ENEBAKK KOMMUNE MØTEINNKALLING. Utvalg for kultur, oppvekst og skole

Transkript

1 ENEBAKK KOMMUNE MØTEINNKALLING Utvalg for kultur, oppvekst og skole Møtested: Enebakk herredshus Dato: Tid: 20:00 Medlemmer som ikke kan møte på grunn av lovlig forfall må omgående melde fra til INTERNE FELLESTJENESTER tlf eller Varamedlemmer vil bli innkalt herfra. Dersom det er behov for ytterligere opplysninger vedrørende den enkelte sak, ber administrasjonen om å bli kontaktet i god tid før møtet. Side 1

2 Saksnr. PS 32/12 PS 33/12 Innhold GODKJENNING AV INNKALLING OG MØTEPROTOKOLL FRA FORRIGE MØTE BARNEHAGEDRIFT I ENEBAKK KOMMUNE EVENTUELT Enebakk, 4. juni 2012 Side 2

3 Side 3

4 PS 32/12 Godkjenning av innkalling og møteprotokoll fra forrige møte / Side 4

5 ENEBAKK KOMMUNE Saksframlegg Saksnr.: 2012/12 Arkivkode: 202 Saksbehandler: Julie Størksen Hagesæter Utvalgsaksnr.: Utvalg: Møtedato: 23/12 Utvalg for kultur, oppvekst og skole /12 Utvalg for kultur, oppvekst og skole Formannskapet Kommunestyret Barnehagedrift i Enebakk kommune Dokumenter som er vedlagt: Grunnlag for beregning av tilskudd til ikke-kommunale barnehager årsregnskap 2011 Dokumenter som ikke er vedlagt: Forskrift om likeverdig behandling ved tildeling av offentlige tilskudd til ikke-kommunale barnehager Saksprotokoll for Utvalg for kultur, oppvekst og skole Behandling: Fellesforslag fra H og KRF: 1. Saken sendes tilbake. Rådmannen utarbeider en ny sak hvor de nye opplysningene som har kommet fram i saken innarbeides. 2. I forkant av utvalgsmøtet innkalles det til et dialogmøte med styrerne i de private arnehager hvor man i fellesskap gjennomgår drift, budsjett, konsekvenser ved kutt, forventninger og mål. Votering: Til utsettelsen: 5 stemte for (1H, 1KRF, 2AP, 1V) 3 stemte mot (3FRP) VEDTAK: 1. Saken sendes tilbake. Rådmannen utarbeider en ny sak hvor de nye opplysningene som har kommet fram i saken innarbeides. 2. I forkant av utvalgsmøtet innkalles det til et dialogmøte med styrerne i de private arnehager hvor man i fellesskap gjennomgår drift, budsjett, konsekvenser ved kutt, forventninger og mål. RÅDMANNENS INNSTILLING: Saken tas til orientering Side 5

6 SAKSUTREDNING: Sammendrag Oversikt over årsregnskap og tilskuddssatser for de ikke-kommunale barnehagene i kommunen. Årsregnskapet for de kommunale barnehagene viser at det er brukt mindre enn budsjettert. Det er beregnet nye tilskuddssatser for de ikke-kommunale barnehagene i forhold til det reelle forbruket på kommunal barnehage. Oversikt over mangel av faglært personale i kommunale og ikke-kommunale barnehager i de stillinger som har krav om utdannelse. Bakgrunn Fra gikk finansieringen av barnehagesektoren over fra øremerkede midler til rammefinansiering. For Enebakk kommune medførte den endrede finansieringsmodellen at kommunen fikk 6,5 millioner mindre i overføring til barnehagedrift i 2011 enn hva kommunen fikk i Tilskudd til ikke-kommunale barnehager beregnes ut fra budsjett til kommunale barnehager, Enebakk kommune følger den nasjonale opptrappingsmodellen, tilskuddssatsen for 2012 er 92 % av det de kommunale barnehagene får. Med bakgrunn i kommunens økonomiske situasjon generelt og denne endringen for barnehagen ble det i budsjettforslaget for 2012 lagt frem forslag til kutt i de kommunale barnehagene. På bakgrunn av dette ble det i kommunestyret bedt om at administrasjonen skulle legge frem en sak hvor den gjorde rede for situasjonene for barnehagene i Enebakk. Rådmannen utarbeider en sak for KOS utvalget og kommunestyret som viser utviklingen av den økonomiske driften i de kommunale og private barnehagene i kommunen innenfor økonomiperioden. Saken skal også inneholde antall ansatt med godkjent pedagogisk utdanning, samt antall ansatte som ikke har godkjent utdanning eller er ansatt på dispensasjon. Saksopplysninger I Enebakk kommune har vi 13 barnehager hvorav 10 er ikke-kommunale. De ikke kommunale barnehagene har ulik driftsform. 3 av barnehagene eies og drives av FUS barnehager, 4 er andelsbarnehager som er foreldredrevet, 1 misjonsbarnehage, 1 familiebarnehage og en drives av Ytre Enebakk kvinne og familieforbund. Tilskudd var første året med den nye finansieringsmodellen. Tilskuddsberegningen er korrigert to ganger i løpet av året. Den første korrigeringen ble gjort på bakgrunn av at det var gjort en summeringsfeil fra administrasjonens side. Den siste beregningen ble gjort etter en presisering av beregningen av administrasjonspåslaget på 4 % hvor de fleste kommuner hadde tolket forskriften feil i hvordan utregningen skulle gjøres. Den siste beregning og utbetalingen ble foretatt i desember. De som hadde fått for mye tilskudd, ble ikke trukket for dette pga saksbehandlingsfeil i administrasjonen. Tilskuddsberegning for foregående år er ikke avsluttet før årsregnskap for de kommunale barnehagene foreligger. Årsregnskapet for de kommunale barnehagene viser at det er brukt mindre på drift enn budsjettert, samt at brukerbetalingen har vært høyere enn det som lå i budsjettet for Enebakk kommune har mottatt klage på at forsikringskostnader knyttet til Side 6

