Trøndelag Reiseliv AS

Transkript

1 Trøndelag Reiseliv AS ORG.NR ÅRSREGNSKAP 2013 Utarbeidet av: MerkantiIService Autorisert regnskapsførerse/skap

2 Trøndelag Reiseliv AS ÅRSBERETNING 2013 Virksomhetens art og hvor den drives Trøndelag Reiseliv AS ble etablert og har som formål a"drive markedsføring og salg av reise/ivsprodukter med hovedvekt på de internasjonale markeder på vegne av produkteiere, destinasjonsselskaper og organisjoneri Midt-Norge. Selskapet skal være et samarbeidsorgan for fylkeskommunene og det offentlige virkemiddelapparat. Virksomheten er lokalisert i Trondheim. Rettvisende oversikt over utvikling og resultat Salgsinntekter Driftsresultat Ársresu/rar Balansesurn Egenkapital Egenkapitalprosent 38,6 % 61,2 % 58,7 % Selskapet er fra samlokalisert med Visit TrondheimAS og Midtbyen Mangement AS ínye kontorlokaler i Nordre gt. 11 Det har ellers ikke inntruffet andre forhold etter regnskapsárets slutt som har betydning for det framlagte årsregnskapet. Forsknings- og utviklingsaktiviteter Det har ikke vært utført spesielle forsknings- og utviklingsaktiviteter i løpet av året. Fortsatt drift Styret bekrefter at forutsetningene for fortsatt drift er tilstede, og årsregnskapet er satt opp under denne forutsetning. Arbeidsmiljø l henhold til gjeldende lover og forskrifter fører selskapet oversikt over totalt sykefravær blant selskapets ansatte. I áret har det totale sykefraværet vært på ca. 5,5 %. Det har ikke forekommet skader eller ulykker av betydning i áret. Arbeidsmiljøet betraktes som godt, og det iverksettes løpende tiltak for forbedring. Likestilling Av selskapets ansatte er det 2 menn og 4 kvinner. I styret er det 3 menn og 5 kvinner. Etter styrets mening er vilkårene tilstede for likestilling mellom kjønnene. Ytre miljø Selskapet driver ikke virksomhet som forurenser det ytre miljø med unntak av nødvendig anvendelse av biler og transportmidler for øvrig i selskapets virksomhet. De innsatsfaktorer som inngår i selskapets drift er hovedsakelig knyttet til personell samt bruk av administrative hjelpemidler.

3 TrondheimI I styret for Trangelag Relseli v AS 1 (f ' é.=«.»k" "/ / /"~ d LassoBardal Ing er' Éggen y? Sfynelsnoslíoder f lam,. f; I.fy. «f féføjwm V / H eflengebq an une Nordstokke. "" R s:yr9(n7odlam_) I y Sfymmndlam Stymmodlam Anne Ben!Flo Styremedlem gm Øl'31[zf1»z:% z /K n y-b 'rthansan ` Adm.dimktar ymmodlam

4 Trøndelag Reiseliv AS RESULTATREGNSKAP DRIFTSINNTEKTEFiOG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter Direkte prosjektkostnader Lønnskostnacl Avskrivning pá varige driftsmidler Annen driftskostnad Sum driftskostnader Driftsresultat FINÅNSINNTEKTER OG FINANSKOSTNÅDER Andre renteinntekter Andre rentekostnader Netto finansposter Resultat Ársres ultat OVERFØRINGER Overført fra/til annen egenkapital

5 Trøndelag Heíselí v AS BALANSE PR Noter EIENDELER Anleggsmldler Maskiner,inventar,utstyr Aksjer Omlapsmidler Kundefordringer Andre fordringer Kontanter, bank, postgiro Sum eiendeler Cablhth EGENKAPITALOGGJELD i Egenkapital Aksjekapital Egne aksjer lnnskutt egenkapital Annen egenkapital ~ Kartsltdig gjeld Leverandergjeld Skyldigskattetrekk,arb.g.avg.mv Skyldiglønn, ferielønnmv Annen kortsiktig g/'eld Sum egenkapital og gjeld Tmndhalm 51m må) a St lll Smrnomm _ W P* i }u\.\ å AnneBanTFlo Slymrnadbm 12.9 å f, y-b Hansen M Adm.mun ~ lstyret for Trøndelag Reiseliv AS LassaBardal Slyrelsnestleder «jgiq//%33,4 H abengebet" "" Stynmudtun RuneNorctvstoka Slynvmodlm El sten modem I 9 Å " \

