Ledelseskommentarer til innsendt Resultatrapport for 2014 for Høyskoleavdelingen ved Barratt Due musikkinstitutt

Transkript

1 Til: Universitets- og høyskoleavdelingen, KD Fra: Barratt Due musikkinstitutt Dato: 17. februar, 2015 Ledelseskommentarer til innsendt Resultatrapport for 2014 for Høyskoleavdelingen ved Barratt Due musikkinstitutt Institusjonens formål Hovedmålet for virksomheten ved Barratt Due musikkinstitutt er å skolere og utdanne utøvere innen klassisk musikk, instrumentalpedagoger og musikkpedagoger for barn (musikkbarnehage) for dagens og morgendagens musikkliv i og utenfor Norge. Helt konkret er formålet med opplæringstilbudene for barn og unge under 19 år å skape et rom som muliggjør å ta et realistisk valg om å bli musiker. Formålet med våre høyskoletilbud er å utdanne musikere som er konkurransedyktige i det profesjonelle utøvende og pedagogiske musikklivet. Dette løses gjennom å gi undervisning av høy kvalitet til barn og unge, fra de yngste i musikkbarnehagen til mastergradsstudentene på Høyskoleavdelingen, i tråd med stifternes motto: Fra musikkbarnehage til konsertpodium. Fordelingsnøkler i bruk for å fordele felleskostnader på de ulike tilbud på Barratt Due Som det fremgår av formålet omfatter Stiftelsen Barratt Due musikkinstitutt flere tilbud enn høyskoletilbudet, noen med offentlig støtte og noen uten. Som redegjort for tidligere ble det i mange år benyttet en fast fordelingsnøkkel for felleskostnader. Med de siste års vekst, bl.a. grunnet Musikk på Majorstuen skole, har fordelingsnøkkelen blitt utfordret og det har vært nødvendig å justere disse for hvert år. Utfordringen med dette er blant annet at det må korrigeres for vekst når man vil studere ulike utviklingstrekk ved hjelp av årsregnskapene. Regnskapet for 2014 for Stiftelsen BDM generelt og Høyskoleavdelingen (HA) spesielt, herunder kostnadsreduserende tiltak og planer for fremtiden. Stiftelsens resultatregnskap for 2014 viser totale driftsinntekter på kroner 40,9 millioner, et driftsunderskudd på kr ,- og et samlet negativt årsresultat etter finans på kr ,-. Inntektsøkningen på kr 4,1 mill. har kommet i alle avdelinger, men den største økningen ligger på Musikk på Majorstuen skole i Oslo. En stor del av kostnadsøkningene skyldes økte personalkostnader, knyttet til økt aktivitet på Majorstuen og på talentutviklingsfeltet. Vi har de siste årene rustet opp organisasjonen, både for å sikre best mulig ledelse av våre avdelinger, ikke minst på økonomisiden, og for å kunne håndtere større oppgaver innen talentutvikling. Etter at Unge Talenter i Bergen i flere år har fått det meste av sine inntekter gjennom statstilskuddet til Unge Talenter (UT), er deler av tilbudet i Bergen fra 2014 finansiert gjennom privat støtte til det nyetablerte Barratt Due Senter for talentutvikling. Omlag kr 0,5 mill. av kostnadsøkningene skyldes økte finanskostnader knyttet til kjøp av skolebygget i Lyder Sagens gate 2. En vesentlig del av de økte personalkostnadene må tilskrives at vi har foretatt en endring av en rekke profesjonelle musikeres formelle tilknytning til instituttet. Mange av våre timelærere har fungert som selvstendig næringsdrivende, også som lærere hos oss. Og etter påtrykk fra både revisor og arbeidstakerorganisasjoner er disse nå blitt fast ansatte medarbeidere. Denne overgangen har medført vesentlig høyere utgifter til feriepenger, arbeidsgiveravgift og pensjon. Side 1 av 6

