Offentlig Regnskapsrapportering for Banker Og Finansieringsforetak - ORBOF

Transkript

1 Finanstilsynet Gjelder f.o.m. september 2013 Statistisk sentralbyrå Norges Bank Endringer er merket med uthevet blått i kodelisten. Kodeliste for: 11. TILLEGGSSPESIFIKASJONER TIL MÅNEDS- OG KVARTALSRAPPORTERINGEN Offentlig Regnskapsrapportering for Banker Og Finansieringsforetak - ORBOF FRISTER FOR INNSENDING: - Månedsrapportering av post 25, 26 og 27: 15 dager etter månedsslutt 1 for et utvalg av banker og kredittforetak - Kvartalsrapportering for alle poster: 30 dager etter kvartalsslutt Finansieringsselskaper som er norskregistrert utenlandsk foretak (NUF) har fritak for rapportering av noen poster i rapport 11. Informasjon om det finnes bl.a. på KOMMENTARER TIL KLASSIFIKASJONSVARIABLE OG KODER: 1. Klassifikasjonsvariable Tilleggsspesifikasjonene er inndelt i fire klassifikasjonsvariable, som er inndelt i flere felt. Klassifikasjonsvariabel I definerer art. Klassifikasjonsvariabel II definerer ev. korrespondanse til balanseposter, balansepost- /undergruppering av art, deres underposter og i enkelte poster løpetid. Klassifikasjonsvariabel III definerer postens statistiske kjennetegn ved institusjonell sektorkode. Klassifikasjonsvariabel IV gir skillet mellom poster i NOK og i valuta (omregnet til NOK). I kodelisten er det merket om Felt 11 (verdifeltet) inneholder beløp, rentesats eller liknende. 2. Nærmere forklaring av klassifikasjonsvariablene og feltene i rapporten Klassifikasjonsvariabel I: Tilleggsspesifikasjonens art Felt 2: Tosifret kode for tilleggsspesifikasjonenes art, inndelt slik: Kode Art 10 Bevilgede utlån (rammelån) 11 Innskudd etter størrelse 12 Utlåns- og innskuddsspesifikasjoner 17 Misligholdte engasjementer og tapsnedskrivninger 21 Gjenstående løpetid 23 Rentebindingstid 24 Lån med avdragsfrihet 25 Gjennomsnittlige rente- og provisjonssatser på utlån i norske kroner til publikum 26 Gjennomsnittlige rentesatser på bankinnskudd i norske kroner fra publikum 27 Gjennomsnittlige rente- og provisjonssatser på nye utlån i norske kroner til ikke-finansielle foretak og husholdninger 31 Overtrekk, antall konti 32 Overtrekk, beløp 37 Poster vedr. obligasjoner med fortrinnsrett (OMF) 38 Kapitaltransaksjoner med utenlandske sektorer 40 Underspesifikasjoner av balanseposter 41 Verdipapirbeholdninger og markedsrisiko 42 Kjøp av leasinggjenstander 44 Beholdning av leasinggjenstander 64 Brutto garantiansvar overfor kunder 66 Garantier overfor sikringsfondet 67 Fulltegningsgarantier 1 I månedene mellom hvert kvartal.

2 Klassifikasjonsvariabel II: Referanse til balansepost Felt 3: Ensifret kode (1-9) for posisjon i balansen. (Når koden er = 0 er posten uten direkte korrespondanse til balansen.) Felt 4: Tosifret kode for balansepost/art. Felt 5: Tosifret kode for underpost. Felt 6: Tosifret kode for løpetid. Merk at felt 6 for løpetid er brukt (har kode ulik 00) for Art 17 - Misligholdte engasjementer, Art 21 og Art 23 Løpetids- og Rentebindingstidsfordelte balanse- og ikke-balanseførte poster, Art 24 Lån med avdragsfrihet og Art 25 og Art 27 Gjennomsnittlige rente- og provisjonssatser på henholdsvis utlån og på nye utlån. Felt 6 har følgende koder for løpetidsintervaller for art 17, 21, 23, 24, 25 og 27: Løpetidsinndeling - art 17 Kode Under 1 måned 71 Over 1 måned t.o.m. 3 måneder 73 Over 3 måneder t.o.m. 6 måneder 75 Over 6 måneder t.o.m. 12 måneder 78 Over 1 år 81 Løpetids-/rentebindingsinndeling - art 21 Kode LX Poster uten løpetid 60 Inntil 1 måned (t.o.m. 1 mnd.) 61 Fra 1 måned til 3 måneder (fra 1 mnd. t.o.m. 3 mnd.) 62 Fra 3 måneder til 6 måneder (fra 3 mnd. t.o.m. 6 mnd) 63 Fra 6 måneder til 1 år (fra 6 mnd. t.o.m. 1 år) 65 Fra 1 år til 3 år (fra 1 år t.o.m. 3 