6 Trøndelag Reiseliv AS ÅRSBERETNING 2013 Virksomhetens art og hvor den drives Trøndelag Reiseliv AS ble etablert og har som formál å drive markedsføring og salg av reiselivsprodukter med hovedvekt pa"de internasjonale markeder på vegne av produkteiere, destinasjonsselskaper og organisjoner i Midt-Norge. Selskapet skal være et samarbeidsorgan for fylkeskommunene og det offentlige virkemiddelapparat. Virksomhetener lokalisert i Trondheim. Rettvisende oversikt over utvikling og resultat Salgsinntekter Driftsresultat Ársresultat Balansesum Egenkapital Egenkapitalprosent 38,6 % 61,2 % 58,7 % Selskapet er fra samlokalisert med Visit TrondheimAS og Midtbyen Mangement AS inye kontorlokaler i Nordre gt. 11 Det har ellers ikke inntruffet andre forhold etter regnskapsárets for det framlagte årsregnskapet. slutt som har betydning Forsknings- og utviklingsaktíviteter Det har ikke vært utført spesielle forsknings- og utviklingsaktiviteter i løpet av áret. Fortsatt drift Styret bekrefter at forutsetningene for fortsatt drift er tilstede, og årsregnskapet er satt opp under denne forutsetning. Arbeidsmiljø I henhold til gjeldende lover og forskrifter fører selskapet oversikt over totalt sykefravær blant selskapets ansatte. l áret har det totale sykefraværet vært på ca. 5,5%. Det har ikke forekommet skader eller ulykker av betydning i áret. Arbeidsmiljøet betraktes som godt, og det iverksettes løpende tiltak for forbedring. Likestilling Av selskapets ansatte er det 2 menn og 4 kvinner. I styret er det 3 menn og 5 kvinner. Etter styrets mening er vilkårene tilstede for likestilling mellom kjønnene. Ytre miljø Selskapet driver ikke virksomhet som forurenser det ytre miljø med unntak av nødvendig anvendelse av biler og transportmidler for øvrig i selskapets virksomhet. De innsatsfaktorer som inngår i selskapets drift er hovedsakelig knyttet til personell samt bruk av administrative hjelpemidler.

7 Trondheim Sfyrumodlam I _ **> lstyret for Trøndelag Reiseliv AS Q9 f _/_:- 5t'é2g::.... / LassoBardal Styrets nasüoder. A]. f ' f/ I.-»Jz: a/,//._»(' i GD H' ebeigabq Stymmadiam.x í'.r"r "F RuneNorástokke /' Slymmodfam Anne Ben!Flo Slymmed/am f 1%' _ Æy-B311 Hansen Adm.dinakmr V

8 Trøndelag Reiseliv AS Noter til regnskap 2013 Note 1 - Ansatte, godtgjørelser, mv. v. Lønnskostnader består av følgende poster: Lønninger Folketrygd Pensjonskostnader Andre lønnskostnader Antall årsverk 6 6 Godtgjørelser Daglig leder Styret Lønninger Annen godtgjørelse Obligatorisk tjenestepensjon Selskapet er pliktig til á ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon og selskapet har pensjonsordning som oppfyller minimumskravene etter loven. Revisor Kostna dsført revisjonshonorar for 2013utgjør kr Beløpene er eks. mva Note 2 - Varige driftsmidler Design- Internett Maskiner/ Sum produkter inventar Anskaffelseskost Tilgang 0 - Avgang Anskaffelseskost Samledeav- og nedskrivninger Bokført verdi Årets ordinære avskrivninger Åretsordinæreavskrivningeri% Note 3 - Bundne midler Under posten bankinnskudd står kr bundet for skattetrekk. Note 4- Egenkapital/aksjeeiere Egenkapital Aksjekap Egneaksjer Annenegenkap Sum Pr Erverv av egne aksjer Årets resultat Pr Selskapets aksjekapital er fordelt på 1.600aksjer pålydende kr ,- Selskapet har en aksjeklasse. Side 1

