Referatsaker. Tana kommune

Transkript

1 Referatsaker Tana kommune Kommunestyret

2 Deanu gielda - Tana kommune Arkiv: 150 Arkivsaksnr: 2012/ Saksbehandler: Sissel Marie Saua Saksfremlegg Utvalg Utvalgssak Møtedato Formannskapet Tertialrapport 2013 Vedlegg 1 Tertialrapport 2013 Rådmannens forslag til vedtak Rapporten tas til orientering. Saksopplysninger Tertialrapport 2013 foreligger som eget dokument Vurdering

3 2013 Tertialrapport Tana kommune Tana Kommune

4 2

5 Innhold 1 Innledning Lønnsutvikling Økonomisk analyse Driftsregnskapet Skatt og rammetilskudd Renter og avdrag Momskompensasjon investeringer Investeringsregnskapet Administrasjon Lønnsutvikling Prognose økonomi Undervisning Lønnsutvikling Prognose økonomi Helsetjenester Lønnsutvikling Prognose økonomi Pleie- og omsorgstjenester Lønnsutvikling Prognose økonomi Hjelpetjensten Lønnsutvikling hjelpetjenester Lønnsutvikling botjenesten Prognose økonomi Utviklingsavdelingen Lønnsutvikling Prognose økonomi Bygnings- og anleggsdrift Lønnsutvikling Prognose økonomi

6 1 Innledning I Tana kommunes økonomireglement står det: I løpet av året skal kommunestyret behandle følgende regnskapsrapporter: 1. Tertialrapport pr 30. april 2. Tertialrapport pr 30. august 3. Årsregnskapet behandles innen 1. mai I tertialrapportene skal det framgå om virksomheten holdes innenfor de vedtatte budsjettrammer. Dersom det ikke er tilfelle, må det setter i verk tiltak for å gjenvinne budsjettbalansen Hensikten med rapporten er å gi politikerne bedre innblikk i driften av Tana kommune, med spesiell vekt på den økonomiske utviklingen. Dette vil være med på å gi politikeren bedre beslutningsgrunnlag i saker av økonomisk karakter. Det ligger et særlig ansvar hos de budsjettansvarlige i virksomhetene til å påse at budsjettbalansen holdes. Ved konkrete behov skal det meldes til politisk nivå. Tertialrapportens oppbygging: Den økonomiske utviklingen for 12 tertial beskrives ved hjelp av hovedoversikter, diagrammer og kommentarer. Rapportens første del tar for seg utviklingen i kommunens totale økonomi. For å vise utviklingen i økonomien benytter vi hovedoversikt drift. Denne hovedoversikten er utarbeidet i henhold til forskriftene for kommunale og fylkeskommunale budsjetter og regnskap. Lønnsutviklingen i perioden vises i egne tabeller. Dette fordi lønnutgiftene er kommunens største utgift. På denne tiden av året, vil normalt ca 63,6 % av lønnsbudsjettet være brukt. For de andre utgiftsartene vil normalt ca 66,7 % være brukt. Dette forutsetter at utgiftene fordeler seg jevnt over året. Det er sjelden det vil være slik. Periodisering av budsjettet skal korrigere for dette. I denne rapporten er det ikke tatt med finansielle disposisjoner som premieavvik. Dette påvirker regnskapsmessig resultat men ikke driftsresultatet. 4

7 2 Lønnsutvikling Tall i hele tusen 2013 Revidert Forbruk Avvik prog. Fast lønn % % Varialbel lønn % % Sum lønnsutgifter % % Sosiale utgifter % % Brutto Lønnsutgift % % trygdeforvaltning % % Netto lønnsutgifter % % Prognosen viser et forventet underforbruk på 440 tusen. Lønn er den største utgiften i en kommune og den viktigste å ha under kontroll. 5

8 3 Økonomisk analyse 3.1 Driftsregnskapet Regnskap Budsjett Budsjett Prognose Driftsinntekter Brukerbetalinger Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelse Rammetilskudd Andre statlige overføringer Andre overføringer 0 0 Skatt på inntekt og formue Eiendomsskatt Andre direkte og indir. skatter Sum driftsinntekter Driftsutgifter Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tj. Som inngår i tj.prod Kjøp av tj. Som erstatter egenprod Overføringer med krav til motytelse Avskrivninger Fordelte utgifter Sum driftsutgifter Brutto driftsresultat Finansinntekter Renteinntekter, utbytte og eieruttak Motatte avdrag på utlån Sum eksterne finansinntekter Finansutgifter Renteutgifter, prov. Og andre fin.utg Avdragsutgifter Utlån Sum eksterne finansutgifter Sum eksterne finanstransaksjoner Motpost avskrivning Netto driftsresultat Interne finanstransaksjoner Bruk av tidl.års regnsk.m