år) 66 Fra 3 år til 5 år (fra 3 år t.o.m. 5 år) 67 Fra 5 år til 10 år (fra 5 år t.o.m. 10 år) 68 Over 10 år 69 Løpetids-/rentebindingsinndeling - art 23 Kode LT Poster uten løpetid 40 Inntil 1 måned (t.o.m. 1 mnd.) 41 Fra 1 måned til 3 måneder (fra 1 mnd. t.o.m. 3 mnd.) 43 Fra 3 måneder til 1 år (fra 3 mnd. t.o.m. 1 år) 45 Fra 1 år til 5 år (fra 1 år t.o.m. 5 år) 47 Over 5 år 49 Rentebindingsinndeling post Kode XY Inntil 1 måned (t.o.m. 1 mnd.) 41 Fra 1 måned til 3 måneder (fra 1 mnd. t.o.m. 3 mnd.) 43 Fra 3 måneder til 1 år (fra 3 mnd. t.o.m. 1 år) 45 Fra 1 år til 5 år (fra 1 år t.o.m. 5 år) 47 Over 5 år 49 Løpetidsinndeling - art 24 Kode LP Under 1 år 51 1 til 3 år 53 3 til 5 år 55 5 til 10 år 57 Over 10 år 59 Løpetidsinndeling (gjenstående rentebindingstid mv.) Kode LPX for art 25 og 27 Inntil 3 måneder (t.o.m. 3 måneder = flytende rente) 31 Fra 3 måneder t.o.m. 1 år 32 Fra 1 år t.o.m. 3 år 33 Fra 3 år t.o.m. 5 år 34 Fra 5 år 35 2

3 Klassifikasjonsvariabel III: Sektor- og næringsgruppering Felt 7: Fem-sifret kode for institusjonell sektor f.o.m. mars 2012-rapporteringen. Rapp. 11 gjelder f.o.m. september 2013 Merk: De fire første sifrene identifiserer institusjonell sektor jf Enhetsregisteret. I sektorinndelingen i Orbof skal det femte sifferet markere konsernselskaper (9) og tilknyttet selskap (8). Se for øvrig sektorkodelistene på Statistisk sentralbyrås Internettsider, som inneholder forklaring av omfanget av sektorene. Bokstavkodene i kodelisten refererer til den institusjonelle sektorgruppering (felt 7) og gir sammenheng med detaljerte sektorer og med aggregatsektorer jf oppstillingen nedenfor. Sammenhengen mellom bokstavkodene og sektorkodene finnes i eget notat/fil på: Beløp som ikke skal sektorfordeles er merket i kodelisten med I rapport 11 gir følgende bokstavkoder referanse til institusjonell sektorgruppering etter kontoholders institusjonelle sektorkode: Kode Sektorer som inngår i koden A 1 Alle enkeltsektorene unntatt aggregatsektorer, dvs.: (11100, 11200, 11208, 15100, 15200, 15208, 21000, 21008, 21009, 23000, 23008, 23009, 25000, 31000, 32000, 32008, 32009, 35000, 35008, 35009, 36000, 36008, 36009, 39000, 41000, 41008, 41009, 43000, 45000, 45008, 45009, 49000, 49008, 49009, 55000, 55008, 55009, 57000, 57008, 57009, 61000, 65000, 70000, 70008, 70009, 82000, 83000, 85000, 08000, 91000, 91008, 91009, 92000, 92500, 92508, 92509, 93000, 93008, 93009, 94000, 95000, 95008, 95009, 96100, 96200, 98000). A 3 Alle enkeltsektorer unntatt Norges Bank, Verdipapirfond og utenlandske finansinstitusjoner, dvs.: A3 = A1 (31000, 43000, 92000, 92500, 92508, 92509, 93000, 93008, 93009, 94000, 96100, 96200). A 4 Alle enkeltsektorer som kan utstede aksjer og andeler, dvs.: (11200, 11208, 15200, 15208, 21000, 21008, 21009, 23000, 23008, 23009, 32000, 32008, 32009,35000,35008, 35009, 36000, 36008, 36009, 39000, 41000, 41008, 41009, 43000, 45000, 45008, 45009, 49000, 49008, 49009, 55000, 55008, 55009, 57000, 57008, 57009, 08000, 91000, 91008, 91009, 92000, 92500, 92508, 92509, 93000, 93008, 93009, 95000, 95008, 95009). B 1 Alle banksektorer, innen og utenlandske, dvs.: (31000, 32000, 32008, 32009, 92000, 92500, 92508, 92509). E 1 Eiendoms- og gårdselskapsektorer, inkl. tilknyttede selskap og konsernselskaper, dvs.: E 2 (21000, 21008, 21009, 23000, 23008, 23009, 91000,91008, 91009). Eiendoms- og gårdselskapssektorer, kun tilknyttede selskaper og konsernselskaper, dvs.: (21008, 21009, 23008, 23009, 91008, 91009). E 3 Eiendoms-, gårdselskapssektorer, ekskl. tilknyttede selskaper og konsernselskaper, dvs.: (21000, 23000, 91000). F 1 Foretaksektorer som kan utstede sertifikater, obligasjoner og ansvarlig lånekapital, dvs.: (11100, 11200, 11208, 15100, 15200, 15208, 21000, 