1. TERTIALRAPPORT 2009

Størrelse: px
Begynne med side:

Download "1. TERTIALRAPPORT 2009"

Transkript

1 Søndre Land kommune 1. TERTIALRAPPORT Perioden 1/1 30/4

2 Tertialrapport pr 30 april 2 Innholdsfortegnelse RÅDMANNENS KOMMENTAR... 4 GENERELLE ØKONOMISKE FORUTSETNINGER... 6 SKATT OG RAMMETILSKUDD... 6 RENTER OG FINANS... 6 PENSJON... 7 LØNNSOPPGJØRET... 7 KOMMUNEN FINANSIELLE STILLING... 8 GENERELT... 8 PLASSERING OG FORVALTNING AV KOMMUNENS MIDLER TIL DRIFTSFORMÅL... 8 FORVALTNING AV KOMMUNENES LÅNEPORTEFØLJE... 9 PLASSERING OG FORVALTNING AV KOMMUNENS LANGSIKTIGE AKTIVA STABSAVDELINGEN MÅLOPPNÅELSE I FORHOLD TIL HANDLINGSPROGRAMMET ØKONOMI PLAN, MILJØ OG NÆRING MÅLOPPNÅELSE I FORHOLD TIL HANDLINGSPROGRAMMET ØKONOMI GRUNNSKOLEN MÅLOPPNÅELSE I FORHOLD TIL HANDLINGSPROGRAMMET ØKONOMI HELSE OG OMSORG MÅLOPPNÅELSE I FORHOLD TIL HANDLINGSPROGRAMMET ØKONOMI BYGG OG EIENDOM MÅLOPPNÅELSE I FORHOLD TIL HANDLINGSPROGRAMMET ØKONOMI KULTUR MÅLOPPNÅELSE I FORHOLD TIL HANDLINGSPROGRAMMET ØKONOMI TEKNISK DRIFT MÅLOPPNÅELSE I FORHOLD TIL HANDLINGSPROGRAMMET ØKONOMI BARNEHAGE MÅLOPPNÅELSE I FORHOLD TIL HANDLINGSPROGRAMMET ØKONOMI BARN OG FAMILIE MÅLOPPNÅELSE I FORHOLD TIL HANDLINGSPROGRAMMET ØKONOMI NAV, SOSIALTJENESTER MÅLOPPNÅELSE I FORHOLD TIL HANDLINGSPROGRAMMET ØKONOMI... 62

3 Tertialrapport pr 30 april 3 FELLES ØKONOMI ADMINISTRATIV LEDELSE ØKONOMI POLITISK LEDELSE ØKONOMI STATUS FOR INVESTERINGSREGNSKAPET... 67

4 Tertialrapport pr 30 april 4 Rådmannens kommentar Rådmannen legger med dette fram tertialrapporten per 30. april. Gjennom tertial- og årsrapporteringen skal administrasjonen gjøre rede for på hvilken måte og i hvilket omfang de kommunale oppgavene er løst med de rammene kommunestyret har stilt til disposisjon. Etter flere år med nedskjæringer fikk kommunesektoren generelt noe romsligere økonomiske rammer i Rammene for 2007 og 2008 betydde i utgangspunktet en innstramming da det ikke ble gitt full kompensasjon for de økte utgiftene. Dessuten har kommunen vedtatt tiltak som innebærer at aktiviteten er høgere enn inntektene tilsier. Som følge av innføringen av nytt inntektssystem fra og med er rammevilkårene noe bedret. I tillegg har regjeringens tiltak for å motvirke finanskrisen gjennom krisepakken og revidert nasjonalbudsjett ytterligere bedret rammevilkårene. Befolkningsnedgangen har imidlertid bidratt til å redusere denne bedringen av rammevilkårene. Pensjonskostnadene vil i følge de siste prognosene fra KLP øke med nærmere 3 millioner. Det er også usikkert om budsjettert avkastning fra kommunens plasseringer er mulig å oppnå selv om det har vært en positiv utvikling så langt i år. Totalbildet viser at en fortsatt har et for høyt driftsnivå i forhold til utgiftene. Det blir derfor krevende å komme i balanse i uten å gjennomføre varige nedskjæringer. Budsjettsituasjonen i tjenesteområdene Det vises til kommentarer under hvert tjenesteområde i forhold til budsjettavvik slik en ser det per 30.april. Generelt synes budsjettsituasjonen å være under kontroll på de fleste tjenesteområder. Det er ingen store avvik bortsett fra lavere sosialhjelputgifter enn budsjettert. Om denne utviklingen vil fortsette ut året er høyst usikker da det på landsbasis så langt i har vært en sterk økning i disse utgiftene som følge av effektene av finanskrisen. Det må ut i fra dette grunnlaget arbeides utfira den forutsetningen at tjenesteområdene samlet vil komme ut i balanse Status for investeringsregnskapet viser at det er gjennomført relativt lite av det gjeldende investeringsbudsjettet så langt. Kapasiteten på Bygg og eiendom og Teknisk drift har vært redusert på grunn av vakanser og sykefravær. Dessuten er det også brukt ressurser på gjennomføring av tiltakspakken. Det blir derfor krevende å gjennomføre hele investeringsbudsjettet for.

5 Tertialrapport pr 30 april 5 Sykefravær Sykefraværet for 1. kvartal er 10,2 %, og er et par prosentpoeng lågere enn de høye tallene for 1. kvartal 2007 og Fordelt på tjenesteområdene er tallene som følger: Tjenesteområde 1. kvartal kvartal kvartal kvartal kvartal Staben 13,2% 11,3% 3,8% 9,2% 5,0% Plan, miljø og næring 1,2% 3,1% 19,7% 4,0% 0,8% Grunnskole 6,0% 5,8% 10,3% 11,1% 6,2% Helse og omsorg 12,7% 14,2% 12,7% 14,9% 11,8% Bygg og eiendom 3,4% 6,2% 15,1% 8,7% 18,9% Kultur 4,3% 8,5% 3,1% 20,2% 1,9% Teknisk drift 1,9% 7,1% 24,8 13,8% 10,5% Barnehage 11,7% 11,5% 17,6% 11,1% 13,6% Barn og familie 4,9% 6,1% 6,5% 3,7% 6,6% Sosialtjenesten 2,7% 2,9% 7,4% 7,2% 1,5% Administrativ ledelse 39,7% 8,2% 2,3% 0,8% 1,4% SUM 8,9% 10,6% 12,2% 12,3% 10,2% Det ble høsten 2008 startet et prosjekt for å intensivere arbeidet med oppfølging av sykmeldte for å få ned sykefraværet. Etter at prosjektlederen sluttet i januar har det ikke vært aktivitet i prosjektet i 1. kvartal. Til tross for at sykefraværet er redusert sammenlignet med de to siste årene, er det fremdeles på et altfor høyt nivå. Det betyr at tiltak må komme i gang igjen raskest mulig. Handlingsrom Kommunen har et driftsnivå som ligger høyere enn de inntektene som er til disposisjon. Utfordringen dette innebærer er ikke bare å komme i økonomisk balanse, men også å skaffe kommunen økonomisk handlingsrom som gjør det mulig å sette i verk nye oppgaver. Så vel det tekniske beregningsutvalget som fylkesmannsembetet anbefaler at netto driftsresultat bør ligge i størrelsesorden 3 5 % for at kommunenes verdier skal holdes vedlike. For Søndre Land betyr et slikt driftsresultat minst 12 mill. kr. Først med et resultat utover dette nivået får kommunen et handlingsrom som gjør det mulig å drive politikk.

6 Tertialrapport pr 30 april 6 Generelle økonomiske forutsetninger Skatt og rammetilskudd Ved budsjettering av skatt og rammetilskudd for 2008 lå innbyggertallet per 1. juli 2008 til grunn. Nytt inntektssystem er slik at det foretas en ny beregning av rammetilskuddet etter at innbyggertallet 1. januar i det aktuelle tilskuddsåret er kjent, men kun for utgiftsutjevningen i rammetilskuddet. Per 1. januar 2008 var innbyggertallet i Søndre Land kommune 5797 mot 5837 per 1. januar. Dette fører isolert til en nedgang i rammeoverføringene på 0,8 mill. Regjeringens kom i januar med en egen tiltakspakke for å motvirke effektene av finanskrisen. Den består av økte frie midler og kompensasjon for skattetap på til sammen 2,7 mill samt øremerkede midler til vedlikehold. Det ble også gitt økte frie midler i revidert nasjonalbudsjett på til sammen 1,3 mill. Det er ut i fra KS prognosemodell som kommunen bruker for å beregne skatt og rammetilskudd ikke fullt ut kompensert for skattenedgangen i forhold til budsjettet for. Sum skatt og rammeoverføringer ligger an til å bli ca. 0,2 mill høyere enn budsjettert. Overføringer gjennom ordningen med kompensasjon for utgifter til ressurskrevende brukere vil bli 1,3 mill høyere enn lagt til grunn i budsjettet. Sum skatt, rammetilskudd, vertskommunetilskudd og ressurskrevende brukere ligger etter dette an til å komme slik ut: 1: tertial Budsjett Prognose Avvik Skatt Rammetilskudd Vertskommunetilskudd Ressurskrevende brukere Til sammen Skatteinngangen i Søndre Land kommune og også på landsbasis, var svakere enn budsjettert i årets 4 første måneder. Aprilinngangen var spesielt svak. Etter 1. tertial er skatteinngangen i Søndre Land kommune anslått til å bli hele kr 3,8 mill lavere enn budsjettert for. Det store avviket skyldes delvis at på det tidspunktet som budsjettet ble vedtatt var det ikke kjent at skatteinngangen for 2008 både på landsbasis og i Søndre Land og i søndre land i enda større grad ble betydelig lavere enn forventet. Renter og finans Til grunn for budsjettert finansavkastning i ligger en prognose utarbeidet i oktober Rådmannen har gjennomgått prognosen på nytt i forbindelse med tertialrapporteringen. For ordinære renteinntekter er det lagt til grunn et nivå på innestående midler i bank på samme nivå som tidligere år og en gjennomsnittlig rente på innskudd på 4,5 % p.a. Renten har siden budsjettet ble utarbeidet blitt satt ned ytterligere og det er lagt til grunn en gjennomsnittsrente på 3%. for i prognosen. I og med at store deler av kommunens gjeldsportefølje er bundet opp i fastrenteavtaler med lang løpetid så samsvarer de reduserte

7 Tertialrapport pr 30 april 7 renteutgiftene med de reduserte renteinntektene i den nye prognosen. Det vil six at det ligger an til å komme ut i samsvar med budsjett samlet sett.. For langsiktige plasseringer har en lagt til grunn at 8 millioner kroner av avkastningen nyttes til finansiering av driftsutgifter. Dette forutsetter en avkastning i på vel 6,9%. Det var under forutsetning at tapet i 2008 ble på 10,0 mill kr. På grunn at det reelle tapet ble på hele 15,2 mill vil avkastningen bli noe lavere med de samme forutsetningene. Selv om børsene har hentet seg inn etter fall på starten av året og steget kraftig er det stor usikkerhet om at den budsjetterte avkastningen er mulig å oppnå. Rådmannen understreker at prognoser på finanssiden er beheftet med betydelig usikkerhet, og at flere faktorer vil påvirke det endelige resultatet. Som en oppsummering vil rådmannen likevel anta at netto utgifter på finanssiden vil ligger innenfor det budsjetterte. Pensjon Etter en prognose fra KLP over pensjonsutgiftene for vil netto premieavvik bli på 5,0 mill kroner til utgift. Dette skyldes forhold forårsaket av finanskrisen ved at fremtidig forventet avkastning på pensjonsmidlene blir lavere. Samtidig blir også innbetalt premie fra kommunene lavere og for Søndre Land kommunes utgjør det vel 2,5 millioner. Samlet vil dette bety at pensjonsutgiftene ser ut til å bli vel 3,0 millioner kr høyere enn budsjettert. Lønnsoppgjøret Hoveddelen av lønnsoppgjøret er nå blitt gjennomført. Etter en foreløpig vurdering ser det ut til å være avsatt tilstrekkelige midler i budsjettet til å dekke dette.

