Ål kommune Økonomiplan med årsbudsjett 2014

Størrelse: px
Begynne med side:

Download "Ål kommune Økonomiplan 2014-2017 med årsbudsjett 2014"

Transkript

1 Ål kommune Økonomiplan med årsbudsjett 2014 Vedteke i kommunestyret Ksak 81/13

2 Innhald Ramme og visjon Rådmannen har ordet 3 Handsaming og prosess i budsjettarbeidet 4 Mål, verdiar mål og milepælar Økonomisk stode og venta resultat i Ramme for 2014 budsjettet generelt 10 Ramme for 2014 budsjettet inntektene 12 Ramme for 2014 budsjettet utgiftene 17 Hovudoversyn før sparing Hovudoversyn etter sparing Investeringar Vurdering og prioritering 26 Investeringsramme/handlingsregel 27 Oversyn investeringar Kommunale selskap og samarbeid 29 Driftsområda Administrasjon og fellestenester Oppvekst Helse og sosial Kultur Drift og utvikling

3 Rådmannen si innleiing Dette dokumentet er grunnlaget for sektorutvala og formannskapet sitt arbeid med budsjett 2014 og økonomiplan Dokumentet viser rådmannen sine vurderingar av kommunen sine budsjettutfordringar og rådmannen sine vurderingar av dei nedskjeringar som er nødvendige. Ei framskriving av budsjettet for 2013 med forventa lønsauke i 2014, viser at kommunen framleis har for store utgifter i høve inntektene. Det vart teke eit krafttak i budsjettet for 2013, men det er framleis behov for nedskjeringar på budsjettet for Men tala syner at me no er på rett veg. Vi har framleis ei stor utfordring med sterkt reduserte kraftinntekter. Gapet mellom inntekter og utgifter er denne gongen på om lag 7 millionar, mot 20 millionar i fjor. Men det er framleis ei stor utfordring å koma fram til eit budsjett 2014 i balanse. Det er vedteke å gå vidare med dei to store investeringsprosjekta, utbygging av Ål kulturhus og etablering av Ål helsetun med det lokalmedisinske senteret. Mykje av investeringane må finansierast med låneopptak, noko som gir driftsbudsjettet ytterlegare utfordringar. Sektorutvala hadde sine strategikonferansar våren Referat frå desse møta ligg i dette dokumentet. I tillegg hadde vi eit strategiseminar for kommunestyret. Strategikonferansane kom med innspel til viktige satsingsområde framover. Når ein tek inn over seg dagens økonomiske situasjon, er det vanskeleg å satse på utvida driftstiltak no. Dette er understreka i budsjettrundskrivet som vart sendt ut i juni, og forsterka i orienteringar til formannskapet den 7. og 8. oktober og til sektorutvala den 22. oktober. Sparekatalogen, som vart oppretta for budsjettet 2013, blir vidareført, men med noko færre tiltak. Rådmannen har vurdert tiltaka og vist dei ho vil tilrå å leggje inn i budsjettet. Det er også i år vanskeleg å oppnå full reduksjon, og budsjettframlegget er saldert med om lag 1 million frå fond. Dei tilsette er orientert om budsjettprosessen og dei utfordringane den ber med seg gjennom sine leiarar, tillitsvalde og verneombod. Rådmannen opplever at det er forståing for situasjonen i organisasjonen. Ål kommune har eit svært godt tenestetilbod som er prega av høg kvalitet. Det rår optimisme og pågangsmot blant dei tilsette og arbeidsinnsatsen er stor. Sjølv om ein no igjen må redusere på drifta, har rådmannen stor tru på at vi framleis vil vere ein kommune med eit høgt tenestenivå og god utvikling på drifta. Ål kommune har stort fokus på utvikling. Dette perspektivet må ikkje drukne i diskusjonane om reduksjonar. Ei oppgåve for leiarane i kommunen, er å oppretthalde driven og ynskjet om å utvikle organisasjonen framover. Berre slik kan vi vere på høgd med dei krav kommunen må innfri i framtida. Når det gjeld investeringar, tilrår rådmannen berre nokre mindre tiltak i tillegg til dei tre større prosjekta, Ål helsetun, utbygging av Ål kulturhus og opprusting av symjehallen på Torpo. Rådmannen leverer frå seg dette budsjettgrunnlaget og har tru på at politikarar i sektorutval, formannskap og kommunestyre har eit godt nok grunnlag til å vedta eit rett budsjett 2014 og økonomiplan Ål, 4. november 2013 Tone Tveito Eidnes rådmann 3

4 Handsaming av budsjettet og økonomiplan Kommunestyret skal ein gong i året vedta ein økonomiplan som skal omfatte minst dei fire neste budsjettår. Økonomiplanen skal dekkje heile kommunen si verksemd og gje realistisk oversyn over sannsynlege inntekter, venta utgifter og prioriterte oppgåver i planperioden. Budsjettet er ein bindande plan for kommunen sine midlar og bruken av desse i budsjettåret. I løyvingar til ulike føremål kan ein gjere frådrag for tilhøyrande inntekter (nettobudsjettering). Ål kommunestyre løyver nettoutgift pr. sektor og pr. avdeling i si budsjetthandsaming. I økonomistyringa er det likevel viktig og fylgje med på brutto inntekter og utgifter. Budsjettprosessen strekkjer seg gjennom store delar av året. Føringar, vedtak og løyvingar gjennom året må innarbeidast i det økonomiske opplegget. Strategisamlingane i april er ein viktig arena som legg premissar og gjev politiske signal på dei ulike budsjettområda. Innstilling til budsjettet frå formannskapet skal leggjast ut til offentleg ettersyn seinast 14 dagar før innstillinga blir handsama i kommunestyret. Kommunestyret skal vedta budsjettet innan utgangen av året. Tidsplan- Budsjettprosess for 2014-budsjettet, hausten sept. Administrasjon Rådmannsteam Drøfting av samla budsjettframlegg i rådmannsteam og leiarmøte 7 og 8 okt. Formannskap + utvalsleiare Rådmannsteam + Evt. andre adm. leiare Fyrste utkast av økonomiplan og sparekatalog og sendt ut på førehand Ordførar sett agenda Adm gjer greie for budsjettutfordringar,alternat iv og prioriteringar 11 nov. Formannskap Rådmannteam Drøfting av budsjett i lys av kvartalsrapport og statsbudsjett 20.nov AMU Rådmannsteam Gjennomgang budsjett nov. SHS,SUKO,STNR Leiar på dei ulike sektorar /avd Vedtak kring budsjettet frå utvala 2.des Formannskap Rådmannsteam Vedtaksmøte for budsjett og økonomiplan Innstilling til kommunestyre Budsjettet skal på høyring 19 des. Kommunestyret Rårmannsteam+ evt. Andre leiare Kommunetyret handsamer budsjettet og gjer endeleg vedtak på budsjett

5 Mål, verdiar og milepælar for kommunen Økonomiplanen skal vere forankra i kommuneplanen. I kommuneplan for perioden er følgjande visjon vedteken: Ål kommune vil saman med innbyggjarar og næringsliv skape eit attraktivt lokalsamfunn med eit rikt og variert kultur- og næringsliv og ein trygg oppvekst og alderdom. Hovudmål: I Ål vil me vedlikehalde og utvikle eit attraktivt sentrum og levande grender. I Ål vil me styrke livskvalitet og trivsel. I Ål vil me ha eit trygt, men utfordrande oppvekstmiljø som er tilpassa kvar einskild sine behov. I Ål vil me at Hallingdal kan tilby allsidig utdanning og kompetanseutvikling. I Ål vil me vidareutvikle uss som kulturbygda i Hallingdal. I Ål vil me styrke optimismen og evna til gjennomføring hjå næringslivet. I Ål vil me ha romslege, familievenlege hytteområde og turistverksemder godt tilpassa natur og landskap. I Ål vil me sikre velferdsordningar og helsetilbod. I Ål vil me at det skal vera trygt for alle som bur, oppheldt seg, ferdast i, har sitt virke i eller har eigedom her. I Ål vil me utvikle kommuneorganisasjonens evne til å møte stadige endringar og gi god service. Verdiar for organisasjonen Rådmannsteam har, saman med avdelingsleiarane, kome fram til tre verdiar som skal leggast til grunn i vår framferd og oppgåveløysing. Vi vil i 2014 jobbe vidare med å innarbeide desse i heile organisasjonen. Open Modig Grundig Milepælar for det krevjande budsjettåret 2014 Finne ein god balanse for utvikling av organisasjonen innanfor ein strammare økonomisk ramme. Kulturhus Oppfylging av kommunestyrevedtak om vidareutvikling Avslutte og ferdigstille einskilde investeringar Sluttrapport. Detaljeplanlegging og oppstart av utbygging i Helsetunet. Jobbe vidare med effektivisering og rasjonalisering av drifta. Økonomisk balanse. Gjennomføring av Samhandlingsreforma og etablering av Lokalmedisinske senter for Hallingdal. Få fram måltal og finne forbetringsområde. Fokus på godt leiarskap. Vidareføre betre læring Oppfølging av kommuneplan for Sundre Ferdigstille Bustadfelt /bustadtomter Vidareføre Inn på tunet 5