21008, 21009, 23000, 23008, 23009, 25000, 32000, 32008, 32009, 35000, 35008, 35009, 36000, 36008, 36009, 39000, 41000, 41008, 41009, 45000, 45008, 45009, 49000, 49008, 49009, 55000, 55008, 55009, 57000, 57008, 57009, 65000, 70000, 70008, 70009, 82000, 83000, 91000, 91008, 91009, 92500, 92508, 92509, 93000, 93008, 93009, 94000, 95000, 95008, 95009, 96100, 96200). F 2 Foretaksektorer som kan oppta ansvarlige lån, dvs.: (11100, 11200, 11208, 15100, 15200, 15208, 21000, 21008, 21009, 23000, 23008, 23009, 25000, 32000, 32008, 32009, 35000, 35008, 35009, 36000, 36008, 36009, 39000, 41000, 41008, 41009, 45000, 45008, 45009, 49000, 49008, 49009, 55000, 55008, 55009, 65000, 70000, 70008, 70009, 82000, 83000, 91000, 91008, 91009, 92500, 92508, 92509, 93000, 93008, 93009, 95000, 95008, 95009). F 3 Foretaksektorer som kan utstede verdipapirer, ekskl. forsikringssektorene, dvs.: (11100, 11200, 11208, 15100, 15200, 15208, 21000, 21008, 21009, 23000, 23008, 23009, 25000, 32000, 32008, 32009, 35000, 35008, 35009, 36000, 36008, 36009, 39000, 41000, 41008, 41009, 45000, 45008, 45009, 49000, 49008, 49009, 65000, 70000, 70008, 70009, 82000, 83000, 91000, 91008, 91009, 92000, 92500, 92508, 92509, 93000, 93008, 93009, 94000, 95000, 95008, 95009, 96100, 96200). F 4 Foretaksektorer som kan utstede stats- og statsgaranterte verdipapirer, dvs.: (11100, 11200, 11208, 15100, 15200, 15208, 35000, 35008, 35009, 61000, 91000, 92500, 93000, 94000, 95000, 96100, 96200). I 1 Aggregatsektorer for innen- og utenlandske sektorer (i alt 6 aggregatsektorer). I1 omfatter innenlandske sektorer i alt ekskl. innenlandske tilknyttede selskaper og innenlandske konsernselskap, innenlandske tilknyttede selskaper, innenlandske konsernselskap, utenlandske sektorer i alt ekskl. utenlandske tilknyttede selskap og utenlandske konsernselskap, utenlandske tilknyttede selskap og utenlandske konsernselskap, dvs. sektorene: (01008, 01009, 01010, 90008, 90009, 90010). Merk at sektor Innland ekskl. tilknyttede og konsernselskap ikke omfatter og Tilsvarende gjelder for utenlandssektorene, slik at sektor ikke omfatter og I 2 Aggregatsektorer for innenlandske tilknyttede selskap og for innenlandske konsernselskap, for utenlandske tilknyttede selskap og for utenlandske konsernselskap, dvs.: (01008, 01009, 90008, 90009). I 3 Aggregatsektorer for innland i alt og for utland i alt, dvs.: (01000, 90000). I 4 Aggregatsektorer for innland i alt, for utenlandske sektorer i alt ekskl. tilknyttede og konsernselskap, for utenlandske tilknyttede selskap og for utenlandske konsernselskap, dvs.: (01000, 90008, 90009, 90010). Merk at def. er endret slik at sektor 90010, Utland ekskl. tilknyttede og konsernselskap, ikke omfatter sektor og 3

4 I 6 Aggregatsektorer for innenlandske kredittinstitusjoner og for innenlandske kunder samt for utenlandske kredittinstitusjoner og for utenlandske kunder, dvs.: (02030, 02040, 90030, 90040). U1 Aggregatsektorer for: Utland i alt ekskl. tilknyttede selskaper og konsernselskaper, utenlandske tilknyttede selskaper og for utenlandske konsernselskaper, dvs.: (90008, 90009, 90010). U2 Aggregatsektorer for utenlandske tilknyttede selskaper og for utenlandske konsernselskaper, dvs.: (90008,90009) K2 Kundesektorene, enkeltvis, dvs.: (11100, 11200, 11208, 15100, 15200, 15208, 21000, 21008, 21009, 23000, 23008, 23009, 25000, 41000, 41008, 41009, 43000, 45000, 45008, 45009, 49000, 49008, 49009, 55000, 55008, 55009, 57000, 57008, 57009, 61000, 65000, 70000, 70008, 70009, 82000, 83000, 85000, 08000, 91000, 91008, 91009, 95000, 95008, 95009, 96100, 96200, 98000). O 1 Enkeltsektorene som brukes vedr. OMF-obligasjoner mv., dvs.: (32000, 32008, 35000, 35008, 41000, 41008, 41009, 45000, 45008, 45009, 82000, 83000, 85000, 