2 Høyskoleavdelingen Som det fremgår av vedlagte regnskapsoversikter på avdelingsnivå er driftsresultatet for HA på kr ,- og etter finans kr ,-, mot henholdsvis kr ,- og kr ,- i Høyskoleavdelingen har gjennomgått relativt store endringer etter at strategiprosessen og samarbeidssonderingene med NMH ble avsluttet i Hovedgrunnen til at studietilbudet er spisset og studieplanen på BA revidert, er å sikre at studentene som forbereder seg til å møte et stadig tøffere arbeidsmarked for profesjonelle musikere, er internasjonalt konkurransedyktige når de uteksamineres fra Barratt Due musikkinstitutt. Det er samtidig gjennomført et generasjonsskifte i HA, og vi har investert i nye studieadministrative systemer som for tiden er under implementering. Dette er krevende, men vi har stor tro på at Digital Campus, når dette er implementert, vil skape en vesentlig bedre hverdag både for studenter, lærere og administrasjon. Det vil ta noe tid før det nye administrative teamet på HA er godt «innkjørt». Vi er imidlertid godt i gang med identifisering og implementering av en rekke tiltak for å effektivisere og forbedre studietilbudet. Målet er å redusere kostnader på HA med om lag kr 0,6 million i 2015 (i forhold til kostnadsnivået i 2014) og ytterligere kr 0,75 million i 2016 (fortsatt i forhold til kostnadsnivået i 2014). Samtidig har vi som mål å sikre enda bedre gjennomstrømning av studenter, noe som på sikt vil gi økt resultatbasert statstilskudd. I tillegg vil øket fokus på student- og lærermobilitet gjennom Erasmus og Norplus kunne gi både økte inntekter og sparte kostnader. For instituttet som helhet har vi dessuten identifisert kostnadsreduksjoner på rundt kr 1,0 million på ikkefaglige områder som skal presenteres for Stiftelsens styre 25. februar 2015 (utsatt fra 4. februar). I 2016 og 2017 vil det komme ytterligere besparelser, når justeringene av studieprogrammene får helårseffekt. Vi vil samtidig da kunne ta ut effektiviseringsgevinstene av de nye studieadministrative systemene som vi for tiden implementerer. Hovedhensikten med det nye systemet Digital Campus er å heve kvaliteten på styring og rapportering, men siden systemet vil erstatte en rekke mer eller mindre manuelle systemer vil vi også få en vesentlig mer effektiv drift. Unge Talenter Driftsresultatet for UT viser et driftsunderskudd på kr ,- og resultat etter finans er kr ,-, mot henholdsvis kr ,- og kr ,- i Som KD er kjent med har Stiftelsen BDM valgt å satse på en styrking av talentfeltet, bl.a. ved etablering i Bergen og etableringen av BDSFT. Vi har presentert planene for en rekke private stiftelser og fond, i tillegg til at vi har møtt med både Kulturdepartementet og Kunnskapsdepartementet. I denne sammenheng har vi fått tilbakemelding om at vår søknad om støtte til 225 regionale talentutviklingsplasser skal vurderes av regjeringen i forbindelse med forslag til Statsbudsjett for Vi har for inneværende år identifisert konkrete områder hvor vi vil redusere aktivitet, slik at vi sikrer at programmet UT fungerer planmessig innenfor de til enhver tid eksisterende inntektsrammer. Vi vil derfor garantert sikre at regnskapsresultatet på dette området blir positivt for Til tross for underskuddet i 2014 vil vi allikevel samtidig med kostnadsreduksjoner på en del områder også øke kostnadsbruken. Dette vil være knyttet til konkrete prosjekter som har en (privat) finansiering helt uavhengig av våre faste tilskudd. Det ene området er BDSFT, som vi nå har fått bekreftet at både Kavlifondet og Sparebankstiftelsen DNB vil støtte i 2015 og mentor-talentprosjektet, Crescendo, som har sikret finansiering frem til utgangen av BDM og BDSFT har sikret private inntekter til dette konkrete prosjektet på i størrelsesorden kr 3-4 mill. per år fra 2016 til og med Vi er dessuten i en prosess med Talent Norge AS og håper styret der finner det formålstjenlig å støtte vår satsning for unge musikktalenter i region-norge. Side 2 av 6

