtatt i bystyremøte 14.desember 2016.

Fylkesmannen har mottatt særutskrift av bystyresak om budsjett for 2017 og økonomiplan , vedtatt i bystyremøte 14.desember 2016. Saksbehandler, telefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 10.03.2017 Deres dato 15.01.2017 Vår referanse 2017/862 331.1 Deres referanse Bergen kommune, Postboks 7700, 5020 Bergen BERGEN KOMMUNE - BUDSJETT

Detaljer

Saken behandles i: Møtedato: Utvalgssaksnr: Hadsel formannskap /10 Hadsel kommunestyre

Saken behandles i: Møtedato: Utvalgssaksnr: Hadsel formannskap /10 Hadsel kommunestyre Hadsel kommune Styringsdokument 2011-2014/Budsjett 2011 Saken behandles i: Møtedato: Utvalgssaksnr: Hadsel formannskap 02.12.2010 102/10 Hadsel kommunestyre Saksbehandler: Ivar Ellingsen Arkivkode: 151

Detaljer

KOMMUNEPLANENS HANDLINGSDEL 2014 2017

KOMMUNEPLANENS HANDLINGSDEL 2014 2017 KOMMUNEPLANENS HANDLINGSDEL 2014 2017 Budsjett 2014 Rådmannens forslag 05.11.13 BUDSJETTSAKEN PÅ NETT Saksframlegg m/vedlegg: Kommuneplanens handlingsdel 2014 2017 Budsjett 2014. m/vedlegg: Tjenestebeskrivelser

Detaljer

Vedtatt av Møtedato Saksnr Formannskapet /18 Kommunestyret. Arkiv: FE - 151

Vedtatt av Møtedato Saksnr Formannskapet /18 Kommunestyret. Arkiv: FE - 151 Sør-Odal kommune Handlingsplan med økonomiplan 2019-2022 Vedtatt av Møtedato Saksnr Formannskapet 04.12.2018 069/18 Kommunestyret Saksanv.: Frank Hauge Saksbeh.: Arkiv: FE - 151 Arkivsaknr 18/1792-10 1.

Detaljer

REGJERINGENS TILTAKSPAKKE

REGJERINGENS TILTAKSPAKKE Saksfremlegg Saksnr.: 09/365-1 Arkiv: 145 Sakbeh.: Arne Dahler Sakstittel: REGJERINGENS TILTAKSPAKKE Planlagt behandling: Formannskapet Kommunestyret Innstilling: ::: &&& Sett inn innstillingen under IKKE

Detaljer

Sakspapir. Saksgang styrer, råd og utvalg: Møtedato: Saksnummer: Formannskapet /15 Politirådet /15

Sakspapir. Saksgang styrer, råd og utvalg: Møtedato: Saksnummer: Formannskapet /15 Politirådet /15 Østre Toten kommune Sakspapir Saksgang styrer, råd og utvalg: Møtedato: Saksnummer: Formannskapet 18.11.2015 088/15 Politirådet 30.11.2015 012/15 Avgjøres av: Formannskapet Journal-ID: 15/20321 Saksbehandler:

Detaljer

BUDSJETT OG ØKONOMIPLAN 2013 2016

BUDSJETT OG ØKONOMIPLAN 2013 2016 BUDSJETT OG ØKONOMIPLAN 2013 2016 Vedtatt av kommunestyret i Gran 13. desember 2012 GRAN KOMMUNE 1 Budsjett og økonomiplan 2013 2016 INNHOLD 1. INNLEDNING...4 1.1 Lovhjemmel... 4 1.2 Prosess... 4 2. HOVEDLINJENE

Detaljer

Handlings- og økonomiplan med budsjett

Handlings- og økonomiplan med budsjett Handlings- og økonomiplan med budsjett 2018-2021 Rådmannens forslag FSK 22. november 2017 Agenda Prosessen Handlings- og økonomiplan 2018-2021 del I Budsjettprofil Omstillingsbehov og tiltak i kommunalområdene

Detaljer

SAKSFRAMLEGG. Arkivsaksnummer.: Arkivnummer: Saksbehandler: 10/ Aud Norunn Strand

SAKSFRAMLEGG. Arkivsaksnummer.: Arkivnummer: Saksbehandler: 10/ Aud Norunn Strand SAKSFRAMLEGG Arkivsaksnummer.: Arkivnummer: Saksbehandler: 10/1748 151 Aud Norunn Strand STATSBUDSJETTET 2011 - VIRKNING FOR MODUM RÅDMANNENS FORSLAG: Saken tas til orientering Vedlegg: Ingen Saksopplysninger:

Detaljer

SAKSFRAMLEGG. Arkivsaksnr.: 17/ Arkiv: 145. Årsbudsjet Handlingsprogram til offentlig høring

SAKSFRAMLEGG. Arkivsaksnr.: 17/ Arkiv: 145. Årsbudsjet Handlingsprogram til offentlig høring RINGERIKE KOMMUNE Formannskapet SAKSFRAMLEGG Arkivsaksnr.: 17/33064 Arkiv: 145 Årsbudsjet 2018 Handlingsprogram 20182021 til offentlig høring Forslag til vedtak: 1. Formannskapet sender forslag til årsbudsjett