7 barnehage ikke lå inne i beregningsgrunnlaget. Dette blir ført på sentraladministrasjonen og ikke direkte på den enkelte barnehage. Kostnader til forsikring knyttet til barnehage er hentet ut og tatt med i beregning av tilskudd basert på årsregnskap. Grunnlag for beregning av tilskuddssatser Budsjett 2011 Årsregnskap 2011 Drift kommunale barnehager , ,- Tjeneste 2210, art , ,- Forsikring (barn, personal og bygg) ,- Beregningsgrunnlag , ,- Beregningsgrunnlag + 4 % adm. kostnader , ,- Foreldrebetaling , ,- Tilskudd ikke-kommunale pr. heltidsplass, budsjett 2011 Kommunal sats 89,25 % Kapitaltilskudd Tilskuddssats , , , , , , , ,- Tilskudd ikke-kommunale pr. heltidsplass, regnskap 2011 Kommunal sats 89,25 % Kapitaltilskudd Tilskuddssats , , , , , , , ,- Side 7

8 Oversikt over tilskudd for ikke-kommunale barnehager Barnehage Tilskudd 2011 Tilskudd beregnet ut fra årsregnskap 2011 Tilskudd beregnet ut fra 100 % Bergskaug FUS , , ,- barnehage As Mjær FUS barnehage AS , , ,- Nylende barnehage BA , , ,- Østmarkskollen FUS , , ,- barnehage AS Melgård , , ,- Andelsbarnehage Hauglia barnehage SA , , ,- Fjellknatten barnehage , , ,- Emaus barnehage , , ,- Mari andelsbarnehage , , ,- BA Totalt , , ,- Oversikt over resultater årsregnskap for private barnehager i perioden Barnehage Trollskogen , ,- 0,- 0,- familiebarnehage Bergskaug FUS , , , , ,- barnehage As Mjær FUS barnehage AS , , , ,- Nylende barnehage BA , , , , Østmarkskollen FUS , , , , ,- barnehage AS Melgård , , , ,- Andelsbarnehage Hauglia barnehage SA , , , , ,- Fjellknatten barnehage , , , ,- Emaus barnehage , , , , ,- Mari andelsbarnehage BA , , , , ,- Side 8