9 mindreforbruk Bruke av disposisjonsfond Bruk av bundne fond Sum bruk av avsetninger Overført til investeringsregnskapet Dekning tidl.års RM merforbruk Avsetninger til disposisjonsfond Avsetninger til budne fond Sum avsetninger Regnskapsmessig mer/mindreforbruk Hovedoversikten viser et forventet regnskapsmessig mindreforbruk på 3,7 mill Skatt og rammetilskudd Tall i hele tusen Regnskap og budsjett for 2013 Budsjett Regnskap Avvik Forbruk i Skatt og Regnskap Budsjett i % rammetilskudd kroner per.budsj Rammeoverføring % Skatteinntekt % Sum rammeoverføring og skatteinntekt %

10 3.1.2 Renter og avdrag Momskompensasjon investeringer Momskompensasjon fra investeringer blir i sin helhet inntektsført i driftsregnskapet. Av dette skal 80 % tilbakeføres til investeringsregnskapet. Vi har budsjettert med at momskompensasjon fra investering som skal beholdes i drift utgjør 4,8 mill. Det er ingenting som tilsier at planlagte prosjekter ikke vil bli gjennomført i

11 3.2 Investeringsregnskapet Regnskap Budsjett Budsjett Salg av driftsmidler og fast eiendom Andre salgsinntekter Overføringer med krav til motytelse Statlige overføringer Andre overføringer Renteinntekter og utbytte Sum inntekter Utgifter Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tj. Som inngår i tj.prod Kjøp av tj. Som erstatter egenprod Overføringer med krav til motytelse Renteutgifter og omkostninger Fordelte utgifter Sum investeringsutgifter Brutto inv. Resultat Finansinntekter Avdrag på lån Utlån Kjøp av aksjer og andeler 0 Dekning av tidligere års udekket 0 Avsatt til ub.investeringsfond 0 Avsatt til bundne fon Sum finansieringstransaksjoner Finansieringsbehov Interne finanstransaksjoner Bruk av lån Mottatte avdrag på lån Salg av aksjer og andeler Bruk av tidligere års mindreforbruk Overført fra driftsregnskapet Bruk av disp.fond Bruk av ubunden investeringsfond Bruk av bundne fond Sum finansiering Sum investeringsregnskapet

12 Investeringsregnskapet viser at vi er i rute med planlagte investeringer. 4 Administrasjon 4.1 Lønnsutvikling Politisk virksomhet 2013 Revidert Forbruk Avvik prog. Fast lønn % 0 0 % 0 0 Varialbel lønn % % Sum lønnsutgifter % % Sosiale utgifter % % Brutto Lønnsutgift % % trygdeforvaltning 0 % 0 % 0 Netto lønnsutgifter % % Informasjon og service 2013 Revidert Forbruk Avvik prog. Fast lønn % % Varialbel lønn % % Sum lønnsutgifter % % Sosiale utgifter % % Brutto Lønnsutgift % % trygdeforvaltning % % Netto lønnsutgifter % % Adm. Ledelse 2013 Revidert Forbruk Avvik prog. Fast lønn % % Varialbel lønn 10 0 % 0 % Sum lønnsutgifter % % Sosiale utgifter % % Brutto Lønnsutgift % % trygdeforvaltning 0 % 0 % 0 Netto lønnsutgifter % % Økonomi 2013 Revidert Forbruk Avvik prog. Fast lønn % % Varialbel lønn % %

13 Sum lønnsutgifter % % Sosiale utgifter % % Brutto Lønnsutgift % % trygdeforvaltning % 0 0 % Netto lønnsutgifter % % Personal 2013 Revidert Forbruk Avvik prog. Fast lønn % % Varialbel lønn % % Sum lønnsutgifter % % Sosiale utgifter % % Brutto Lønnsutgift % % trygdeforvaltning % 0 % Netto lønnsutgifter % % Prognose økonomi Tall i hele tusen 2013 Revidert Forbru k Avvik prog. Regnskap Budsjett Forbruk % budsjett i % Prognose budsjett Komm.styret og andre faste % % Eldreråd % % Kontroll og revisjon % % Valg og partistøtte % % Ungdomsråd % % Sum politisk virksomhet % % Kirkelig fellesråd % % Andre kirkelige formål % % Sum trossamfunn % % Informasjon og service % % Adm. Ledelse % % Økonomi % % Personal % % Sum administrasjon og ledelse % % Sum hovedansvar % % Hovedansvar 1 viser et forventet mindreforbruk med 2,9 mill. 11