Detaljer

Handlings- og økonomiplan og budsjett 2016

Handlings- og økonomiplan og budsjett 2016 Handlings- og økonomiplan 2016-2019 og budsjett 2016 Utvidet formannskap 23.09.2015 23.09.2015 1 Gjennomføring og agenda TEMAER: Vedtak KST 07.09.2015 Framskrevet og konsekvensjustert budsjett Investeringsnivået

Detaljer

STYRINGSDOKUMENT 2018 RÅDMANNENS REVIDERTE FORSLAG ÅRSBUDSJETT 2018 ØKONOMIPLAN

STYRINGSDOKUMENT 2018 RÅDMANNENS REVIDERTE FORSLAG ÅRSBUDSJETT 2018 ØKONOMIPLAN STYRINGSDOKUMENT 2018 RÅDMANNENS REVIDERTE FORSLAG ÅRSBUDSJETT 2018 ØKONOMIPLAN 2018-2021 Rådmannen 1. november 2017 Innholdsfortegnelse... 1 Forord... 3 Budsjettskjema 1 A - Driftsbudsjettet... 4 Budsjettskjema

Detaljer

SAKSFREMLEGG. Saksnummer: 15/2321-1 Arkiv: 150 Saksbehandler: Monika Olsen Sakstittel: BUDSJETTDRØFTINGER 2016

SAKSFREMLEGG. Saksnummer: 15/2321-1 Arkiv: 150 Saksbehandler: Monika Olsen Sakstittel: BUDSJETTDRØFTINGER 2016 SAKSFREMLEGG Saksnummer: 15/2321-1 Arkiv: 150 Saksbehandler: Monika Olsen Sakstittel: BUDSJETTDRØFTINGER 2016 Planlagt behandling: Kommunestyret Økonomiutvalget Administrasjonens innstilling: ::: &&& Sett

Detaljer

Handlings- og økonomiplan og budsjett 2017

Handlings- og økonomiplan og budsjett 2017 Handlings- og økonomiplan 2017-2020 og budsjett 2017 Felles komitemøte 17. oktober 2016 Agenda 1. Oppsummering av budsjettprosessen hittil 2. Budsjettdokumentet del I hovedutfordringer og strategier i

Detaljer

Handlingsplan

Handlingsplan Arkivsak-dok. 18/03264-1 Saksbehandler Hilde Lind Saksgang Møtedato Sak nr. Formannskapet 2015-2019 07.06.2018 Bystyret 2015-2019 21.06.2018 Handlingsplan 2019-2022 Innstillingssak. Medsaksbehandlere:

Detaljer

Halsa kommune. Saksframlegg. Budsjett 2018 og økonomiplan

Halsa kommune. Saksframlegg. Budsjett 2018 og økonomiplan Halsa kommune Arkiv: 150 Arkivsaksnr: 2017/342-10 Saksbehandler: Odd Eirik Hyldbakk Saksframlegg Utvalg Utvalgssak Møtedato Halsa formannskap 85/17 28.11.2017 Halsa kommunestyre 14.12.2017 Halsa driftsstyre

Detaljer

Budsjettjusteringer 1. tertal 2014

Budsjettjusteringer 1. tertal 2014 Arkivsaksnr.: 14/878-1 Arkivnr.: Saksbehandler: økonomikonsulent, Mona Sørlie Budsjettjusteringer 1. tertal 2014 Hjemmel: Rådmannens innstilling: 1. Budsjettjusteringer per 1. tertial 2014 vedtas i tråd

Detaljer

Handlings- og økonomiplan og budsjett 2016

Handlings- og økonomiplan og budsjett 2016 Handlings- og økonomiplan 2016-2019 og budsjett 2016 Kommunestyremøte 26.10.2015 26.10.2015 1 Prosess Gjennomføring og agenda Hovedutfordringer og strategier Statsbudsjettet TEMAER: Forutsetninger og konsekvenser

Detaljer

Forslag til Økonomiplan 2012-2015 Årsbudsjett 2012

Forslag til Økonomiplan 2012-2015 Årsbudsjett 2012 Forslag til Økonomiplan 2012-2015 Årsbudsjett 2012 Rådmann Øyvind Hauken 03.11.2011 Kommunens frie inntekter består i hovedsak av rammetilskudd og skatteinntekter. De frie inntektene utgjør på landsbasis

Detaljer

Handlings- og økonomiplan og budsjett 2017

Handlings- og økonomiplan og budsjett 2017 Handlings- og økonomiplan 2017-2020 og budsjett 2017 Kommunestyremøtet 24. oktober 2016 Agenda 1. Oppsummering av budsjettprosessen hittil 2. Statsbudsjettet 2017 3. Investeringsnivået i planperioden 4.

Detaljer

Handlings- og økonomiplan og budsjett 2017

Handlings- og økonomiplan og budsjett 2017 Handlings- og økonomiplan 2017-2020 og budsjett 2017 Formannskapets forslag KST 12. desember 2016 Agenda Prosessen Handlings- og økonomiplan 2017-2020 del I Budsjettprofil Investering Driftsrammer Oppsummering

Detaljer

LEIRFJORD KOMMUNE SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Camilla Vågan Arkiv: 151 Arkivsaksnr.: 18/756-8 Klageadgang: Nei

LEIRFJORD KOMMUNE SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Camilla Vågan Arkiv: 151 Arkivsaksnr.: 18/756-8 Klageadgang: Nei LEIRFJORD KOMMUNE SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Camilla Vågan Arkiv: 151 Arkivsaksnr.: 18/756-8 Klageadgang: Nei Årsbudsjett 2019 og økonomiplan 2019-2022 Administrasjonssjefens innstilling: 1. Kommunestyret