9 Personale Det er stor mangel på førskolelærere i Norge, det mangler 6000 førskolelærere på landsbasis. Presset er spesielt stort i Oslo-området, Enebakk merker at det er vanskelig å rekruttere førskolelærere til de stillingene som krever det. Mange med utdanning som førskolelærer og barne- og ungdomsarbeider velger å jobbe andre steder enn i barnehage. Det bør jobbes aktivt med hvordan gjøre våre barnehager til attraktive arbeidsplasser slik at vi kan rekruttere de fagpersonene vi trenger for å kunne oppfylle rammeplanens innhold til pedagogisk tilbud i barnehagene. Årsmeldingene rapportert i BASIL pr viste at det kun var to av barnehagene i kommunen som ikke hadde pedagoger på dispensasjon. Det var pr dispensasjoner fra utdanningskravet i barnehager i Enebakk kommune. Disse fordeler seg slik på de ulike barnehagene. Oversikt over dispensasjoner fra utdanningskravet pr Barnehage Styrer skal ha Utdannet På disp. Ped.leder- Skal ha Utdannet På disp Emaus ,5 2,5 Mari andelsbarnehage 0,35 0, Fjellknatten barnehage 0,40 0, Trollskogen 0,10 0,10 0,70 0,70 familiebarnehage Bergskaug FUS bhg. As ,80 2,20 Østmarkskollen FUS bhg as Hauglia andelsbarnehage Mjær FUS bhg as Melgård andelsbarnehage Nylende barnehage ,10 1,90 Kirkebygden barnehage ,73 2,27 ass.styrer Ytre Enebakk barnehage ass.styrer Flateby barnehage ass.styrer Totalt 10,85 10,10 0,75 55,70 31,83 23,87 Vurderinger og begrunnelse Saken tas til orientering Side 9

10 TILLEGGSOPPLYSNINGER TIL MØTE : Sammendrag Årsregnskapet for de kommunale barnehagene 2011 viser at det er brukt mindre enn budsjettert. Siden tilskudd for de ikke-kommunale barnehagene beregnes ut fra reelt forbruk i de kommunale barnehagene er det beregnet nye tilskuddssatser for de ikke-kommunale barnehagene for Om kommunen har brukt mindre enn beregnet gir forskriften kommunen anledning til å redusere neste års tilskudd. Regjeringen har lagt opp til en opptrapping av finansiering av ikke-kommunale barnehager med 100 % tilskudd i 2014, 92 % fra Om det gis høyere tilskudd enn de statlige må det hentes midler ut fra barnehagefondet, da overføringene i rammene kun tar høyde for den statlige opptrappingen. TOTALT TILSKUDD 2012 korrigert tilskudd per Utbetalt februar 2012 differanse ØSTMARKKOLLEN , ,00 (27 835,00) HAUGLIA , ,00 (28 379,00) NYLENDE , ,00 (42 115,00) MARI , ,00 (7 332,00) FJELLKNATTEN , ,00 (46 132,00) EMAUS , ,00 (23 836,00) BERGSKAUG , ,00 (27 563,00) MJÆR , ,00 ( ,00) MELGÅRD , ,00 (37 019,00) Trollskogen , ,00 - Åpen bhg , ,00 - TOTALT PHB , ,00 ( ,00) Side 10

11 Fremtidige tilskudd med ulike prosentsatser Det er vanskelig å skulle beregne fremtidige tilskudd da disse baseres på budsjettene til de kommunale barnehagene og disse har vi ikke for fremtidige år før de er vedtatt i kommunestyrebehandlingen av budsjettet. Opptrapping av tilskudd i tabellen under er beregnet med utgangspunkt i 2012 tall. 95 % 98 % 100 % Statlige tilskuddssatser ØSTMARKSKOLLEN , , , ,- HAUGLIA , , , ,- NYLENDE , , , ,- MARI , , , ,- FJELLKNATTEN , , , ,- EMAUS , , , ,- BERGSKAUG , , , ,- MJÆR , , , ,- MELGÅRD , , , ,- Totalt , , , ,- Differanse i fht 2012 tilskudd , , , ,- Regjeringen har vedtatt en opptrappingsplan for tilskudd til ikke-kommunale barnehager med 100 % tilskudd i Hvor stor prosent tilskuddet skal ligge på for 2013 blir lagt frem i statsbudsjettet. Dersom tilskuddssatsen økes med høyere prosentandel enn hva statsbudsjettet tar høyde for, må det brukes av barnehagefondet for økt utbetaling av tilskudd siden rammetilskuddet økes i takt med den nasjonale opptrappingsplanen. Tilskuddssatser ikke-kommunale barnehager Nasjonale satser , , , ,- Enebakk , , , ,- Vestby (100 %) , ,- Ski , , , ,- Ås (100 %) , , , ,- Oppegård , , , ,- Nittedal , ,- Lørenskog , ,- Frogn (100 %) , ,- Side 11

