Revidert langsiktig økonomiplan (investeringsplan mv)

Transkript

1 Møtedato: 6. september 2017 Arkiv nr. Saksbehandler Dato 2017/246-7 Atle Engebretsen Tromsø, 26. august 2017 Styresak Revidert langsiktig økonomiplan (investeringsplan mv) Innstilling til vedtak Styret i Helse Nord IKT HF inviteres til følgende vedtak: 1. Styret vedtar revidert investeringsplan for Helse Nord IKT i tråd med vedlegg 1 i saksfremlegget. 2. Styret tar fremskrivningen av IKT- kostnadene og likviditetsbudsjettet i planperioden til orientering. Bakgrunn Etter retningslinjene i budsjettbrev 2 fra Helse Nord RHF skal helseforetakene behandle oppdatert investeringsplan for årene fremover i eget styre innen 1. oktober i år. Styret i HN IKT behandlet investeringsplanen for HN IKT for perioden i møtet 20. april (Langsiktig økonomiplan, sak ). Styrets vedtak ble oversendt som forslag til RHF for behandling i RHF- styret 23. mai. I forhold til HN IKT- styrets vedtak/forslag ble investeringsrammen til HN IKT redusert med 178,5 MNOK for perioden ved behandlingen i RHF- styret. I dette saksfremlegget fremmes det forslag til revideringer i prosjekt-/investeringsbudsjett til HN IKT for å tilpasse det til investeringsrammen som ble vedtatt av RHF- styret. Det er som følge av dette også gjort endring i fremskriving av IKT- kostnader og likviditetsbudsjettet som også fremgår av denne saken. Side 1 av 8

2 Revidert investeringsbudsjett Investeringsrammer etter vedtak i RHF- styret Tabell 1 under viser HN IKT styrets vedtak i aprilmøtet om forslag til årlige investeringsrammer i perioden (kolonne E), RHF- styrets vedtak i mai (kolonne F) og avvik mellom disse (kolonne G). Tabell 1 Investeringsrammer forslag og vedtak Ubrukt per SUM A Budsjetterte investeringsutgifter - styret HN IKT april B Overføring ubrukte midler fra tidligere år C Investeringsramme (vedtatt 2016) D Forslag rammeøkning E=C+D Vedtak styret HN IKT F Vedtak styret HN RHF G Avvik HN IKT styret og HN RHF-styret Alle beløp i 1000 kr Samlet for perioden er RHF-styrets vedtak 178,5 millioner lavere enn HN IKT-styrets vedtak/forslag. Etter RHF- styrets vedtak disponerer HN IKT en samlet investeringsramme på 398,8 millioner i perioden i tillegg kommer ubrukte/overførte midler fra tidligere år på 121,5 millioner. I alt utgjør dette 520,3 millioner i investeringsramme. Revidert prosjekt- og investeringsbudsjett Vedlegg 1 viser forslag til revidert budsjett for prosjektutgifter/investeringer tilpasset de nye investeringsrammene som ble vedtatt av RHF- styret i mai. Tabellen under viser en oppsummering av budsjettet i vedlegg 1. Tabell 2 Revidert prosjekt- og investeringsbudsjett HN IKT (rammebudsjett) - per sept 2017 Type investering Kostnadføring Balanseføring/investering Totalutgift Prosjektnavn Sum balanseføring Endring balanseføring/ investering SUM Vedtatte prosjekter SUM Planlagte og aktuelle prosjekter Sum Driftsinvesteringer Uforutsett/uspesifisert utgifter prosjekter/investeringer SUM - budsjetterte utgifter Som det fremgår av kolonnen lengst til høyre i tabellen er budsjettet (balanseførte utgifter) redusert med ca. 178,5 millioner i samsvar med avviket mellom HN IKT styrets vedtak og RHF- styrets vedtak. Samlet budsjett for kostnadsførte utgifter i prosjekter (ikke-aktiverbare prosjektutgifter) er opprettholdt på samme nivå som i investeringsplanen som ble behandlet av styret i april (jf. kolonnen Kostnadsføring i tabellen over.). Det samlede reviderte prosjekt- og investeringsbudsjettert utgjør i alt 690,8 millioner, hvorav ca. 520 millioner er balanseførte utgifter (investeringer) og170,6 millioner kostnadsføres (prosjektkostnader). I det følgende gjennomgås forslag til endringer i enkeltposter prosjekt-/investeringsbudsjettene i forhold til HN IKT- styrets vedtak i aprilmøtet: Side 2 av 8