3 For å gi et lenger perspektiv på våre planer enn kun 2015 har vi nedenfor utarbeidet en plan for perioden Det er tatt en del forutsetninger som det blir redegjort for underveis. Plan for perioden Når det gjelder HA og UT, som er programmer støttet av KD, har vi i et hovedscenario som vi arbeider etter når det gjelder perioden Regnskap Budsjett Budsjett Budsjett Sum Inntekter Sum Personalkostnader Sum andre kostnader Driftskostnader Driftsresultat Finansresultat Resultat Kommentarer til ovennevnte treårsplan: 2015 I 2015-budsjettet er ambisjonen å redusere ikke-faglige kostnader med kr 1,2 mill. og faglige kostnader med kr 0,5 mill., i forhold til nivået i Samtidig øker inntektene med kr 0,5 mill til BDSFT og det er lagt inn en forventet inntekt fra Talent Norge AS på kr 2,0 mill. Det forventes en inntekt på kr 1,1 mill. fra Edvard Munch v.g. skole og økte inntekter til Musikk på Majorstuen på kr 2,5 mill. (Anbudet er mottatt, men Oslo kommune har ikke konkludert). Det gjenstår forhandling om endelig driftsavtale.) Det hefter derfor noe usikkerhet ved nivået både på inntekts- og kostnadssiden. Prosjektet Crescendo etableres formelt i disse dager og budsjettert inntekt til dette prosjektet er kr 1,6 mill. Det er estimert et kostnadsnivå knyttet til samtlige inntektsøkninger og prosjekter. Det forventes at Lyder Sagens gate 2 AS kan avvikles, husleien bortfaller, og kostnader knyttet til eiendomsdriften kommer inn i Stiftelsens regnskap, bl.a. økede finanskostnader med ca. kr 0,5 mill. Nettoeffekten av en avvikling av eiendomsselskapet er på driftssiden estimert til kr 0,1 mill. per år. En meget viktig effekt er imidlertid synliggjøring av verdier og en oppgradering av egenkapitalen. For øvrig blir den formelle strukturen til stiftelsen BDM mye enklere å forholde seg til Fokus på kostnadsreduksjoner på HA og instituttet forøvrig skal fortsette i 2016 og ambisjonen å redusere ikke-faglige kostnader med ytterligere kr 0,5 million i forhold til nivået i Samtidig estimeres økningen i inntektene til Musikk på Majorstuen med kr 1,25 mill. fra 2015 til Det er ikke lagt inn en økt inntekt til BDSFT i 2016, men det er lagt inn en økning fra Talent Norge AS kr 1,0 mill. i forhold til det estimerte nivået for Videre er det budsjettert med en inntektsøkning til Crescendo fra kr 1,6 mill. kr i 2015 til kr 3,8 mill. i Den økede aktiviteten og økte inntekter, kombinert med kostnadsreduksjoner på HA og en løpende tett kostnadskontroll, gir muligheter for økt overskudd. Det er her forutsatt at kr 1,0 mill. disponeres til oppgradering av studentenes øvingslokaler, over driften, i Overskuddet forutsettes å settes av delvis til et vedlikeholdsfond, og dersom vi ikke lykkes med å avvikle Lyder Sagens gate 2 AS, til delvis til styrking av egenkapitalen. Side 3 av 6

4 2017 Kostnadsreduksjoner skal etter planen også komme i 2017, men da som resultat av langsiktige grep besluttet i 2015 og Ambisjonen å redusere ikke-faglige kostnader med ytterligere kr 0,5 million i 2017, forhold til nivået i Samtidig vil det iverksettes tiltak for å øke gjennomstrømningen av studenter, samt andre inntektsgivende tiltak. Økningen i inntektene for leveranser til Musikk på Majorstuen og Edvard Munch v.g.skole estimeres å øke fra 2016 til 2017 med ytterligere kr 1,25 mill. Det er tatt høyde for at «fødselshjelperne», Kavlifondet og Sparebankstiftelsen DNB, vil tre ut av Barratt