98000). O 2 Utvalgte enkeltsektorer relevante for OMF-obligasjoner mv, dvs.: (35000, 35008, 35009, 82000, 83000, 85000, 98000). P1 Enkeltsektorene for Publikum, altså for kommuneforvaltningen, kommunale, statlige og private foretak samt for husholdninger, dvs.: (11100, 11200, 11208, 15100, 15200, 15208, 21000, 21008, 21009, 23000, 23008, 23009, 25000, 65000, 70000, 70008, 70009, 82000, 83000, 85000, 08000). P3 Enkeltsektorene for Ikke-finansielle foretak og for Husholdningene, dvs. sektorene (08000, 11100, 11200, 11208, 15100, 15200, 15208, 21000, 21008, 21009, 23000, 23008, 23009, 25000, 70000, 82000, 83000, 85000) S2 Sektorer som kan utstede aksjer og andeler, men kun de tilknyttede selskapene og konsernselskapene til disse, dvs.: (11208, 15208, 21008, 21009, 23008, 23009, 32008, 32009, 35008, 35009, 36008, 36009, 41008, 41009, 45008, 45009, 49008, 49009, 55008, 55009, 57008, 57009, 91008, 91009, 92508, 92509, 93008, 93009, 95008, 95009). Klassifikasjonsvariabel IV: Valutaslag Felt 10 : Tosifret kode for valuta. Merk: Det skilles mellom poster i norsk valuta og i utenlandsk valuta (omregnet til norske kroner) i kodene: 10 (Norske kroner) og 30 (Utenlandsk valuta omregnet til norske kroner). Når finansobjektet skal valutafordeles, markeres dette i kodelisten med V. Når poster ikke valutafordeles, benyttes valutakode 10 for sum av norske kroner og utenlandsk valuta omregnet til norske kroner. Merk: I post 25, 26 og 27 (renterapporteringen) skal kun utlån i norske kroner rapporteres (med valuta 10). 4

5 11. TILLEGGSSPESIFIKASJONER TIL MÅNEDS- OG KVARTALSRAPPORTERINGEN Kodeliste for rapport 11 (Tilleggsspesifikasjoner til /kvartalsrapporteringen) art balan- sen 2 posisj. 1 pos. 2 pos. 2 pos. 2 pos. 5 pos. 2 pos. 12 pos. 10. BEVILGEDE UTLÅN (Rammelån) Kvartalsvis rapportering Bevilget diskonteringskreditt A 1 V Bevilget kasse-/drifts-/brukskreditt 30 Rammelån med pant i bolig 00 - A 1 V Bevilget kasse-/drifts-/brukskreditt 90 Kasse, drifts- og brukskreditt ellers 00 - A 1 V Bevilgede byggelån A 1 V 11. INNSKUDD ETTER STØRRELSE Kvartalsvis rapportering Innskudd etter beløp 10 Beløp A Beløp A Beløp A Beløp A Beløp over 20 mill. kr 00 - A Innskudd, antall innskytere 40 Antall innskytere A Antall innskytere A Antall innskytere A Antall innskytere A Antall innskytere over 20 million. kr 00 - A UTLÅNS- OG INNSKUDDSPESIFIKASJONER Kvartalsvis rapportering Utlån ialt 11 Utlån med pant i finansielle LP A1 V instrumenter Utlån til kjøp av andeler i 00 - A1 V børshandlede fond (Exchange Traded Funds) (ETF) Utlån til kjøp av Exchange Traded 00 - A1 V Notes (ETN) Utlån til plassering i andre spare A1 V og investeringsprodukter Innskudd ialt 43 Innskudd fra Pengemarkedsfond V 17. MISLIGHOLDTE ENGASJEMENTER OG TAPSNEDSKRIVNINGER Kvartalsvis rapportering Misligholdte engasjementer og tapsnedskrivninger 10 Misligholdte engasjement. (brutto) 71 Under 1 A 1 10 mnd " " Over 1 t.o.m. A mnd " " Over 3 mnd. A 1 10 t.o.m. 6 mnd " " Over 6 mnd. A 1 10 t.o.m. 12 mnd " " Over 1 år A Nye misligholdte eng. brutto 00 - A " Friskmeldte engasjement. (brutto) 00 - A " Eiendeler overtatt av rapportøren 00 - A 1 10 (brutto) " Avskrevne engasjement. (brutto) 00 - A " Andre endringer (brutto) (kan være 00 - A 1 10 negativ) " Spesifiserte tapsnedskrivninger/ A 1 10 avsetninger og verdifall som følge av endr. i kredittrisiko på misligholdte engasjementer " Ikke-misligholdte eng. hvor det er 00 - A 1 10 foretatt spesifiserte tapsnedskrivninger /-avskrivninger " Spesifiserte tapsnedskrivninger/ A 1 10 avskrivninger og verdifall som følge av endr. i kredittrisiko på ikke misligholdte engasjementer Utlån hvor det er foretatt gruppenedskrivninger (brutto) 00 - I GJENSTÅENDE LØPETID Kvartalsvis rapportering Verdipapirer og fordringer brukt i gjenkjøpsavtale 10 Lagt ut av samarbeidsgruppe LX O2 V med staten i forbindelse med OMF-ordningen Lagt ut av andre LX O2 V Pantsatte verdipapirer i Norges Bank 10 Regnskapsmessig verdi LX A1 V Pantsatte verdipapirer i Norges Bank 20 Verdi som pant i Norges Bank, dvs A1 V 5

