Forslag til budsjett for Utdanningsforbundet Oslo for perioden

Transkript

1 Årsmøtet tar rammebudsjett for perioden til orientering. Forslag til budsjett for Utdanningsforbundet Oslo for perioden Fylkesstyret legger fram forslag på rammebudsjett for årene 2015, 2016, 2017, 2018 og Forslag til budsjett ligger i vedlegget til saken. Kolonnene med fet skrift viser rammebudsjettet. I tillegg er noen av postene detaljbudsjettert i de andre kolonnene, for å vise årsmøtet hvordan utgiftene fordeler seg. Til sammenlikning ligger også detalj- og rammeregnskap for Det er også lagt inn en kolonne over prosentvis fordeling av utgiftene på de enkelte hovedpostene for regnskapsåret I vedlegget ligger en overordnet oversikt over hovedutgiftene til fylkeslaget gruppert slik at man ser utgifter totalt til ulike aktiviteter i Dette er ment som en hjelp til å se de store linjene i fordelingen av budsjettet. I tillegg er det lagt inn oversikt over postene 6740 og 6745,frikjøp av tillitsvalgte, for Utdanningsforbundet Oslos økonomiske situasjon I perioden 2012 til 2015 har fylkeslaget gått med underskudd i tråd med rammebudsjett for perioden vedtatt på årsmøtet Redegjørelser for dette finnes i fylkesstyrets årsberetninger i sak 7 Regnskap og årsberetninger. Fylkeslaget har nå en egenkapital på om lag 5,7 millioner mot i 6,5 millioner ved starten av perioden. Underskuddet er økt med om lag kr i forhold til vedtak fra fylkesårsmøtet 2012 som hadde budsjettert med et underskudd på omtrent for perioden. Det økte underskuddet har blitt brukt til å styrke fylkeslaget med økt frikjøp av tillitsvalgte. Fylkesstyret mener at egenkapitalen nå er av en passende størrelse. Fylkesstyret legger likevel fram et forslag til rammebudsjett for perioden som legger opp til et samlet overskudd på om lag Fylkesstyret mener det er nødvendig med budsjettering av dette overskuddet fordi det over en fireårsperiode kan oppstå uforutsette situasjoner som gir økte utgifter. I stedet for å binde opp det budsjetterte årlige overskuddet på om lag kr til enkeltposter i budsjettet har fylkesstyret valgt å la det nye fylkesstyret står friere til å øke enkeltposter i budsjettet gjennom å legge opp til lavere overskudd i budsjettene for enkelte budsjettår eller resterende årsmøteperiode uten å røre for mye ved egenkapitalen. 36 1

2 INNTEKTER Det er forutsatt stabile og noe økende kontingentinntekter i perioden. OU-midlene, de midlene som finansierer kurs og skolering av tillitsvalgte er svakt økende. Det samme gjelder refusjon fra Utdanningsforbundet sentralt for driftsutgifter til store klubber og utgifter til arbeidsgivers andel til Statens pensjonskasse. Per i dag frikjøpes 11 tillitsvalgtstillinger på fylkesnivå av Oslo kommune og, med henholdsvis 2 stillinger fra Oslo kommune etter fordeling internt i Unio og 9 stillinger for skoleverket etter gammel statlig avtale. Dette betyr at lønnsutgiftene belastes arbeidsgiver direkte og ikke synes i vårt budsjett. Den kommunale hovedavtalen er ennå ikke reforhandlet, så vi lever fortsatt på ettervirkning av den statlige avtalen. De øvrige inntektene regner vi med er i den størrelsesorden som fremgår av forslaget. Renter fra Hausmannsfondet opphører i 2015 fordi fondet er nedlagt og midlene overført til kapitalkonto. UTGIFTER Her følger en kort gjennomgang av utvalgte hovedposter i budsjettet Lønnskostnader - Fast lønn/feriepenger/arbeidsgiveravgift/pensjonsutgifter Disse postene gjelder lønn til ansatte på fylkeskontoret og til tillitsvalgte som lønnes direkte fra Utdanningsforbundet og utgiftsføres fylkeslaget. For tiden er alle tillitsvalgte på refusjonsordninger med arbeidsgiver. Utgiftene kontoføres derfor på hovedposten frikjøp/honorar, ikke på post for fast lønn. bakgrunn av vedtak i representantskapet har fylkesstyret en tilleggslønn som kompensasjon for det ansvar og den arbeidssituasjon fylkesstyrets medlemmer er i. Denne føres også under disse postene. Telefon og IT-kostnader Alle fylkesstyremedlemmer og vara til fylkesstyret skal disponere mobil og fylkeslaget dekker inntil statens satser for IT-oppkobling slik at medlemmer og varamedlemmer kan hente informasjon og jobbe hjemmefra. Her føres utgiftene til IT og refusjoner til tillitsvalgte som har egen mobil. Annen personalkostnad Dette er kantinekostnader, som er den del av husleiekontrakten, mat ved overtidsarbeid, forebyggende helsetiltak for tillitsvalgte og ansatte, gaver og jule- og sommeravslutninger for fylkesstyret. Frikjøp/honorar Dette er den største enkeltposten i budsjettet og dekker frikjøp tillitsvalgte i fylkesstyret, på bydels- og virksomhetsnivå og på arbeidsplassnivå i skoleverket, basert på vedtatte frikjøpsordninger. Av egne midler betales våren 2015 frikjøp av fylkesstyremedlemmer på 5,15 årsverk. 2