9 v Trøndelag Reiseliv AS Noter til regnskap 2013 Aksjeeiere % Sør- Trøndelag Fylkeskommune 20,81 Nord-Trøndelag Fylkeskommune 18,75 NHO Reiseliv 11,00 Visit Trondheim AS 8, 00 SAS 4,19 FosenNamsos Sjø ASA 3, 19 Destinasjon Røros 1,88 Namdalsopplevelser BA 1,88 Asko AS 1,56 Oppdal Næringsforening 1,50 Hotel Røros 1,25 Melhus Kommune 1,13 Stjørdal Næringsforum 1,06 Visit Namsskogan SA 1,06 Selskapet har i alt 83 aksjonærer Note 5 - Pantstillelser Av selskapets gjeld pr er sikret med pant: 0 Bokført verdi av de eiendeler som er stil/et som sikkerhet: - Kundefordringer Andre fordringer Pantstillelsen er sikkerhet for innvilget kassakreditt med limit kr Note 6 - Tilknyttet selskap,aksjer i andre selskap Aksjekapital Ansk.- Forretnings- Firma tidspunkt kontor Book Central Norway AS Oppdal BookNorway AS Oslo Eierandel 20 % Kostpris Side 2

10 Trøndelag Reiseliv AS Spesifikasjon av direkte prosjektkostnader Alle konti markedsf. Avd. 1 Alle konti markedsf. Avd. 2 Alle reisekostander avd. 1 Alle reisekostander avd

11 A Trøndelag Reiseliv AS Noter til regnskap 2013 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak. Salgsinntekter Inntekter ved salg av varer og tjenester vurderes til virkelig verdi av vederlaget, netto etter fradrag for merverdiavgift, returer, rabatter og andre avslag. inntektsføring ved salg av varer skjer på leveringstidspunktet. Tjenester inntektsføres etterhvert som de utføres. Av selskapets driftsinntekter er kr Nord- og Sør-Trøndelag fylkeskommuners driftstilskudd og kjøp av profileringstjenester. Tilskuddet er regnskapsført brutto. Klassifisering av balanseposter Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk er klassifisert som anleggsmidler. Eiendeler som er knyttet til varekretsløpet er klassifisert som omløpsmidler. Fordringer klassifiseres som omløpsmidler hvis de skal tilbakebetales iløpet av ett år. For gjeld er analoge kriterier lagt til grunn. Første års avdrag på langsiktige fordringer og langsiktig gjeld klassifiseres likevel ikke som omløpsmiddel og kortsiktig gjeld. Immaterielle eiendeler Utgifter til egen utvikling av immaterielle eiendeler kostnadsføres løpende. Varige driftsmidler Varige driftsmidler balanseføres og avskrives Iineært over driftsmidlenes forventede levetid dersom de har antatt levetid over 3 år og har en kostpris som overstiger kr Vedlikeholdav driftsmidler kostnadsføres løpende. Påkostninger eller forbedringer tillegges driftsmidlets kostpris og avskrives i takt med driftsmidlet. Skillet mellom vedlikehold og påkostning/forbedring regnes i forhold til driftsmidlets stand ved kjøp av driftsmidlet. Utgifter til leie av driftsmidler kostnadsføres. Forskuddsbetalinger balanseføres som forskuddsbetalt kostnad, og fordeles over leieperioden. In vesteringer i andre selskaper Kostmetoden brukes som prinsipp for investeringer i andre selskaper. Kostprisen økes når midler tilføres ved kapitalutvidelse, eller når det gis konsernbidrag til datterselskap. Mottatte Utdelingerresultatføres i utgangspunktet som inntekt. Utdelinger som overstiger andel av opptjent egenkapital etter kjøpet føres som reduksjon av anskaffelseskost. Utbytte/konsernbidrag fra datterselskap regnskapsføres det samme året som datterselskapet avsetter beløpet. Utbytte fra andre selskaper regnskapsføres som finansinntekt når utbyttet er vedtatt. Balanseført beløp skrives ned til antatt virkelig verdi når den er lavere. Nedskrivning av anleggsmidler Ved indikasjon på at balanseført verdi av et anleggsmiddel er høyere enn virkelig verdi, foretas det test for verdifall. Testen foretas for det laveste nivå av anleggsmidler som har selvstendige kontantstrømmer. Hvis balanseført verdi er høyere enn både salgsverdi og gjenvinnbart beløp (nå verdi ved fortsatt bruk/eie), foretas det nedskrivning til det høyeste av salgsverdi og gjenvinnbart beløp. Tidligere nedskrivninger, med unntak for nedskrivning av goodwill, reverseres hvis forutsetningene for nedskrivningen ikke lenger er til stede. Fordringer Kundetordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning for tap gjøres på grunnlag av individuelle vurderinger av de enkelte fordringene. l tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke antatt tap.