14 5 Undervisning 5.1 Lønnsutvikling Grunnskoler 2013 Revidert Forbru k Avvik prog. Fast lønn % % Varialbel lønn % % Sum lønnsutgifter % % Sosiale utgifter % % Brutto Lønnsutgift % % trygdeforvaltning % % Netto lønnsutgifter % % Losa og voksenopplæring 2013 Revidert Forbru k Avvik prog. Fast lønn % % Variabel lønn % 0 0 % Sum lønnsutgifter % % Sosiale utgifter % % Brutto Lønnsutgift % % trygdeforvaltning % 0 0 % -9 9 Netto lønnsutgifter % % Barnehager 2013 Revidert Forbru k Avvik prog. Fast lønn % % Variabel lønn % % Sum lønnsutgifter % % Sosiale utgifter % % Brutto Lønnsutgift % % trygdeforvaltning % % Netto lønnsutgifter % % Prognose økonomi Tall i hele tusen 2013 Revidert 12 Forbru k Avvik prog. Regnskap Budsjett Forbruk % budsjett i % Prognose budsjett Ledelse og fellestiltak % % Grunnskole og sfo felles % % Austertana oppv.senter % %

15 Boftsa oppv.senter % % Seida skole % % Deanu sameskuvla % % Sirma skole % % Sum grunnskoler % % Losa % % Voksenopplæring % % Sum losa og voksenopplæring % % Barnehager fellestiltak % % Private barnhager % % Tanabru barnehehage % % Sum barnehager % % Sum hovedansvar % % Hovedansvar 2 ligger an til overforbruk med 3,8 mill. 6 Helsetjenester 6.1 Lønnsutvikling Helsetjenster 2013 Revidert Forbruk Avvik prog. Fast lønn % % Varialbel lønn % % Sum lønnsutgifter % % Sosiale utgifter % % Brutto Lønnsutgift % % trygdeforvaltning % 0 0 % Netto lønnsutgifter % %

16 6.2 Prognose økonomi Tall i hele tusen 2013 Revidert Forbruk Avvik prog. Regnskap Budsjett Forbruk % budsjett i % Prognose budsjett Legestasjonen % % Fysioterapi % % Helsestasjonen % % Sum hovedansvar % % Hovedansvar sin prognose viser et forventet mindreforbruk på 1,6 mill. Mesteparten av dette knytter seg til lønn. Prognosen for første tertial viste noe av det samme. 7 Pleie- og omsorgstjenester 7.1 Lønnsutvikling Pleie- og omsorgstjenester 2013 Revidert Forbruk Avvik prog. Fast lønn % % Variabel lønn % % Sum lønnsutgifter % % Sosiale utgifter % % Brutto Lønnsutgift % % trygdeforvaltning % % Netto lønnsutgifter % % Prognose økonomi Tall i hele tusen 2013 Revidert Forbru k Avvik prog. Regnskap Budsjett Forbruk % budsjett i % Prognose budsjett PLO fellesttiltak % % Austertana eldresenter % % Polmak alders og sykehjem % % Sykeavdelingen % % Hjemmetjenester % % Rehabiliteringstjenester % % Sum hovedansvar % %