8 Tertialrapport pr 30 april 8 Kommunen finansielle stilling Kommunestyret vedtok i møte 27. juni 2005, sak 31/05, reglement for Søndre Land kommunes finansforvaltning. Av reglementet framgår at rådmannen skal avgi rapport vedr. finansforvaltningen per 30. april, per 31. august og ved utgangen av året. Rapporteringen skal omfatte: 1. Plassering og forvaltning av kommunens midler til driftsformål. 2. Forvaltning av kommunens gjeldsportefølje. 3. Plassering og forvaltning av kommunens langsiktige finansielle aktiva. Generelt Finanskrisen har ført med seg en verdensomspennende resesjon. Det er nå klart at verdensøkonomien er inne i sitt verste økonomiske tilbakeslag siden 2. verdenskrig. Utsiktene er ikke lyse selv om alle tiltakene for å motvirke effektene finanskrisen har på realøkonomien har stabilisert finansmarkedene. Det forventes at arbeidsledigheten skal mer en dobles de neste to årene. Markedet på verdens børser har stabilisert seg, men verdensindeksen var ned 8,8%. Oslo børs har i samme periode en økning på 13,4%. I løpet av mai har både verdensindeksen og Oslo børs hatt en sterk økning. De fleste av Vestens viktige sentralbanker er nær eller har allerede innført nullrente for å begrense de negative effektene av finanskrisen. Siste rentenedsettelse fra Norges bank førte utlånsrenten ned til 1,5%. Plassering og forvaltning av kommunens midler til driftsformål Av finansreglementets pkt framgår følgende tabell over alternative plasseringsformer og rammer: Maksimal Minimal Normal Bankinnskudd - ordinære 100 % 60 % 100 % Bankinnskudd - særvilkår Hovedbankforbindelse 40 % 0 % 0 % Annen bank 20 % 0 % 0 % Pengemarkedsfond 20 % 0 % 0 % Verdipapir i direkte eie 20 % 0 % 0 % Av finansreglementets pkt framgår følgende tabell over alternative plasseringsformer og rammer: Søndre Land kommunes driftsmidler har i i sin helhet vært plassert som ordinære bankinnskudd i tråd ved hva som skal være normalsituasjonen i hh.t. finansreglementet. Per 30. april var kommunens driftsmidler på til sammen kr ,98-. Av dette utgjorde ikke disponible bankinnskudd (skattetrekksmidler) kr ,00-. Bundne fondsmidler er i denne sammenheng klassifisert som driftsmidler. Det samme gjelder ubrukte lånemidler. Til sammen utgjorde bundne fondsmidler og ubrukte lånemidler 19,0 millioner kroner per 30. april.

9 Tertialrapport pr 30 april 9 Verken skattetrekksmidler, bundne fondsmidler eller ubrukte lånemidler er i praksis aktuelle å plassere på annen måte enn som ordinære bankinnskudd. Av hensyn til kommunens løpende behov for driftslikviditet, har ikke rådmannen sett det som aktuelt å vurdere andre plasseringsformer enn ordinære bankinnskudd. Det kan i denne sammenheng nevnes at kommunens kortsiktige gjeld per 30.april var på 57, 3 millioner kroner Forvaltning av kommunenes låneportefølje Per 30. april var Søndre Land kommunes lånegjeld kr som er en økning på kr ,- siden 31. desember Det er på grunn av at budsjettert låneopptak for på kr ,- er gjort på begynnelsen av året. De siste årene har dette vært gjort helt på slutten av året. Eksklusive formidlingslån er kommunens lånegjeld kr ,-. I tabellen under er det samlet en del nøkkeltall vedr. kommunens samlede låneportefølje per 30. april : Per Per Samlet lånegjeld herav fastrentelån Gjennomsnittlig gjenværende rentebinding (år) 2,06 3,01 Gjennomsnittlig rentesats (nominell) 3,97 % 5,05 % Gjennomsnittlig rentesats (effektiv) 4,01 % 5,09 % Gjeld pr innbygger (5 853 innb) Andelen fastrentelån er redusert fra 60 til 41,9 prosent siden Gjennomsnittlig gjenværende rentebinding er redusert fra 3,01 til 2,70 pr I figuren under illustreres fordelingen og opphør av disse avtalene: Rentebinding låneportefølje Fast Flytende

10 Tertialrapport pr 30 april 10 Av kommunens fastrentelån var kr ,- tilknyttet rentebytteavtaler (SWAP). Holdes formidlingslån hodes utenfor, blir tabellen over nøkkeltall per 30. april følgende: Samlet lånegjeld herav fastrentelån Gjennomsnittlig gjenværende rentebinding (år) 2,12 Gjennomsnittlig rentesats (nominell) 3,96 % Gjennomsnittlig rentesats (effektiv) 4,00 % Under følger en figur som viser Søndre Land kommunes lån fordelt på långivere i prosent: Sertifikatlån/Nordea 15 % Fordeling per långiver KLP 3 % Kommunekreditt 0 % Husbanken 13 % Kommunalbanken 69 %

11 Tertialrapport pr 30 april 11 I tabellen under er nøkkeltall per 30. april fordelt på hver enkelt långiver: Kommunalbanken Samlet lånegjeld herav fastrentelån Gjennomsnittlig gjenværende rentebinding (år) 1,36 Gjennomsnittlig rentesats (nominell) 3,80 % Gjennomsnittlig rentesats (effektiv) 3,85 % Husbanken Samlet lånegjeld herav fastrentelån Gjennomsnittlig gjenværende rentebinding (år) - Gjennomsnittlig rentesats (nominell) 4,19 % Gjennomsnittlig rentesats (effektiv) 4,24 % Sertifikatlån/Nordea Samlet lånegjeld herav fastrentelån Gjennomsnittlig gjenværende rentebinding (år) 7,67 Gjennomsnittlig rentesats (nominell) 4,49 % Gjennomsnittlig rentesats (effektiv) 4,49 % Kommunekreditt Samlet lånegjeld - -herav fastrentelån - Gjennomsnittlig gjenværende rentebinding (år) - Gjennomsnittlig rentesats (nominell) 0,00 % Gjennomsnittlig rentesats (effektiv) 0,00 % KLP Samlet lånegjeld herav fastrentelån - Gjennomsnittlig gjenværende rentebinding (år) - Gjennomsnittlig rentesats (nominell) 3,50 % Gjennomsnittlig rentesats (effektiv) 3,53 %

12 Tertialrapport pr 30 april 12 Plassering og forvaltning av kommunens langsiktige aktiva Av finansreglementets pkt framgår følgende tabell over alternative plasseringsformer og de rammer kommunens forvalter, DnB NOR ASA er pålagt å forholde seg til: Maksimal Minimal Normal - Bankinnskudd/pengemarkedsfond 85 % 25 % 30 % - Obligasjoner/obligasjonsfond 75 % 15 % 30 % Sum rentebærende midler 100 % 50 % 60% Garanterte produkter 25 % 0 % 10 % Hedgefond 15 % 0 % 10 % Eiendom 10 % 0 % 0 % - Norske aksjer/fond 10 % 0 % 8 % - Utenlandske aksjer/fond 20 % 0 % 12 % Sum aksjer/aksjefond 25 % 0 % 20 % Kommunens langsiktige aktiva er klassifisert som ubundet investeringsfond. All tidligere oppbygd bufferkapital som skal kunne dekke eventuelle fremtidige tap på plasseringene av kommunens langsiktige aktiva ble disponert for å. Fra og med 2006 er det innarbeidet i driftsbudsjettet bruk av avkastning på langsiktige plasseringer til finansiering av driftsutgifter. Avsatt bufferkapital er også ment å skulle kunne kompensere for eventuell svikt i avkastning slik at en dette ikke vil få umiddelbare budsjettmessige konsekvenser. Da all bufferkapital ble disponert for å dekke tapene på plasseringene i 2008 vil avvik i forhold til budsjettert avkastning i få direkte innvirkning på regnskapsresultatet for. Per 30. april er fordelingen av kommunens langsiktige aktiva slik: Søndre Land Normal Rammer ( 11.7.x) Bankinnskudd/pengemarked 36,6 % 30 % Min 25% Obligasjoner 30,5 % 30 % Min 15% Sum rentebærende midler 67,1 % 60 % Min 50% Garanterte produkter 12,2 % 10 % Max 25% Hedgefond 4,9 % 10 % Max 15 Eiendom 1,8 % 0 % Max 10% Utenlandske aksjefond 8,8 % 12 % Max 20% Norske aksjefond 5,1 % 8 % Max 10% Sum aksjefond 13,9 % 20 % Max 30% Sum hedge/eiend./aksjer 20,6 % 20 % Max 40% I samsvar med kommunens finansreglement har forvalteren DnB NOR lagt opp sin forvaltning med et fokus på relativt liten risiko. Det framgår også av tabellen over.

13 Tertialrapport pr 30 april 13 Under følger en tabell som viser avkastning fordelt på plasseringsalternativer for 1. tertial : Avk. refindeks Avk. siste Aktivaklasse Markedsverdi Resultat hiå. kr Avk. hiå. % hiå. mnd. % Bankinnskudd ,08 % 0,98 % 0,25 % Pengemarked ,51 % 0,98 % 0,31 % Obligasjoner ,26 % 1,91 % 0,01 % Sum rentebærende midler ,64 % 1,44 % 0,15 % Garanterte produkter ,43 % -8,87 % 0,10 % Hedgefond ,31 % 1,64 % -1,07 % Eiendom ,00 % 1,88 % 0,00 % Utenlandske aksjefond ,31 % -8,87 % 13,43 % Norske aksjefond ,25 % 12,04 % 12,02 % Sum aksjefond ,36 % -0,51 % 12,91 % Totalt ,07 % 0,04 % 1,68 % Referanseindekser er de indeksene som i henhold til finansreglementet skal nyttes som sammenligningsgrunnlag for avkastningen på plasseringene. I henhold til bestemmelsene i finansreglementet skal det i tillegg årlig avsettes et beløp til inflasjonsjustering av avsatt kapital, samt at det skal bygges opp bufferkapital. Det er i budsjettet for avsatt 3.50 mill til inflasjonsjustering. Det er ikke budsjettert avsetning til bufferfondet i. Avkastningen så lang i år på 2,07% som annualisert (med samme utvikling resten av året) tilsvarer 6,3%. Det er en del under den budsjetterte avkastningen på 10,5%. Med en tilsvarende avkastning resten av året vil samlet avkastning i avvike med 2,6 millioner fra budsjett.

14 Tertialrapport pr 30 april 14 Stabsavdelingen Måloppnåelse i forhold til handlingsprogrammet MÅL TJENESTEOMRÅDE TILTAK Hovedmål Kostnad Tidspunkt Evaluere arbeidsfordeling og organisering stab tjenesteområder Ansettelse av ny økonomikonsulent i staben kr i 2008, deretter kr. Vurdere innføring av nytt system for tidsregistrering/ fleksitid Det er innhentet tilbud av aktuelle leverandører i 2008 Eksisterende drift Motvirke befolkningsnedgangen og styrke profileringen av kommunen Velkomsthilsen og informasjonsbrosjyre til nye innbyggere kr., dekkes av lokalsamfunnsprosjektet Styrke tilstedeværelse/ redusere sykefravær Tettere oppfølging av ledere og medarbeidere gjennom nytilsatt prosjektmedarbeider Selvfinansierende Kompetansekartlegging Gjennomgang og vurdering av ansattes formal- og realkompetanse ihht. Hovedtariffavtalen Eksisterende drift Evalueringen av arbeidsdeling og organisering av stab er sluttført. Hovedgrepet i den nye organiseringen går ut på å fordele ansvaret for staben mellom kommunalsjefene og etablere faggrupper med ledere som skal ha fag-, personal- og økonomiansvar. Dette innebærer at stillingen som stabsjef ikke blir besatt. Budsjettgrunnlaget for stillingen ble dessuten tatt bort ved salderingen av budsjettet for I og med at staben blir delt mellom kommunalsjefene, vil det ikke lenger være riktig å bruke staben som samlet begrep for disse fagavdelingene framover. Imidlertid har de til felles å være støttefunksjoner. Et annet grep er at alle funksjoner/ stillinger skal høre til en gruppe. Dette er i stor grad gjennomført, bortsett fra et par stillinger i rådmannsstaben som fremdeles er enkeltstillinger. Det siste grepet er at det tas sikte på å etablere en plan- og utviklingsenhet slik at en kan være best mulig forberedt på å ta tak i de ulike utfordringer som kommunen står overfor. Det er vedtatt å anskaffe fleksitidssystemet WinTid. Det er planlagt å være i full bruk mot slutten av inneværende år. Arbeidet med kompetansekartlegging er godt i gang og det er laget en oversikt over kompetansen i de forskjellige tjenesteområdene.