3 Det er foretatt en styrking av tillitsvalgtarbeidet på bekostning av sekretariatsarbeid. Det legges i budsjettet opp til å øke antall ansatte fra 4 årsverk til 4,5 årsverk fra høsten Utvidelsen av ansatteressursen tenkes brukt til å avlaste fylkesstyremedlemmene for arbeid med rettighetssaker slik at de kan få økt fokus på politiske oppgaver. I tillegg ønsker fylkesstyret på denne måten å sikre kontinuitet og videreføring av grunnleggende og nødvendig kompetanse i fylkeslaget. Det er dermed budsjettert med noe lavere frikjøp på fylkeskontoret enn nivå våren 2015 og noe økning i fast lønn til en ansatt saksbehandler. Det forutsettes at fylkesstyret til enhver tid kan gjøre vurderinger på bruk av midler til frikjøp sett opp mot arbeidsmengde på kontoret. Kontorrekvisita Utgifter til papir, konvolutter, aviser, tidsskrifter og faglitteratur som dekkes av disse postene. Telefon, porto Her føres utgifter til porto og til telefonbruk. Utgiftene til porto er sterkt reduserte som følge av overgang til digitale løsninger. Kurs/møter Her føres utgifter til kurs, tillitsvalgtskolering, møtevirksomhet, årsmøte og drift av kontaktfora, lederråd, fagforumene og medlemsforum. Her settes det også av midler hvert år til neste årsmøte. Når det gjelder kurs for tillitsvalgte budsjetterer vi slik at vi har en liten økning i aktiviteten selv om refusjonen fra OU-midlene sentralt ikke øker i samme grad som behovet. Støtte/stipend Her budsjetterer vi med utgifter til pensjonistlagene våre, medlemsstipend og støtte til andre organisasjoner, eksempelvis ved streiker eller aksjoner der fylkesstyret mener det er viktig å bidra økonomisk. Budsjettprinsippene Fylkesstyret har lagt følgende prinsipper til grunn for rammebudsjettene: Fylkesstyret har budsjettert med en målsetning om å opprettholde aktiviteten så langt som mulig i fylkeslaget, men har gjort en omdisponering av midler for å styrke tillitsvalgtarbeidet med en ansatt saksbehandler. Fylkesstyret har for årene ikke forsøkt å foreta justeringer i budsjettet som følge av prisstigning, endringer i lønnsutgifter og eventuelle endringer i inntekter som følge av landsmøtevedtak. Fylkesstyret har foreslått avsetninger til årsmøte 2019 i all regnskapsårene for å fordele utgiftene. Det er regnet med et årsmøte av samme størrelse, varighet og standard som i Fylkesstyret ser for deg at et eventuelt ekstraordinært årsmøte i midten av perioden vil avholdes på en dag, og dermed ikke ha en kostnadsramme som vil kreve egne avsetninger. Fylkesstyret har budsjettert med utgifter til kurs og skolering på det nivå som OUmidlene tillater pluss noe bruk av egne midler. Målsetningen er at kurs og skoleringstilbudet skal opprettholdes.

4 1 2 3 Forbehold om endringer Hvis den økonomiske situasjonen skulle endre seg må fylkesstyret som ansvarlige for økonomien i fylkeslaget, kunne bli nødt til å foreta omprioriteringer. 4

5 Forslag til budsjett for Utdanningsforbundet Oslo Versjon 2 Dato Regnskap 2014 Regnskap 2014 Budsjett 2015 Budsjett 2015 %-vis fordeling Budsjett Konto Kontonavn Detalj Ramme Detalj Ramme 2015 Ramme Inntekter 3290 Kontingentrefusjon ,49 % Tilskudd skoleringsmidler ,60 % Andre driftsinntekter ,91 % Refusjon store klubber Kontorhold Oslo kommune Tilskudd pensjonister Andre driftsinntekter 3990 Refusjon SPK-midler Totale inntekter