17 HOU har vedtatt en omfordeling som skal opp til detaljbehandling i HOU. Dette vil endre budsjettene innenfor hovedansvaret men ikke totalen. Kommentarer fra virksomhetsledere: 4000 PLO fellestiltak: Budsjettet forventes å balansere Austertana eldresenter: Budsjettet ser veldig bra ut hittil. På enkeltposter har vi brukt mer enn budsjettert på vikarer men dette er forventet pga. at vi siden påske har hatt meget krevende pasienter som har krevd ekstra bemanning. I dag må vi også drifte med ekstra bemanning fordi vi har fått to nye brukere på fast plass og avlastning/korttid har vært fullbooket siden i juni. Dette medfører også at det de neste månedene vil vises på inntektene da det blir mer inntekter på vederlag. Har redusert konto fra 96169,- til 0. ikke brukt noe her hittil i år. Pr dato er det 11 faste beboere ved Austertana eldresenter. På korttid/avlastning er det en uke ledig i måneden Polmak: Det er for perioden overskridelser på lønn på Dette skyldes overtid og bruk av ekstravakter på grunn av utagerende bruker fra og med slutten av januar og til nå. I tillegg er det ikke budsjettert for lederlønn 20% fom mai. Dette grunnet at hjemmesykepleien ikke lengre hadde bruk for fagansvarlig sykepleier, men bruker eget personal. Dette utgjør, av dette, Overskridelser på inventar på Dette skyldes kjøp av vaskemaskin, da den gamle gikk sund. I tillegg har vi kjøpt en personløfter, pga større behov for helsehjelp uført i seng. Følgende poster er ikke inntektsført: Vederlag for august og budsjettregulering jmfr møtet HOU ikke har hatt enda. Til vederlag er å si at vederlag er økt, på grunn av flere faste beboere. Det vil fortsatt være behov for en 80% stilling ut året, på grunn av utagerende brukere. Total overskridelse ved årets slutt blir da Beløpet: må da bes om at budsjettreguleres Sykeavdelingen: budsjettprognose viser mindre forbruk for kr Her tatt i forbehold at midler i budsjettregulering juni 2013 tildeles av HOU som foreslått av plo. (kr til sykeavdelingen). Noe mindre forbruk i forbruks materiell/ innkjøp av tjenester. 15

18 Noe mindre inntekter enn forventet ( vederlag / sykestueplasser ) Hjemmetjenester: Det blir overforbruk for virksomheten pga følgende forhold: Det er foretatt budsjettregulering i vår 2013 hvor denne tjenesten fikk i oppdrag å finne midler for reduksjon med kr , dette for å dekke opp budsjettfeil i kap Pga av feilberegning av de nye turnusreglene ved 3-delt turnus gjeldende fra skal det foretas etterbetaling, dette er ikke budsjettert og utgjør kr for hele året. Budsjettet for hjemmetjenestene er ellers i balanse. 8 Hjelpetjensten 8.1 Lønnsutvikling hjelpetjenester Hjelpetjenester 2013 Revidert Forbruk Avvik prog. Fast lønn % % Variabel lønn % % Sum lønnsutgifter % % Sosiale utgifter % % Brutto Lønnsutgift % % trygdeforvaltning % 0 0 % Netto lønnsutgifter % % Lønnsutvikling botjenesten Botjenesten 2013 Revidert Forbruk Avvik prog. Fast lønn % % Variabel lønn % % Sum lønnsutgifter % % Sosiale utgifter % % Brutto Lønnsutgift % % trygdeforvaltning % % Netto lønnsutgifter % % Prognose økonomi Tall i hele tusen 2013 Revidert 16 Forbru k Avvik prog. Regnskap Budsjett Forbruk % budsjett i % Prognose budsjett

19 Ledelse og fellestiltak % % P/P rådgivning % % Sos. rådgivning og sos.hjelp % % Barnevern % % Rusvern % % Psyk. helsevern % % Tana arbeidsservice % % NAV % % Sum hjelpetjenester % % Botjenesten % % Sum botjenesten % % Sum hovedansvar % % Botjenesten vi ha et overforbruk ved årets slutt. Dette skyldes i all hovedsak feil i budsjetteringe av lønn for Kommentar fra virksomhetsledere: Hjelpetjenester: Budsjettprognosen etter andre tertial viser at budsjettet samlet vil balansere. Botjenesten: Hoved årsak til overforbruk av lønn skyldes at under konsekvensjusteringen av budsjettet i 2012 kom ved en feil ikke økte stillingshjemler med i budsjettet for De økte stillings prosentene skyldes økning i avlastning til hjemmeboende brukere og påtvungen omplassering av en ansatt i 100% stilling uten at vi hadde ledige hjemler som kunne fylle denne stillingen opp. Fra og med juni i år har vi også fått overført 40% merkantil stilling fra avdeling hjelpetjenesten. Vi har foreløpig ikke fått lønnsmidlene overført derifra, men lønna utbetales fra Botjenestens budsjett. De manglende inntekter forventes å være ajour når refusjoner fra to kommuner vi selger tjenester til, er innfridd, når året er omme. Refusjonene innbetales etterskuddsvis pr kvartal. 9 Utviklingsavdelingen 9.1 Lønnsutvikling Utviklingsavdelingen 2013 Revidert Forbruk Avvik prog. Fast lønn % % Variabel lønn % % Sum lønnsutgifter % %