6 Målstyring på alle einingar Kommunen har fire fokusområder: Økonomi, organisasjon og medarbeidar,samfunn og tenester. På dei tre fyrste har einingane felles måltal og styringsindikatorar. På tenester har dei fem hovudsbudsjettområda utarbeida meir detaljerte tenestemål. Under er satt opp mål som er felles for alle einingar. Tenestemåla kjem fram på dei ulike driftsområda (frå side 27). Dei same måltabellane vil kome att i årsmelding med resultat i høve til mål. MÅLKART ÅL KOMMUNE 2014 Fokusområde Mål for organisasjonen Korleis arbeide i 2014 for å nå målet? Evalueringsmetode Måleverktøy Forventa resultat 2014 Medarbeidarar og organisasjon Leiarane er tydelege og bevisste Intern opplæringsplan jf. aktivitetsplan Gjennomførte aktivitetsplaner 95 % Tilsette meistrar arbeidskvardagen God introduksjon av nye tilsette Nærværstatistikk Turnover 95 % 15 % Arbeidsmiljøa er trygge og forsvarlege Opplæring av verneombod Samarbeidsmøter med leiar, VO og TV Avviksstatistikk Personskadestatistikk Tilsette har nødvendig kompetanse og god fagleg utvikling Gode tilsettingsprosesser Utnytte intern kompetanse til opplæring i avdeling/sektor Brukarundersøkingar Resultat betre enn landsgjennomsnitt Økonomi Budsjettramma pr. kvartal og pr. år blir helde Budsjett/ Rekneskap i VISMA Statistikk og % -avvik Innanfor 2 % avvik under budsjett Avdelingane rapporterer i samsvar med årshjulet Økonomirutinane er effektive og rasjonelle Sikre at årshjulet er kjent i alle avdelingane. Informere undervegs Samarbeide og dele ressursar med andre kommunar. Registrere avvik på rapportering Tal på interkommunalt samarbeid Ingen avvik frå årshjulet 1-2 fleire Fondsavsetningane er større ved neste årsskifte Innsparing og sparing % av årlege driftsinntekter!0 % av årlege driftsinntekter i frie fond 6

7 Fokusområde Samfunn Mål for organisasjonen Folketalet i Ål aukar årleg. Naturressursane vert nytta på ein måte som ikkje øydelegg dei for framtida Korleis arbeide i 2014 for å nå målet? Sikre tilgang på bustader og bustadtomter. Sundreby 2030 med bulysttiltak. Gode kommunale tenester med allsidig kulturtilbod, god barnehagedekking og allsidige jobbtilbod Vatn: Overvaking og tiltak for å hindre ureining Dyrka mark: ta vare på og halde i hevd, krav om nydyrking ved omdisponering, følgje opp driveplikt Urørt natur: behalde samanhengande inngrepsfrie område Biologisk mangfald: behalde verdfulle område Villrein: følgje opp regional plan for Nordfjella Evalueringsmetode Forventa resultat Måleverktøy 2014 Folketalsstatistikk +0.2% Tal tiltak gjennomførte Prøveresultat frå overvakingsprogram KOSTRA-tal (tal da omdisponert, tal da nydyrka) KOSTRA-tal (areal endra) KOSTRA-tal (areal endra) 0 reduksjon 0 reduksjon 0 reduksjon Innbyggjarane har rikeleg høve til fysisk aktivitet i kvardagen. Vedlikehald og vidareutvikling av stigtilbod, skiløyper, gangvegar og snarvegar. Trafikktryggleikstiltak. «Gåbuss» og aksjonar for gå/sykle til fritidsaktivitet/skule/arbeid. KOSTRA-tal (km stigar, gangvegar og skiløyper) Tal skuleborn med skyss pga farleg skuleveg Tal tiltak gjennomførte Tal deltakarar 0.5 km meir 5 mindre Oppretthalde og skape nye attraktive arbeidsplassar Samarbeide med andre for å få effektiv drift og attraktive fagmiljø Statistikk Tal nye samarbeidstiltak 2 nye 7

8 Økonomisk stode for kommunen Kommunen har gjennom dei siste 6-7 åra hatt solid økonomi og god evne til å halde oppe tenestenivået og samstundes gjennomføre store investeringar. Dette har samanheng med god drift, fokus på utvikling, auka kraftinntekter og stabile overføringar og inntekter elles. Biletet er ikkje så rosenraudt lenger. Drifta krev meir og meir og inntektsveksten har flata ut. Mykje av fondsreservane er no brukt og disponert til investeringar, og investeringsnivået dei komande åra må tilpassast inntektsnivået ( i hovudsak kraftrelaterte inntekter). Ein auke i låneopptak fører til at drifta må tilpassast større finansutgifter og at meir av kraftpengane går inn i drift til dekking av renter og avdrag. Kommunen har i hovudsak pengane plassert i bank, men likviditeten og innskotsmassen er redusert grunna store utbetalingar frå fond den siste tida. Ekstra låneopptak sumaren 2013 har styrka situasjonen noko i påvente av tilførsel av fondsmidlar ( kraftoverskot). Stor kostnadsvekst både førre året på løn/personalkostnader, materialar og tenester, pensjon, låneavdrag og renter, gjev utfordringar for budsjettbalansen. Dette blir forsterka når inntektene ikkje held tritt med veksten på kostnadssida. Den økonomiske stoda krev prioriteringar og endringar der nye tiltak i større grad må erstatte og effektivisere. I tillegg må eksisterande driftsnivå justerast ned. Større investeringar krev endring i den sjølvpålagte handlingsregelen i Ål kommune der kraftoverskot uavkorta vert avsette til framtidige investeringar. Delar av overskotet må no inn i drifta for å dekke opp renter og avdrag på låneopptak i samband med investeringane. Kostbare lønsoppgjer dei siste åra og svært stor auke i pensjonsutgifter gjev utfordringar til budsjettet og økonomiplanen. For 2009 valde ein å bruke av fond i staden for å kutte i tenestetilbodet, for å få balanse. I 2010 og 2011 vart budsjettet saldert utan bruk av fond. Det gav ein reell innstramming for dei fleste budsjettområda. I 2011 vart innstramminga ikkje nok, og utgiftene vart større enn inntektene med ca 12,5 mill.kr.( meirforbruk). I 2012 vart resultatet 7,9mill.kr i meirforbruk. Men då vart budsjettet tilført vel 8 mill.kr på slutten av året gjennom redusert avsetnad av kraftinntektene. Kommunen er i ein sparefase, og har vedtekne sparetiltak i sparekatalog-2013 med ca. 15 mill.kr og ca. 6,7 mill.kr i Venta resultat for 2013 Kvartalsrapporteringa for 3. kvartal syner at budsjettområda i hovudsak har kontroll og styring med utgiftene. Det er likevel overforbruk på nokre område, som må dekkast inn att i siste kvartal. Det kan holde hardt, og kommunen treng truleg to år med sparekatalog for å opprette balanse mellom inntekter og utgifter. Administrasjonen har fokus på budsjettbalanse og årsrekneskapen vil gje svara på effekten av sparekatalogen Eit moderat lønsoppgjer sentralt og lokalt, og ein moderat styrking av rammeoverføringane, bidreg i riktig retning for både 2013 og 2014 rekneskapen. Sterk auke i pensjonskostnaden dreg i andre retning. 8

9 Skatt og rammetilskot Skatteinngangen pr september i år syner ein auke ( ca. 3,1 mill.kr) i høve til fjoråret. Ytterligare auke er nødvendig skal vi nå budsjettet for året. Dette er oppjustert frå 110 mill.kr i 2012til 114 mill.kr i Skatteinngangen i 2012 vart noko lågare enn venta, men samla sett kom skatt og rammeoverføringane inn omtrent som budsjettert. Grunna endringar i inntektssytemet vil ein måtte sjå på skatt- og rammeinntekt i samanheng. For 2013 er det ikkje pr. oktober venta store avvik frå budsjett på dei frie inntektene, som til saman utgjer 247 mill.kr. Tabellen syner inngang pr. fyrste halvår dei siste åra. Skatteinngang Rammetilskot Pr 2 kvartal 2013 : 61,2 mill. kr Pr 2 kvartal 2013 : 75,8 mill. kr Pr 2 kvartal 2012 : 59,0 mill. kr Pr 2 kvartal 2012 : 73,8 mill. kr Pr 2 kvartal 2011 : 57,9 mill. kr Pr 2 kvartal 2011 : 57 mill. kr Pr 2 kvartal 2010 : 57,8 mill. kr Pr 2 kvartal 2010 : 46,2 mill. kr Pr 2 kvartal 2009 : 59,2 mill. kr Pr 2 kvartal 2009 : 35,9 mill. kr Pr 2 kvartal 2008 : 57,1 mill. kr Pr 2 kvartal 2008 : 36,2 mill. kr Budsjett 2013 : 114 mill.kr Budsjett 2013: 133 mill.kr Forventa årsinngang pr dato : 114 mill.kr Forventa årstilskot pr dato : 133mill.kr Finansområdet Rentenivået har vore lavt dei siste åra. Dette gir kommunen reduserte renteinntekter. Kommunen har teke opp og vedteke renteberande lån (ca 200 mill.kr.). Renteutgifta er aukande grunna fleire lån. Delar av porteføljen er bunde i faste renter. Ein stor del av låna er knytt opp til utbygging av sjukeheimsplassar, omsorgsbustader og skulebygg. Dei statlege tilskota til rentekompensasjon knytt til desse låneopptaka vil bli justert ved renteendringar. Finansområdet har blitt justert i budsjettet for Det er budsjettert med ein netto finansutgift på 8,8 mill.kr i Pr september er det ingen grunn til å forvente eit meirforbruk på dette området. Ål kommune ligg fortsatt over gjennomsnittet når det gjeld eigenkapitalfinansiering av investeringar, men vil vera meir på line med andre kommunar etter planlagde låneopptak i Løn og pensjon Det sentrale og lokale lønsoppgjeret i 2013 vart moderat med eit gjennomsnitt på ca.1% auke. Det vil bidra til innsparing og budsjettbalanse, men hovudeffekten av det ligg i budsjettåret Netto pensjonskostnaden som kommunen må dekke inn i budsjettet (KLP), er pr. september 2013 berekna til ca 27,4 mill.kr, ein auke på ca. 2,5mill.kr frå I budsjettet var det teke høgde for ein auke på 1,5 mill.kr. Det er nødvendig å auke pensjonsavsetnaden i økonomiplanperioden. På pensjon er det ein forskjell på det ein betalar og det ein bokfører og sett i budsjettet.denne forskjellen kallast premieavvik. For 2013 er dette avviket venta å bli 1,6 millionar kroner, og ca 9 millionar i Det betyr ni millionar i auka pensjonsutgift i Pensjonsrekninga frå Klp blir då ca.40 millionar kr til saman. Auken fordelast ( belaster budsjettet ) over 10 år. Slike utbetalingar vil ha budsjettkonsekvens over tid, men i fyrste omgang redusere bankinnskot og renteinntekt. Kommunen nyttar seg som sagt av ein 10-års regel for å fase dei store avvika inn i budsjett og rekneskap. Denne regelen er under endring og vil truleg bli 5-7 år. Det betyr større årlege pensjonskostnadar og eit strammare budsjett. 9