15 Tertialrapport pr 30 april 15 Økonomi REGNSKAP 1. tertial BUDSJETT REV. BUDSJETT FORBRUKS PROSENT FORBRUK 1. tertial Stab 1001 STABSLEDELSE INKL FAGKOORD , % , STABSAVDELING , % , INNKJØP , % , FLYKTNINGEADM. 0, % , IKT , % , OVERFORMYNDERIET , % , KANTINE , % , BEDRIFTSHELSETJENESTE , % ,00 UTGIFTER , % INNTEKTER , % T O T A L T , % ,01 Forbruket i stabsavdelingen er noe høyt. Det skyldes i hovedsak at det ikke var budsjettert med oppgradering til ny versjon av sak/arkivsystem samt lønn til prosjektmedarbeider i arbeidet med å styrke tilstedeværelse/ redusere sykefravær. Denne stillingen skulle finansiere seg selv gjennom lavere utgifter forbundet med sykefravær.

16 Tertialrapport pr 30 april 16 Plan, miljø og næring Måloppnåelse i forhold til handlingsprogrammet MÅL TJENESTEOMRÅDE TILTAK Hovedmål Kostnad Tidspunkt Interkommunalt 2008 Etablere og implementere GIS samarbeid i ,- årlig (Geografisk Informasjons System) Gjøvikregionen Rydde opp i kommunens planarkiv i henhold til gjeldende krav og egne behov Innleid ekstrahjelp, kjøp av tjenester og mye egeninnsats , Etablering av marksalgskart og gårdskart Kjøp av tjenester og mye egeninnsats ,- (utsatt fra 2008) Rullering av kommuneplanens arealdel Utvikling av web-informasjonen fra PMN på SLK-web Ferdigstille reguleringsplan Fagerlund-Moe Kjøp av tjenester og mye egeninnsats , (utsatt fra 2005) Egeninnsats (utsatt fra 2007) Kjøp av tjenester ,- (utsatt fra 2008) Regionsamarbeidet innen geodata går som planlagt, men krever mye. Regionen har fått 0,5 mill i skjønnsmidler fra fylkesmannen til dette i år. Oppryddingen i planarkivet går sin gang og er implementert i regionsamarbeidet idet det framover stilles store krav til kommunene om digital presentasjon av planforslag, planprosess og vedtatte planer. Arbeidet med å lage nye gårdskart er startet i april som planlagt. Det er ikke framdrift i rullering av kommuneplanens arealdel. Det er ikke framdrift i utvikling av web-informasjon om PMN s tjenester. Arbeidet med reguleringsplan Fagerlund Moe har blitt forsinket og må prioriteres foran en del andre ting ved inngangen til 2.tertial. Verktøy: Det er lagt til rette for elektronisk byggesøknad og jobbes med å få søknadene rett inn i saksbehandlings-programmet E-sak.

17 Tertialrapport pr 30 april 17 Økonomi REGNSKAP 1. tertial BUDSJETT REV. BUDSJETT FORBRUKS PROSENT FORBRUK 1. tertial Plan miljø næring 1101 LEDELSE OG FELLES , % , MILJØVERN 2 475, % 0, KART OPPMÅLING BYGGSAK , % , PLANLEGGING 0, % 0, LANDBRUK -637, % 5 601, LANDBRUKSVIKAR 0, % 1 130, KOMMUNESKOGEN , % , NÆRINGSUTVIKLING , % , FESTETOMTER -419, % -673, KOMMUNALT VILTFOND , % 4 168, REGULERING OG KONSESJONSAVG , % ,75 UTGIFTER , % INNTEKTER , % T O T A L T , % ,99 Økonomisk er driften i tråd med budsjettet for etter første 3dje-del av året, jfr. linjen Utgifter med 33%. De budsjetterte inntektene kommer i større grad senere på året. Vi forventer et lavere antall bygge- og delingssaker i enn i fjor, men pr (tidlig i sesongen) er det kun en svak tendens mot lavere aktivitet.

18 Tertialrapport pr 30 april 18 Grunnskolen Måloppnåelse i forhold til handlingsprogrammet MÅL TJENESTEOMRÅDE TILTAK Hovedmål Kostnad Tidspunkt 1. Elevenes lærings- og Innen eget 2012 arbeidsmiljø budsjett Skape et godt læringsmiljø som grunnlag for trivsel og godt læringsutbytte. a) Følge opp tiltak i plan mot mobbing i skolen. b) Ta i bruk og utvikle program som motvirker brå/uro i undervisningen, konflikter og mobbing 2 Innen eget budsjett Tilpasset opplæring Gi bedre tilpasset hjelp og opplæring for den enkelte elev 3. Helse Det arbeides med å forbedre den fysiske og psykiske helse for elevene a) Øke ressursinnsatsen for de yngste elevene b) God begynneropplæring fra 1.årstrinn. c) Vurdere ressursbruk, kompetanse, organisering og samhandling mellom skolene og PPT når det gjelder spes. undervisning. d) Mer praktisk tilnærming til fagene og tilgang på alternative læringsarenaer e) Systematisk kartlegging av elevenes kompetanse og planmessig oppfølging og iverksetting av tiltak f) Videreutvikle digital læringsplattform og følge opp tiltak i IKT planen a) Det utarbeides og tas i bruk FYSAKmodeller ved alle skoler. Det innføres daglig FYSAK-aktiviteter på alle skoler b) Det utvikles modeller for hvordan en kan ivareta den psykiske helse. 2 3 Omdisponering av budsjettet Innen eget budsjett Innen eget budsjett Innen eget budsjett Innen eget budsjett Innen eget budsjett Innen eget budsjett Innen eget budsjett Skolevurdering Skolene skal vurdere sentrale sider av sin virksomhet og iverksette tiltak der det er nødvendig og etter grundig refleksjon a) Ta i bruk ulike verktøy i vurderingsarbeidet b) Utvikle et årshjul for vurdering som et ledd i arbeid med kvalitet 2 Innen eget budsjett Innen eget budsjett

19 Tertialrapport pr 30 april Økonomi Vektlegge god og korrekt økonomistyring i alle ledd slik at den enkelte enhet holder seg innenfor de tildelte økonomiske rammer 4. Det foretas kontinuerlig avviksanalyser. 5. Opplæring og veiledning Innen eget budsjett Samarbeid mellom enhetene/ tjenesteområdene 6. Det utvikles samarbeid mellom barnehagen og grunnskolen 7. Utvikler kontakten mellom ungdomsskolen og videregående skole. a) Det utarbeides en gjennomgående plan for språkopplæringen fra barnehagen til grunnskolen b) Det utarbeides en oppvekstplan som omfatter barnehage og skole 2 Innen eget budsjett Innen eget budsjett Samarbeid hjem/skole Videreutvikle mulighetene til involvering og medvirkning fra elever og foreldre 8. Sykefravær Reduksjon av sykefraværet gjennom et målrettet arbeid for å utvikle gode arbeidsmiljø 8. Gjennomføre foreldreundersøkelser innenfor skole og SFO i 2010 og Involvering i bruk og utvikling av individuelle utviklingsplaner for elevene Individuell oppfølging og tilrettelegging gjennom tiltaksplaner for den enkelte sykemeldte 2 Innen eget budsjett Innen eget budsjett Kommentarer til handlingsprogrammet Generelt Myndighetene har lagt press på kommunene for å øke læringen blant elevene. Det er gitt store beløp til kompetanseheving og Søndre Land kommune har de siste fire årene fått kr ,- per år. I tillegg er det innført flere obligatoriske tester: 1. Lesetest på andre trinn avholdes i april 2. Matematikktest på tredje trinn avholdes i mai (ny av året) 3. Nasjonaleprøver på 5-trinn i lesing, matematikk og engelsk avholdes i september/okt. hvert år.

20 Tertialrapport pr 30 april Nasjonale prøver på 8-trinn i lesing, matematikk og engelsk avholdes i september. 5. Elevundersøkelse obligatorisk på 7. og 10.trinn i mai. 6. Eksamen i norsk, matematikk og engelsk for 10.trinn avholdes i mai. 7. STAS-tester på alle trinn fra 4. til og med 10. for alle elever. 8. Psyko-sosial undersøkelse gjennomført blant de ansatte i forbindelse med vernerunden i april/mai.

21 Tertialrapport pr 30 april 21 De enkelte punktene i handlingsprogrammet: 1. Elevenes lærings- og arbeidsmiljø Det kan være vanskelig å sette all aktivitet i skolen inn i tertialsammenheng. Når det er gjennomført tester og prøver, legges opplæring ut fra det nivå elevene er på. Det er derfor avgjørende at det vedtas og gjennomføres tiltak som kan fremme læring for den enkelte elev. For tiden deltar vi sammen med kommunene i Toten/Land i et prosjekt som har til mål å fremme læring. Det gis oppgaver til den enkelte skole for å kunne følge med at det arbeides kontinuerlig for å øke læringstrykket på skolene. 2. Tilpasset opplæring: Gjennom dialog med skolene og sentrale føringer utarbeides det kompetanseplan. Det snakkes mye om betydningen av tidlig innsats og i den forbindelse er det gjennomført et forprosjekt for samarbeid mellom barnehage og skole. Det skal i mai vurderes om kommunen skal arbeide videre med prosjektet. Staten har lagt om støtten til kompetanseheving. Tidligere fikk kommunene tildelt en sum penger etter gitte kriterier. Kommunene fikk i tre år tildelt kr til videre- og etterutdanningsmidler. Nå må det søkes på konkrete tiltak og i vår har en planlagt og utarbeidet etterutdanningstilbud i norsk lesing, matematikk og engelsk på småskoletrinnet. Tilbudet går over 3 4 dager med arbeidsoppgaver mellom samlingene. For ungdomsskolen har en planlagt etterutdanningskurs i naturfag. I tillegg har skolen 2 lærere som skal avlegge eksamen i karriereveiledning i vår. En av skolene har deltatt på kurs Leksehjelp/utvidet skoledag, Noen lærere/rektorer har deltatt på kvaitetssikringsprosjekt i SØVN-regionen for teamledere og rektorer. Odnes skole har i tillegg jobbet med Leselysprosjekt for trinn 3. Helse Utdanningsdirektoratet foreslår endringer i forskrift til opplæringsloven slik at elevene på 5 7. trinn på barnetrinnet får rett til fysisk aktivitet i grunnskoleopplæringen. Formålet med den enringen er å legge til rette for en mer variert og aktiv skoledag for elevene. Fysisk aktivitet har positive effekter både for fysisk og psykisk helse, for læringsmiljø og for læringsutbytte. En av barneskolene praktiserer ordningen med fysisk aktivitet i tråd med forslaget fra utdanningsdirektoratet. På ungdomsskolen har de hatt ordningen i 7 år. Der har de aktivitet av forskjellig art en halv time hver dag uten værforbehold. Skolen vant Aktivitetsprisen I vår har skolen hatt flere besøk fra andre kommuner og fylker for å se på aktivitetsmodellen. I tillegg var skolen invitert på Helsedirektoratets ressurskonferanse i vår for å presentere arbeidet med FYSAK.

22 Tertialrapport pr 30 april Skolevurdering Forskjellig verktøy er tatt i bruk i vurderingsarbeidet. Bakgrunn for vurdering Grunnlaget for elev- og lærlingvurdering er opplæringslov med tilhørende forskrift, læreplaner, retningslinjer for fag- og svenneprøver, eksamen/fag- og svenneprøver, samt ulike kartleggings- og karakter- og læringsstøttende prøver og veiledningsmateriell. Ulike vurderingsformer skal på hver sin måte bidra til at lærere, ut fra et variert vurderingsgrunnlag, møter elever og lærlinger der de til enhver tid er i læringsarbeidet. Formål med vurdering er å fremme læring og utvikling hos elever. Vurdering skal dokumentere kompetanse underveis og til slutt i opplæringsløpet og sikre en nasjonal standard i opplæringen, slik at alle elever og lærlinger får et godt og likeverdig opplæringstilbud. Vurdering i grunnopplæringen inndeles i underveisvurdering og sluttvurdering. Disse har ulike formål. Det er derfor nødvendig at elever kjenner til formålet med vurdering før arbeidet starter, vet når de vurderes, hva de skal vurderes i forhold til og hvilken vurderingsform som skal benyttes. Hva skal vurderes? Det er elevers kompetansenivå i fag og i orden og atferd som skal vurderes. Kompetansemålene slik de er formulert i læreplanen, danner grunnlaget for vurdering i fag. Grunnleggende ferdigheter er integrert i kompetansemålene. Orden og atferd skal vurderes hver for seg, og atskilt fra elevers og lærlingers kompetanse i fag. Alle har krav på å få vite hva egen kompetanse består i. Skolene har alltid vurdert elevene, men nå ønskes det at vurderingen blir mer systematisk og at kriteriene for vurdering blir så lik som mulig. For å få dette til må skolene samarbeide ved utarbeidelse av kriterier til tilknytning til kompetansemålene.