20 Sosiale utgifter % % Brutto Lønnsutgift % % trygdeforvaltning % 0 0 % 0 0 Netto lønnsutgifter % % Prognose økonomi Tall i hele tusen 2013 Revidert Forbru k Avvik prog. Regnskap Budsjett Forbruk % budsjett i % Prognose budsjett Ledelse og felles % % Næringsutvikling og rådgivn % % Landbruk % % Miljøvern % % Arealpl.og tilrettelegging % % Kultur, ledelse og felles % % Kulturskole % % Samisk teater % % Museum % % Tanabr fritidsklubb % % Ungdommens kulturmønstring % % 18-2 Idrett og friluftsliv % % Sum hovedansvar % % Bygnings- og anleggsdrift 10.1 Lønnsutvikling Bygningsdrift 2013 Revidert Forbruk Avvik prog. Fast lønn % % Variabel lønn % % Sum lønnsutgifter % % Sosiale utgifter % % Brutto Lønnsutgift % % trygdeforvaltning % % Netto lønnsutgifter % % Anleggsdrift 2013 Revidert Forbruk Avvik prog. 18

21 Fast lønn % % Variabel lønn % % Sum lønnsutgifter % % Sosiale utgifter % % Brutto Lønnsutgift % % trygdeforvaltning % 0 0 % Netto lønnsutgifter % % Prognose økonomi Tall i hele tusen 2013 Revidert Forbruk Avvik prog. Regnskap Budsjett Forbruk % budsjett i % Prognose budsjett Bygg, ledelse og felles % % Skole og barnehagebygg % % Kunnskapens hus % % Helse- og sosialbygg % % Tana helsesenter % % Adm. Og kulturbygg % % Bortfeste av tomter % % Tilskudd fra husbanken % 0 0 % Forebyggende brannvern % % Sum bygg % % Anlegg, ledelse og felles % % Løyper i utmark % % Idrettsanlegg % % Offentlige plasser og torg % % Vannforsyning % % Avløp og rensing % % Renovasjon % -51 ###### Brann og ulykkesvern % % Veier og gater % % Havn og havnedrift % % Sum anleggsdrift % % Sum bygg og anlegg % %

22 Saksprotokoll saksnr. 30/2013 i Valgstyret Behandling Leder Frank M. Ingilæ (AP) fremmet rådmannens forslag til vedtak som vedtak i saken: Med hjemmel i valglovens 14-2 foretar valgstyret nytt valgoppgjør slik: Frode Dørum rykker inn som vararepresentant nr. 12 for Arbeiderpartiet i kommunestyret fra dags dato og ut kommunestyreperioden Votering Enstemmig vedtatt. Vedtak Med hjemmel i valglovens 14-2 foretar valgstyret nytt valgoppgjør slik: Frode Dørum rykker inn som vararepresentant nr. 12 for Arbeiderpartiet i kommunestyret fra dags dato og ut kommunestyreperioden

23

24 FINNMARKKUFYLKKAGIELDA FINNMARKFYLKESKOMMUNE Samferdselsavdelinga Johtolatossodat Tana kommune Rådhusveien TANA Vår dato: Arkivkode: --- Gradering: Vår ref: Deres ref: Saksbehandler: Gunnstein Flø Rasmussen Telefon: gunnstein.flo.rasmussen@ffk.no Politisk uttalelse - Krav om vedlikehold av fylkeskommunal vei i Austertana Viser til politisk uttalelse av Tana kommunestyre Finnmark fylkeskommune er klar over slitasjen og forfatningen på fv. 282, til kvartsittbruddet. Det vil bli utført vedlikehold i form av lapping i sommer. Fylkestinget vedtar i desember 2013 budsjett og prioriteringer for vegvedlikehold i Med hilsen Per ørn Holm-Vars Samferdselssjef Gunnstein Flø Rasmussen Rådgiver Postadresse Besøksadresse Telefon Org.nr Fylkeshuset Henry Karlsens plass 1 Telefaks Bankkonto VADSØ 9800 VADSØ postmottak@ffk.no