Detaljer

Den økonomiske situasjonen i kommunesektoren

Den økonomiske situasjonen i kommunesektoren Den økonomiske situasjonen i kommunesektoren 25. februar 2013 Notat fra TBU til 1. konsultasjonsmøte mellom staten og kommunesektoren om statsbudsjettet for 2014 Det tekniske beregningsutvalg for kommunal

Detaljer

Økonomiplan 2014-2017 Budsjett 2014

Økonomiplan 2014-2017 Budsjett 2014 Økonomiplan 2014-2017 Budsjett 2014 Rådmannens forslag Kommunestyret 12.11.13 27.02.2010 1 Marnardal kommune -et kraftsenter i vekst og utvikling Økonomiplan og budsjett er utarbeidet med grunnlag i følgende:

Detaljer

Fylkesmannen har mottatt særutskrift av bystyresak om budsjett for 2016 og økonomiplan , vedtatt i bystyremøte 16.desember 2015.

Fylkesmannen har mottatt særutskrift av bystyresak om budsjett for 2016 og økonomiplan , vedtatt i bystyremøte 16.desember 2015. Saksbehandler, innvalgstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 14.04.2016 Deres dato 12.01.2016 Vår referanse 2016/582 331.1 Deres referanse 14/33470 Bergen kommune, Postboks 7700, 5020 Bergen BERGEN KOMMUNE

Detaljer

H-5/13 B 14/908-10.02.2014. Statsbudsjettet 2014 - Det økonomiske opplegget for kommuner og fylkeskommuner etter Stortingets vedtak

H-5/13 B 14/908-10.02.2014. Statsbudsjettet 2014 - Det økonomiske opplegget for kommuner og fylkeskommuner etter Stortingets vedtak Rundskriv Kommunene Fylkeskommunene Fylkesmenn Nr. Vår ref Dato H-5/13 B 14/908-10.02.2014 Statsbudsjettet 2014 - Det økonomiske opplegget for kommuner og fylkeskommuner etter Stortingets vedtak Regjeringen

Detaljer

Overhalla kommune Revidert økonomiplan 2010-2013 Kommunestyrets vedtak, sak 96/09 den 22/12-09

Overhalla kommune Revidert økonomiplan 2010-2013 Kommunestyrets vedtak, sak 96/09 den 22/12-09 Overhalla kommune Revidert økonomiplan 2010-2013 Kommunestyrets vedtak, sak 96/09 den 22/12-09 Innhold INNLEDNING 3 1 ØKONOMISK STATUSBESKRIVELSE 3 1.1 Driftsinntekter 3 1.2 Driftsutgifter 4 1.3 Brutto

Detaljer

Sakspapir. Saksgang styrer, råd og utvalg: Møtedato: Saksnummer: Formannskapet /15 Kommunestyret

Sakspapir. Saksgang styrer, råd og utvalg: Møtedato: Saksnummer: Formannskapet /15 Kommunestyret Østre Toten kommune Sakspapir Saksgang styrer, råd og utvalg: Møtedato: Saksnummer: Formannskapet 02.12.2015 108/15 Kommunestyret 16.12.2015 Avgjøres av: Kommunestyret Journal-ID: 15/20684 Saksbehandler:

Detaljer

Budsjett 2017 Utvidet formannskap 21. september 2016

Budsjett 2017 Utvidet formannskap 21. september 2016 Budsjett 2017 Utvidet formannskap 21. september 2016 Hensikt med utvidet formannskapsmøte Avklare politiske satsningsområder/prioriteringer som grunnlag for rådmannens forslag til foreløpige økonomiske

Detaljer

Den økonomiske situasjonen i kommunesektoren

Den økonomiske situasjonen i kommunesektoren Den økonomiske situasjonen i kommunesektoren 3. mars 2014 Notat fra TBU til 1. konsultasjonsmøte mellom staten og kommunesektoren om statsbudsjettet for 2014 Det tekniske beregningsutvalg for kommunal

Detaljer

DELEGASJONSVEDTAK OM BUDSJETTKORRIGERING 2015. 1 div 1120 div Lavere lønnsoppgjør enn ventet 330 000,0

DELEGASJONSVEDTAK OM BUDSJETTKORRIGERING 2015. 1 div 1120 div Lavere lønnsoppgjør enn ventet 330 000,0 Arkivsaksnr.: 15/137-4 Arkivnr.: 153 Saksbehandler: controller, Maria Rosenberg BUDSJETTJUSTERINGER 1. TERTIAL Hjemmel: Rådmannens innstilling: ::: Sett inn rådmannens innstilling under denne linja 1.

Detaljer

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Aud Norunn Strand Arkiv: 150 Arkivsaksnr.: 14/2898 BUDSJETTPROSESSEN OG RAMMER FOR BUDSJETTARBEIDET

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Aud Norunn Strand Arkiv: 150 Arkivsaksnr.: 14/2898 BUDSJETTPROSESSEN OG RAMMER FOR BUDSJETTARBEIDET SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Aud Norunn Strand Arkiv: 150 Arkivsaksnr.: 14/2898 BUDSJETTPROSESSEN OG RAMMER FOR BUDSJETTARBEIDET Rådmannens innstilling: Rammer for budsjettarbeidet tas til orientering.