6 Regnskap 2014 Regnskap 2014 Budsjett 2015 Budsjett 2015 %-vis fordeling Budsjett Konto Kontonavn Detalj Ramme Detalj Ramme 2015 Ramme Kostnader Lønnskostnader ,92 % Fast lønn Overtid 5030 Ekstrahjelp Påløpne feriepenger Fri telefon privat fordel avg. plikt Fri telefon øvrig Komp.tillegg utland reise Barnepass 5239 Telefondekn - lønnsytelse Helsestudio Div naturalytelser Premie gruppeliv/ufør Premie reise Premie grunnfors Naturalytelser 5310 Honorar med feriepenger 5315 Honorar uten feriepenger Honorar næring Honorar 5400 Arbeidsgiveravgift Arbeidsgiveravg. av pål. ferie Skyldig arbggiveravg.pensjon Premie off. pensjonsordning 5431 Premie koll. Vital Årets endr pensjonseiendel/forpl Refusjon av sykepenger Motkonto ref. sykepenger avg.pl Refusjon feriep av sykepenger Driftskostnader kantine 79

7 Regnskap 2014 Regnskap 2014 Budsjett 2015 Budsjett 2015 %-vis fordeling Budsjett Konto Kontonavn Detalj Ramme Detalj Ramme 2015 Ramme 5915 Overtidsmat 5940 Bedriftshelsetjeneste Andre sosiale utgifter Gaver i arbeidsforhold Diverse Kontorhold ,60 % Frakt, budbil Leie kontorlokaler Lys, varme Renhold Forsikringer Andre kostnader lokaler Kontorutgifter ,97 % Leie/service kontormaskiner Inventar, innkjøp Kontorteknisk utstyr Vedlikehold bygning innvendig Vedlikehold innredninger Service kontormaskiner Service/lisenser IKT Frikjøp/Honorar ,22 % Revisorhonorar Frikjøp tillitsvalgte Oslo kommune Frikjøpsordninger IKT-tjenester, support 6751 IKT-konsulenter Frikjøp andre arbeidsplasser 6780 Honorar uten oppgaveplikt Annen fremmed tjeneste 2 375

8 Regnskap 2014 Regnskap 2014 Budsjett 2015 Budsjett 2015 %-vis fordeling Budsjett Konto Kontonavn Detalj Ramme Detalj Ramme 2015 Ramme Kontorrekvisita ,62 % Kontorrekvisita Konvolutter Datarekvisita Edb-utstyr over drift Edb-programvare Kopipapir Trykksaker Aviser og abonnementer Faglitteratur Oppslagsverk Diverse kontorutstyr Telefon/porto ,30 % Telefon Linjekostnader IKT 6940 Porto Kurs/møter ,89 % Bilgodtgjørelse Passasjertillegg Administrativ forpleining Flybilletter Andre reiseutgifter Hotell Kost etter regning Diett med overnatting Leie hotell/kurslokale Bevertning ved møter Deltakeravgift kurs Andre kurs og møtekostnader

9 Regnskap 2014 Regnskap 2014 Budsjett 2015 Budsjett 2015 %-vis fordeling Budsjett Konto Kontonavn Detalj Ramme Detalj Ramme 2015 Ramme Profilering ,30 % Profileringsmateriell Representasjon og bevertning Støtte Stipend ,14 % Støtte andre organisasjoner Bevilgning pensjonistorg Representasjon/gaver Stipend Streikekostnader 7790 Streikekostnader Bankkostnader ,04 % Rentekostnad bank 8159 Andre rentekostnader Bankgebyrer Smådifferanser Sum utgifter ,00 % Renteinntekter 8040 Renter bank Gevinst salg av fond 8151 Renter Hausmannsfondet Leverandørrenter Sum utgifter minus renter Resultat

10 Til regnskapstall 2014 Til budsjett 2015 Til post 6740 og Frikjøp av tillitsvalgte Hovedutgifter i % 6740 Frikjøp tllitsvalgte Oslo kommune totalt Frikjøp tillitsvalgte 53,22 % Arbeidsplasstillitsvalgte UDE Lønnskostnader 22,92 % Bydelslag Kurs / møter 12,89 % Fylkestillitsvalgte UDE Kontorhold 6,60 % Fylkestillitsvalgte bydel Annet 4,37 % 6745 Frikjøpsordninger andre områder totalt Arbeidsplasstillitsvalgte Fylkestillitsvalgte I tillegg kommer: - 9 stillingshjemler til frikjøp av fylkestillitsvalgte i Utdanningsetaten - 2 stillingshjemler til frikjøp av fylkestillitsvalgte for Unio Oslo Regnskapstekniske forhold, bl.a. avskriving av foreldet gjeld mot kto 6740, gjør at tallene i tabellen ikke er i fullstendig overensstemmelse med regnskapstallene for 2014 slik de ligger i i budsjettforslaget.