10 Ramma for 2014 Generelt Kommunebudsjettet skal innehalde driftsbudsjett og investeringsbudsjett. Det er ingen formkrav til økonomiplanen. Driftsbudsjettet skal innehalde alle inntekter og utgifter i året, avsetningar til bruk i seinare år og avsetnad til finansiering av tiltak i investeringsbudsjettet. Taldelen blir vist i to skjema, som ligg som vedlegg til budsjettdokumentet. Skjema 1A viser frie disponible inntekter, finanspostar og fondsbruk/-avsetning og endar opp i ein nettosum til fordeling på dei ulike sektorane/einingane. Skjema 1B viser fordeling av nettoramme på kvar sektor/eining. Den årlege store skilnaden mellom opphaveleg budsjett og rekneskapsresultat skuldast dei årlege avsetningane til fond og dei bundne driftsmidlane som kjem frå øyremerka statstilskot til særskilde tiltak (t.d. barnehageutbygging, miljøtiltak m.v.). I tillegg har vi dei siste to åra brukt meir enn budsjettet tilseier. Investeringsbudsjettet er ei oppstilling av investeringar, bruk av lånemidlar, forventa inntekter og innbetalingar. I tillegg kjem oppstilling over utlån og investeringstiltak. Skjema 2A syner samla investeringar og finansiering, medan skjema 2B syner kvart prosjekt. Netto driftsresultat Kommunal- og regionaldepartementet (KRD) tilrår at ein budsjetterer med eit netto driftsresultat på minimum 3-5%. Eit positivt netto driftsresultat betyr at kommunen har rom til å eigenfinansiere investeringar og/eller kan gjere avsetningar til seinare bruk. Eit netto driftsresultat er viktig for å oppretthalde kommunen si handlefridom. Netto driftsresultat i prosent av driftsinntekter Hol 17,9 5,7 3,7 3,4 6,9 7,7 15,1 13,6 13,5 4,2 1,9 4,9 8,3 Ål 7,6 3,5 3,4 7,1 13,8 12, ,3 12,1 12,6 8,9 3,6 2,9 Gol 1 3,9 1,7 1,3 1,7 5,9 8,1 6,6 3 6,3 2,9 0,3 2,7 Buskerud 2,2 2-0,8 1,5 3,2 2,2 4,6 2,6-1,3 1,3 1,9 1,5 2,5 Landet 2,7 2,2 0 0,6 1,5 3,9 5,2 2,3 0,4 2,7 1,1 2 2,7 Endringar frå budsjettet for 2013 Kommunen sine inntekter legg ramma for aktiviteten i dei komande fire åra. Retningslinene for økonomisk styring, som kommunestyret tidlegare har vedteke, krev at ein ser handlingsramme, investeringsnivå og kraftverksoverskot i samanheng. Kommunestyret har justert handlingsramma gjennom vedtekne investeringar finansiert ved låneopptak. 5 millionar av kraftpengane nyttast til oppdekking av auka renter og avdrag i drifta. Utgangspunktet for utarbeiding av budsjettet for 2014 var ein vidareføring av 2013-nivået ( etter vedteken innsparing i sparekatalog) og innanfor dei forventa samla driftsinntektene. Denne føresetnaden vart gitt i rådmannen sitt budsjettrundskriv i juni, etter tilråding frå formannskapet i sak 42/13, og vart lagt til grunn ved utarbeiding av budsjettets fyrste utkast. Med gjeldande driftsnivå og ut frå forventa inntekt i 2014, kom kommunen ut med ein underbalanse på ca.7,5 millionar kroner. 10

11 Årsaka til dette er i hovudsak: Auke i løns-og pensjonsutgiftene som ikkje blir fullt ut kompensert i statlege overføringar. Høgt investeringsnivå har gjeve, og vil gje høgare netto finansutgift. Auka driftsutgifter som fylgje av investeringar. Generelt høgt aktivitetsnivå på tenestene dei siste åra. Inntektsveksten dei seinaste åra har stoppa opp. Lågare skatteinntekt og rammetilskot (endra utjamning). Nye oppgåver til kommunane. Stor auke i pensjonskostnaden ( i hovudsak grunna låg rente og endra ordningar) Følgjande retningsliner er lagt til grunn i rådmannens budsjettframlegg: Formannskapet vedtok i F. sak 42/13 at budsjettet skal vera ein vidareføring av dagens drift ( budsjettet) med ytterligare innsparing på 4-6 millionar kroner. Vidare at tiltak frå strategikonferansen skal finansierast innanfor gitt ramme. Kommunens inntekter legg lista for totalramma, noko som har synleggjort eit innsparingsbehov i rådmannen sitt endelege forslag på ca. 7,5 mill.kr. Særskilde driftstiltak for 2013 som ikkje skal vidareførast er trekt ut av ramma, og nye særskilde vedtekne tiltak/utgifter for 2014 er lagt inn. Ramma til kvar avdeling/sektor vert justert og tilpassa slik at løn og sosiale utgifter vert budsjettert med lønssatsar etter årets lønsoppgjer ( 2013). Innsparingar kjem fram i vedlagte sparekatalog. I samsvar med tidlegare praksis har rådmannen sett av ein sum på fellesområde Til fordeling, for å dekke lønsjustering og pensjonsrekning i Frå denne posten vil sektorar/ avdelingar få tilført midlar til å dekke opp verknaden av lønsoppgjeret neste år som ikkje er kjend når budsjettet blir vedteke. Posten er og styrka med 3 mill.kr for å dekke auka pensjonsrekning. Avsetjing på kap 0 Fellesutgifter til ekstrarekning for reguleringspremie KLP med 8,719 mill kroner (ink.arb.avg.), lønsoppgjer 2014 med 5,3 mill. kroner ( ink. lokal lønspott 2013), seniorpolitikk med kr. Dette inneber at ein samla treng å setje av 17,2 mill kroner for Andre driftsutgifter/driftsinntekter er auka eller redusert innanfor tildelt ramme for å tilpasse budsjettpostar til den faktiske rekneskapen. Ål kommune får omlag 6 mill.kr i rammeoverføring til å dekke utgifter knytt til samhandlingsreforma. Midlane er frå 2014 lagt til helsesektoren sitt budsjett. Bruk av næringsfondet og utbyggingsfondet til tilskot og næringsarbeid ligg på ansvar Overskot/utbytte frå Ål kraftverk er budsjettert med 26 mill. kroner. 5 millionar av desse går inn i drifta for å dekke opp renter og avdrag i samband med utbygging innan helse og kultur. Resten av midlane vert avsett til utbyggingsfond eller tilført investeringsbudsjettet som eigenfinansiering. Budsjettrundskrivet klargjer det som elles skal leggast til grunn i budsjettarbeidet. Flytting av 1,6 mill.kr frå investeringsbudsjettet til driftsbudsjettet til avd.drift og vedlikehald (veg). Inn på tunet tiltak med kr frå næringsfond og kr frå gåvemiddelkonto. 11