Detaljer

Kommunal og fylkeskommunal planlegging

Kommunal og fylkeskommunal planlegging Kommunal og fylkeskommunal planlegging g kommuner og flk fylkeskommunerk skal klsenest innen ett åretter tituering utarbeide og vedta planstrategier gheter for samarbeid mellom kommunene og med fylkeskommunen

Detaljer

Statsbudsjettet 2014 Endringer i rammetilskuddet til kommunene og fylkeskommunene etter Stortingets vedtak

Statsbudsjettet 2014 Endringer i rammetilskuddet til kommunene og fylkeskommunene etter Stortingets vedtak Statsbudsjettet 2014 Endringer i rammetilskuddet til kommunene og fylkeskommunene etter Stortingets vedtak Regjeringen Stoltenberg II la 14. oktober fram sitt budsjettforslag i Prop. 1 S (2013 2014). Regjeringen

Detaljer

Budsjettjustering pr april 2013

Budsjettjustering pr april 2013 Budsjettjustering pr april 2013 Tabellen nedenfor viser rådmannens prognose og forslag til budsjettjustering pr virksomhet basert på netto avvik og netto budsjettjustering (minus i avvik er mindreforbruk).

Detaljer

Rådmannens innstilling: ::: Sett inn rådmannens innstilling under denne linja 1. Budsjettet for 2015 justeres i tråd med følgende tabell:

Rådmannens innstilling: ::: Sett inn rådmannens innstilling under denne linja 1. Budsjettet for 2015 justeres i tråd med følgende tabell: Arkivsaksnr.: 15/137-1 Arkivnr.: 153 Saksbehandler: controller, Maria Rosenberg BUDSJETTJUSTERINGER 2015-BUDSJETTET: INNARBEIDELSE AV STORTINGETS ENDELIGE BUDSJETTVEDTAK Hjemmel: Budsjettforskriften Rådmannens

Detaljer

Fylkesmannen har mottatt særutskrift av bystyresak om budsjett for 2013 og økonomiplan 2013-2016, vedtatt i bystyremøte 17. desember 2012.

Fylkesmannen har mottatt særutskrift av bystyresak om budsjett for 2013 og økonomiplan 2013-2016, vedtatt i bystyremøte 17. desember 2012. Saksbehandler, innvalgstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 08.04.2013 Deres dato 15.01.2013 Vår referanse 2013/1167 331.1 Deres referanse 12/3574 Bergen kommune Postboks 7700 5020 Bergen BERGEN KOMMUNE

Detaljer

Handlings- og økonomiplan 2016-2019 og budsjett 2016

Handlings- og økonomiplan 2016-2019 og budsjett 2016 Handlings- og økonomiplan 2016-2019 og budsjett 2016 Formannskapsmøte 14.10.2015 14.10.2015 1 Gjennomføring og agenda TEMAER: Prosess Hovedutfordringer og strategier Statsbudsjettet Forutsetninger og konsekvenser

Detaljer

Møteprotokoll. Formannskapet. Møtested: Formannskapssalen Møtedato: Tid:

Møteprotokoll. Formannskapet. Møtested: Formannskapssalen Møtedato: Tid: Alta kommune Møteprotokoll Formannskapet Møtested: Formannskapssalen Møtedato: 28.11.2008 Tid: 10.00 12.30 Innkalte: Parti Funksjon Navn Forfall AP Leder Geir Ove Bakken AP Medlem Jenny Marie Rasmussen

Detaljer

Handlings- og økonomiplan

Handlings- og økonomiplan Handlings- og økonomiplan 2018-2021 Presentasjon for utvidet formannskap 23.08.2017 Agenda 1. Vedtatt handlingsplan 2018-2021 2. Investeringsnivå 2018-2021 3. Prognoser i drift for 2017 4. Fremskrevet

Detaljer

Årsberetning tertial 2017

Årsberetning tertial 2017 Årsberetning 2016 1. tertial 2017 Kommunestyret 14.06.2017 1 2 Innhold Om tertialrapporten... 5 Befolkningsutvikling... 6 Sykefravær... 7 Økonomi... 8 3 4 Om tertialrapporten Tertialrapporten tar utgangspunkt

Detaljer

Saksframlegg. Saksb: Anne Hvattum Arkiv: 14/ Dato: Saken inneholder rådmannens økonomirapportering pr. 1. tertial 2014.

Saksframlegg. Saksb: Anne Hvattum Arkiv: 14/ Dato: Saken inneholder rådmannens økonomirapportering pr. 1. tertial 2014. Lillehammer kommune Saksframlegg Saksb: Anne Hvattum Arkiv: 14/3486-1 Dato: 09.06.2014 ØKONOMIRAPPORTERING 1. TERTIAL 2014 Vedlegg: Vedlegg 1: Økonomirapportering 1. tertial 2014 Saken inneholder rådmannens

Detaljer

Kommunestyret behandlet i møte 04.12.2015 sak 95/15. Følgende vedtak ble fattet:

Kommunestyret behandlet i møte 04.12.2015 sak 95/15. Følgende vedtak ble fattet: Fylkesmannen i Buskerud Postboks 1604 3007 DRAMMEN Arkivsak Arkivkode Etat/Avd/Saksb Dato 15/3760 151 SADM/STO/GA 10.12.2015 MELDING OM VEDTAK Kommunestyret behandlet i møte 04.12.2015 sak 95/15. Følgende