3 Lisensanskaffelse på 17 millioner knyttet til ny Oracle-avtale er tatt inn i investeringsbudsjettet for 2017 (fri-bruksavtale, jfr. vedtak styret ). Denne var opprinnelig ikke budsjettert. Imidlertid er avsetning for eventuell ny avtale i 2020 (40 millioner) tatt ut. Det er heller ikke satt av midler til dekning av eventuelle investeringer/oppkjøp knyttet til ny Microsoft-avtale i Nettoreduksjon i budsjettperioden er 23 millioner. Budsjettet for gjennomføringsfasen for prosjektet Helhetlig informasjonssikkerhet er økt med 8 millioner i henhold til vedtak i styremøte Det vil si en økning fra 100 til 108 millioner i samlet utgiftsramme i perioden. Prosjektene etablering av kundeportal og anskaffelse av lisenser for talegjenkjenning er lagt til. I alt 4 millioner. 3 millioner knyttet til investeringer i datasenter 1 (DS1) er tatt ut da dette er utgifter til infrastruktur i DS1 som HN IKT har betalt, men som skal eies og forvaltes av UNN, og som dermed skal dekkes over UNNs investeringsbudsjett. Avsetning av midler til Migreringspakke 2 er redusert fra 60 til 44 millioner, altså med 16 millioner. Lavere fremdrift her vil øke risikoen for høyere driftskostnader og økt reinvesteringsbehov. Avsetningen til prosjektet Telekom - neste generasjons kommunikasjonsteknologi i Helse Nord er redusert med 20 millioner fra 50 til 30 millioner. Dette innebærer redusert ambisjonsnivå for nye plattform. Avsetning til Desktop - prosjektet er redusert med 17 millioner, fra 60 til 43 millioner. Denne reduksjonen medfører risiko for at foretakene må opprettholde eller øke investeringsnivået knyttet til sluttbrukerutstyr. Avsetning til investering i trådløse nett ved sykehusene er redusert med 20 mill., fra 40 til 20 mill. Det er imidlertid likevel budsjettert med investeringer på 33 millioner til dette formålet i denne perioden. Avsetning av 4 millioner til investering i kurs- og utviklingsmiljø for EPJ er tatt ut. Videre er det tatt ut 18 millioner i avsetninger for investering i nye IKT- prosjekter, 8 millioner i driftsinvesteringer (mindre nyinvesteringer/bestillinger fra foretakene), samt 60 millioner i investeringer knyttet til uforutsette/uspesifiserte utgifter (sistnevnte gjelder i hovedsak 2021). Dette betyr at det ikke er midler til igangsetting av nye IKT- investeringer innenfor den rammen som nå foreligger med mindre det reduseres i andre spesifiserte budsjettposter. Når det gjelder budsjettet for kostnadsførte utgifter i prosjektene (ikke-aktiverbare prosjekter), er det samlede beløpet opprettholdt, men posten uforutsette/uspesifiserte utgifter er økt fra 30 til 52 millioner mot at andre spesifiserte poster er redusert tilsvarende (herunder Organisering av datavarehustjenesten i Helse Nord) Investeringsnivået frem til og med 2019 er etter direktørens vurdering tilstrekkelig for å gjennomføre nødvendige endringer og modernisering av teknologi og organisasjon de neste årene. Ambisjonsnivået er imidlertid lavere enn opprinnelig planlagt og det vil ikke være rom for nye prosjekter/investeringer med mindre det reduseres på andre poster. Det er heller ikke tatt høyde for oppkjøp av lisenser for nye kliniske systemer/delsystemer (opsjoner, nye moduler etc) i budsjettet. Investeringsnivået det legges opp til i 2020 og særlig 2021 vil etter direktørens syn ikke være tilstrekkelig for å videreutvikle og fornye de teknologiske plattformene og systemene i takt med utvikling og krav innenfor IKT. Tabellen under viser vedtatte årlige investeringsrammer (RHF-styret), overførte/ubrukte midler fra tidligere år, og budsjettert investeringsutgifter i tråd med revidert budsjett. Som det fremgår av tabellen er det noen avvik mellom disponibel ramme og budsjettert utgifter de enkelte år, men summe for perioden er tilnærmet balanse. Side 3 av 8