6 Kodeliste for rapport 11 (Tilleggsspesifikasjoner til /kvartalsrapporteringen) art balan- sen 2 posisj. 1 pos. 2 pos. 2 pos. 2 pos. 5 pos. 2 pos. 12 pos. verdi etter haircut Verdipapirer som kan pantsettes i Norges Bank 00 - LX A1 V Andre pantsatte aktiva 00 - LX A1 V Ubenyttede kommiterte trekkrettigheter i andre 00 - LX B1 V banker og utenlandske sentralbanker Beholdn. av aksjer i foretak i samarbeidsgruppe O1 V Beholdning av rentebærende verdipapirer utstedt av 25 OMF LX O2 V foretak i samarbeidsgruppe (unntatt ansvarlig kapital) Andre LX O1 V Utlån til/innskudd i foretak i samarbeidsgruppe 00 - LX O1 V (unntatt parter i ansvarlig lån) Parter i ansvarlig lån 10 Til foretak i samarbeidsgruppe LX O1 V Til foretak i samme konsern LX S2 V Innskudd i banker 00 - LX I1 V Stats- og statsgaranterte sertifikater 00 - LX I1 V Andre sertifikater 00 - LX I1 V Sertifikater, kursreg.konto (kan være negativ) 00 - LX I Stats- og statsgaranterte obligasjoner 00 - LX I1 V Andre obligasjoner 25 OMF LX I1 V Andre LX I1 V Obligasjoner, kursreguleringskonto, (kan være neg.) 00 - LX I Andre eiendeler 12 Finansielle derivater LX I1 V Utlån (brutto) 03 Kredittinstitusjoner LX I1 V Kunder LX I1 V Stats- og statsgaranterte obligasjoner 00 - LX I1 V Andre obligasjoner 25 OMF LX I1 V Andre LX I1 V Innskudd 14 Kredittinstitusjoner LX I1 V Kunder LX I1 V Sertifikatlån mv LX I1 V Obligasjonslån (kan være negativ) 00 - LX I1 V Andre lån 13 Lån fra Norges Bank LX V Øvrige kredittinstitusjoner LX I1 V Kunder LX I1 V Annen gjeld (kan være negativ) 17 Finansielle derivater LX V Ansvarlig lånekapital (kan være negativ) 00 - LX I1 V 23. RENTEBINDINGSTID Kvartalsvis rapportering Utlån (brutto) 03 Kredittinstitusjoner LT V Kunder 40 Flytende rente V Kunder XY Fast rente K 2 V 24. LÅN MED AVDRAGSFRIHET Kvartalsvis rapportering Kasse-, drifts-, og brukskreditt 30 Rammelån med pant i bolig med avdragsfrihet Nedbetalingslån 30 Utlån med pant i bolig med avdragsfrihet 00 - A 1 V LP A 1 V 25. GJENNOMSNITTLIGE RENTE- OG PROVISJONSSATSER PÅ UTLÅN I NORSKE KRONER TIL PUBLIKUM Kvartalsvis rapportering for alle bankene, kredittforetakene, de statlige låneinstituttene og finansieringsselskapene Månedlig rapportering for et utvalg av bankene og kredittforetakene (egen informasjon er sendt til disse rapportørene) Diskonteringskreditt (Kode 2.51 i rapport 10) 10 Rentesats (%) * P Provisjonssats 00 - P Beløp i rentestatistikken 00 - P Beløp utenom rentestatistikken 00 - P Kasse, drifts og brukskreditt 10 Rentesats (%) * P 1 10 (kodene i rapport 10) Provisjonssats 00 - P Beløp i rentestatistikken 00 - P Beløp utenom rentestatistikken 00 - P Rammelån med pant i bolig 10 Rentesats (%) * P 1 10 (kodene i rapport 10) Provisjonssats 00 - P Beløp i rentestatistikken 00 - P Beløp utenom rentestatistikken 00 - P Byggelån (rammelån) (kode 2.53 i rapport 10) 10 Rentesats (%) * P Provisjonssats (%)* P Beløp i rentestatistikken 00 - P Beløp utenom rentestatistikken 00 - P Nedbetalingslån med pant i bolig 10 Rentesats (%)*100 LPX P 1 10 (kodene i rapport 10) Nedbetalingslån med pant i bolig Beløp i rentestatistikken LPX P