12 Ramme for inntekter Kommuneproposisjonen og statsbudsjettet for 2014 Kommunen sine frie inntekter blir i stor grad fastsett av Stortinget gjennom rammer til kommunesektoren og fastsetjing av det kommunale skatteøre. I 2011 vart det gjort systemendringar i inntektssystemet som mellom anna gav finansiering av barnehagar som fri inntekt over rammetilskotet. I 2012-opplegget auka rammetilskotet meir enn tidligare fordi overføring knytt til samhandlingsreforma vart innbakt her. Signala frå regjeringa er mindre øyremerking, meir rammeoverføring og meir skatteutjamning. I 2013 og 2014 er det ingen større endringar utover generell pris -og lønnsvekst, og ein reell styrking av inntektene med mellom 1,4 % og 1,8%. Til noko av overføringa ligg visse forventningar omkring styrking av ymse tenester og område i kommunesektoren. Hovudpunkt med verknad på økonomiplanen og statleg overføring : For kommunebudsjettet og utviklinga i kommunen er det dei frie inntektene som betyr mest. Her er anslaget for Ål kommune ein nominell vekst i 2014 på 4,8% frå forventa inntekt i Kostnadsveksten i kommunane er berekna til å bli 3,0% (deflator). Inkludert her er endringar i den demografiske utviklinga ( fleir innbyggjarar, fleire eldre,fleire yngre osv, auka pensjonskostander og lønsoppgjer ( 3,5 %)). Saman med sparekatalogen vil dei frie inntektene legge grunnlag for balanse i økonomien og drifta innanfor eit moderat, men forsvarleg rammebudsjett. Tiltak som er bakt inn i rammetilskotet til nye oppgåver : Reduksjon i makspris i barnehage, to barnehage opptak, likeverdig behandling av privat/kommunal barnehage, valgfag på 9 og 10 trinn, kulturskuletilbod i skule/sfo, auka kommunal eigenandel i barnevernsinstitusjonar og styrka skulehelseteneste. Rammetilskotet er basert på innbyggjartal frå med personar. Øyremerka tilskot: Investeringstilskot og rentekompensasjon innan omsorgsplasser og symjebasseng, styrka integreringstilskot, styrka tilskot ø-hjelp tilbod. Budsjettet legg opp til auke i gebyr og eigenbetaling ut over generell prisstigning og sjølvkostkompensasjon der dette er mogeleg og gjev styrka budsjettdekning. Ordninga med kompensasjon for ressurskrevjande brukarar vil svekkast noko i høve til Regjeringa legg opp til auka tilskot til integrering. Samtidig vil truleg Ål busette færre flyktningar enn tidligare. Budsjettvedtaket i 2014 opnar for busetting av inntil 10 personar ink. familiegjenforening. Storleiken på, og utvikling av dei frie inntektene er serleg avgjerande for vurderinga av dei økonomiske føresetnadane og handlefridomen ein kan leggje til grunn i økonomiplanen. Dette er det strukturelle grunnlaget for det tenestetilbodet kommunen kan tilby innbyggjarane. Dei siste åra har det vore ei dreiing i inntektssystemet frå skatteinngang til rammetilskot. Skatteinngangen utgjer i dag ein relativt mindre del av dei samla frie inntektene enn før. Med andre ord, skatteinngangen kan seie noko om aktivitet og sysselsetting i kommunen, men ikkje alt om styrka eller svekka inntektsgrunnlag for kommunen. Rådmannen ynskjer ikkje ei utvikling som legg fondsbruk inn som ein del av driftsgrunnlaget over tid, men ser verdien av å nytte ein mindre sum i tidsavgrensa prosjekter som kan vera ein katalysator for betre og meir effektiv drift i framtida. Mange av dei årsavgrensa tiltaka frå 2012 vart inndrege i Oversyn over fondsbruk i drifta for 2014-budsjettet er lista seinare i dokumentet. 12

13 Frie inntekter Det nye inntektssystemet legg opp til mindre øyremerking og meir ressursar som frie og disponible for kommunane. Frie midlar utgjer no 80 % av kommunanes samla inntekter. På bakgrunn av systemendringar og fordelingsverknader mellom skatteinntekt og rammetilskot ser rådmannen det tenkeleg å sjå desse inntektene i samanheng for å få oversyn over historikk og utvikling. Skatteinngang Ål kommune har tidligare hatt ca. landsgjennomsnittet pr. innbyggjar i skatteinngang. Dei seinaste åra 2011, 2012 og 2013 har skatteinngangen etablert seg på et noko lågare nivå, 95-96% av landsgjennomsnittet. Kommunen blir kompensert for noko av dette gjennom inntektsutjamning, men ikkje alt. I framlegg til statsbudsjett vert det det kommunale skatteøre sett ned med 0,2% til 11,4 %. Utjamninga mellom skattesterke og skattesvake kommunar er slik at 60 % av skatteinntektene er med i utjamningsordninga. Det er altså tre effektar: Ål kommune har lågare skatteinngang, kommunane generelt får mindre skatteinntekter i høve til samla frie inntekter og dei inntektene dei får skal fordelast meir innbyrdes. Skatt og rammetilskot har vore slik dei siste åra: Mill.kr Inntekt Skatt 97,9 97,7 104,5 110,8 103,6 108, Rammetilskot 55,5 64,3 79,3 81,5 117,8 129, ,5 Systemendring Sum 153, ,8 192,3 221,4 238, ,5 Rammetilskot Rammetilskotet for Ål inneheld: Innbyggjartilskot, utgiftsutjamning, inntektsutjamning, særskild fordeling, systemomlegging og distriktstilskot. Tal i 1000kr Innb.tilskot Utgiftutjam Overgangsord. Inntektsutjam Distriktstilsk Summen av desse blir forventa rammetilskot på 141,674 mill.kr for Avrunda i budsjettet til 141,5 mill.kr 13

14 Innbyggjartilskotet blir i utgangspunktet fordelt med eit likt beløp pr. innbyggjar. Tilskotet blir omfordelt ved at ein tek omsyn til utgifts- og inntektsutjamning, Innbyggjartilskotet blir basert på folketal pr året før budsjettåret. Dette tilskotet aukar i 2014 som kompensasjon for generell kostnadsvekst. Utgiftsutjamning skjer ved ei omfordeling av delar av innbyggjartilskotet frå kommunar som er lettdrivne til kommunar som er tungdrivne. Kriteria som blir lagt til grunn er objektive og kommunen kan ikkje sjølv påverke desse. Ål kommune blir etter dei objektive kriteria rekna for å ha eit utgiftsbehov som er 12,34% høgare enn landsgjennomsnittet mot 10,10% i Dette avviket får kommunen kompensert med til saman 28,622 mill.kr mot 23,134 mill. kroner i Endring av kriterier, og kva vekt dei skal ha i berekningen av utgiftsbehov, har slått negativt ut for Ål kommune. Endringa saman med den demografiske samansetninga gjev kommunen meir i tilskot i 2014 enn på fleire år. Inntektsutjamning: I prognosane ligg Ål an til å få ein skatteinngang på 96,1 % av landsgjennomsnittet i Ut frå dette og systemomlegginga ( inntektsgaranti for alle kommunar) er det berekna ein utjamning til Ål frå andre på 1,297 mill.kr. Overgangsordninga Utslag av inntektssystemet som mellom anna skal bidra til meir fordeling mellom kommunane (inntektsgaranti-ingar ) og kompensasjon for demografisk utvikling og kostnadsstruktur. Ål kommune får her 0,124 mill.kr. Distriktstilskot vart innførd i Utarbeidd med bakgrunn i kommunen sin demografi, geografi og skatteinngang. Ål kommune får 3,551 mill.kr i Ut frå analysen, informasjonen frå KRD, KS og eigne tal tilrår rådmann følgjande : Skatteanslaget for 2014 vert sett til 118 mill.kr. Rammetilskotet for 2014 vert sett til 141,5 mill.kr. Eigedomsskatt I Ål kommune er det eigedomsskatt på verk og bruk, med 0,7 promille i skatteøre. Hovudtyngda av skatten kjem frå kraftproduksjonsanlegg og overføringsliner. Taket for verdsetting av kraftanlegg vart heva (med 5%) for Bokført inntekt for 2010 var 19,5 mill.kr. Anslaget i 2011-budsjettet var sett til 19,1 mill.kr. Med ny sats i 2012 er det forventa ein inntektsauke på om lag kr. Nytt anslag blir 20,9 mill.kr. I tillegg kjem forventa auke frå skatt på linjenettet med kr. Samla anslag på eigedomsskatt frå verk og bruk vart då 21 mill.kr. Endringa i utrekninga av skattegrunnlaget både på kraftverk ( sats pr kwh) og liner, auka eigedomsskatten i 2013 og dette gjeld og for Berekning frå eigedomsskattekontoret ( ÅK) syner ein prognose på 24,9 mill.kr i Rådmannen har lagt inn 24,7 mill.kr på inntektssida, men samtidig avsette midlar då takstgrunnlaget er innklaga for domstolen. Det er eit sunt økonomisk prinsipp å ta noko høgde for det uvisse, sjølv om me har tru på dei takstane som er lagt til grunn. 14

15 Andre direkte og indirekte skattar Konsesjonsavgift er ei avgift som kraftutbyggjarane betalar til kommunen, og som blir sett av til næringsfondet. Avgifta er stabil og rådmannen tilrår 6,0 mill. kroner i året i heile planperioden. Frie statstilskot I tillegg til rammetilskotet frå staten får kommunen fleire generelle statstilskot som ikkje er øyremerka spesielle tiltak/føremål. Dei er ein del av kommunen sine frie disponible inntekter. Tala er basert på faktisk tilskot i 2011 og 2012, føringar i kommuneproposisjonen og forventa rentenivå. Generelle statstilskot Kompensasjon statleg asylmottak Mva-komp. investeringar Investeringskompensasjon Reform Kompensasjonstilskot Granly Kompensasjonstilskot Tretterud Kompensasjonstilskot Leksvol Komp.tilskot bustad 8 unge funksj.h Komp.tilskot Minnabu Komp.tilskot 1. byggetrinn H/S Rentekompensasjon skuleanlegg Sum Kompensasjon statleg asylmottak er eit tilskot kommunen får fordi det er mottak i kommunen. Tilskotet blir gjeve for å dekkje meirutgifter som mottaket påfører dei kommunale tenestene. Tilskotet vart regulert opp i 2010 med kr og med kr for 2012-budsjettet. Forventa tilskot er no kr. Momskompensasjon etter ny ordning Kompensasjon for moms knytt til driftsutgiftene blir inntektsført på kvar sektor. For å ta høgd for denne meirinntekta er sektorane sine rammer redusert tilsvarande det ein ventar i kompensasjon. Kompensasjon for investeringar skal også førast til inntekt i driftsrekneskapen, men for å gjere oppfølginga av driftsbudsjettet enklast mogeleg for sektorane, blir kompensasjonen inntektsført utanom sektorbudsjetta som ei fri inntekt. Ny rekneskapsforskrift inneber at momskompensasjon frå investering skal bli verande i investeringsrekneskapen. 100% av inntekta skal attendeførast til investering. Investeringsnivået avgjer kva momskompensasjonen for investeringar blir. Rådmannen foreslår bruk av utbyggingsfond med 2,5 mill.kr for å kompensere drifta med noko av midlane som vert flytta til investering. Det har vore ei gradvis nedtrapping av denne inntektskjelda i drift, frå 5-6 millionar til no 2,5 mill.kr. Også i 2014 og framovervil rådmannen nytte bruttoinvestering inkl mva. Investeringskompensasjon reform-97 er eit tilskot for auka renter og avdrag i samband med tilpassing av skulebygg til 6-årsreformen. Tilskotet blir rekna ut etter gjeldande rentesatsar i Husbanken. Tilskot til psykisk helsevern blir innbakt i rammetilskotet, men midlane er knytt opp mot aktivitetsvekst innan området. Tilskotet er eit resultat av statlege stimuleringstiltak for psykisk helse, og er difor tilført helse/sosial-budsjettet. 15