Due Senter for Talentutvikling dersom det er kommet på plass en avtale om offentlige tilskudd til de omsøkte plassene. Det forutsettes at det kommer noe inntekter fra Talent Norge på i Det er forutsatt nytt tilskudd til totalt 20 nye talentplasser (Bergen 10 og Stavanger 10) fra KD i For Crescendo ligger en økt inntekt med kr 0,1 mill. (totalt 3,9 mill.) i For øvrig forventes å kunne tone ned behovet for kostnadsreduserende tiltak, og overgang til normal drift på de fleste områder. Det vil si kostnader omtrent på samme nivå som inntektsøkningene. Det legges opp til avtagende vekst mot 2017/2018 og overgang til «normaldrift» på flere områder med vekst frem til og med Om det kommer tilskudd til nye regionale talentplasser vil dette være primærområdet for vekst frem mot Overskuddene fra tenkes anvendt til oppbygging av vedlikeholdsfond og styrking av egenkapitalen. Generelt om treårsplanen skissert ovenfor Treårsbudsjettet omfatter en del inntekter som det er inngått avtaler om eller vi er i en prosess med å inngå slike avtaler. Dette gjelder bl.a. Musikk på Majorstuen, Edvard Munch v.g. skole og Crescendo. Vi vet at inntektene kommer, men det er noe usikkert hvor stor del av inntekten vi kan sikre som bidrag til instituttets generelle økonomi. Vi vil først og fremst arbeide for høy kvalitet i de tjenestene vi leverer, men avtalene er inngått med en forutsetning om at i størrelsesorden 20 % vil gå til dekning av planlegging, organisering, drift og administrasjon. På denne måten vil vi få finansiert den opprustningen som nå skjer både i organisasjonen og på systemsiden. Når dette kobles med effektivisering og kostnadsreduksjoner i våre løpende programmer, vil dette generere overskudd. Som kjent er det en rekke områder hvor slike overskudd kan komme til anvendelse, bl.a. oppgradering av studentenes øvingslokaler, styrking av personalets pensjonsordning, vedlikehold av skolebygget, oppbygging av Stiftelsens egenkapital, bedret infrastruktur, nedbetaling av gjeld, investering i instrumenter, m.m. Deler av det estimerte overskuddet er tenkt anvendt til slike formål, og prioriteringsrekkefølgen vil besluttes av styret etter råd fra ledergruppen. Dersom vi mot formodning ikke får en like positiv utvikling som skissert i planen, vil vi ikke kunne anvende midler til disse formål i samme målestokk som vi har antydet over. Vi mener imidlertid at estimatene er nøkterne og at usikkerheten primært ligger på oppsiden. Det er derfor ikke er umulig at utviklingen kan bli enda mer positiv enn hva som her er skissert. For å lykkes med planen skissert over blir det meget viktig å føre en streng økonomikontroll fremover. Derfor er instituttet reorganisert og nye systemer under innføring. Ansvar for budsjettering, oppfølging og kontroll delegeres nå til de nye lederne for hver av de tre avdelingene; Høyskolen, Unge Talenter og Musikkskoleavdelingen (Musikk på Majorstuen, Musikkbarnehagen og Musikkskolen). Stiftelsen egenkapital Med underskuddet fra 2014 er det formelt sett meget lite igjen av Stiftelsens egenkapital. Stiftelsen sitter imidlertid på store skjulte verdier, noe vi nå arbeider for å synliggjøre. En måte å gjøre dette på vil være å overføre skolebygget i Lyder Sagens gate 2 fra datterselskapet Lyder Sagens gate 2 AS til Stiftelsen. Forutsetningen for en overføring er imidlertid at dette kan gjøres uten skattemessige konsekvenser. Vi har derfor søkt skatteetaten om at Lyder Sagens gate 2 AS skal bli ansett som en skattefri institusjon på linje med Stiftelsen BDM. Dersom vi får medhold i dette, er planen å slå de to juridiske enhetene sammen til ett foretak. Leieforholdet og mellomværendet mellom Stiftelsen og datterselskapet vil da elimineres, og eiendommen kan føres opp til virkelig verdi i balansen til BDM. Eiendommens markedsverdi ble i 2011 vurdert til å være 27 mill., hvilket er vesentlig høyere enn Side 4 av 6