7 Kodeliste for rapport 11 (Tilleggsspesifikasjoner til /kvartalsrapporteringen) art balan- sen 2 posisj. 1 pos. 2 pos. 2 pos. 2 pos. 5 pos. 2 pos. 12 pos Nedbetalingslån med pant i bolig Beløp utenom rentestatistikken 00 - P Nedbetalingslån ellers 10 Rentesats (%) * 100 LPX P 1 10 (kodene 2.54.(21 t.o.m t.o.m.99) i rapport 10) Beløp i rentestatistikken LPX P Beløp utenom rentestatistikken 00 - P Ikke rentebærende studielån, beløp GJENNOMSNITTLIGE RENTESATSER PÅ BANKINNSKUDD I NORSKE KRONER FRA PUBLIKUM Kvartalsvis rapportering fra alle banker Månedlig rapportering fra et utvalg av banker (egen informasjon er sendt til disse rapportørene) Innskudd på transaksjonskonti 10 Rentesats (%) * P 1 10 (kode 6.27 i rapport 10) Beløp 00 - P Andre innskudd (unntatt / 28/ 99 i Rapp.10) 10 Rentesats (%) * P Beløp 00 - P GJENNOMSNITTLIGE RENTE- OG PROVISJONSSATSER PÅ NYE UTLÅN I NORSKE KRONER TIL IKKE-FINANSIELLE FORETAK OG HUSHOLDNINGER, SISTE MÅNED Månedlig rapportering fra et utvalg av banker og kredittforetak (egen informasjon er sendt til disse rapportørene) Kasse-, drifts- og brukskreditt 10 Rentesats (%) * P 3 10 (del av kodene i rapport 10) Provisjonssats (%) * P Beløp 00 - P Rammelån med pant i bolig 10 Rentesats (%) * P 3 10 (kodene i rapport 10) Provisjonssats (%) * P Beløp 00 - P Nedbetalingslån med pant i bolig 10 Rentesats (%)*100 LPX P 3 10 (kodene i rapport 10) Beløp LPX P Nedbetalingslån ellers 10 Rentesats (%) * 100 LPX P 3 10 (kodene 2.54.(21 t.o.m t.o.m.99) i rapport 10) Beløp LPX P OVERTREKK (RAMMELÅN). ANTALL KONTI OG BELØP Kvartalsvis rapportering Diskonteringskreditt 00 Antall konti Kasse-/drifts-/brukskreditt 00 Antall konti Byggelån 00 Antall konti Rammelån 00 Beløp Innskudd 00 Beløp POSTER VEDR. OBLIGASJONER MED FORTRINNSRETT (OMF) Kvartalsvis rapportering Inntekter fra utlån overført til OMF-foretak 11 Nettorente Netto provisjoner Andre inntekter Brutto garantiansvar og lignende på utlån overført/ 01 På utlån med pant i bolig formidlet til OMF-foretak På andre utlån Brutto utlån 12 Utlån med pant i bolig overført til 00 - A 1 V OMF-foretak Utlån med pant i bolig formidlet til 00 - A 1 V OMF-foretak Utlån med pant i bolig tilbakeført 00 - A 1 V fra OMF-foretak hittil i år Andre utlån overført til OMF-foretak 00 - A 1 V Andre utlån formidlet til OMFforetak 00 - A 1 V Andre utlån tilbakeført fra OMFforetak hittil i år 00 - A 1 V 38. KAPITALTRANSAKSJONER MED UTENLANDSKE SEKTORER (Akkumulerte transaksjoner fra årets start i eiendels- og gjeldsposter) Kvartalsvis rapportering Stats- og statsgaranterte sertifikater 01 Kjøp 00 - U 1 V Salg 00 - U 1 V Andre sertifikater 01 Kjøp 00 - U 1 V Salg 00 - U 1 V Aksjer, andeler og egenkapitalbevis 01 Kjøp (ekskl. kjøp vp- fondsandeler) 00 - U 1 V Salg (ekskl salg vp- fondsandeler) 00 - U 1 V Kjøp av vp- fondsandeler 00 - U 1 V Salg av vp- fondsandeler 00 - U 1 V Obligasjoner 01 Kjøp 00 - U 1 V Salg 00 - U 1 V 7

8 Kodeliste for rapport 11 (Tilleggsspesifikasjoner til /kvartalsrapporteringen) art balan- sen 2 posisj. 1 pos. 2 pos. 2 pos. 2 pos. 5 pos. 2 pos. 12 pos Aksjer, andeler og egenkapitalbevis 01 Kjøp (ekskl. kjøp vp- fondsandeler) 00 - U 1 V Salg (ekskl. salg vp- fondsandeler) 00 - U 1 V Aksjer, andeler og egenkapitalbevis 05 Kjøp av vp- fondsandeler 00 - U 1 V Salg av vp- fondsandeler 00 - U 1 V Eierinteresser i konsern- og tilknyttede (aksjeselskap 01 Kjøp 00 - U 2 V Salg 00 - U 2 V Obligasjoner 01 Kjøp 00 - U 1 V Salg 00 - U 1 V Sertifikatlån mv. 07 Opptak/ -trekk 00 - U 1 V Avdrag / innfrielse 00 - U 1 V Obligasjonslån 07 Opptak/ -trekk 00 - U 1 V Avdrag / innfrielse 00 - U 1 V Ansvarlig lånekapital, obligasjonslån 07 Opptak/ -trekk 00 - U 1 V Avdrag / innfrielse 00 - U 1 V 40. UNDERSPESIFIKASJONER AV BALANSEPOSTER Kvartalsvis rapportering Aksjer og andeler 50 I gård- og eiendomsselskap som er datterselskaper Aksjer, andeler og egenkapitalbevis etter disp Beholdning av sertifikater ikke registrert i VPS F 3 V Beholdning av obligasjoner ikke registrert i VPS F 1 V Bankbygninger, annen fast eiendom, aksjer