12 Tilskudd og barnegrupper Størrelsen på tilskuddet for den enkelte barnehage vil variere i fra år til år ut fra fordelingen av barn over og under 3 år. I tabellen under er det beregnet tilskudd for 2012 ut fra det antallet barn barnehagene fikk tilskudd for i Pga endringer i barnegruppene er det vanskelig å sammenligne det enkelte tilskuddsåret direkte. Med fordeling av barn som er 92 % utg.pkt for 2011 tilskudd ØSTMARKSKOLLEN , ,- HAUGLIA , ,- NYLENDE , ,- MARI , ,- FJELLKNATTEN , ,- EMAUS , ,- BERGSKAUG , ,- MJÆR , ,- MELGÅRD , ,- TOTALT , ,- Kostnader knyttet til barnehage på andre avdelinger i kommunen 2011(regnskap) 2012 (budsjett) Renhold , ,- Strøm , ,- Øvrig drift og , ,- vedlikehold Forsikring, bygg, , ,- personal og barn Totalt , ,- Kostnader knyttet til barnehagedrift i andre avdelinger, som for eksempel på teknisk skal være med å danne grunnlag for beregning av tilskudd til ikke-kommunale barnehager. I tillegg til dette legges det på en administrasjonskostnad på 4 % for støttefunksjoner de kommunale barnehagene benytter seg av for eksempel lønn og regnskap som det er vanskelig å beregne på detalj hva som er den direkte kostnaden til den enkelte barnehage. Side 12

13 GRUNNLAG FOR BEREGNING ÅRSREGNSKAP 2011 BEREGNING AV HELTIDSPLASSER I KOMMUNALE BARNEHAGER Tabellene under viser hvordan antall heltidsplasser er beregnet: Oppholdstimer per uke Snitt (SSB) Antall barn 0-2 år 3 Oppholdstimer per år Antall barn 3-6 år Oppholdstimer per år Antall barn er hentet fra årsmelding per barn i kommunale barnehager Oppholdstimer per år 0-2 år , år ,00 Totalt 238,93 BEREGNING AV KOSTNAD PER HELTIDSPLASS DRIFT ANSVAR 2241, 42 OG 43 - tjeneste ,00 TJENESTE 221 Sum tjeneste art ,00 Forsikring ,00 TOTALT ,00 BEREGNINGSGRUNNLAG ,00 BEREGNINGSGRUNNLAG pluss 4% ,28 FORELDREBETALING ,00 KOSTNADER FORDELT PÅ SMÅ OG STORE BARN: Driftskostnader ,27 Driftskostnader ,01 FORELDREBETALING FORDELT PÅ SMÅ OG STORE BARN: Foreldrebetaling ,47 Foreldrebetaling ,53 KOMMUNAL FINANSIERING: Kommunal finansiering ,80 Kommunal finansiering ,48 KOMMUNAL FINANSIERING PER HELTIDSPLASS: , ,42 TILSKUDD PRIVATE PER HELTIDSPLASS: KOM.SATS 89,25 % KAPITALTISK. SATS , , , , , ,41 Side 13

14 > Totalt Side 14

15 GRUNNLAG FOR BEREGNING BEREGNING AV HELTIDSPLASSER I KOMMUNALE BARNEHAGER Tabellene under viser hvordan antall heltidsplasser er beregnet: Oppholdstimer per uke > Totalt Snitt (SSB) Antall barn 0-2 år 77 0 Oppholdstimer per år Antall barn 3-6 år Oppholdstimer per år barn i kommunale barnehager Oppholdstimer per år 0-2 år , år ,00 Totalt 243,00 BEREGNING AV KOSTNAD PER HELTIDSPLASS DRIFT ANSVAR 2241, 42 OG 43 - tjeneste ,00 Kostnaden er inkl forsikringer og uten matutgift TJENESTE 221 Sum tjeneste art ,00 TOTALT ,00 BEREGNINGSGRUNNLAG ,00 BEREGNINGSGRUNNLAG pluss 4% ,00 FORELDREBETALING ,00 Inntekten er uten kostpenger. KOSTNADER FORDELT PÅ SMÅ OG STORE BARN: Driftskostnader ,14 Driftskostnader ,86 Side 15

16 FORELDREBETALING FORDELT PÅ SMÅ OG STORE BARN: Foreldrebetaling ,37 Foreldrebetaling ,63 KOMMUNAL FINANSIERING: Kommunal finansiering ,77 Kommunal finansiering ,23 KOMMUNAL FINANSIERING PER HELTIDSPLASS: , ,09 TILSKUDD PRIVATE PER HELTIDSPLASS: KOM.SATS 92,00 % KAPITALTISK. SATS , , , , , ,48 Side 16