4 Tabell 3 Investeringer (balanseførte utgifter) HN IKT - utgifter avstemt mot rammer Investeringer i regi av HN RHF/FIKS Det understrekes i likhet med tidligere at følgende investeringsprosjekter ikke inngår i HN IKTs investeringsplan: FIKS- prosjektene Pasientens innsyn i egen journal/digitale pasienttjenester Elektronisk kurve (EK) Anskaffelse av digitalt mediearkiv Anskaffelse av nytt fødesystem Overført/ ubrukt SUM Investeringsrammer - HN IKT - fastsatt i RHF-styret mai Overført ubrukte milder fra tidligere år Sum disponibel ramme Budsjetterte utgifter - revidert sept forslag Avvik - disponibel ramme -og budsjettert utgifter Alle beløp i 1000 kr Disse prosjektene forutsettes budsjettert og lagt inn under RHF eller FIKS i investeringsplanen. HN IKT bidrar med ressurser etter avtale med RHF/FIKS i slike prosjekter (oppdragsbasert). Fremskriving av IKT- kostnader I styremøte i april ble det presentert en fremskriving av IKT- kostnadene basert på investeringsplanen som da forelå til behandling. Tabellen under viser en oppdatert fremskriving der avskrivningsbeløpene er basert på investeringsnivået som ble vedtatt av RHF- styret i mai, samt HN IKT- styrets beslutning 4. mai om å inngå ny fribruksavtale med Oracle. Fremskrivingen tar videre utgangspunkt i kostnadsnivået i det foreløpige budsjettet for 2018 som ble oversendt HF- ene i slutten av mai. Beløpene planperioden er derfor i 2018-kroner (med unntak av beløp for 2017). Fremskrivingen i aprilmøtet var i 2017-kroner. Fremskrivingen omfatter kun IKT- kostnader som faktureres av HN IKT. Fremskrivingene derfor omfatter ikke IKT- kostnader som faktureres av RHF eller som HF- ene dekker selv. I avskrivingene inngår som tidligere estimater på avskrivinger av investeringer som HN IKT kjøper opp av HN RHF (FIKS, Elektronisk kurve mv). Side 4 av 8

5 Tabell 4 Fremskrivning IKT-kostnader Budsjettposter SLA-drift - Foreløpig budsjett Elektronisk kurve - drift, overvåkn, supp Uforutsett/uspesifisert (volum/aktivitetsøkn, Felles innboks mv.) Gevinstplankutt Sum SLA-drift Sum Driftskostnader - oppdragsfinanisert Prosjektkostnader (ikke- aktiverbare prosjektutgifter) - Foreløpig budsjett estimerte endringer Sum Prosjektkostnader (ikke- aktiverbare prosjektutgifter) Lisensvedlikehold mv kliniske syst og sentral IKT- infrastr - Foreløpig budsjett Forvaltningskostnader e-helsedirektoratet -Innsyn Elektronisk kurve - databaseleverandør Elektronisk kurve - systemleverandør Oracle-avtale - bortfall cloud Uforutsett/uspesifisert Sum Lisensvedlikehold mv Sum Linjeleie Sum Datasenterkostnader Uforutsett/uspesifisert økninger- volum/nye løsninger Sum driftskostnader ekskl. avskrivninger Sum avskrivninger Totale kostnader Alle beløp i 1000 kr Tabell 5 under sammenlikner fremskrivingen i styremøtet i april med fremskrivingen i møtet i september. Tabellen viser en reduksjon i kostnadene i perioden som i hovedsak skyldes reduserte avskrivningskostnader som følge av at investeringsnivået er tatt ned slik som beskrevet foran. Tabell 5 Sammenlikning fremskriving IKT-kostnader - april og september Fremskriving - styremøte april (2017-kroner) Korrigering - til 2018-kroner Korrigert fremskriving styremøte april (i kroner) Fremskriving - styremøte sept (2018-kroner) Endring Det understrekes i likhet med tidligere at det er betydelig usikkerhet knyttet til kostnadsfremskrivingen. Likviditetsbudsjett Tabellen under viser revidert likviditetsbudsjett for perioden med bakgrunn i forslaget til revidert investeringsplan for HN IKT. I tillegg er det tatt høyde for oppkjøp av anlegg fra RHF/FIKS for 349 millioner (FIKS, elektronisk kurve, innsyn i journal). Det er også lagt til grunn at UNN betaler 51 millioner til HN IKT i forbindelse med overdragelse av eierskapet til UNN for ustyr/anlegg som HN IKT har anskaffet til DS1 (jfr. avtale mellom RHF og UNN). Side 5 av 8