16 Integreringstilskotet skal dekke kommunesektoren sine gjennomsnittsutgifter til busetjing og integrering av flyktningar i busetjingsåret og dei fire neste åra. Gjennomsnittleg tilskotssats for ein vaksen er kroner over ein femårsperiode. Ut frå tal flyktningar, og dei nye tilskotssatsane, er det berekna at Ål kommune vil få ca 4 mill kroner i Talet er til dels avhengig av talet på framtidig busetting, og difor usikkert. Kompensasjonstilskot til renter og avdrag knytt til omsorgsbustader og sjukeheimsplassar blir inntektsført som ei fri inntekt, men noko vert overført til avdelinga som har ansvaret for tenestene. Historiske tal er lagt til grunn for utrekningane. Renta er for tida lågare enn normalt, og inntekta her vil ha noko variasjonar med renteutviklinga. Rentekompensasjon skuleanlegg. Ål kommune er tildelt ei investeringsramme på ca. 13,7 mill. kroner som ein får kompensasjonstilskot for. Utbygginga av Nedre-Ål skule vart godkjent med kompensasjon mot denne ramma, og fekk tilskotet første gong i Med dagens husbankrente er rentekompensasjonen venta å bli ca kr. Statsbudsjettet for 2013 otg 2014 legg opp til nye midlar i denne ordninga, Rentekompensasjon i samband med oppgradering av symjebasseng. Kommunen vil søke slike midlar, men har ikkje lagt tilskot til grunn i budsjettet Avgiftsnivå og betalingssatsar Følgjande er lagt til grunn for 2014: Renovasjon : Auke på 19,1% Vatn : reduksjon med 5 % Avløp : Auke på 3,2% Slamtømming : Uendra Reguleringsplanar : Auke på 10 % Byggesakshandsaming: Auke på 10 % Kart og oppmåling : Auke på 10 % Betalingssatsane for byggesak, plansaker og kart og oppmålingstenester vert auka i samsvar med tidligare politiske signal, med sikte på å kome opp på sjølvkost. Satsar for kommunale gebyr og avgifter blir handsama som eigne saker. Rådmannen har som ein del av sparekatalogen auka nokre nokre gebyr og eigenbetalingar innanfor det lovverket tilet. Dette kjem fram i sparekatalogen, og om naudsynt i eigne saker for utval og kommunestyret. 16

17 Ramme for 2014 utgifter Inntektsramma på drift skal dekke netto finanspostar, netto avsetnader og driftsramma som er tildelt den einskilde driftseining og budsjettansvarleg. Med andre ord er det slik at drifts-inntektene bestemmer ramma ( sjå skjema 1A ). Netto finansutgift Rente på eksisterande og vedtekne nye lån er sett til 2,75% der renta er flytande. Innskotsrenta er sett 0,25% lågare. Det er venta ein stigande rente- og avdragsprofil i planperioden, noko som vil binde meir midlar til finansområdet. Dette vil krevje innstramming på drift og /eller investering elles. Vi er inne i ei tid med låg rente både på innskot og innlån og satsane vil difor kunne avvike frå det som er nemnt ovanfor. Avdraga på eksisterande lån er faste. Rente og avdragseffekt på nye lån er avhengig av når på året lånet blir teke opp, og til kva vilkår, og ikkje minst i kva grad og tempo utbyggingar vert gjort og prioritert. I rådmannen sitt forslag ligg det inne ei styrking av fond, men og ein auke av lånegjelda. Den store auken på finansområdet i 2013-budsjettet har samanheng med reduserte innskot og innskotsrente, men fyrst og fremst auka låneopptak med renter og avdrag. Som ein tommelfingerregel kan me seie at 10 mill.kr i auka lån må dekkast inn i drifta med opptil 1 mill.kr i auka rente- og avdragsutgift. Utvikling av renteberande lånegjeld Langsiktig gjeld i mill. kr 2013 Lån pr Nytt låneopptak i 2013 Rådmannens innstilling på lån i Avdrag på lån i 2013 og Prognose får lånemasse ved utgangen av 2014 *276 *Av denne gjelda er ca. 35% knytt opp mot gebyrfinansierte tenester, rentekompensasjon eller vidare utlån. Renterisikoen er mindre på denne delen av gjelda Netto fondavsetning og overføring til investeringsrekneskapen I økonomiplanen for 2014 er det ført opp avsetningar til ubunde fond med kr 19,8 mill. kroner. Dette er i hovudsak overskotet frå Ål kraftverk ( unnateke 5.mill.kr som går inn i drifta ), som blir avsett til utbyggingsfond og nytta til investeringar. Avsetning til bunde fond med kr 6,9 mill. er konsesjonsavgifter, som blir avsett til næringsfondet med kr 6,0 mill.kr, renter på bankinnskot med 0,45 mill.kr og 0,45 mill.kr til sjølvkostfond. Etter nye reglar skal 100 % av mva i investeringsrekneskapen førast attende til investering, men inntekta blir bokført i drifta og må settast av. 17

18 Bruk av fond i drift 5,1 ( 3,5 +1,6) mill.kr vert brukt til drift og vedlikehald av bygg og veg. Rådmannen ynskjer å styrke dette området for å ta vare på dei investeringane i bygg og anlegg som gjerast. Midlane har tidligare vore gjeve som ein post i investeringsbudsjettet, og er soleis ikkje ein rein styrking på området. Men det markerer at kommunen brukar meir av kraftpengane i drifta. Det same er bruk av 2,5 mill.kr som kompensasjon for bortfall av mva frå investeringar. Dette er ein reell innstramming på drifta. I fjor kompenserte vi drifta med 2,9 mill.kr. Nokre tiltak, finansiert frå fond, vert foreslått redusert eller teke ut som ein del av sparekatalogen (sjå sparekatalogen). Bruk av ubunde avsetningar drift Negativt forteikn Utbyggingsfond: Driftstilskot i kyrkja Omdømmetiltak Etablerertilskot Midlar jf.strategisk næringsplan Husleige familiens hus PPT Vegvedlikehald /flytta frå investering Adressering Bruk av fond til drift/vedlikehald av bygg kompansering av mva frå investering SUM Andre fond: Bruk av dispfond( disp rådmann) Bruk av reservefond,geodataing Bruk av disp fond drift Energitiltaksfondet Bruk av dispfond til klimaplan ( prsj.910) Sum bruk av ubunde fond Art Bruk av bunde avsetningar drift Negativt forteikn Næringsfondet: Næringskontor Tilskot Ål utvikling Tilskot Fjell og Fjord-ferie Næringstilskot Tilskot Kleivi næringspark Tilskot Hallingdal forsøksring Sommarfriluftsliv Tilskot løypekøyring Arrangementsfond Hallingdal Etablerarsenter Budeienettverk Privat vegbygging Prosjekt for FoU /stilling Idrett og arrangementskoordinator Sundreby Inn på Tunet sum Sjølvkostfond Jordbruksfondet: Tilskot frå jordbruksfondet Fiskefondet: Tilskot frå fiskefondet Andre fond: Sum Art

19 Saldo på fond pr sept. etter at årets (2013) budsjetterte bruk er disponert. Navn på fond Regnskap Avsetning drift Bruk drift Avsetning inv Bruk inv Saldo Inngang 2014 Næringsfond , , , , , ,65 Jordbruksfond , , ,26 ADA scholarship , ,67 Fiskefond uster , , ,77 Fiskefond Rødungen , ,81 Fond Tretterud eldrebo, jfr bank , ,01 Landskaps og miljøfond Øygard , ,00 Viltfond, HNR 55/ , ,72 Landskaps og miljøfond Naturtorv , ,00 Gåvemiddelkontoen , ,37 Øyremerka tilskot barnehagar p , , ,00 Bustadtilskot tilpassning H/S jfr P , ,53 Bustadtilskot etablering H/S P , ,47 Dekking av tap på etableringslån jfr P , , ,00 Sjølvkostfond vatn jfr. teneste , ,00 Sjølvkostfond renovasjon jfr. teneste , ,00 Sjølvkostfond slam jfr. teneste ,18-0,18 Sjølvkostfond kloakk jfr. teneste , ,00 Gåvefond Tretterud eldrebo , ,04 Kapitalfond , , , ,43 Skatepark, gåve , ,24 Disposisjonsfond drift Ksak 44/ , , , ,48 Flyktningfond , , ,11 Arrangementsfond, Ksak 11/ , ,00 Utbyggingsfond , , , , ,27 Energitiltaksfond , , , ,80 Gåve G.Øyno`s dødsbu , ,05 Edruskapsvern K.sak 28/92 jf P , ,00 T O T A L T , ,86 19