23 Tertialrapport pr 30 april 23 Underveisvurdering Underveisvurdering har til hensikt å gi lærere og instruktører informasjon om elevers og lærlingers kompetanse slik at de kan tilpasse og forbedre opplæringen i forhold til deres behov. Slik vurdering skal motivere til videre innsats, gi elever og lærlinger mulighet til å forstå egen læringsutvikling og være en hjelp til å korrigere kursen i eget læringsarbeid hvis nødvendig. Tegn på god underveisvurdering er presise og relevante tilbakemeldinger fra lærere som også har ansvar for å lede og oppmuntre elever til å vurdere egne og medelevers arbeid. Elever og lærlinger vil få større utbytte av underveisvurderingen når de gis mulighet til selv å medvirke aktivt i utviklingen av læringsmål og vurderingskriterier. Underveisvurdering kan gis med og uten karakter. Foreldre med barn i grunnskolen skal ha informasjon om mål og vurderingskriterier slik at de kan støtte elevenes læringsarbeid på best mulig måte. Sluttvurdering Sluttvurdering har til hensikt å dokumentere elevers og lærlingers kompetanse etter endt opplæring på gitte trinn som grunnlag for sortering og sertifisering. Vurderingen kommer til uttrykk i standpunktkarakterer og eksamenskarakterer. Bestemmelsene for sluttvurdering er fastsatt i forskrift til opplæringsloven og i læreplaner for fag. Skolene i Søndre Land driver i forskjellig grad vurdering, men har ennå ikke kommet i gang med å utarbeide kriteriene som bakgrunn for vurdering. b) Utvikling av årshjul. Kommunens kvalitetssystem er til revidering og skal vedtas i løpet av våren/sommeren. I dette arbeidet har årshjulet en sentral plass. Det er med å sette kvalitetsarbeidet i system. 5. Økonomi Opplæring i det nye økonomisystemet er ikke blitt prioritert så langt i år, men det gis veiledning til rektor og regnskapsansvarlige for de som føler behov for det. Det skjer kontinuerlig. 6. Samarbeid mellom enhetene a) Arbeidet med overgangen barnehage skole er i gang. Det blir fra flere hold påpekt viktigheten av tidlig innsats og da må arbeidet med begrep og begrepsforståelse starte der for å øke læringspotensialet opp gjennom årene. Barnehagetjenesten har tatt initiativ til å gjøre overgangen bedre. I vår er det foretatt kartlegging av kompetansen for pedagogiske ledere og lærere på de fire første trinne for å få oversikt på hvilke kompetanse de ansatte føler de bør få mer opplæring i. I januar i år ble det avholdt et felles møte for rektorer i barneskolen og styrere i barnehagen i regionen hvor Fylkesmannen presenterte de sentrale føringer i temaet. I tillegg hadde vi en som presenterte sine erfaringer med dette arbeidet på Jæren. Neste steg i arbeidet er å utarbeide et lokalt prosjekt innenfor området barnehage/skole. b) Oppvekstplan Arbeid med oppvekstplan for barn og unge ble forsøkt startet opp høsten 2008, men saken ble lagt på is. Behovet for en slik plan er til stedet og arbeidet tas opp igjen til høsten.

24 Tertialrapport pr 30 april Samarbeid hjem/skole Det er ikke blitt jobbet spesielt med dette i vår. 8. Sykefravær Det er laget individuell oppfølging og tilrettelegging gjennom tiltaksplaner for den enkelte sykemeldte. Arbeidstilsynet har hatt tilsyn på tre av skolene i kommunen. Et av de områdene de førte tilsyn med, er system for arbeidet med sykemeldte. Tilsynet ble gjennomført i april men rapporten etter tilsynet har vi ennå ikke mottatt. AMU har vedtatt i sin handlingsplan å se nærmere på sykefraværet ved noen enheter. En av skolen skal vurderes særskilt. 9. Andre tiltak det er blitt arbeidet med og som ikke var med i handlingsprogrammet. a) EMA etablering på Grimebakken (Enslige mindreårige asylsøkere) I januar fikk vi melding om at 13 enslige mindreårige asylsøkere skulle komme til Grimebakken da stedet er blitt godkjent som omsorgssenter. I vår har det vært 13 barn som har fått opplæring i norsk og samfunnsfag. Da de fleste elevene er i alderen år, er administrasjonen lagt til ungdomsskolen. Det har krevd mye arbeid fra administrasjonen på skolen for å gi disse barna et godt tilbud. Undervisningen/opplæringen har foregått i et rom i Søndre Land Hallen. Planen er at antallet barn skal økes til 34. Da blir det opprettet en innføringsklasse og event. integrering skjer etter hvert. Barna er fra Afghanistan, Sri Lanka og Somalia. b) Samarbeid med skolene i Bjoneroa (Gran kommune) og Vestsida skole (Søndre Land kommune) Det ble vedtatt i komité 1 våren 2008 at en skulle vurdere samarbeid med Gran kommune om Bjoneroa og Vestsida skole. Kommunestyrene i begge kommunene sluttet seg til dette. Arbeidet startet opp med møte med personalet på begge skolene og for alle interesserte i de to skolekretsene. Det er arbeidet med å få vedtatt fritt skolevalg mellom de to skolekretsene samt arbeide for å utvikle det pedagogiske samarbeidet mellom skolene og barnehagene. Arbeidet skal være sluttført innen c) Avvikling av Landås skole Kommunestyret vedtok i juni 2008 at Landås skole skulle legges ned fra I den forbindelse har en arbeidet med å gi de ansatte der et annet arbeidssted. Det gjelder 3 lærere, rektor, assistent, renholder og vaktmester. Dette arbeidet er sluttført. Ellers er inventar og læremiddelprotokollen ajourført og arbeidet med å fordele utstyret på de andre skolene er godt i gang.

25 Tertialrapport pr 30 april 25 Økonomi REGNSKAP 1. tertial BUDSJETT REV. BUDSJETT FORBRUKS PROSENT FORBRUK 1. tertial Skole 1201 LEDELSE OG FELLES , % , GRUNNSKOLE , % , VOKSENOPPLÆRING , % , OFFENTLIG BADING , % 40737,34 UTGIFTER , % INNTEKTER , % T O T A L T , % ,18 Skolebudsjettet fikk en netto økning på kr som inneholder flere elementer. Status for effektueringen av det kommunale vedtaket: a) Effekten av nedleggelsen gjelder fra b) Ungdomsskolen har fått økning med en stilling på 60 % til bruk i gruppedeling på 9.trinn. Dette er gjennomført c) Økning av timetallet tilsvarende kr for styrking av 1. 4.trinn gjelder fra Pengene er omdisponert fra læremiddel til styrking av norsk og matematikkopplæringen på nevnte trinn. d) IKT-plan kr Skolene har rustet opp utstyret til bruk i IKT. Det gjelder økning av Pc-er og innkjøp av prosjektorer. Dette er gjennomført e) Reduksjon på kr av budsjettet. Timer til spesialundervisning og assistenter i denne forbindelse er redusert fra (Nye behov er kommet som spiser opp reduksjonen.) Regnskapet vises per et forbruk på 39 % hvilket er noe høyere enn det skulle ha vært ca. 36 %. Refusjoner fra andre kommuner/fylket for første halvår er ikke med i disse tallene. Når en tar dette med, er regnskapet tilnærmet der det skal være Ledelse og felles Dette er i tråd med det budsjetterte Grunnskole Forbruket er noe høyere enn det burde ha vært pr Merforbruket skyldes bl.a.: a) Refusjon for opplæring av enslige asylsøkere er ikke kommet med. Det utgjør for perioden ca kr ,-. b) Høyere utgifter for kjøp av tjenester fra andre kommuner (barn som får tilbudet sitt i andre kommuner. Dette utgjør for første tertial kr ,-.) c) Økte utgifter til skoleskyss kr

26 Tertialrapport pr 30 april Voksenopplæring a) Sollia kollektivet dekkes fullt ut av Oppland Fylkeskommune. Refusjon for våren er ikke kommet inn. b) Norskundervisning for fremmedspråklige. Kommunen dekker skyssen for elevene som går på Gjøvik. Kommunen får ekstra tilskudd fra staten som dekker utgifter kommunen har med skyss og utgjør dermed ingen kostnad. c) Grunnskole for voksne. Kommunen har to elever som går på skole i Nordre Land kommune. Utgiftene er ikke tatt med i budsjettet for. Da refusjonskravet fra Nordre Land ennå ikke er kommet for våren, er både budsjett/regnskap null. Utfordringer grunnskolen: a) I løpet av våren er det kommet inn elever som etter sakkyndig vurdering trenger ekstraressurser. Kommunen skal dekke skyssutgifter for elever på Montesorriskolen i Landåsbygda. Hva disse utgiftene blir, vet vi ikke. Videre skal kommunen dekke utgifter til spesialundervisning. Oversikt over omfang og kostnad får en ikke før skolen starter opp sakkyndig vurdering foreligger. Årsaken er at disse ikke tidligere har hatt ekstraressurser knyttet til seg. Arbeidet gjøres i samarbeid med pp-tjenesten. c) Det er vanskelig å opprettholde dagens aktivitet med redusert budsjett. Vi vurderer bl.a. å kutte ut leirskoletilbudet fra d) Tilbudet til fremmedspråklige blir redusert fra kommende skole år. Konsekvens av reduksjonen vet en ikke, men at det vil gå ut over norskopplæringen er sikkert. e) Etableringen av opplæring for enslige mindreårige asylsøkere er i gang. Omfanget og tidsaspektet er fortiden vanskelig å forutse. Dette fører til problemer for ansettelse av lærere og for skolens administrasjon som ikke vet hvilke rammer en skal jobbe innenfor. f) De økonomiske kostnader ved at noen av assistentene arbeider i turnus skaper utfordringer. En løsning kan være overføre assistenter som arbeider med tyngre brukere til barn og familie. g) Skaffe vikarer ved fravær, blir og er en meget stor utfordring. Fram til nå har det ikke vært så ille at elevene måtte sendes hjem, men det har vært like før.

27 Tertialrapport pr 30 april 27 Helse og omsorg Måloppnåelse i forhold til handlingsprogrammet MÅL TJENESTEOMRÅDE TILTAK Hovedmål Kostnad Tidspunkt Gjennomføre omstillingsprosesser. Ha fokus på omstilling som mulighet - ikke trussel. Reduksjon av vertskommunetilskudd og budsjett samtidig med økte/endra tjenestebehov. 3? -12 (fortløpende) Holde tak i vertskommuneprosjektet 3? -12 Holde fokus på kvalitet Heve faglig standard 1) Kompetanseløftet ) Oppdaterte opplæringsplaner 3) Rullere intern kompetanseplan 1) Beholde/rekruttere personell 2) lærlinger nye helsefagarbeideren 3) arbeidsmiljøprosjekt klart vi kan / delprosjekt Arbeide fram muligheter på 1) faggevinst på tvers av avdelingsgrenser 2) klart vi kan / delprosjekt 3) etablere felles internundervisning i tjenesteområdet Ha oppdatert informasjon om tjenestene Enklere og bedre samhandling legetjenesten og pleie-og omsorgstjenesten Videreføre Å se ting i sammenheng : 3 Bruk av opplæringsmidler Intern drift og evt. prosjektmidler -12 fortløpende 3, 4-12 fortløpende Intern drift -12 fortløpende Oppdatere nettsidene 4 Intern drift Fokus i. Kontinuerlig arbeid Utrede muligheter for og evt installere Gerica på legesentrene Palliativ enhet Hovli sykehjem (enhet for lindrende behandling og pleie) Organisasjonsmessige endringer Hovli 2 etg. Spesielt tiltak for personer med aldersdemens Øke fra 3 til 5 dager dagplasser for demente Utredning: intern drift. Installere? 3, 4 Investering og økt drift 3, 4 Investering og økt drift , 4 Økt drift -12 Ombygging Hovli sykehjem (dusj på hvert rom) Samarbeid tjenesteområde bygg og eiendom og helse og omsorg 3, 4 Investering Kr i