5 bokført verdi (18 mill.). Dersom dette er mulig, vil transaksjonen avdekke skjulte verdier som vil øke egenkapitalen i Stiftelsen. Dette planlegges gjort i regnskapsåret Regnskapsavslutning for 2014 Regnskapet vil bli avlagt i samsvar med statlige regnskapsstandarder og vil være basert på forutsetningen om fortsatt drift. Styret vil avgi regnskapet for 2014 i ordinært møte torsdag 16. april Ingen vesentlige endringer av betydning for stiftelsens formues- og inntektsposisjon er inntrådt i 2014, utover det som er beskrevet i denne kommentaren. Oppgradering av øvingslokalene til studentene, som etter planen skulle gjennomføres i 2014, er lagt på is i påvente av ressurser. Generell kommentar til instituttets og sektorens ressurstilførsel Barratt Due musikkinstitutt er inne i en krevende periode med grunnleggende endringer. Det er utfordrende å løse høyskolens oppgaver på en tilfredsstillende måte i en sektor med sterk konkurranse. Ikke minst i en situasjon hvor våre økonomiske rammer er vesentlig trangere enn hva som er tilfellet for våre statlige konkurrenter i høyskolesektoren. Vi mener dessuten at nøkkelen til å løse sektorens hovedutfordring ligger på nivået under høyere musikkutdanning. Dette er også da bakgrunnen for vår søknad om tilskudd til regionale talentutviklingsplasser. Barratt Dues virksomhet i forhold til prioriterte oppgaver i tildelingsbrevet. Følgende mål er skissert for den delen av høyskolesektoren som Barratt Due er del av: Universiteter og høyskoler skal gi utdanning av høy internasjonal kvalitet i samsvar med behov i samfunnet. Universiteter og høyskoler skal i tråd med sin egenart utføre forskning, kunstnerisk og faglig utviklingsarbeid av høy internasjonal kvalitet. Universiteter og høyskoler skal være tydelige samfunnsaktører og medvirke til internasjonal, nasjonal og regional utvikling, formidling, innovasjon og verdiskaping. Universiteter og høyskoler skal ha effektiv forvaltning av virksomheten, kompetansen og ressursene i samsvar med sin samfunnsrolle. Styret og ledelsen ved Barratt Due musikkinstitutt tar ovennevnte målsetninger på alvor og har hatt sammenfallende egne lokale mål for egen virksomhet i mange år. Det vil alltid være rom for forbedringer, noe vi arbeider hardt gjennom hele året for å oppnå, ikke minst når det gjelder utnyttelse av eget og våre elevers og studenters potensial, ved alltid å strekke seg etter stadig høyere mål. Vi opplever at Barratt Due musikkinstitutt innfrir på et mer enn akseptabelt nivå på alle ovennevnte målformuleringer. Gjennomførte investeringer i perioden og planlagte investeringer i senere perioder Det er i perioden aktivert kun mindre investeringer i regnskapet for Det er imidlertid foretatt investeringer i nye medarbeidere og systemer, noe vi håper vil gi god avkastning i form av gode resultater, både av kunstnerisk og økonomisk art. Vi har som kjent flere ganger søkt Kunnskapsdepartementet om et øket basistilskudd (husleietilskudd) for å kunne håndtere en oppgradering av studentenes øvingslokaler, men vår søknad er ikke blitt prioritert. Til orientering har vi på nytt opplevd en oversvømmelse i kjelleren i Lyder Sagens gate 2, og våre undervisnings- og øvingsrom i den etasjen er derfor for tiden ikke i bruk. Dette har påført oss mye ekstraarbeid og kostnadsutlegg. Vi forutsetter imidlertid at forsikringen vil dekke våre ekstrakostnader knyttet til dette. Av større arbeider som man innen en 2-3 årsperiode er nødt til å ta tak i, er maling av hele Lyder Sagens gate 2 utvendig og utskiftning av verandaseksjonen mot syd. Sistnevnte er nå så råtten at det på et eller annet tidspunkt på stenges av sikkerhetsmessige grunner. Engangskostnadene knyttet til oppgradering av øvingslokalene og vedlikehold av bygget er estimert til mellom kroner 3,0 og 4,0 millioner. Side 5 av 6