og A 1 V andeler etter dispensasjon Innskudd 40 Depon. som sikkerhet for lån mv B 1 V Statskasseveksler I 3 V Stats- og statsgaranterte sertifikater F 4 V Andre sertifikater F 3 V Aksjer, andeler og egenkapitalbevis A 4 V Stats- og statsgaranterte omløpsobligasjoner, virk.v F 4 V Andre omløpsobligasjoner, virk.v F 1 V Aksjer, andeler og egenkapitalbevis (anl.midler) A 4 V Stats- og statsgarant.anleggsobligasjoner, ikke v.v F 4 V Andre anleggsobligasjoner, ikke v.v F 1 V Andre eiendeler og utenombalanseposter A 1 V Fast eiendom som tilhører datterselskaper VERDIPAPIRBEHOLDNINGER OG MARKEDSRISIKO (kun for norske banker med forvaltningskapital over 3 mrd. kr.) Kvartalsvis rapportering Virkelig verdi av aksjer, andeler mv. som er 10 Norske klassifisert som markedsbasert. finans.omløpsm Utenlandske Virkelig verdi av aksjer, andeler mv. som ikke er 10 Norske klassifisert som markedsbasert finans.omløpsm Utenlandske Balanseført verdi av aksjer, andeler mv. som ikke er 10 Norske klassifisert som markedsbas.finans. omløpsm Utenlandske Beregnet endring i verdi på aksjederivater som er 10 Knyttet til norske aksjer klassifisert som markedsbas. finans. omløpsm. ved nedgang i aksjekursene på 30 %. (Kan være negativ) Knyttet til utenlandske aksjer Beregnet endring i verdi på aksjederivater som ikke 10 Knyttet til norske aksjer er klassifisert som markedsbas. finans. omløpsm. ved nedgang i aksjekursene på 30 %. (Kan være negativ) Knyttet til utenlandske aksjer Virkelig verdi av sertif. og oblig. som er klassifisert 10 Norske som markedsbas. finans. omløpsm Utenlandske Virkelig verdi av sertif. og oblig. som ikke er 10 Norske klassifisert som markedsbas. finans. omløpsm Utenlandske Balanseført verdi av sertif. og oblig. som ikke er 10 Norske klassifisert som markedsbas. finans. omløpsm Balanseført verdi av sertif. og oblig. som ikke er 90 Utenlandske klassifisert som markedsbas. finans. omløpsm Beregnet endring i virkelig verdi av sertif. og oblig. 10 Norske som er klassifisert som markedsbas. finans. omløpsm. ved renteøk. på 1 %. (SKAL VÆRE NEGATIVE) Utenlandske Beregnet endring i virkelig verdi av sertif. og oblig. 10 Norske

9 Kodeliste for rapport 11 (Tilleggsspesifikasjoner til /kvartalsrapporteringen) art balan- sen 2 posisj. 1 pos. 2 pos. 2 pos. 2 pos. 5 pos. 2 pos. 12 pos. som er klassifisert som markedsbas. finans. omløpsm. ved renteøk. på 2 %. (SKAL VÆRE NEGATIV) Utenlandske Beregnet endring i virkelig verdi av sertif. og oblig. 10 Norske som ikke er klassifisert som markedsbas. finans. omløpsm. ved renteøkning på 1 %. (SKAL VÆRE NEGATIV) Utenlandske Beregnet endring i virkelig verdi av sertif. og oblig. som ikke er klassifisert som markedsbas. finans. omløpsm. ved renteøkning på 2 %. (SKAL VÆRE NEGATIV) 10 Norske VERDIPAPIRBEHOLDNINGER OG MARKEDSRISIKO (forts.) Kvartalsvis rapportering Utenlandske Beregnet endring i verdi på rentederivater som er 10 Knyttet til norske renter klassifisert som markedsbas. finans. omløpsm. ved renteøkning på 1 %. (Kan være negativ) Knyttet til utenlandske renter Beregnet endring i verdi på rentederivater som er 10 Knyttet til norske renter klassifisert som markedsbas. finans. omløpsm. ved renteøkning på 2 %. (Kan være negativ) Knyttet til utenlandske renter Beregnet endring i verdi på rentederivater som ikke 10 Knyttet til norske renter er klassifisert som markedsbas. finans. omløpsm. ved renteøkn. på 1 %. (Kan være neg.) Knyttet til utenlandske renter Beregnet endring i verdi på rentederivater som ikke 10 Knyttet til norske renter er klassifisert som markedsbas. finans. omløpsm. ved renteøkn. på 2 %. (Kan være neg.) Knyttet til utenlandske renter KJØP AV LEASINGGJENSTANDER Kvartalsvis rapportering Kontor- og datamaskiner Industrielt