Detaljer

Arbeidet med forslaget til økonomiplan

Arbeidet med forslaget til økonomiplan Arbeidet med forslaget til økonomiplan Forslaget er forankret i politisk plattform, veivalgsdokumentet og signaler fra fellesnemnda Budsjettet er utarbeidet med et overordnet perspektiv og må ses på som

Detaljer

Saksbehandler: controllere Ann-Kristin Mauseth og Kirsti Nesbakken

Saksbehandler: controllere Ann-Kristin Mauseth og Kirsti Nesbakken Arkivsaksnr.: 17/1366 Lnr.: 12251/17 Ark.: Saksbehandler: controllere Ann-Kristin Mauseth og Kirsti Nesbakken Handlingsregler for finansielle måltall Lovhjemmel: Rådmannens innstilling: 1. Netto driftsresultat

Detaljer

Rådmannens budsjettframlegg. Formannskapsmøtet

Rådmannens budsjettframlegg. Formannskapsmøtet Rådmannens budsjettframlegg Formannskapsmøtet 26.10.17 Fra Statsbudsjettet 2018 Skatteanslaget for 2017 økes med nærmere 4 mrd kr for kommunesektoren. Dette har for øvrig Klæbu kommune forskuttert ved

Detaljer

Kommunereform - Utredningsrapport «Ressurser»

Kommunereform - Utredningsrapport «Ressurser» Kommunereform - Utredningsrapport «Ressurser» Innhold Arbeidsgruppen:... 2 Mandat arbeidsgruppe ressurser... 2 Innledning... 2 Økonomisk effekt av selve sammenslåingen... 2 Inndelingstilskuddet... 2 Arbeidsgiveravgiftssone...

Detaljer

Rådmannens forslag til økonomiplan Satsingsområder, mål og tiltak for 2018

Rådmannens forslag til økonomiplan Satsingsområder, mål og tiltak for 2018 Rådmannens forslag til økonomiplan 2018-2021 Satsingsområder, mål og tiltak for 2018 Økonomisjef Toril V. Sakshaug Rådmann Trude Andresen 1.11.17 Endring rundt oss = vi må endre oss Øvre Eiker har besluttet

Detaljer

Saksbehandler: controller Kirsti Nesbakken. Resultatrapportering og budsjettjusteringer pr.1. tertial Lovhjemmel: Rådmannens innstilling:

Saksbehandler: controller Kirsti Nesbakken. Resultatrapportering og budsjettjusteringer pr.1. tertial Lovhjemmel: Rådmannens innstilling: Arkivsaksnr.: 17/1161 Lnr.: 9529/17 Ark.: Saksbehandler: controller Kirsti Nesbakken Resultatrapportering og budsjettjusteringer pr.1. tertial 2017 Lovhjemmel: Rådmannens innstilling: 1. Kommunestyret

Detaljer

SAKSFREMLEGG. Revidert nasjonalbudsjett 2012 og kommuneproposisjonen 2013 ble presentert 15. mai.

SAKSFREMLEGG. Revidert nasjonalbudsjett 2012 og kommuneproposisjonen 2013 ble presentert 15. mai. SAKSFREMLEGG Saksnr.: 12/2169-1 Arkiv: 150 Sakbeh.: Arne Dahler Sakstittel: 1. BUDSJETTREGULERING 2012 Planlagt behandling: Hovedutvalg for Oppvekst og kultur Hovedutvalg for helse- og sosial Hovedutvalg

Detaljer

Den økonomiske situasjonen i kommunesektoren

Den økonomiske situasjonen i kommunesektoren Den økonomiske situasjonen i kommunesektoren 1 2. mars 2015 Notat fra TBU til 1. konsultasjonsmøte mellom staten og kommunesektoren om statsbudsjettet for 2016 Det tekniske beregningsutvalg for kommunal

Detaljer

Saksfremlegg. Saksnr.: 07/ Arkiv: 145 Sakbeh.: Arne Dahler Sakstittel: FORELØPIGE BUDSJETTRAMMER 2008

Saksfremlegg. Saksnr.: 07/ Arkiv: 145 Sakbeh.: Arne Dahler Sakstittel: FORELØPIGE BUDSJETTRAMMER 2008 Saksfremlegg Saksnr.: 07/1743-1 Arkiv: 145 Sakbeh.: Arne Dahler Sakstittel: FORELØPIGE BUDSJETTRAMMER 2008 Planlagt behandling: Formannskapet Kommunestyret Innstilling: ::: &&& Sett inn innstillingen under

Detaljer

ØKONOMISKE ANALYSER OG NØKKELTALL

ØKONOMISKE ANALYSER OG NØKKELTALL ØKONOMISKE ANALYSER OG NØKKELTALL 1. Innledning Regnskapsanalysens formål er blant annet å gi opplysninger om siste års utvikling, samt sentrale utviklingstrekk i kommuneøkonomien. I regnskapsanalysen

Detaljer

Saksframlegg. Utvalg Utvalgssak Møtedato Halsa formannskap 89/ Halsa kommunestyre

Saksframlegg. Utvalg Utvalgssak Møtedato Halsa formannskap 89/ Halsa kommunestyre Halsa kommune Arkiv: 150 Arkivsaksnr: 2016/297-12 Saksbehandler: Odd Eirik Hyldbakk Saksframlegg Utvalg Utvalgssak Møtedato Halsa formannskap 89/16 29.11.2016 Halsa kommunestyre 15.12.2016 Halsa kommunes