6 Trender og utvikling i inntekter og sentrale kostnader Som vi har redegjort for ovenfor opplever vi å være inne i en god trend. Vi har en del utfordringer på økonomisiden, men vi er trygge på at de viktige grepene vi har tatt vil gi oss resultater både på kort og lang sikt. Ikke minst opplever vi støtte fra flere kanter i forhold til styrking av talentutviklingsleddet, noe vi mener er helt avgjørende for norsk musikkliv. Og siden vi har satset slik i denne retningen er dette også positivt for Barratt Due musikkinstitutt. Med de personellmessige, systemrelaterte og organisatoriske endringer og investeringer vi har foretatt, forventer vi at vi i løpet av et års tid vil ha kommet gjennom de mest krevende økonomiske utfordringene og vil være styrket i forhold til å arbeide videre med utfordringer både ute i sektoren og i forhold til vår egen infrastruktur. Stiftelsen Barratt Due musikkinstitutt Harald Hjort direktør Side 6 av 6

7 Til Kunnskapsdepartementet v/arne Lunde LANGTIDSPLAN Vi viser til rapport oversendt i midten av februar og kommer her med en oppdatert, styrebehandlet langtidsplan. Nedenfor følger en skissemessig plan hvor kun hovedelementene i de økonomiske scenariene er kommentert. Regnskap 2014 Budsjett 2015 Estimat 2016 Estimat 2017 Inntekter 40,9 46,2 54,4 58 Personalkostnader -31,4-36,3-42,3-44,9 Andre driftskostnader -9,9-8,4-9,8-10,9 Samlede driftskostnader -41,3-44,7-52,1-55,8 Driftsresultat -0,4 1,5 2,3 2,2 Finansresultat -0,5-0,7-0,8-0,8 Årsresultat -0,9 0,7 1,5 1, Kommentarer til tallene Det forventes en inntektsøkning i forhold til 2014 på kr 5,3 mill. for virksomheten totalt, hvilket fordeler seg på følgende områder: Støtte fra Dextra Musica til Barratt Due Senter for talentutvikling: kr + 0,5 mill. Kjøp av talentundervisning fra Edvard Munch v.g. skole kr + 0,3 mill. Musikk på Majorstuen, øket bestilling fra Oslo kommune kr + 2,5 mill. Crescendo (mentor/talentprosjekt med Mohn/Jebsen somgivere) Kr + 1,1 mill. Indeksjustert statstilskudd og andre inntekter kr + 0,9 mill. TOTALT kr + 5,3 mill. Det forventes og legges opp til kostnadsendringer på netto kr 3,3 mill. for virksomheten totalt, hvilket fordeler seg på følgende områder: Ambisjon om reduksjon av ikke-faglige kostnader med kr -1,2 mill. Justeringer og effektivisering av fagtilbudet kr -0,5 mill. Økt personalkostnad ifm vekst ved MAJ og Edvard Munch kr +3,5 mill. Økt kostnad knyttet til vekst for BDSFT kr +0,5 mill. Driftskostnader knyttet til Crescendo kr +1,1 mill. TOTALT kr +3,4 mill. Veksten, forutsetningen om en avvikling av datterselskapet Lyder Sagens gate 2 AS, og ikke minst forestående forhandlinger med Oslo kommune om en ny samarbeidsmodell for Musikktilbudet ved Majorstuen, skaper flere ukjente størrelser i budsjetteringen enn for et normalår. En overføring av Lyder Sagens gate 2 til Stiftelsen vil synliggjøre skjulte verdier på i størrelsesorden kr 8-9 mill. Ledelsen er i dialog med Talent Norge AS, og det er ikke usannsynlig at det vil komme støtte derfra i Det er imidlertid ikke lagt noe inn i budsjettet.