28 Tertialrapport pr 30 april 28 (gjenåpne sjukehjemsplasser) 3, 4 Anskaffelse av biler (leasing? kjøp?) /år investeringsbudsjett -12 Etablere elektronisk system for kvalitetsarbeid og internkontroll for helse og omsorgstjenester Implementere ressursstyringssystem (timelister og turnus) gevinstdel av (FØS) FellesØkonomiSystem Fokus på helsefremmende arbeidsplasser Anskaffe og implementere (opsjon Gjøvik) 3? investeringsbudsjett investeringsbudsjett og egne midler -10 Møter, medarbeidersamtale Intern drift Fortløpende -12 Bidra til en mer Aktiv omsorg i tråd med Stortingsmelding 25 Sikre at barn og unge med funksjonsnedsettelser får et tilpasset bo- og tjenestetilbud Sikre nødvendig boligtilbud for vanskeligstilte, med hovedvekt på tilrettelagte boliger for personer med psykiske lidelser og rusproblemer. Samarbeid tjenesteområder: Sosialtjenesten, bygg og eiendom, helse omsorg. Fokus på den kulturelle spaserstokken Utrede behov for og planlegge bolig/tiltak til unge mennesker med funksjonshemminger (samarbeidsprosjekt tjenesteområder: barn og familie, bygg og eiendom og helse og omsorg) Etablere boligtilbud for vanskeligstilte, med hovedvekt på tilrettelagte boliger for personer med psykiske lidelser og rusproblemer Samarbeid tjenesteområder: sosialtjenesten (ansvar), bygg-og eiendom, helseomsorg. Legatmidler 3 Utredning: Eksisterende drift. Investeringsbudsjett kr Planlegging? Igangsetting? 3 Ligger ikke inne økonomi til drift. Fortløpende -12 Oppstart 2008, fortsetter i -12 Gjennomføre politiske vedtak, nedskjæring i tjenesteområdet Redusere kostnader, kr ved bruk av ostehøvelprinsipp Reduksjon kr Kommentar handlingsprogram Det meste er i rute i hht oppsatt intern plan for gjennomføring. Oppdatering av kompetanseplan og opplæringsplan er ferdigstilt. Det er god søknad på lærlingplasser, intervju er foretatt. Gjennomført utredning og politisk behandlet behov for bolig /tiltak til unge mennesker med funksjonshemminger (samarbeidsprosjekt tjenesteområder: barn og familie, bygg og eiendom og helse og omsorg) Planlegging starter 2.tertial.

29 Tertialrapport pr 30 april 29 Forsinkelser Forsinket oppstart på delprosjekt 4 i prosjektet - klart vi kan, grunnet for mange oppgaver totalt sett i HO ledelse Elektronisk kvalitetssystem er forsinket sterkt bekymret for at vi ikke greier å holde framdriften i dette arbeidet Økonomi REGNSKAP 1. tertial BUDSJETT REV. BUDSJETT FORBRUKS PROSENT FORBRUK 1. tertial Helse og omsorg 1301 LEDELSE OG FELLES , % , HOVLI FØRSTE ET , % , HOVLI ANDRE ET , % , ELDRESENTERET , % , LEGETJENESTE , % , FYSIOTERAPITJENESTEN , % , HJEMMESYKEPLEIEN , % , HJEMMETJENESTEN , % , BRANN LIA 0, % , AKT/REHAB , % , HOVLIKJØKKEN/KANTINE , % , FELLESUTGIFTER HOVLI/HJEMMESYKEP , % ,23 UTGIFTER , % INNTEKTER , % T O T A L T , % ,59 Innledning: Regnskapet viser et forbruk på 35% av total budsjett pr Forbruksprosenten på samme tidspunkt i 2008, var 33% (korrigert resultat pga forsikringsoppgjør som var feilført HOO). Forbruket er for høyt i forhold til budsjettrammene. Det har vært vanskelig å budsjettere IT-kostnader, mye av kostnadene er ikke kjent på budsjetteringstidspunktet, dermed er det overforbruk på disse postene. Ved innføring og implementering av GAT (elektronisk timelister) ble tjenesteområdet ikke tilført ekstra midler. Å ta i bruk nye delsystemer er ressurskrevende, spesielt i startfasen hvor alle brukere må ha opplæring. Pr har 3 avdelinger tatt i bruk GAT. Interkommunalt felles økonomisystem (FØS) er ment å hente effektiviseringsgevinst i gjennomføring av GAT. Denne effektiviseringsgevinsten vil sannsynlig være mest å hente innenfor økonomi/lønn. Vi har store utfordringer med å få besatt ledige stillinger og å få tak i nok vikarer, spesielt gjelder dette ferievikarer. Det brukes mye ressurser på rekrutteringsprosesser og på annonseringer, og det er få søkere til ledige stillinger, uavhengig av deltids- eller heltidsstillinger.

30 Tertialrapport pr 30 april 30 Seniorpolitiske tiltak ser ut til å føre til at personer står lengre i arbeid. Det er imidlertid ikke tilført tjenesteområdet midler for å finansiere tiltaket. I avdelinger med turnusarbeidere kan ikke tiltaket igangsettes uten å leie inn når noen tar ut fritid og det påløper vikarutgifter. Kommentarer til den enkelte avdeling: Helse og omsorg, ledelse Forbruk er 35% i forhold til budsjett, forbruksprosent på samme tidspunkt i 2008 var 38% Sykehjem 1. et. Forbruk er 33% i forhold til budsjett, som er omtrent samme forbruk som på samme tidspunkt i Det er overforbruk på lønnsposter, det har vært nødvendig med ekstra innleie pga pleietyngden i avdelingen. På grunn av svært stor arbeidsmengde og til tider lav bemanning, er avdelingsleder ikke àjour med systemrettet- og planleggingsoppgaver. Avdelingsleder er fagansvarlig for lærlinger i Helse og Omsorg, dette arbeidet er meget tidkrevende. For at avdelingsleder skal få frigjort tid til lederoppgavene, foretas det ekstra innleie 3 dager pr uke. Avdelingen er bemannet for somatisk syke pasienter, men har fortsatt pasienter med demensdiagnose som burde hatt tilbud i en bedre tilpasset avdeling. Medisinsk- og sykepleiefaglige utredninger og utfordringer som tidligere var gjort på sykehus, overføres til sykehjem ved at pasienter skrives ut fra sykehus mye tidligere nå enn før, dette medfører økt ressursbruk for oss. Sykefraværet er på 12,5%, og det jobbes kontinuerlig med oppfølging av sykemeldte. Det er store utfordringer med å få tak i vikarer, spesielt gjelder dette helg. Avdelingen har flere vakante stillinger som er lyst ut, men som vi får altfor få søkere til. Dette gjelder både deltids og hele stillinger. Avdelingen har startet prosessen med å dele avdelingen inn i 4 grupper ut fra sykdomsbilde og diagnosegruppe. Gruppene er lindrende behandling (palliasjon), demente, funksjonssvikt i forhold til mobilitet og rehabilitering/korttidsplasser. Det er store utfordringer, både sett ut fra faglige og økonomiske aspekter, innenfor lindrende behandling i livets sluttfase. Hittil i år har det vært 8 dødsfall. Dette utløser økt ressursbruk og er noe av forklaringen på den ekstra innleie som er foretatt i perioden. I denne perioden har vi hatt større behov for langtidsplasser enn for opptrenings- /rehabiliteringsplasser.

Saksframlegg. Lillehammer kommune RAPPORTERING FINANSFORVALTNING PR 31.12.2011. Bakgrunn:

Saksframlegg. Lillehammer kommune RAPPORTERING FINANSFORVALTNING PR 31.12.2011. Bakgrunn: Lillehammer kommune 31.12.2010 30.04.2011 31.08.2011 31.12.2011 Mill. NOK % Mill. NOK % Mill. NOK % Innskudd hos hovedbankforbindelse, Nordea 33,0 80 49,4 52 91,6 59 % 81,6 55 % Pengemarkedsfond 8,0 20

Detaljer

Ørland kommune TERTIALRAPPORT

Ørland kommune TERTIALRAPPORT Ørland kommune TERTIALRAPPORT 1-2015 Til behandling : Formannskapet 28.05.2015 Kommunestyret 28.05.2015 Rapporteringsdato: pr. 30.04.2015 Innledning Tertialrapport 1-2015 er administrasjonens aktivitets-

Detaljer

Pr 2. tertial var prognosen for 2016 et mindreforbruk på ca 6,8 mill. Regnskapsresultatet er altså 26,1 mill bedre enn prognosen.

Pr 2. tertial var prognosen for 2016 et mindreforbruk på ca 6,8 mill. Regnskapsresultatet er altså 26,1 mill bedre enn prognosen. NOTAT Røyken 15.02.2017. Til Formannskapet Fra rådmannen FORELØPIG ORIENTERING OM REGNSKAPSRESULTATET. Kommunen avlegger regnskapet for til revisjonen 15.02.2017. Resultatet er nå klart og rådmannen ønsker

Detaljer

NOTAT TIL POLITISK UTVALG

NOTAT TIL POLITISK UTVALG NOTAT TIL POLITISK UTVALG Til: formannskapet Fra: rådmannen Saksbehandler: Kristoffer Ramskjell Dato: 15.1.2015 Rapportering på økonomi og nøkkeltall per 31.12.2014 Rapportering på status økonomi, 1 000

Detaljer

MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Mai 2017

MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Mai 2017 Regnskap pr. mars -tall i 1000 kr. MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Mai 2017 Tjenesteområde Regnskap Per. budsj Avvik Bud. inkl. endr. Forbr,% 2016 2016 forbr% 10 Grunnskole 130 899 130 240 659 288

Detaljer

MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Mai 2014

MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Mai 2014 MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Mai 2014 Tall i 1000 kr. 2013 Gruppering Regnskap Per. budsj Avvik Bud. inkl. endr. Forbr,% 2013 forbr% 10 Grunnskole 118 881 119 482-601 257 148 46,2 % 1 775 45,3

Detaljer

MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Juli 2017

MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Juli 2017 MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Juli 2017 Tall i 1000 kr. Bud. inkl. 2016 Tjenesteområde Regnskap Per. budsj Avvik endr. Forbr,% 2016 forbr% 10 Grunnskole 158 649 156 998 1 651 291 770 54,4 % -611

Detaljer

MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. September 2015

MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. September 2015 MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE September 2015 Tall i 1000 kr. Bud. inkl. 2014 Gruppering Regnskap Per. budsj Avvik endr. Forbr,% 2014 forbr% 10 Grunnskole 203 449 201 305 2 144 278 428 73,1 % 3 391

Detaljer

1. TERTIALRAPPORT 2008

1. TERTIALRAPPORT 2008 Tertialrapport pr 30 april 1 Søndre Land kommune 1. TERTIALRAPPORT Perioden 1/1 30/4 Tertialrapport pr 30 april 2 I N N H O L D S FO R T E GNELSE RÅDMANNENS KOMMENTAR... 4 OPPSUMMERING... 5 GENERELLE ØKONOMISKE

Detaljer

SAKSFRAMLEGG TERTIALMELDING TIL KOMMUNESTYRET - 2. TERTIAL Rådmannen redegjør for økonomisituasjonen pr. utgangen av august 2017.

SAKSFRAMLEGG TERTIALMELDING TIL KOMMUNESTYRET - 2. TERTIAL Rådmannen redegjør for økonomisituasjonen pr. utgangen av august 2017. SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Karl Petter Gustafsson Arkiv: 004 Arkivsaksnr.: 17/551 TERTIALMELDING TIL KOMMUNESTYRET - 2. TERTIAL 2017 Saken skal behandles i følgende utvalg: Rådmannens innstilling: Kommunestyret

Detaljer

MØTEINNKALLING SAKSLISTE. Karlsøy kommune. Utvalg: FORMANNSKAPET Møtested: Telefonmøte møterom Fugløyfjord Møtedato: 21.12.2005 Tid: 11.