Detaljer

BUDSJETTKONFERANSE OKTOBER 2015

BUDSJETTKONFERANSE OKTOBER 2015 BUDSJETTKONFERANSE 2016 15. OKTOBER 2015 1 ROBEK 2 ROBEK Innmeldt i ROBEK på grunnlag av underskudd på 1,75 mill. kr i 2012 I 2012 ble det satt av 2,09 mill. kr til ubundet fond Dekket inn i 2013-regnskapet

Detaljer

ÅRSBERETNING. 2013 Vardø kommune

ÅRSBERETNING. 2013 Vardø kommune ÅRSBERETNING 2013 Vardø kommune Økonomisk resultat Regnskapet for Vardø kommune ble for 2013 gjort opp med et netto driftsresultat på vel 41,5 mill kroner. Netto driftsresultat i regulert budsjett var

Detaljer

Regnskap 2015 Bykassen. Foreløpig regnskap per

Regnskap 2015 Bykassen. Foreløpig regnskap per Regnskap 2015 Bykassen Foreløpig regnskap per 16.02.2016 Om resultatbegrepene i kommuneregnskapet Netto driftsresultat er det vanligste resultatbegrepet i kommunesektoren og beskriver forskjellen mellom

Detaljer

Budsjett 2012, Økonomiplan 12-15

Budsjett 2012, Økonomiplan 12-15 Budsjett 2012, Økonomiplan 12-15 Alta 4. november 2011 Bjørn-Atle Hansen Rådmann Prosess Økonomiplan 2011 2014 Kommunestyresak 46/11 Foreløpige rammer 2012 Behandlet 20.06.11 Vedtak om innstramminger på

Detaljer

Økonomiske analyser DRIFTSINNTEKTER DRIFTSUTGIFTER INVESTERINGER NETTO FINANSUTGIFTER LÅNEGJELD NETTO DRIFTSRESULTAT OG REGNSKAPSRESULTAT

Økonomiske analyser DRIFTSINNTEKTER DRIFTSUTGIFTER INVESTERINGER NETTO FINANSUTGIFTER LÅNEGJELD NETTO DRIFTSRESULTAT OG REGNSKAPSRESULTAT Økonomiske analyser DRIFTSINNTEKTER Kommunens driftsinntekter består i hovedsak av: - salgs- og leieinntekter, som gebyrer og betaling for kommunale tjenester - skatteinntekter d.v.s. skatt på formue og

Detaljer

Fra: Kommuneøkonomi et godt økonomisk år for kommunene, men med betydelige variasjoner

Fra: Kommuneøkonomi et godt økonomisk år for kommunene, men med betydelige variasjoner Fra: Kommuneøkonomi 5.4.2016 2016 et godt økonomisk år for kommunene, men med betydelige variasjoner De foreløpige konsernregnskapene for 2016 viser at kommunene utenom Oslo oppnådde et netto driftsresultat

Detaljer

Selbu kommune. Saksframlegg. Budsjettrammer Utvalg Utvalgssak Møtedato

Selbu kommune. Saksframlegg. Budsjettrammer Utvalg Utvalgssak Møtedato Selbu kommune Arkivkode: Arkivsaksnr: 2014/774-1 Saksbehandler: Kolbjørn Ballo Saksframlegg Utvalg Utvalgssak Møtedato Formannskapet 24.06.2014 Budsjettrammer 2015-2017 Rådmannens innstilling Formannskapet

Detaljer

Oslo 7. desember Resultater budsjettundersøkelse 2017 basert på rådmannens budsjettforslag

Oslo 7. desember Resultater budsjettundersøkelse 2017 basert på rådmannens budsjettforslag Oslo 7. desember 2016 Resultater budsjettundersøkelse 2017 basert på rådmannens budsjettforslag Store variasjoner i oppgavekorrigert vekst 2016 2017 Landssnitt Kommunene er sortert stigende etter innbyggertall

Detaljer

Repr. Bjørn Haugen Morstad, H fremmet følgende endringsforslag: Nytt punkt 11d: «Punkt «VA Bislingen pluss hytter» under punkt strykes.

Repr. Bjørn Haugen Morstad, H fremmet følgende endringsforslag: Nytt punkt 11d: «Punkt «VA Bislingen pluss hytter» under punkt strykes. Lunner kommune 1 av 5 Utarbeidet av Møtedato Arkivsaksnummer Anne Grønvold, 61 32 40 41 02.12.2013 13/1779 ssaksnummer 13/1779-20 16788/13 RÅD/PUF/ANG 145 Handlingsprogram/økonomiplan 2014-2017 og årsbudsjett

Detaljer

Budsjett 2016 Økonomiplan Rådmannens forslag

Budsjett 2016 Økonomiplan Rådmannens forslag Budsjett 2016 Økonomiplan 2016-2019 Rådmannens forslag Innhold Prosess for budsjettarbeid 2016 Generelt om rådmannens forslag Budsjettmål i henhold til KST sak 17/15 Budsjettforslaget Foreslåtte tiltak

Detaljer

Lokale retningslinjer for utmåling av kommunalt tilskudd til ikkekommunale barnehager. Saksordfører: Inger Lise Lunde