17 TOTALT TILSKUDD 2012 korrigert tilskudd per Utbetalt februar 2012 differanse ØSTMARKKOLLEN , ,00 (27 835,00) HAUGLIA , ,00 (28 379,00) PBL NYLENDE , ,00 (42 115,00) PBL MARI , ,00 (7 332,00) PBL FJELLKNATTEN , ,00 (46 132,00) EMAUS , ,00 (23 836,00) PBL BERGSKAUG , ,00 (27 563,00) MJÆR , ,00 ( ,00) MELGÅRD , ,00 (37 019,00) PBL Trollskogen , ,00 (14 400,00) Åpen bhg , ,00 (6 000,00) TOTALT PHB , ,00 ( ,00) Side 17

18 FJELLKNATTEN BEREGNINGSGRUNNLAG SJEKKET/ KORRIGERT FRA ÅRSMELDING Oppholdstim gj. Snitt (SSB Antall barn 0-2 år 0 Oppholdstim Antall barn 3-6 år 1 Oppholdstim Oppholdstimer per år 0-2 år år , Sum kommunalt tilskudd Antall 4 9,13 Sats , ,00 Sum , , ,75 Side 18

19 41-> Totalt Side 19

20 MJÆR BEREGNINGSGRUNNLAG SJEKKET/ KORRIGERT FRA ÅRSMELDING Oppholdstim gj. Snitt (SSB Antall barn 0-2 år 1 Oppholdstim Antall barn 3-6 år Oppholdstim Oppholdstimer per år 0-2 år , år Sum kommunalt tilskudd Antall 13,64 56 Sats , ,00 Sum , , ,48 Side 20

22 ØSTMARKSKOLLEN BEREGNINGSGRUNNLAG SJEKKET/ KORRIGERT FRA ÅRSMELDING Oppholdstim gj. Snitt (SSB Antall barn 0-2 år Oppholdstim Antall barn 3-6 år Oppholdstim Oppholdstimer per år 0-2 år år Sum kommunalt tilskudd Antall Sats , ,00 Sum , , ,00 Side 22

24 BERGSKAUG BEREGNINGSGRUNNLAG SJEKKET/ KORRIGERT FRA ÅRSMELDING Oppholdstim gj. Snitt (SSB Antall barn 0-2 år Oppholdstim Antall barn 3-6 år Oppholdstim Oppholdstimer per år 0-2 år år Sum kommunalt tilskudd Antall Sats , ,00 Sum , , ,00 Side 24

26 HAUGLIA BEREGNINGSGRUNNLAG SJEKKET/ KORRIGERT FRA ÅRSMELDING Oppholdstim gj. Snitt (SSB Antall barn 0-2 år Oppholdstim Antall barn 3-6 år Oppholdstim Oppholdstimer per år 0-2 år år Sum kommunalt tilskudd Antall Sats , ,00 Sum , , ,00 Side 26

28 MARI BEREGNINGSGRUNNLAG SJEKKET/ KORRIGERT FRA ÅRSMELDING Oppholdstim gj. Snitt (SSB Antall barn 0-2 år Oppholdstim Antall barn 3-6 år 0 Oppholdstim Oppholdstimer per år 0-2 år år Sum kommunalt tilskudd Antall 4 10 Sats , ,00 Sum , , ,00 Side 28

30 MELGÅRD BEREGNINGSGRUNNLAG SJEKKET/ KORRIGERT FRA ÅRSMELDING Oppholdstim gj. Snitt (SSB Antall barn 0-2 år 1 Oppholdstim Antall barn 3-6 år 1 Oppholdstim Oppholdstimer per år 0-2 år , år , Sum kommunalt tilskudd Antall 21,64 34,64 Sats , ,00 Sum , , ,48 Side 30

32 EMAUS BEREGNINGSGRUNNLAG SJEKKET/ KORRIGERT FRA ÅRSMELDING Oppholdstim gj. Snitt (SSB Antall barn 0-2 år Oppholdstim Antall barn 3-6 år 1 2 Oppholdstim Oppholdstimer per år 0-2 år år , Sum kommunalt tilskudd Antall 14 21,58 Sats , ,00 Sum , , ,50 Side 32

34 NYLENDE BEREGNINGSGRUNNLAG SJEKKET/ KORRIGERT FRA ÅRSMELDING Oppholdstim > gj. Snitt (SSB Antall barn 0-2 år 2 22 Oppholdstim Antall barn 3-6 år 54 Oppholdstim Oppholdstimer per år 0-2 år , år Sum kommunalt tilskudd Antall 23,29 54 Sats , ,00 Sum , , ,28 Side 34

35 Totalt Side 35

36 Eventuelt Side 36