20 Hovudoversikt drift utarbeidd jf. budsjettrundskrivet og før sparetiltak. Hovudoversikta syner kva kommunen har til netto driftsrammer for sektorane og korleis dei er fordelte. Skjema 1A Oversikten viser ei oppstilling av vurderingane som er omtala. SKJEMA 1A - DRIFT NOTE (KAP.) KOSTRA- ART Budsjett 2013 Budsjett 2014 Økoplan 2015 Økoplan 2016 Økolplan 2017 Alle tal i 1000 kr Kommunen sine frie inntekter: Skatt på inntekt og formue Ordinært rammetilskot Skatt på eigedom Andre direkte og indirekte skattar Andre generelle statstilskot SUM FRIE DISPONIBLE INNTEKTER Renteinntekter og utbytte Renteutgifter, provisjonar og andre finansutgifter Avdrag på lån NETTO FINANSINNTEKTER/-UTGIFTER Til dekning av tidlegare års meirforbruk Til ubunde avsetningar Til bunde avsetningar Bruk av tidlegare års rekneskapsmessige mindreforbruk Bruk av ubunde avsetningar Bruk av bunde avsetningar NETTO AVSETNINGAR Overført til investeringsbudsjettet TIL FORDELING DRIFT SUM FORDELT TIL DRIFT (FRÅ SKJEMA 1B) MEIRFORBRUK/MINDREFORBRUK 980/

21 Skjema 1B Nærare omtale av korleis tala for kvar sektor kjem fram, blir synleggjort i kvar eining si planomtale. Både brutto inntekts- og utgiftramme og nettoramma kan ha store endringar på det einskilde budsjettområde frå år til år. Dels kjem det av generelle endringar, men mest av tekniske flyttingar mellom områda. Samla netto ramme til fordeling vil og variere i størrelse ut frå budsjettert kraftinntekt på område 4. Denne vil likevel ikkje ha effekt på samla finansieringsbehov då midlane blir satt av i skjema 1a. Bruttoramma er ca.450 mill.kr, og er et bilete på samla aktivitet. SKJEMA 1B - DRIFT Alle tal i 1000 kr BUDSJETT 2013 ØKOPLAN 2014 ØKOPLAN 2015 ØKOPLAN 2016 ØKOPLAN 2017 Til fordeling (0) Sum inntekter Sum utgifter Netto driftsramme Administrasjon og fellestenester (1) Sum inntekter Sum utgifter Netto driftsramme Oppvekstsektor (2) Sum inntekter Sum utgifter Netto driftsramme Helse- og sosialsektor (3) Sum inntekter Sum utgifter Netto driftsramme Tilskot/kraft (4) Sum inntekter Sum utgifter Netto driftsramme Kultursektor (5) Sum inntekter Sum utgifter Netto driftsramme Drift og vedlikehald (6) Sum inntekter Sum utgifter Netto driftsramme Sjølvkostområda (7) Sum inntekter Sum utgifter Netto driftsramme Andre einingar (8) Ål kyrkjelege fellesråd Netto driftsramme Inntekter/utgifter (9) som ikkje er med i skjema 1A Sum inntekter Sum utgifter Netto driftsramme FORDELT TIL DRIFT TIL FORDELING DRIFT (1A) DIFFERANSE

22 Skjema syner ein underbalanse på kr før sparekatalog Rådmannen har saldert budsjettet slik : Tiltak jf. sparekatalog for 2014 og 2015 : kr Bruk av disp.fond drift : kr Ny regjering kom med tilleggsproposisjon til statsbudsjettet 8 november. Førebelse tal legg føringar for nedjustering av rammetilskotet med ca kr. Endeleg vedtak kring statsbudsjettet føreligg i desember. Verknad på kommuneøkonomien vil då vera meir klart. Rådmannen må anten få denne summen som eit ytterlegare spareoppdrag frå kommunestyret. Alternativt få mynde til å nytta fond med inntil kr 22

23 Hovudoversikt drift utarbeidd etter rådmannen sine sparetiltak og etter kommunestyrevedtak. Rådmannen tilrår ei innstramming gjennom vedlagte sparekatalog som balanserer driftsbudsjettet. Sparepakka inneber reduserte utgifter/auka inntekter på 6,791 mill.kr. Samla underbalanse før innsparing var 7,753 mill.kr. Rådmannen har difor saldert endeleg årsbudsjettet med 0,962 mill.kr frå disp.fond drift. Rådmannen/kommunestyret sitt salderte driftsbudsjett og driftsrammar vist i skjema 1a og 1 b Kommunestyret har saldert budsjettet slik: Tiltak jf. sparekatalog for 2014 og 2015 : kr Bruk av disp.fond drift : kr Endringar vedtekne av kommunestyret i møte 19. desember: Utfra endelig vedtatt statsbudsjett og føringar for de kommunale overføringane får rådmann delegert mynde til å saldere budsjettet med inntil kr frå disp.fond drift. Endra tidspunkt for gateljos: Slå av frå kl til kl Finansiert ved å slå heilt av frå Endring av teksten i tiltak nr 2 i sparekatalogen til: Generell reduksjon i psykisk helse. Ikkje spare inn tiltak 10 i sparekatalogen: «Endra finansiering av turkøyring med bussar», kr Inndekning: Auka bruk av disposisjonsfond. Ikkje spare tiltak 31 i sparekatalogen: «Stenge kulturhuset på laurdag/vekedag» på kr Inndekning: Formannskapsposten. Generell innsparing på kr til servering. Det blir berre servering til kommunestyremøta. Nytt tiltak: Korps i skulen på kr med finansiering frå disposisjonsfondet. Investering: Nytt tiltak i 2014: Nytt tak Nedre-Ål skule kr med slik finansiering: Redusere maskinkjøp med 1 mill. kr til kr 1 mill. til finansiering Redusere opprusting av veg/asfalt med kr til kr. til finansiering Restfinansiering med 1 mill. kr frå utbyggingsfondet 1 mill. til finansiering 23

Ål kommune. Økonomiplan 2016-2019 med årsbudsjett 2016 Vedlegg: sparekatalogen 2016

Ål kommune. Økonomiplan 2016-2019 med årsbudsjett 2016 Vedlegg: sparekatalogen 2016 Ål kommune Økonomiplan 2016-2019 med årsbudsjett 2016 Vedlegg: sparekatalogen 2016 Rådmannens salderte budsjett til handsaming i Formannskap 23 nov. og Kommunestyret 17.des.2015 Innhald Ramme og visjon

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av heradsstyresak om budsjett for 2015 og økonomiplan, vedteke i heradsstyremøte 16.desember 2014.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av heradsstyresak om budsjett for 2015 og økonomiplan, vedteke i heradsstyremøte 16.desember 2014. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 04.03.2015 Dykkar dato 07.01.2015 Vår referanse 2015/285 331.1 Dykkar referanse Kvam herad, Grovagjelet 16, 5600 Norheimsund KVAM HERAD - BUDSJETT

Detaljer

Kontrollutvalet i Sogndal kommune. Sak 9/2015 Kontrollutvalet si fråsegn til årsrekneskapen 2014 for Sogndal kommune

Kontrollutvalet i Sogndal kommune. Sak 9/2015 Kontrollutvalet si fråsegn til årsrekneskapen 2014 for Sogndal kommune Kontrollutvalet i Sogndal kommune Sak 9/2015 Kontrollutvalet si fråsegn til årsrekneskapen 2014 for Sogndal kommune Sakshandsamar Møtedato Saknr Richard Nesheim 13.4.2015 9/2015 KONTROLLUTVALSSEKRETARIATET

Detaljer

SAKSFRAMLEGG Saksbehandlar: Stein Kittelsen Arkiv: 153 Arkivsaksnr.: 16/3462-1

SAKSFRAMLEGG Saksbehandlar: Stein Kittelsen Arkiv: 153 Arkivsaksnr.: 16/3462-1 SAKSFRAMLEGG Saksbehandlar: Stein Kittelsen Arkiv: 153 Arkivsaksnr.: 16/3462-1 Planlagt behandling: Formannskapet Kommunestyret BUDSJETTENDRING/TERTIALRAPPORT 2-2016 Vurdering: Oppsummering Samla venter

Detaljer

Det vil alltid vere ei balansegang mellom bruk av eigne pengar på bok og lån i bank.

Det vil alltid vere ei balansegang mellom bruk av eigne pengar på bok og lån i bank. MODALEN KOMMUNE Rådmannen Rådmannen er den øvste administrative leiaren i kommunen og skal førebu saker og sette i verk det som politikarane bestemmer. Alle saker og dokument som vert lagt fram til politisk

Detaljer

Kommunen er ikkje under statleg kontroll og godkjenning etter kommunelova 60.

Kommunen er ikkje under statleg kontroll og godkjenning etter kommunelova 60. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 07.02.2012 Dykkar dato 16.01.2012 Vår referanse 2012/1088 331.1 Dykkar referanse Ullensvang herad Heradshuset 5780 Kinsarvik ULLENSVANG HERAD

Detaljer

Saksframlegg. 1. Kommunestyret godkjenner den framlagde tertialrapporten.