Lokale retningslinjer for utmåling av kommunalt tilskudd til ikkekommunale barnehager. Saksordfører: Inger Lise Lunde ØVRE EIKER KOMMUNE Saksbeh.: Stig Rune Kroken Saksmappe: 2011/1132-3844/2011 Arkiv: Lokale retningslinjer for utmåling av kommunalt tilskudd til ikkekommunale barnehager. Saksordfører: Inger Lise Lunde

Detaljer

SAMLET SAKSFRAMSTILLING SAKSFRAMLEGG

SAMLET SAKSFRAMSTILLING SAKSFRAMLEGG Side 1 av 5 SAMLET SAKSFRAMSTILLING Arkivsak: 13/119 ÅRSBERETNING OG REGNSKAP 2012 - KRØDSHERAD KOMMUNE Saksbehandler: Marit Lesteberg Arkiv: 212 &14 Saksnr.: Utvalg Møtedato 70/13 FORMANNSKAPET 20.06.2013

Detaljer

Kommuneøkonomi STOKKE KOMMUNE 1

Kommuneøkonomi STOKKE KOMMUNE 1 Kommuneøkonomi Sentrale økonomiske begreper Styringsdokumentene hvordan henger disse sammen? Arbeidet med Økonomiplan og Budsjett 2012 Noen økonomiske størrelser 1 Drift eller investering?: Sentrale begreper

Detaljer

Vedlegg 1 Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjettet Opprinnelig budsjett 2014

Vedlegg 1 Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjettet Opprinnelig budsjett 2014 Vedlegg 1 Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjettet budsjett 2013 Regnskap 2012 FRIE DISPONIBLE INNTEKTER Skatt på inntekt og formue -1 666 700-1 594 200-1 514 301 Ordinært rammetilskudd -1 445 758-1 357 800-1

Detaljer

Nr. Vår ref Dato H-1/15 14/869-20 09.12.2014. Statsbudsjettet 2015 - Det økonomiske opplegget for kommuner og fylkeskommuner

Nr. Vår ref Dato H-1/15 14/869-20 09.12.2014. Statsbudsjettet 2015 - Det økonomiske opplegget for kommuner og fylkeskommuner Rundskriv Nr. Vår ref Dato H-1/15 14/869-20 09.12.2014 Statsbudsjettet 2015 - Det økonomiske opplegget for kommuner og fylkeskommuner Regjeringen Solberg la 8. oktober 2014 fram sitt budsjettforslag for

Detaljer

Økonomisk rapport pr , Drift. Saksnr. 16/4407 Journalnr /16 Arkiv 153 Dato:

Økonomisk rapport pr , Drift. Saksnr. 16/4407 Journalnr /16 Arkiv 153 Dato: Økonomisk rapport pr. 31.10.2016, Drift Saksnr. 16/4407 Journalnr. 17730/16 Arkiv 153 Dato: 07.12.2016 Innledende Rådmannen legger «Økonomisk rapport pr. 31.10.2016 - Drift» fram for vedtak i formannskap

Detaljer

Verdal kommune Sakspapir

Verdal kommune Sakspapir Verdal kommune Sakspapir Økonomiplan 2010-2013 - Budsjett 2010 Verdal kommune Saksbehandler: E-post: Tlf.: Rudolf Holmvik rudolf.holmvik@verdal.kommune.no 74048259 Arkivref: 2009/9127 - /151 Saksordfører:

Detaljer

ÅRSBUDSJETT 2014 - HANDLINGSPROGRAM 2014-2017

ÅRSBUDSJETT 2014 - HANDLINGSPROGRAM 2014-2017 ÅRSBUDSJETT 2014 - HANDLINGSPROGRAM 2014-2017 Arkivsaksnr.: 13/3641 Arkiv: 145 Saksnr.: Utvalg Møtedato 164/13 Formannskapet 03.12.2013 / Kommunestyret 12.12.2013 Forslag til vedtak: 1. Målene i rådmannens

Detaljer

MØTEINNKALLING. Eventuelt forfall meldes på mail til: SAKLISTE

MØTEINNKALLING. Eventuelt forfall meldes på mail til: SAKLISTE Lillehammer kommune Lillehammer seniorråd MØTEINNKALLING Utvalg: Lillehammer seniorråd Møtested: Klubben 1 Møtedato: 21.11.2016 Tid: 09.00 Eventuelt forfall meldes på mail til: hilde.larsen@lillehammer.kommuneno

Detaljer

VI TAR ANSVAR FOR FREMTIDEN. Økonomiplan for Halden kommune Høyre, Venstre, Kristelig Folkeparti, Senterpartiet og Miljøpartiet De Grønne

VI TAR ANSVAR FOR FREMTIDEN. Økonomiplan for Halden kommune Høyre, Venstre, Kristelig Folkeparti, Senterpartiet og Miljøpartiet De Grønne VI TAR ANSVAR FOR FREMTIDEN Økonomiplan for Halden kommune 2013-2016 Høyre, Venstre, Kristelig Folkeparti, Senterpartiet og Miljøpartiet De Grønne Forord Halden kommune er i en vanskelig økonomisk situasjon,

Detaljer

Strategidokument

Strategidokument SLIPERIET ONSDAG 8. NOVEMBER 2017 Strategidokument 2018-2021 Økonomisjef Paul Hellenes Utgangspunkt for 2018-2021 Et stramt opplegg fordi: Relativt stramt kommuneopplegg for 2018 (anslag på regnskap 2017