MØTEINNKALLING SAKSLISTE. Karlsøy kommune. Utvalg: FORMANNSKAPET Møtested: Telefonmøte møterom Fugløyfjord Møtedato: 21.12.2005 Tid: 11. Karlsøy kommune MØTEINNKALLING Utvalg: FORMANNSKAPET Møtested: Telefonmøte møterom Fugløyfjord Møtedato: 21.12.2005 Tid: 11.00 Varamedlemmer møter etter nærmere avtale. SAKSLISTE Saksnr. Arkivsaksnr. Tittel

Detaljer

MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Juli 2018

MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Juli 2018 Prognose for årsresultat. MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Juli 2018 Det er fortsatt noe usikkerhet i en prognose for årsresultat basert på tall pr ut juli. Flere virksomheter rapporterer om overforbruk.

Detaljer

MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Mars 2017

MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Mars 2017 Regnskap pr. mars -tall i 1000 kr. MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Mars 2017 Gruppering Regnskap Per. budsj Avvik Bud. inkl. endr. Forbr,% 2016 2016 forbr% 10 Grunnskole 77 012 73 435 3 577 288 835

Detaljer

1. tertial Kommunestyret

1. tertial Kommunestyret Kommunestyret 13.06.2018 Innhold Befolkningsutvikling... 3 Sykefravær... 4 Økonomi... 5 2 litvikling Befolkningsutvikling Pr. 01.04.2018 består Rælingens befolkning av 17 919 innbyggere. Veksten første

Detaljer

Finansrapportering Per

Finansrapportering Per Finansrapportering Per 31.12.2018 I henhold til Reglement for finans- og gjeldsforvaltning av 27.9.2018, skal det i forbindelse med kvartalsrapportering legges fram rapporter til kommunestyret som viser:

Detaljer

Saksframlegg. Saksb: Anne Hvattum Arkiv: 13/ Dato:

Saksframlegg. Saksb: Anne Hvattum Arkiv: 13/ Dato: Lillehammer kommune Saksframlegg Saksb: Anne Hvattum Arkiv: 13/3281-1 Dato: 04.06.2013 RAPPORTERING FINANSFORVALTNING PR 30.04.2013 Vedlegg: Sammendrag: Bakgrunn: Rapportering pr 30.04.2013 jf gjeldende

Detaljer

Saksframlegg. Saksb: Anne Hvattum Arkiv: 16/ Dato: Rapportering - ledig likviditet og andre midler beregnet for driftsformål

Saksframlegg. Saksb: Anne Hvattum Arkiv: 16/ Dato: Rapportering - ledig likviditet og andre midler beregnet for driftsformål Lillehammer kommune Saksframlegg Saksb: Anne Hvattum Arkiv: 16/2800-1 Dato: 18.04.2016 RAPPORTERING FINANSFORVALTNING PR 31.12.2015 Bakgrunn: Rapportering pr 31.12.2015 jfr. gjeldende finansreglement.

Detaljer

Budsjettjustering pr april 2013

Budsjettjustering pr april 2013 Budsjettjustering pr april 2013 Tabellen nedenfor viser rådmannens prognose og forslag til budsjettjustering pr virksomhet basert på netto avvik og netto budsjettjustering (minus i avvik er mindreforbruk).

Detaljer

Årsberetning tertial 2017

Årsberetning tertial 2017 Årsberetning 2016 1. tertial 2017 Kommunestyret 14.06.2017 1 2 Innhold Om tertialrapporten... 5 Befolkningsutvikling... 6 Sykefravær... 7 Økonomi... 8 3 4 Om tertialrapporten Tertialrapporten tar utgangspunkt

Detaljer

Saksframlegg. Saksb: Hanne Slettum Arkiv: 17/ Dato: Rapportering - ledig likviditet og andre midler beregnet for driftsformål

Saksframlegg. Saksb: Hanne Slettum Arkiv: 17/ Dato: Rapportering - ledig likviditet og andre midler beregnet for driftsformål Lillehammer kommune Saksframlegg Saksb: Hanne Slettum Arkiv: 17/4707-1 Dato: 18.04.2017 RAPPORTERING FINANSFORVALTNING PR 31.12.2016 Rapportering pr 31.12.2016 jfr. gjeldende finansreglement. Rapportering

Detaljer

Likviditets- og låneforvaltning

Likviditets- og låneforvaltning Vedlegg G Likviditets- og låneforvaltning 1 Innledning Rapporteringen tar utgangspunkt i gjeldende finansreglement, vedtatt 29.10.2012. Formål med finansforvaltningen: 1. Reglementet skal ivareta grunnprinsippet

Detaljer

3 Forvaltning av ledig likviditet og andre midler beregnet for driftsformål

3 Forvaltning av ledig likviditet og andre midler beregnet for driftsformål Vedlegg D Likviditets og låneforvaltning rapportering per 31.08 1 Innledning: Rapporteringen tar utgangspunkt i gjeldende finansreglement, vedtatt 29.10.2012. Formål med finansforvaltningen: 1. Reglementet

Detaljer

Utvalg Utvalgssak Møtedato Overhalla formannskap 91/ Overhalla formannskap Overhalla kommunestyre

Utvalg Utvalgssak Møtedato Overhalla formannskap 91/ Overhalla formannskap Overhalla kommunestyre Overhalla kommune Sentraladministrasjonen Saksmappe: 2008/10258-1 Saksbehandler: Roger Hasselvold Saksframlegg Tertialrapport 2. tertial 2008 Utvalg Utvalgssak Møtedato Overhalla formannskap 91/08 02.12.2008

Detaljer

MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Juli 2014

MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Juli 2014 MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Juli 2014 Tall i 1000 kr. 2013 Gruppering Regnskap Per. budsj Avvik Bud. inkl. endr. Forbr,% 2013 forbr% 10 Grunnskole 143 010 141 867 1 143 257 148 55,6 % 5 010 55,9

Detaljer

Årsmelding og årsregnskap Presentasjon til kommunestyret

Årsmelding og årsregnskap Presentasjon til kommunestyret Årsmelding og årsregnskap 2013 Presentasjon til kommunestyret 26.05.2014 1 Agenda Prosess Nøkkeltall Befolkningsutvikling Økonomisk situasjon Driftsregnskapet Finansiell situasjon Investeringsregnskapet

Detaljer

MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. August 2019

MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. August 2019 Prognose for årsresultat MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE August 2019 Det forventes et regnskapsmessig overskudd mot revidert budsjett på 5 millioner. Dette gir en prognose for netto driftsresultat

Detaljer

FINANSRAPPORT PR. 30.04.2015.

FINANSRAPPORT PR. 30.04.2015. FINANSRAPPORT PR. 30.04.2015. 1. Innledning: Rådmannen skal i forbindelse med tertialrapportering per 30. april og per 31. august rapportere på status for forvaltningen av ledig likviditet og andre midler

Detaljer

Brutto driftsresultat

Brutto driftsresultat Økonomisk oversikt - Drift Tall i 1 kroner Regnskap 2018 DRIFTSINNTEKTER Budsjett hittil budsjett 2018 Regnskap 2017 Brukerbetalinger -3 760 326-3 583 832-10 745 303-3 839 899 Andre salgs- og leieinntekter

Detaljer

Saksframlegg. Saksb: Anne Hvattum Arkiv: 14/ Dato: Rapportering - ledig likviditet og andre midler beregnet for driftsformål

Saksframlegg. Saksb: Anne Hvattum Arkiv: 14/ Dato: Rapportering - ledig likviditet og andre midler beregnet for driftsformål Lillehammer kommune Saksframlegg Saksb: Anne Hvattum Arkiv: 14/1960-1 Dato: 06.05.2014 FINANSRAPPORTERING PR 31.12.2013 Bakgrunn: Rapportering pr 31.12.2013 jf gjeldende finansreglement. Rapportering -

Detaljer

MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Februar 2017

MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Februar 2017 Tall i 1000 kr. MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Februar 2017 Gruppering Regnskap Per. budsj Avvik Bud. inkl. endr. Forbr,% 2016 2016 forbr% Ny prognose Endring forrige mnd 10 Grunnskole 50 216 49

Detaljer

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Odd Arnvid Bollingmo Arkiv: 100 Arkivsaksnr.: 16/980

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Odd Arnvid Bollingmo Arkiv: 100 Arkivsaksnr.: 16/980 Vestre Toten kommune SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Odd Arnvid Bollingmo Arkiv: 100 Arkivsaksnr.: FINANSRAPPORT FOR 2016 Rådmannens forslag til vedtak: 1. Kommunestyret tar finansrapport for 2016 til etterretning

Detaljer

SAKSFRAMLEGG. Arkivsaksnr.: 17/ Arkiv: 145. Årsbudsjet Handlingsprogram til offentlig høring

SAKSFRAMLEGG. Arkivsaksnr.: 17/ Arkiv: 145. Årsbudsjet Handlingsprogram til offentlig høring RINGERIKE KOMMUNE Formannskapet SAKSFRAMLEGG Arkivsaksnr.: 17/33064 Arkiv: 145 Årsbudsjet 2018 Handlingsprogram 20182021 til offentlig høring Forslag til vedtak: 1. Formannskapet sender forslag til årsbudsjett

Detaljer

Handlingsprogram 2015-2018

Handlingsprogram 2015-2018 Handlingsprogram 2015-2018 HP-seminar for komiteene April 2014 Agenda 1. Foreløpige rammebetingelser og økonomisk opplegg 2. Status og sentrale utfordringer for tjenesteområdet 3. Fremdriftsplan for HP-prosessen

Detaljer

Saksframlegg. Saksb: Hanne Slettum Arkiv: 16/ Dato: Rapportering - ledig likviditet og andre midler beregnet for driftsformål

Saksframlegg. Saksb: Hanne Slettum Arkiv: 16/ Dato: Rapportering - ledig likviditet og andre midler beregnet for driftsformål Lillehammer kommune Saksframlegg Saksb: Hanne Slettum Arkiv: 16/3479-1 Dato: 13.05.2016 RAPPORTERING FINANSFORVALTNING PR 1. KVARTAL 2016 Bakgrunn: Rapportering pr 31.03.2016 jfr. gjeldende finansreglement.

Detaljer

Teknisk Næring og miljø Brannvern Eiendomsforvaltning Finans

Teknisk Næring og miljø Brannvern Eiendomsforvaltning Finans Sør-Odal kommune Politisk sak Handlingsprogram med økonomiplan 2016-2019 og årsbudsjett 2016 Saksdokumenter: SAKSGANG Vedtatt av Møtedato Saksnr Saksbeh. Kommunestyret RHA Formannskapet 01.12.2015 094/15

Detaljer

Handlings- og økonomiplan og budsjett 2017

Handlings- og økonomiplan og budsjett 2017 Handlings- og økonomiplan 2017-2020 og budsjett 2017 Formannskap 12. oktober 2016 Agenda 1. Oppsummering av budsjettprosessen hittil 2. Budsjettdokumentet del I hovedutfordringer og strategier i planperioden

Detaljer

FINANSRAPPORT PR. 30.04.2014.

FINANSRAPPORT PR. 30.04.2014. FINANSRAPPORT PR. 30.04.2014. 1. Innledning: Rådmannen skal i forbindelse med tertialrapportering per 30. april og per 31. august rapportere på status for forvaltningen av ledig likviditet og andre midler

Detaljer

Handlings- og økonomiplan og budsjett 2017

Handlings- og økonomiplan og budsjett 2017 Handlings- og økonomiplan 2017-2020 og budsjett 2017 Kommunestyremøtet 24. oktober 2016 Agenda 1. Oppsummering av budsjettprosessen hittil 2. Statsbudsjettet 2017 3. Investeringsnivået i planperioden 4.

Detaljer

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Odd Arnvid Bollingmo Arkiv: 100 Arkivsaksnr.: 17/2149

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Odd Arnvid Bollingmo Arkiv: 100 Arkivsaksnr.: 17/2149 Vestre Toten kommune SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Odd Arnvid Bollingmo Arkiv: 100 Arkivsaksnr.: FINANSRAPPORT FOR 2017 - ANDRE TERTIAL Rådmannens forslag til vedtak:. Kommunestyret tar finansrapport for

Detaljer

MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Mai 2015

MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Mai 2015 MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Mai 2015 Tall i 1000 kr. Bud. inkl. 2014 Gruppering Regnskap Per. budsj Avvik endr. Forbr,% 2014 forbr% 10 Grunnskole 125 425 125 230 196 275 588 45,5 % -601 46,2 %

Detaljer

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Odd Arnvid Bollingmo Arkiv: 100 Arkivsaksnr.: 14/1519

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Odd Arnvid Bollingmo Arkiv: 100 Arkivsaksnr.: 14/1519 SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Odd Arnvid Bollingmo Arkiv: 100 Arkivsaksnr.: 14/1519 FINANSRAPPORT FOR 2014 Rådmannens forslag til vedtak: Kommunestyret tar finansrapport for 2014 til etterretning. Rådmannen

Detaljer

Saksnr. Styre, råd, utvalg Møtedato 19/2017 Formannskap /2017 Kommunestyret

Saksnr. Styre, råd, utvalg Møtedato 19/2017 Formannskap /2017 Kommunestyret SAKSFRAMLEGG Saksnr. Styre, råd, utvalg Møtedato 19/2017 Formannskap 03.10.2017 15/2017 Kommunestyret 19.10.2017 Saksbehandler: Sunniva Gotuholt Lunde Arkivsaksnr.: 17/102 Arkiv: FE - 250 Finansrapport

Detaljer

MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. September 2014

MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. September 2014 MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE September 2014 Tall i 1000 kr. 2013 Gruppering Regnskap Per. budsj Avvik Bud. inkl. endr. Forbr,% 2013 forbr% 10 Grunnskole 188 543 185 219 3 324 261 351 72,1 % 3 645

Detaljer

SLUTTRAPPORT FOR FINANSFORVALTNINGEN PR. 31.12.2014.