utstyr og maskiner ellers Landtransport, ekskl. personbiler og skinnegående materiell Personbiler Skip, fly, tog og annet skinnegående materiell Annet (ufordelt løsøre mv.) Bygninger og annen fast eiendom BEHOLDNING AV LEASINGGJENSTANDER Kvartalsvis rapportering Kontor- og datamaskiner Industrielt utstyr og maskiner ellers Landtransport, ekskl. personbiler og skinnegående materiell Personbiler Skip, fly, tog og annet skinnegående materiell Annet (ufordelt løsøre mv.) Bygninger og annen fast eiendom BRUTTO GARANTIANSVAR PÅ VEGNE AV KUNDER Kvartalsvis rapportering Betalingsgarantier A Kontraktsgarantier A Lånegarantier for obligasjonslån A Lånegarantier for forvaltningsbevis/andelsbevis A Lånegarantier ellers A Garantier for skatter o.l A Annet garantiansvar A GARANTIER OVERFOR SIKRINGSFONDET Kvartalsvis rapportering Garantier overfor sikringsfondet FULLTEGNINGSGARANTIER Kvartalsvis rapportering Statsgaranterte obligasjonslån/ sertifikatlån A Andre obligasjonslån/ sertifikatlån A Aksjer og egenkapitalbevis A Annen fulltegningsgaranti A

10 Oversikt over endringer i kodelisten, f.o.m. september Ny sektorgruppe P3 er innført i post 27: P3 Enkeltsektorene for Ikke-finansielle foretak og for Husholdningene, dvs. sektorene: (08000, 11100, 11200, 11208, 15100, 15200, 15208, 21000, 21008, 21009, 23000, 23008, 23009, 25000, 70000, 82000, 83000, 85000) 2. Månedlig innrapportering av post 25, post 26 og post 27 for et utvalg av banker og kredittforetak. En gruppe utvalgte banker og kredittforetak (som har fått egen info) vil rapportere rentestatistikkpost 25, 26 (kun banker) og 27 hver måned. 3. Kvartalsvis rapportering fra finansieringsselskapene av post 25 rentestatistikk for utlån F.o.m. 3. kvartal 2013 skal finansieringsselskapene rapportere rentepost 25 for utlån i NOK til publikumssektorene. 4. Nye koder i post 25 og post 27 rentestatistikk for utlån Kodeliste for rapport 11 (Tilleggsspesifikasjoner til måneds-/ kvartalsrapporteringen) art balanse 2 pos. 1 pos. 2 pos. 2 pos. 2 pos. 5 pos. 2 pos. 12 pos. 25. GJENNOMSNITTLIGE RENTE- OG PROVISJONSSATSER PÅ UTLÅN I NORSKE KRONER TIL PUBLIKUM Kvartalsvis rapportering for alle bankene, kredittforetakene, de statlige låneinstituttene og finansieringsselskapene Månedlig rapportering for et utvalg av bankene og kredittforetakene (egen informasjon er sendt til disse rapportørene) Beløp i rentestatistikken 00 - P Beløp utenom rentestatistikken 00 - P Beløp i rentestatistikken 00 - P Beløp utenom rentestatistikken 00 - P Beløp i rentestatistikken 00 - P Beløp utenom rentestatistikken 00 - P Beløp i rentestatistikken 00 - P Beløp utenom rentestatistikken 00 - P Nedbetalingslån med pant i bolig 10 Rentesats (%)*100 LPX P 1 10 (kodene i rapport 10) Nedbetalingslån med pant i bolig Beløp i rentestatistikken LPX P Nedbetalingslån med pant i bolig Beløp utenom rentestatistikken 00 - P Nedbetalingslån ellers 10 Rentesats (%) * 100 LPX P 1 10 (kodene 2.54.(21 t.o.m t.o.m.99) i rapport 10) Beløp i rentestatistikken LPX P Beløp utenom rentestatistikken 00 - P GJENNOMSNITTLIGE RENTE- OG PROVISJONSSATSER PÅ NYE UTLÅN I NORSKE KRONER TIL IKKE-FINANSIELLE FORETAK OG HUSHOLDNINGER, SISTE MÅNED Månedlig rapportering fra et utvalg av banker og kredittforetak (egen informasjon er sendt til disse rapportørene) Kasse-, drifts- og brukskreditt 10 Rentesats (%) * P 3 10 (del av kodene i rapport 10) Provisjonssats (%) * P Beløp 00 - P Rammelån med pant i bolig 10 Rentesats (%) * P 3 10 (kodene i rapport 10) Provisjonssats (%) * P Beløp 00 - P Nedbetalingslån med pant i bolig 10 Rentesats (%)*100 LPX P 3 10 (kodene i rapport 10) Beløp LPX P Nedbetalingslån ellers 10 Rentesats (%) * 100 LPX P 3 10 (kodene 2.54.(21 t.o.m t.o.m.99) i rapport 10) Beløp LPX P