Detaljer

Saksbehandlere: controllere Ann-Kristin Mauseth og Kirsti Nesbakken

Saksbehandlere: controllere Ann-Kristin Mauseth og Kirsti Nesbakken Arkivsaksnr.: 16/1940 Lnr.: 19038/16 Ark.: 145 Saksbehandlere: controllere Ann-Kristin Mauseth og Kirsti Nesbakken Handlingsprogram/økonomiplan 2017-2020 og årsbudsjett 2017 på høring Lovhjemmel: Arbeidet

Detaljer

Alt henger sammen med alt

Alt henger sammen med alt Alt henger sammen med alt om planverk, økonomi og styring Kommunaldirektør Kristin W. Wieland 15. oktober 2015 Visjon Virksomhetside Verdier Langsiktige mål og strategier Kommuneplan Kommunedelplaner/meldinger/

Detaljer

Rådmannens forslag til

Rådmannens forslag til Rådmannens forslag til Handlingsprogram 2014 2017 Budsjett 2014 21. oktober 2013 Innhold i dokumentet Kommuneplan og prioriterte mål for perioden Folkehelse og bolyst Næringsutvikling og arbeidsplasser

Detaljer

Hvordan bruke de økonomiske verktøyene?

Hvordan bruke de økonomiske verktøyene? Kommuneøkonomi Hvordan bruke de økonomiske verktøyene? Økonomiplan Årsbudsjett Årsregnskap og årsberetning Finansforvaltning Årsberetningen og årsregnskapet er to av de viktigste hjelpemidlene dere har

Detaljer

Prosessen. Utgiftsbehov som ikke lot seg dekke innen gitte rammer Muligheter for reduksjon av utgifter og økning av inntekter Økonomiplanmål

Prosessen. Utgiftsbehov som ikke lot seg dekke innen gitte rammer Muligheter for reduksjon av utgifter og økning av inntekter Økonomiplanmål Prosessen Kommunestyrets vedtak 06.09.12 om innføring av eiendomsskatt, i kombinasjon med fortsatt reduksjon av netto utgifter Utgangspunktet i videreføring av nivået fra 2012, men øket med 3.2 %, tilsvarende

Detaljer

Saksprotokoll. Partiene ber om en reell tilgang på økonomisk kompetanse fra administrasjonen for å få muliggjøre dette arbeidet.

Saksprotokoll. Partiene ber om en reell tilgang på økonomisk kompetanse fra administrasjonen for å få muliggjøre dette arbeidet. Saksprotokoll Utvalg: Formannskapet Møtedato: 28.11.2007 Arkivsak: 07/2112-28549/07 Arkiv: 151 Sak: 124/07 BUDSJETT 2008 - ØKONOMIPLAN 2008-2011 Behandling: Representanten Gjestvang på vegne av Stange

Detaljer

Budsjett 2019 på 1-2-3

Budsjett 2019 på 1-2-3 SKAUN KOMMUNE SKAUN KOMMUNE AKTIV & ATTRAKTIV Foto: Trond Håkon Hustad, vinner av instagramkonkurransen på #mittskaun med tema «høst» Budsjett 2019 på 1-2-3 Rådmannen har nettopp lagt fram sitt budsjettforslag

Detaljer

Saksnr Utvalg Møtedato Formannskapet Kommunestyret

Saksnr Utvalg Møtedato Formannskapet Kommunestyret Trysil kommune Saksframlegg Dato: 03.05.2013 Referanse: 9556/2013 Arkiv: 210 Vår saksbehandler: David Sande Regnskap og årsberetning for 2012 - Trysil kommune Saksnr Utvalg Møtedato Formannskapet Kommunestyret

Detaljer

Hurum kommune Arkiv: 151 Saksmappe: 2015/949 Saksbehandler: Inger-Lise Gjesdal Dato: 05.11.2015

Hurum kommune Arkiv: 151 Saksmappe: 2015/949 Saksbehandler: Inger-Lise Gjesdal Dato: 05.11.2015 Hurum kommune Arkiv: 151 Saksmappe: 2015/949 Saksbehandler: Inger-Lise Gjesdal Dato: 05.11.2015 A-sak.Årsbudsjett og økonomiplan 2016-2019 Årsbudsjett og økonomiplan 2016-2019 Saksnr Utvalg Møtedato Administrasjonsutvalget

Detaljer

Samfunnsplanens handlingsdel 2015-2018, Økonomiplan 2015-2018, Budsjett 2015

Samfunnsplanens handlingsdel 2015-2018, Økonomiplan 2015-2018, Budsjett 2015 Side 1 av 5 Lardal kommune Saksbehandler: Lars Jørgen Maaren Telefon: Økonomitjenester JournalpostID: 14/5163 Samfunnsplanens handlingsdel 2015-2018, Økonomiplan 2015-2018, Budsjett 2015 Utvalg Møtedato

Detaljer

Råde kommune årsbudsjett 2014 og økonomiplan

Råde kommune årsbudsjett 2014 og økonomiplan Råde kommune 1640 RÅDE Samordnings- og beredskapsstaben Deres ref.: 13/976-FE-151/PGWE Vår ref.: 2014/78 331.1 BOV Vår dato: 26.03.2014 Råde kommune årsbudsjett 2014 og økonomiplan 2014-2017 Årsbudsjettet

Detaljer