SLUTTRAPPORT FOR FINANSFORVALTNINGEN PR. 31.12.2014. 1. Innledning: SLUTTRAPPORT FOR FINANSFORVALTNINGEN PR. 31.12.2014. Rådmannen skal etter årets utgang rapportere utviklingen gjennom året og status for forvaltningen av ledig likviditet og andre midler

Detaljer

MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. September 2016

MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. September 2016 MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE September 2016 Tall i 1000 kr. Bud. inkl. 2015 Gruppering Regnskap Per. budsj Avvik endr. Forbr,% 2015 forbr% 10 Grunnskole 206 770 203 685 3 085 285 892 72,3 % 2 144

Detaljer

MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Oktober 2016

MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Oktober 2016 Tall i 1000 kr. MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Oktober 2016 Gruppering Regnskap Per. budsj Avvik Bud. inkl. endr. Forbr,% 2015 2015 forbr% 10 Grunnskole 236 674 231 986 4 688 286 156 82,7 % 2 996

Detaljer

MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Februar 2018

MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Februar 2018 Prognose for årsresultat. MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Februar 2018 Det er stor usikkerhet i en prognose for årsresultat basert på tall pr ut februar. Vi har tidligere signalisert at overforbruket

Detaljer

Budsjettjusteringer drift per 2.tertial 2016

Budsjettjusteringer drift per 2.tertial 2016 Arkivsaksnr.: 16/1980 Lnr.: 17884/16 Ark.: Saksbehandler: controller Kirsti Nesbakken Resultatrapportering og budsjettjusteringer per 2 tertial 2016 Lovhjemmel: Rådmannens innstilling: ::: Sett inn rådmannens

Detaljer

MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Mai 2018

MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Mai 2018 Prognose for årsresultat. MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Mai 2018 Det er stor usikkerhet i en prognose for årsresultat basert på tall pr ut mai. Flere virksomheter rapporterer om overforbruk. Det

Detaljer

2. tertial Kommunestyret

2. tertial Kommunestyret Kommunestyret 08.11.2017 Innhold Befolkningsutvikling... 3 Sykefravær... 4 Økonomi... 5 2 litvikling Befolkningsutvikling Pr. 01.07.2017 består Rælingens befolkning av 17 887 innbyggere. Veksten første

Detaljer

Økonomisk resultat Kontrollutvalget 10. mai 2016 v/ fylkesrådsleder Per-Gunnar Sveen

Økonomisk resultat Kontrollutvalget 10. mai 2016 v/ fylkesrådsleder Per-Gunnar Sveen Økonomisk resultat 2015 Kontrollutvalget 10. mai 2016 v/ fylkesrådsleder Per-Gunnar Sveen Regnskap 2015 sammendrag Driftsregnskapet for Hedmark fylkeskommune i 2015 er avsluttet med et regnskapsmessig

Detaljer

Statusrapport for Frogn kommunes gjeldsforvaltning

Statusrapport for Frogn kommunes gjeldsforvaltning Statusrapport for Frogn kommunes gjeldsforvaltning Pr. 31.12.2018 1 1 Formål I henhold til Frogn kommunes finansreglement skal Frogn kommune i forbindelse med tertialrapporteringen per 30. april og per

Detaljer

MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. April 2018

MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. April 2018 Prognose for årsresultat. MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE April 2018 Det er stor usikkerhet i en prognose for årsresultat basert på tall pr ut april. Flere virksomheter rapporterer om overforbruk.

Detaljer

MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Juli 2015

MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Juli 2015 MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Juli 2015 Tall i 1000 kr. Bud. inkl. 2014 Gruppering Regnskap Per. budsj Avvik endr. Forbr,% 2014 forbr% 10 Grunnskole 153 456 151 841 1 615 278 186 55,2 % 1 143 55,6

Detaljer

STYRINGSDOKUMENT 2018 RÅDMANNENS REVIDERTE FORSLAG ÅRSBUDSJETT 2018 ØKONOMIPLAN

STYRINGSDOKUMENT 2018 RÅDMANNENS REVIDERTE FORSLAG ÅRSBUDSJETT 2018 ØKONOMIPLAN STYRINGSDOKUMENT 2018 RÅDMANNENS REVIDERTE FORSLAG ÅRSBUDSJETT 2018 ØKONOMIPLAN 2018-2021 Rådmannen 1. november 2017 Innholdsfortegnelse... 1 Forord... 3 Budsjettskjema 1 A - Driftsbudsjettet... 4 Budsjettskjema

Detaljer

Handlings- og økonomiplan og budsjett 2017

Handlings- og økonomiplan og budsjett 2017 Handlings- og økonomiplan 2017-2020 og budsjett 2017 Felles komitemøte 17. oktober 2016 Agenda 1. Oppsummering av budsjettprosessen hittil 2. Budsjettdokumentet del I hovedutfordringer og strategier i

Detaljer

MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. September 2018

MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. September 2018 Prognose for årsresultat. MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE September 2018 Samlet sett er prognosen for 2018 et overskudd på fem millioner. Det er fortsatt noe usikkerhet i en prognose for årsresultat

Detaljer

MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Oktober 2014

MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Oktober 2014 Tall i 1000 kr. MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Oktober 2014 Gruppering Regnskap Per. budsj Avvik Bud. inkl. endr. Forbr,% 2013 2013 forbr% 10 Grunnskole 211 575 208 184 3 391 261 426 80,9 % 3 584

Detaljer

Forslag til Økonomiplan 2012-2015 Årsbudsjett 2012

Forslag til Økonomiplan 2012-2015 Årsbudsjett 2012 Forslag til Økonomiplan 2012-2015 Årsbudsjett 2012 Rådmann Øyvind Hauken 03.11.2011 Kommunens frie inntekter består i hovedsak av rammetilskudd og skatteinntekter. De frie inntektene utgjør på landsbasis

Detaljer

2. TERTIALRAPPORT 2008

2. TERTIALRAPPORT 2008 Tertialrapport pr 31august 2 Søndre Land kommune 2. TERTIALRAPPORT Perioden 1/5 31/8 Tertialrapport pr 31august 2 INNHOLDSFORTEGNELSE RÅDMANNENS KOMMENTAR... 4 GENERELLE ØKONOMISKE FORUTSETNINGER... 7

Detaljer

Økonomi- og strategidag

Økonomi- og strategidag Økonomi- og strategidag Presentasjon for kommunestyret 20.06.2016 Gjennomføring av økonomi- og strategidagen i kommunestyret 1. Dato: 20. juni 2016 2. Tidsramme: kl 12:00 15:00 3. Hovedhensikt med økonomi

Detaljer

SLUTTRAPPORT FOR FINANSFORVALTNINGEN PR.31.12.2011.

SLUTTRAPPORT FOR FINANSFORVALTNINGEN PR.31.12.2011. 1. Innledning: SLUTTRAPPORT FOR FINANSFORVALTNINGEN PR.31.12.2011. Rådmannen skal etter årets utgang rapportere til kommunestyret med hensyn på utviklingen gjennom året og status ved utgangen av året.

Detaljer

ÅRSBERETNING. 2013 Vardø kommune

ÅRSBERETNING. 2013 Vardø kommune ÅRSBERETNING 2013 Vardø kommune Økonomisk resultat Regnskapet for Vardø kommune ble for 2013 gjort opp med et netto driftsresultat på vel 41,5 mill kroner. Netto driftsresultat i regulert budsjett var

Detaljer

SLUTTRAPPORT FOR FINANSFORVALTNINGEN PR

SLUTTRAPPORT FOR FINANSFORVALTNINGEN PR 1. Innledning: SLUTTRAPPORT FOR FINANSFORVALTNINGEN PR. 31.12.2015. Rådmannen skal etter årets utgang rapportere utviklingen gjennom året, og status for forvaltningen av ledig likviditet og andre midler

Detaljer

Gjeldsrapport. Status og utvikling gjennom 1. tertial I samarbeid med SpareBank 1 SMN

Gjeldsrapport. Status og utvikling gjennom 1. tertial I samarbeid med SpareBank 1 SMN Gjeldsrapport Status og utvikling gjennom 1. tertial 2019 I samarbeid med SpareBank 1 SMN 30.4.2019 Innholdsfortegnelse 1 Oppsummering...3 1.1 Utvalgte parametre... 3 2 Sammensetning av passiva...3 2.1

Detaljer

Årsmelding med årsregnskap 2015

Årsmelding med årsregnskap 2015 Årsmelding med årsregnskap 2015 Presentasjon for komiteene 09.05.2016 Agenda Prosess Økonomiske nøkkeltall Oppfølging innsatsområder Årsrapporter fra kommunalområdene Komiteene 09.05.2016 2 Prosess Årsregnskapet

Detaljer

Handlings- og økonomiplan og budsjett 2018

Handlings- og økonomiplan og budsjett 2018 Handlings- og økonomiplan 2018-2021 og budsjett 2018 Formannskap 18. oktober 2017 Agenda 1. Prosess og involvering hittil 2. Forslag til statsbudsjett 2018 3. Finansutgifter - investeringsnivået 2018-2021

Detaljer

Handlings- og økonomiplan med budsjett

Handlings- og økonomiplan med budsjett Handlings- og økonomiplan med budsjett 2018-2021 Rådmannens forslag FSK 22. november 2017 Agenda Prosessen Handlings- og økonomiplan 2018-2021 del I Budsjettprofil Omstillingsbehov og tiltak i kommunalområdene

Detaljer

Statusrapport for Frogn kommunes gjeldsforvaltning

Statusrapport for Frogn kommunes gjeldsforvaltning Statusrapport for Frogn kommunes gjeldsforvaltning Pr. 31.08.2018 1 1 Formål I henhold til Frogn kommunes finansreglement skal Frogn kommune i forbindelse med tertialrapporteringen per 30. april og per

Detaljer

SAMLET SAKSFRAMSTILLING SAKSFRAMLEGG

SAMLET SAKSFRAMSTILLING SAKSFRAMLEGG Side 1 av 5 SAMLET SAKSFRAMSTILLING Arkivsak: 13/119 ÅRSBERETNING OG REGNSKAP 2012 - KRØDSHERAD KOMMUNE Saksbehandler: Marit Lesteberg Arkiv: 212 &14 Saksnr.: Utvalg Møtedato 70/13 FORMANNSKAPET 20.06.2013

Detaljer

Ås kommune. Budsjettreguleringer 2. tertial 2015. Rådmannens innstilling: Budsjettregulering foretas i henhold til tabell 1 og 2.