Saksframlegg. 1. Kommunestyret godkjenner den framlagde tertialrapporten. Saksframlegg Sakshandsamar: Inger Pedersen Arkivsaksnr.: 14/231-17 Arkiv: 2. tertialrapport 214 Formannskapet si tilråding: 1. Kommunestyret godkjenner den framlagde tertialrapporten. 2. Kommunestyret

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2014 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 19.desember 2013.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2014 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 19.desember 2013. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 03.04.2014 Dykkar dato 07.03.2014 Vår referanse 2014/3228 331.1 Dykkar referanse Fjell kommune, Postboks 184, 5342 Straume FJELL KOMMUNE - BUDSJETT

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av heradsstyresak om budsjett for 2008 og økonomiplan, vedteke i heradsstyremøte 18.12. 2007.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av heradsstyresak om budsjett for 2008 og økonomiplan, vedteke i heradsstyremøte 18.12. 2007. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 55 57 21 43 Vår dato Dykkar dato 29.01.2008 Vår referanse 2008/1396 331.1 Dykkar referanse Kvam herad Grovagjelet 16 5600 Norheimsund KVAM HERAD - BUDSJETT OG

Detaljer

Oversyn over økonomiplanperioden 2011 2014

Oversyn over økonomiplanperioden 2011 2014 - perla ved Sognefjorden - Oversyn over økonomiplanperioden 2011 2014 Arbeidsgrunnlag 06.10.10 Rådmannen Oversyn over økonomiplanperioden Rådmannen sitt arbeidsgrunnlag 06.10.10 Rekneskap Budsj(end) Budsjett

Detaljer

Kommunen er ikkje under statleg kontroll og godkjenning etter kommunelova 60.

Kommunen er ikkje under statleg kontroll og godkjenning etter kommunelova 60. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 04.05.2016 Dykkar dato 13.04.2016 Vår referanse 2016/5041 331.1 Dykkar referanse Øygarden kommune, Ternholmvegen 2, 5337 RONG ØYGARDEN KOMMUNE

Detaljer

Kommunen er under statleg kontroll og godkjenning etter kommunelova 60.

Kommunen er under statleg kontroll og godkjenning etter kommunelova 60. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 11.04.2014 Dykkar dato 31.01.2014 Vår referanse 2013/16208 331.1 Dykkar referanse 14/399 Meland kommune, Postboks 79, 5906 Frekhaug MELAND KOMMUNE

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2015 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 18.desember 2014.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2015 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 18.desember 2014. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 05.05.2015 Dykkar dato 22.04.2015 Vår referanse 2015/5765 331.1 Dykkar referanse Odda kommune, Opheimgata 31, 5750 Odda ODDA KOMMUNE - BUDSJETT

Detaljer

Kommunen er ikkje under statleg kontroll og godkjenning etter kommunelova 60.

Kommunen er ikkje under statleg kontroll og godkjenning etter kommunelova 60. Sakshandsamar, innvalstelefon Edvard Høgestøl, 55 57 20 45 Vår dato 31.03.2014 Dykkar dato 10.01.2014 Vår referanse 2014/539 331.1 Dykkar referanse 13/1038 Bømlo kommune Kommunehuset 5430 Bremnes Bømlo

Detaljer

Løns- og prisauke i kommunesektoren frå 2018 til 2019 (Kommunal deflator) er i statsbudsjettet rekna til 2,8 % med ein forventa lønsvekst på 3,25 %.

Løns- og prisauke i kommunesektoren frå 2018 til 2019 (Kommunal deflator) er i statsbudsjettet rekna til 2,8 % med ein forventa lønsvekst på 3,25 %. Generelle kommentarar til budsjettet for 2019 og økonomiplan 2020 2022 Løn- og prisauke (kommunal deflator) i statsbudsjettet for 2019. Løns- og prisauke i kommunesektoren frå 2018 til 2019 (Kommunal deflator)

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2016 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 17. desember 2015.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2016 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 17. desember 2015. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 29.02.2016 Dykkar dato 06.01.2016 Vår referanse 2016/309 331.1 Dykkar referanse Lindås kommune, Kvernhusmyrane 20, 5914 ISDALSTØ LINDÅS KOMMUNE

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av heradsstyresak om budsjett for 2016 og økonomiplan, vedteke i heradsstyremøte 15. desember 2015.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av heradsstyresak om budsjett for 2016 og økonomiplan, vedteke i heradsstyremøte 15. desember 2015. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 02.05.2016 Dykkar dato 21.03.2016 Vår referanse 2016/4032 331.1 Dykkar referanse Kvam herad, Grovagjelet 16, 5600 Norheimsund KVAM HERAD - BUDSJETT

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2018 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 14.desember 2017.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2018 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 14.desember 2017. Sakshandsamar, telefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 08.05.2018 Dykkar dato 20.12.2017 Vår referanse 2017/15560 331.1 Dykkar referanse Lindås kommune, Kvernhusmyrane 20, 5914 ISDALSTØ LINDÅS KOMMUNE -

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2017 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 15.desember 2016.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2017 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 15.desember 2016. Sakshandsamar, telefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 02.03.2017 Dykkar dato 11.01.2017 Vår referanse 2017/537 331.1 Dykkar referanse Fjell kommune, Postboks 184, 5342 Straume FJELL KOMMUNE - BUDSJETT

Detaljer

STORDAL KOMMUNE SAKSPAPIR

STORDAL KOMMUNE SAKSPAPIR STORDAL KOMMUNE SAKSPAPIR Endeleg vedtaksorgan: Kommunestyret Saksansvarleg.: Lars Joranger Arkiv: Objekt: FE-145 Arkivsaksnummer 12/881 SAKSGANG Saksnr Styre, utval, komite m.m. Møtedato Saksbehandlar

Detaljer

Kontrollutvalet i Leikanger kommune. Sak 8/2013 Kontrollutvalet si fråsegn til årsrekneskapen 2012 for Leikanger kommune

Kontrollutvalet i Leikanger kommune. Sak 8/2013 Kontrollutvalet si fråsegn til årsrekneskapen 2012 for Leikanger kommune Kontrollutvalet i Leikanger kommune Sak 8/2013 Kontrollutvalet si fråsegn til årsrekneskapen 2012 for Leikanger kommune Sakshandsamar Møtedato Saknr Bente Hauge 02.05.2013 08/2013 KONTROLLUTVALSSEKRETARIATET

Detaljer

Utval Møtedato Utvalssak Formannskapet

Utval Møtedato Utvalssak Formannskapet VESTNES KOMMUNE Saksframlegg Arkiv: 151 Arkivsaksnr.: 2012/2025 Saksbehandlar: Magne Værholm Dato: 03.09.2012 Budsjettrammer 2013 Utval Møtedato Utvalssak Formannskapet Administrasjonssjefen si innstilling

Detaljer

Kommunen er ikkje under statleg kontroll og godkjenning etter kommunelova 60.

Kommunen er ikkje under statleg kontroll og godkjenning etter kommunelova 60. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 13.06.2016 Dykkar dato 09.06.2016 Vår referanse 2016/7787 331.1 Dykkar referanse Meland kommune, Postboks 79, 5906 Frekhaug MELAND KOMMUNE -

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2015 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 29.desember 2014.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2015 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 29.desember 2014. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 16.03.2015 Dykkar dato 04.02.2015 Vår referanse 2015/1962 331.1 Dykkar referanse Øygarden kommune, Ternholmvegen 2, 5337 RONG ØYGARDEN KOMMUNE

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2015 og økonomiplan 2015-2018, vedteke i kommunestyremøte 16. desember 2014.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2015 og økonomiplan 2015-2018, vedteke i kommunestyremøte 16. desember 2014. Sakshandsamar, innvalstelefon Edvard Høgestøl, 55 57 20 45 Vår dato 17.03.2015 Dykkar dato 09.01.2015 Vår referanse 2015/454 331.1 Dykkar referanse 14/865 Etne kommune Postboks 54 5591 ETNE Etne kommune

Detaljer

Saksgang Møtedato Saknr 1 Formannskapet 24.11.2014 76/14 2 Kommunestyret. Økonomiplan 2015-2018/ med årsbudsjett og sparekatalog

Saksgang Møtedato Saknr 1 Formannskapet 24.11.2014 76/14 2 Kommunestyret. Økonomiplan 2015-2018/ med årsbudsjett og sparekatalog Saksutskrift Arkivsak-dok. 14/01737-6 Arkivkode. 150 Saksbehandler Morten Mastrup Saksgang Møtedato Saknr 1 Formannskapet 24.11.2014 76/14 2 Kommunestyret Økonomiplan 2015-2018/ med årsbudsjett og sparekatalog

Detaljer

Oversyn over økonomiplanperioden 2012 2014. Arbeidsgrunnlag av 12.10.2011 med endringar av 26.10.11

Oversyn over økonomiplanperioden 2012 2014. Arbeidsgrunnlag av 12.10.2011 med endringar av 26.10.11 Oversyn over økonomiplanperioden 2012 2014 Arbeidsgrunnlag av 12.10.2011 med endringar av 26.10.11 Rådmannen 15.11.2011 Rådmannen sitt arbeidsgrunnlag av 12.10.2011 med endringar av 29.10.11 Økonomiplan

Detaljer

Kontrollutvalet i Leikanger kommune. Sak 8/2015 Kontrollutvalet si fråsegn til årsrekneskapen 2014 for Leikanger kommune