8 2016 Kommentarer til tallene Det forventes en inntektsøkning i forhold til budsjettet for 2015 på kr 8,2 mill. for virksomheten totalt, hvilket fordeler seg på følgende områder: Fortsatt vekst på Majorstuen kr +1,3 mill. Forventet øket inntekt via Talent Norge AS ift 2015 kr +1,3 mill. Forventet positiv beslutning søknad til KD om nye talentplasser. 20 nye talentplasser (Bergen 15 og Tromsø 5) kr +2,0 mill. Salg av undervisning til Edvard Munch v.g.s. kr +0,9 mill. Crescendo. Budsjettert økning fra 2015 kr +2,2 mill. Andre inntekter kr +0,5 mill. TOTALT kr + 5,3 mill. I forbindelse med vekst og nye oppgaver vil det være mulig å hente ut stordriftsfordeler og samkjøre ulike tilbud. Målet er at dette skal gi en innsparingseffekt. Effektivisere faglige virksomhet ifm vekst fra 2015 kr -0,5 mill. Økt personalkostnad ifm MAJ og Edvard Munch kr +2,1 mill. Oppgradere pensjonsordning (styrevedtak av 18. sept. 2014) kr +0,3 mill. Økte kostnad til drift av talentplasser kr +1,9 mill. Økte kostnader BDSFT knyttet til inntekter fra Talent Norge AS kr +1,1 mill. Økte kostnader knyttet til Crescendo kr +1,6 mill. Oppgradering av Norabakken over driften kr +1,0 mill. TOTALT kr +7,5 mill Kommentarer til tallene Det forventes en inntektsøkning i forhold til budsjettet for 2016 på kr 3,6 mill. for virksomheten totalt, hvilket fordeler seg på følgende områder: Økt inntekt grunnet fortsatt vekst Majorstuen og Edvard Munch kr +1,2 mill. Sannsynlig at Kavlifondet/Sparebankstiftelsen DNB trer ut av BDSFT kr -1,0 mill. Økt inntekt til BDSFT fra Talent Norge på kr +1,3 mill. 20 nye talentplasser (Bergen 10 og Stavanger 10) fra KD kr +2,0 mill. Crescendo økt inntekt med kr 0,1 mill. (totalt 3,9 mill.) i kr +0,1 mill. TOTALT kr + 3,6 mill. Med nedtoning av kostnadsreduserende tiltak, over til normal drift på de fleste områder og netto kostnadsøkninger på kr 3,7 mill. Fortsatt effekt av kostnadsreduksjoner på HA besluttet i2015 og 2016 kr - 0,2 mill. Ny master (påvirker både kostnader og inntekter) kr - 0,0 mill. Økte personalkostnader for å fange opp vekst på Majorstuen/Edvard Munch kr +1,1 mill. Økte personalkostnader knyttet til nye regionale talentplasser kr + 1,8 mill. Vedlikehold/oppgraderinger (Norabakken) kr +1,0 mill. TOTALT kr + 3,7 mill. Det legges opp til avtagende vekst mot 2017/2018 og overgang til «normaldrift» på flere områder med vekst frem til og med Om det kommer tilskudd til nye regionale talentplasser vil dette være primærområdet for vekst frem mot Overskuddene fra tenkes anvendt til oppbygging av vedlikeholdsfond og styrking av egenkapitalen. End/hh