Ås kommune. Budsjettreguleringer 2. tertial 2015. Rådmannens innstilling: Budsjettregulering foretas i henhold til tabell 1 og 2. Ås kommune Budsjettreguleringer 2. tertial Saksbehandler: Emil Schmidt Saksnr.: 15/02598-1 Behandlingsrekkefølge Møtedato Arbeidsmiljøutvalget Hovedutvalg for teknikk og miljø 07.10. Hovedutvalg for helse

Detaljer

SAKSFRAMLEGG. Arkivsaksnummer.: Arkivnummer: Saksbehandler: 08/ Aud Norunn Strand BUDSJETTRAMMER 2009 ETTER FORSLAG TIL STATSBUDSJETT

SAKSFRAMLEGG. Arkivsaksnummer.: Arkivnummer: Saksbehandler: 08/ Aud Norunn Strand BUDSJETTRAMMER 2009 ETTER FORSLAG TIL STATSBUDSJETT SAKSFRAMLEGG Arkivsaksnummer.: Arkivnummer: Saksbehandler: 08/2163 150 Aud Norunn Strand BUDSJETTRAMMER 2009 ETTER FORSLAG TIL STATSBUDSJETT RÅDMANNENS FORSLAG: Vedlegg: Statsbudsjett 2009 hovedpunkter

Detaljer

Finansrapportering Per mars 2017

Finansrapportering Per mars 2017 Finansrapportering Per 31.12.2016 23. mars 2017 I henhold til kommunens finansreglement (sist revidert av kommunestyret i september 2014, K-sak 73/14) skal rådmannen i forbindelse med tertialrapportering

Detaljer

Regnskapsrapport 1. tertial for Overhalla kommune

Regnskapsrapport 1. tertial for Overhalla kommune Regnskapsrapport 1. tertial for Overhalla kommune Regnskapsskjema 1A Skatt og rammetilskudd Prognosen fra KS med utgangspunkt i forslag til kommuneproposisjonen 215 viser redusert inntekt på skatt og formue

Detaljer

Årsmelding med årsregnskap 2016

Årsmelding med årsregnskap 2016 Årsmelding med årsregnskap 2016 Presentasjon for formannskapet 10.5.2017 Agenda Prosess Økonomiske nøkkeltall Oppfølging innsatsområder Innstilling til vedtak Formannskapet 10.05.2017 2 Prosess Årsregnskapet

Detaljer

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Gro Øverby Arkiv: 250 Arkivsaksnr.: 17/1021

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Gro Øverby Arkiv: 250 Arkivsaksnr.: 17/1021 SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Gro Øverby Arkiv: 250 Arkivsaksnr.: 17/1021 Saksnr. Utvalg Møtedato ÅRSRAPPORT FINANSFORVALTNING 2016 Rådmannens innstilling Årsrapport for finansforvaltning for 2016 tas til

Detaljer

Økonomiske analyser DRIFTSINNTEKTER DRIFTSUTGIFTER INVESTERINGER NETTO FINANSUTGIFTER LÅNEGJELD NETTO DRIFTSRESULTAT OG REGNSKAPSRESULTAT

Økonomiske analyser DRIFTSINNTEKTER DRIFTSUTGIFTER INVESTERINGER NETTO FINANSUTGIFTER LÅNEGJELD NETTO DRIFTSRESULTAT OG REGNSKAPSRESULTAT Økonomiske analyser DRIFTSINNTEKTER Kommunens driftsinntekter består i hovedsak av: - salgs- og leieinntekter, som gebyrer og betaling for kommunale tjenester - skatteinntekter d.v.s. skatt på formue og

Detaljer

ÅRSRAPPORT FOR SØGNE KOMMUNES FORVALTNINGSFOND 2013

ÅRSRAPPORT FOR SØGNE KOMMUNES FORVALTNINGSFOND 2013 ÅRSRAPPORT FOR SØGNE KOMMUNES FORVALTNINGSFOND 2013 Organisering Søgne kommunes forvaltningsfond ble etablert i juni 2003 som et kommunalt fond. Vedtekter og investeringsstrategi ble vedtatt av kommunestyret

Detaljer

Finansrapport 1. tertial 2014

Finansrapport 1. tertial 2014 Finansrapport 1. tertial 2014 Vedlegg til 1. tertialrapport 2014 2 Bakgrunn I henhold til Rælingen kommunes finansreglement skal en finansrapport forelegges kommunestyret til orientering hvert tertial.

Detaljer

Regnskapsrapport 2. tertial 2013. for. Overhalla kommune

Regnskapsrapport 2. tertial 2013. for. Overhalla kommune Regnskapsrapport 2. tertial 2013 for Overhalla kommune 0100 Styrings-/kontrollorganer Prognosen for den politiske virksomheten viser at en vil få et overforbruk i underkant av kr 100.00. Hovedårsaken knyttes

Detaljer

2. Tertialrapport 2015

2. Tertialrapport 2015 2. Tertialrapport 2015 1 Totalprognose PROGNOSE AUGUST 2015 JUSTERT BUDSJETT Netto Utgifter Inntekter utgifter Prognose regnskap netto utgifter Årsprognose avvik pr 2. tert Skatt på formue og inntekt -7

Detaljer

FINANSRAPPORT PR

FINANSRAPPORT PR FINANSRAPPORT PR.31.08.2012. 1. Innledning: Rådmannen skal i forbindelse med tertialrapportering per 30. april og per 31. august rapportere på status for forvaltningen av ledig likviditet og andre midler

Detaljer

NORDKISA SKOLE Strategiske mål og tiltak

NORDKISA SKOLE Strategiske mål og tiltak NORDKISA SKOLE Strategiske mål og tiltak 2019-2022 Skolens visjon «God, aktiv læring for alle - trygge, motiverte elever med læringsglede» NORDKISA SKOLE - Strategiske mål og tiltak 2019-2022 FELLES KOMMUNALE

Detaljer

Notat Til: Kommunestyret Svarfrist: *

Notat Til: Kommunestyret Svarfrist: * Notat Til: Kommunestyret Svarfrist: * Fra: Rådmannen Kopi: Dato: 18.10.2012 Sak: 12/1925 Arkivnr : 151 2. TERTIALRAPPORT 2012 OPPFØLGING FRA MØTET I FORMANNSKAPET Innledning Ved behandling av 2. tertial

Detaljer

MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Oktober 2018

MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Oktober 2018 Prognose for årsresultat. MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Oktober 2018 Samlet sett er prognosen for 2018 et overskudd på 11 millioner. Dette er en økning av overskuddet på 3 mill. kr fra forrige måned,

Detaljer

Melding til formannskapet 26.08.08-41/08

Melding til formannskapet 26.08.08-41/08 Melding til formannskapet 26.08.08-41/08 Kommunesektorens interesse- og arbeidsgiverorganisasjon A-RUNDSKRIV FAKTAARK 4. juli 2008 I dette faktaarket finner du informasjon om kommunesektoren i 2007: Landets

Detaljer

Innherred samkommune. BUDSJETTSITUASJONEN pr. 30. 06.07

Innherred samkommune. BUDSJETTSITUASJONEN pr. 30. 06.07 Innherred samkommune BUDSJETTSITUASJONEN pr. 30. 06.07 Verdal, 08.08.2007 1. INNLEDNING OG ADMINISTRASJONSSJEFENS KOMMENTAR. 3 1.1 Oppsummering av økonomisk status etter 2. kvartal. 3 2. SYKEFRAVÆR. 3

Detaljer

FINANSFORVALTNINGSRAPPORT

FINANSFORVALTNINGSRAPPORT FINANSFORVALTNINGSRAPPORT 2013 FINANSFORVALTNINGSRAPPORT Gran kommunes finansreglement ble vedtatt av kommunestyret den 16.12.2010 i k-sak 119/10 som en følge av ny forskrift om kommunal finansforvaltning

Detaljer

MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Mars 2018

MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Mars 2018 Prognose for årsresultat. MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Mars 2018 Det er stor usikkerhet i en prognose for årsresultat basert på tall pr ut mars. Vi har tidligere signalisert at overforbruket i

Detaljer

Handlings- og økonomiplan

Handlings- og økonomiplan Handlings- og økonomiplan 2018-2021 Presentasjon for utvidet formannskap 23.08.2017 Agenda 1. Vedtatt handlingsplan 2018-2021 2. Investeringsnivå 2018-2021 3. Prognoser i drift for 2017 4. Fremskrevet

Detaljer

Saksnr: Utvalg: Dato: Formannskapet Kommunestyret

Saksnr: Utvalg: Dato: Formannskapet Kommunestyret Kvinesdal kommune Finansrapportering 1. tertial 2015 Ordningsverdi: Saksmappe: Løpenr.: Saksbehandler: 200 2012/393 8507/2015 Ove Ege Saksnr: Utvalg: Dato: Formannskapet 19.05.2015 Kommunestyret 27.05.2015

Detaljer

Saksframlegg. TRONDHEIM KOMMUNES REGNSKAP OG ÅRSBERETNING FOR GODKJENNING AV REGNSKAP OG ÅRSBERETNING. Arkivsaksnr.

Saksframlegg. TRONDHEIM KOMMUNES REGNSKAP OG ÅRSBERETNING FOR GODKJENNING AV REGNSKAP OG ÅRSBERETNING. Arkivsaksnr. Saksframlegg TRONDHEIM KOMMUNES REGNSKAP OG ÅRSBERETNING FOR 2004. GODKJENNING AV REGNSKAP OG ÅRSBERETNING. Arkivsaksnr.: 05/15169 Forslag til innstilling: 1. Bystyret godkjenner årsoppgjørsdisposisjonen

Detaljer

SAKSFREMLEGG. Saksnummer: 18/ Arkiv: 150 Saksbehandler: Arne Dahler Sakstittel: BUDSJETTREGULERING

SAKSFREMLEGG. Saksnummer: 18/ Arkiv: 150 Saksbehandler: Arne Dahler Sakstittel: BUDSJETTREGULERING SAKSFREMLEGG Saksnummer: 18/2041-1 Arkiv: 150 Saksbehandler: Arne Dahler Sakstittel: BUDSJETTREGULERING 1-2018 Planlagt behandling: Kommunestyret Formannskapet Hovedutvalg for helse- og sosial Hovedutvalg

Detaljer

Handlings- og økonomiplan og budsjett 2017

Handlings- og økonomiplan og budsjett 2017 Handlings- og økonomiplan 2017-2020 og budsjett 2017 Formannskapets forslag KST 12. desember 2016 Agenda Prosessen Handlings- og økonomiplan 2017-2020 del I Budsjettprofil Investering Driftsrammer Oppsummering

Detaljer

LOKAL PLAN. Vang skole

LOKAL PLAN. Vang skole LOKAL PLAN Vang skole 2010 1 FORORD Denne planen er på sitt vis en del av et historisk vendepunkt i Ryggeskolen. Siden 2002 har skolene fungert som selvstendige driftsenheter. Fra skolesjefen sluttet i

Detaljer

Hedmark fylkeskommune Regnskapet Orientering for komiteen v/fylkesrådsleder Per-Gunnar Sveen 7. juni 2016

Hedmark fylkeskommune Regnskapet Orientering for komiteen v/fylkesrådsleder Per-Gunnar Sveen 7. juni 2016 Hedmark fylkeskommune Regnskapet 2015 Orientering for komiteen v/fylkesrådsleder Per-Gunnar Sveen 7. juni 2016 sammendrag Driftsregnskapet for Hedmark fylkeskommune i 2015 er avsluttet med et regnskapsmessig

Detaljer

VIRKSOMHETSPLAN 2015-16

VIRKSOMHETSPLAN 2015-16 VIRKSOMHETSPLAN 2015-16 1 Samfunn Overordnede mål for seksjon for oppvekst 2008-2012 Mål: 1. Etablere og videreutvikle samarbeid med HiT innenfor; a. skolebasert lærerutdanning og øvingsbarnehager Resultatambisjoner:

Detaljer

Regnskap 2014. Foreløpige tall

Regnskap 2014. Foreløpige tall Regnskap 2014 Foreløpige tall Utgiftsøkning og inntektssvikt Befolkning 2,32 % vekst i innbyggertall Forutsatt gjennomsnittsinnbyggere, 17 mill Ett års «etterslep» på skatt (01.11.2013) og rammetilskudd

Detaljer

Årsrapport 2013. Sandvollan skole og barnehage

Årsrapport 2013. Sandvollan skole og barnehage Årsrapport 2013 Sandvollan skole og barnehage 1. Om resultatenheten 1.1 Kort om hvilke oppgaver som er tillagt enheten Enhetens navn: Sandvollan skole og barnhage. Enhetsleder Tjenester Tjenesteleder Brukere

Detaljer

Namsos kommune. Saksframlegg. Økonomisjefen. Namsos kommune Budsjettkontroll pr. 1. kvartal 2007. Rådmannens innstilling

Namsos kommune. Saksframlegg. Økonomisjefen. Namsos kommune Budsjettkontroll pr. 1. kvartal 2007. Rådmannens innstilling Namsos kommune Økonomisjefen Saksmappe: 2007/4749-1 Saksbehandler: Ronald Gåsvær Saksframlegg Namsos kommune Budsjettkontroll pr. 1. kvartal 2007 Utvalg Utvalgssak Møtedato Namsos formannskap Rådmannens

Detaljer