6 Tabell 6 Likviditetsbudsjett Kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter Budsjettert resultat Avskrivninger/nedskrivninger Mva-kompensasjon Diff pensjonskostnad/premie Andre endringer i omløpsmidler/kortsiktig gjeld med likv.effekt. Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter Kontantstrøm fra investeringsaktiviteter Ubrukte investeringrammer tidligere år Salg anlegg DS1 UNN Oppkjøp anlegg/investeringer fra FIKS/RHF i utbet Oppkjøp anlegg/investeringer fra FIKS/RHF Vedtatt investeringsplan Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter Kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter Innbet ved opptak av lån prosjekt Avdrag lån Netto kontantstrøm fra finansieringsaktviteter Netto endring i kontanter IB inkl bankinnskudd UB Ramme for kassakreditt Likviditetsberegningen viser at kassakredittbehovet vil ligge relativt stabilt i de nærmeste årene med en reduksjon i slutten av perioden dersom investeringsplanen gjennomføres som foreslått. Kassakredittrammen er per i dag på 640 millioner og det skal være tilstrekkelig for å dekke likviditetsbehovet inneværende år og de nærmeste årene gitt forutsetningene i beregningen. Side 6 av 8

7 Tromsø, 26. august 2017 Oddbjørn Schei Administrerende direktør VEDLEGG 1. Revidert prosjekt- og investeringsbudsjett , detaljoppsett Side 7 av 8

8 Revidert prosjekt- og investeringsbudsjett HN IKT (rammebudsjett) - per sept 2017 Type investering Kostnadføring Balanseføring/investering Totalutgift Prosjektnavn Sum balanseføring Endring balanseføring/ investering Vedtatte investeringsprosjekter FAKT - programmet - opprinnelig, inkl migreiringpakke FAKT - regionalt stamnett -plan og gjennomføring FAKT - helhetlig informasjonssikkerhet-plan, inkl rutiner bortfall av IKT-systemer og automatisk tilgangsstyring FAKT - Automatisk tilgangsstyring - plan (inngår nå i Helhetlig info.sikkerhet - plan) Drifts- og overvåkningssenter - gjennomføring Integrasjonsprosjektet - fase 2 - gjennomføring, inkl 4 mill overført fra FIKS. Jobb smartere-mobilt ktr-plan og gjennomføring Testregime - fase 2 Rutiner ved bortfalll av IKT-systemer -konsept (avsluttet) Utredning telekom Helse Nord - konsept (avsluttet) Organisering av datavarehustjenensten - konsept (avsluttet) Driftsmodell Sykehusinnkjøp Utvidelse datasenter 1 (DS1) - faktureres UNN (infrastr eies av UNN) - 3 mill Integrasjonsprosjektet, fase 3, gjennomføring Oracle - avtale - lisensoppkjøp Etablering av kundeportal Talegjenkjenning - Lisensoppkjøp- DIPS- regional løsning FAKT - Helhetlig informasjonssikkerhet - gjennomføring SUM Vedtatte prosjekter Planlagte og aktuelle investeringsprosjekter Migreringspakke Migreringspakke 3 Telekom- neste generasjon kommunikasjonsteknologi Helse Nord Organisering av datavarehustjenesten - plan og gjennomføring 0 0 Desktopprosjektet Kursmiljø og utviklingsmiljø EPJ Diverse mindre IKT- prosjekter SUM Planlagte og aktuelle prosjekter Driftsinvesteringer Reinvesteringer/vedlikehold IKT-infrastruktur IKT-infrastruktur (nettverk) i byggeprosjekter foretakene Trådløse nettverk - bestilling fra foretakene Avsetning til trådløst nettverk - jfr Elekroniske kurve-prosjektet Mindre nyinvesteringer - ev bestillinger foretakene/rhf Interne investeringer HN IKT Sum Driftsinvesteringer Uforutsett/uspesifisert utgifter prosjekter/investeringer SUM - budsjetterte utgifter Beløp i 1000 kr Side 8 av 8