Kontrollutvalet i Leikanger kommune. Sak 8/2015 Kontrollutvalet si fråsegn til årsrekneskapen 2014 for Leikanger kommune Kontrollutvalet i Leikanger kommune Sak 8/2015 Kontrollutvalet si fråsegn til årsrekneskapen 2014 for Leikanger kommune Sakshandsamar Møtedato Saknr Bente Hauge 20.05.2015 8/2015 KONTROLLUTVALSSEKRETARIATET

Detaljer

Budsjett 2011. Rådmannen sitt framlegg

Budsjett 2011. Rådmannen sitt framlegg Budsjett 2011 Rådmannen sitt framlegg Utgangspunktet - stoda Korrigerte brutto driftsutgifter i kroner per innbyggar 2006 2007 2008 2009 Lærdal 58 033 64 257 71 297 79 632 KG 03 56 145 59 658 64 485 69

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2013 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 13.desember 2012.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2013 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 13.desember 2012. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 14.06.2013 Dykkar dato 18.12.2012 Vår referanse 2012/16386 331.1 Dykkar referanse 12/2669 Askøy kommune Postboks 323 5323 Kleppestø ASKØY KOMMUNE

Detaljer

Notat. SOGNDAL KOMMUNE Støtteeining økonomi og personal. Formannskapet Tenesteleiarane. ØP-notat nr 3 Økonomiplan 2012-2015 - Årsbudsjett 2012

Notat. SOGNDAL KOMMUNE Støtteeining økonomi og personal. Formannskapet Tenesteleiarane. ØP-notat nr 3 Økonomiplan 2012-2015 - Årsbudsjett 2012 Notat Til: Kopi: Frå: Formannskapet Tenesteleiarane Rådmann Arkivkode Arkivsaknr. Løpenr. Dato 11/2145-23 13600/11 27.10.2011 ØP-notat nr 3 Økonomiplan 2012-2015 - Årsbudsjett 2012 Vi viser til ØP-notat

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2017 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 15.desember 2016.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2017 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 15.desember 2016. Sakshandsamar, telefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 10.03.2017 Dykkar dato 06.02.2017 Vår referanse 2017/1692 331.1 Dykkar referanse Askøy kommune, Klampavikvegen 1, 5300 KLEPPESTØ ASKØY KOMMUNE - BUDSJETT

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2016 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 14. desember 2015.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2016 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 14. desember 2015. Sakshandsamar, innvalstelefon Edvard Høgestøl, 55 57 20 45 Vår dato 01.03.2016 Dykkar dato 31.12.2015 Vår referanse 2016/7 331.1 Dykkar referanse Eidfjord kommune Simadalsvegen 1 5783 Eidfjord Eidfjord

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2015, vedteke i kommunestyremøte 11.desember 2014.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2015, vedteke i kommunestyremøte 11.desember 2014. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 11.02.2015 Dykkar dato 06.02.2015 Vår referanse 2015/1128 331.1 Dykkar referanse Voss kommune, Postboks 145, 5701 Voss VOSS KOMMUNE - BUDSJETT

Detaljer

Sak 11/14 Sakshandsamar, innvalstelefon Edvard Høgestøl, 55 57 20 45 Vår dato 08.05.2014 Dykkar dato 04.04.2014 Vår referanse 2014/4572 331.1 Dykkar referanse Fedje kommune Adm.bygg 5947 Fedje Fedje

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2017 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 14.desember 2016.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2017 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 14.desember 2016. Sakshandsamar, telefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 29.05.2017 Dykkar dato 19.01.2017 Vår referanse 2017/1174 331.1 Dykkar referanse Øygarden kommune, Ternholmvegen 2, 5337 RONG ØYGARDEN KOMMUNE - BUDSJETT

Detaljer

Kontrollutvalet i Sogndal kommune. Sak 9/2014 Kontrollutvalet si fråsegn til årsrekneskapen 2013 for Sogndal kommune

Kontrollutvalet i Sogndal kommune. Sak 9/2014 Kontrollutvalet si fråsegn til årsrekneskapen 2013 for Sogndal kommune Kontrollutvalet i Sogndal kommune Sak 9/2014 Kontrollutvalet si fråsegn til årsrekneskapen 2013 for Sogndal kommune Sakshandsamar Møtedato Saknr Richard Nesheim 7.4.2014 9/2014 KONTROLLUTVALSSEKRETARIATET

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2012 og økonomiplan, vedteke i heradsstyremøte 14.desember 2011.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2012 og økonomiplan, vedteke i heradsstyremøte 14.desember 2011. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 27.02.2012 Dykkar dato 03.01.2012 Vår referanse 2012/219 331.1 Dykkar referanse 11/1134 Osterøy kommune Rådhuset 5282 Lonevåg OSTERØY KOMMUNE

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2016 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 17.desember 2015.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2016 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 17.desember 2015. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 09.03.2016 Dykkar dato 17.02.2016 Vår referanse 2016/2204 331.1 Dykkar referanse 16/1122 Askøy kommune, Postboks 323, 5323 KLEPPESTØ ASKØY KOMMUNE

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2018 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 15.desember 2017.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2018 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 15.desember 2017. Sakshandsamar, telefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 02.05.2018 Dykkar dato 06.02.2018 Vår referanse 2018/1930 331.1 Dykkar referanse Fusa kommune, Postboks 24, 5649 Eikelandsosen FUSA KOMMUNE - BUDSJETT

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2018 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 23.november 2017.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2018 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 23.november 2017. Sakshandsamar, telefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 05.02.2018 Dykkar dato 29.01.2018 Vår referanse 2018/1603 331.1 Dykkar referanse Stord kommune, Postboks 304, 5402 Stord STORD KOMMUNE - BUDSJETT OG

Detaljer

Heradet er ikkje under statleg kontroll og godkjenning etter kommunelova 60.

Heradet er ikkje under statleg kontroll og godkjenning etter kommunelova 60. Sakshandsamar, innvalstelefon Edvard Høgestøl, 55 57 20 45 Vår dato 21.03.2014 Dykkar dato 18.12.2013 Vår referanse 2013/16534 331.1 Dykkar referanse 13/347 Ulvik herad Skeiesvegen 3 5730 Ulvik Ulvik herad

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av heradsstyresak om budsjett for 2017, vedteke i heradsstyremøte 07.desember 2016.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av heradsstyresak om budsjett for 2017, vedteke i heradsstyremøte 07.desember 2016. Sakshandsamar, telefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 01.06.2017 Dykkar dato 29.05.2017 Vår referanse 2017/6833 331.1 Dykkar referanse Osterøy kommune, Rådhuset, 5282 Lonevåg OSTERØY KOMMUNE - BUDSJETT

Detaljer

Kommunen er ikkje under statleg kontroll og godkjenning etter kommunelova 60.

Kommunen er ikkje under statleg kontroll og godkjenning etter kommunelova 60. Sakshandsamar, telefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 04.04.2017 Dykkar dato 07.02.2017 Vår referanse 2017/1798 331.1 Dykkar referanse Voss kommune, Postboks 145, 5701 Voss VOSS KOMMUNE - BUDSJETT 2017

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2016 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 17.desember 2015.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2016 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 17.desember 2015. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 25.04.2016 Dykkar dato 30.03.2016 Vår referanse 2016/4260 331.1 Dykkar referanse Fusa kommune, Postboks 24, 5649 Eikelandsosen FUSA KOMMUNE

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2015 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 11.desember 2014.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2015 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 11.desember 2014. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 27.04.2015 Dykkar dato 20.04.2015 Vår referanse 2015/5731 331.1 Dykkar referanse Radøy kommune, Radøyvegen 1690, 5936 Manger RADØY KOMMUNE -

Detaljer

SAKNR. 064/12 BUDSJETT FORMANNSKAPET Handsaming i møtet:

SAKNR. 064/12 BUDSJETT FORMANNSKAPET Handsaming i møtet: SAKNR. 064/12 BUDSJETT 2013 06.11.2012 FORMANNSKAPET Handsaming i møtet: Utvalet handsama budsjettet 2013 over to dagar. Utvalet gjekk igjennom rådmannen sitt framlegg til budsjett for 2013. Utvalet ønskja

Detaljer

Budsjett 2019 og økonomiplan

Budsjett 2019 og økonomiplan Ål kommune SAKSUTSKRIFT Arkivsak-dok. 18/02736-3 Saksbehandler Erika Maria Braaten Budsjett 2019 og økonomiplan 2019-2022 Saksgang Møtedato Saknr 1 Formannskapet 12.11.2018 67/18 2 Formannskapet 3 Kommunestyret

Detaljer

Budsjettguide Kinn. Felles kommunestyremøte

Budsjettguide Kinn. Felles kommunestyremøte Budsjettguide 2019 - Kinn Felles kommunestyremøte 18102018 Kinn budsjettguide Budsjettguide 2019 er første dokument på vegen til budsjett og økonomiplan for Kinn kommune Budsjett guide 2019 Budsjett og

Detaljer

Kommunen er ikkje under statleg kontroll og godkjenning etter kommunelova 60.

Kommunen er ikkje under statleg kontroll og godkjenning etter kommunelova 60. Sakshandsamar, innvalstelefon Edvard Høgestøl, 55 57 20 45 Vår dato 22.03.2012 Dykkar dato 05.01.2012 Vår referanse 2012/329 331.1 Dykkar referanse 11/1266 Sund kommune Postboks 23 5371 Skogsvåg Sund kommune

Detaljer

Kommunen er ikkje under statleg kontroll og godkjenning etter kommunelova 60.

Kommunen er ikkje under statleg kontroll og godkjenning etter kommunelova 60. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 03.06.2015 Dykkar dato 29.04.2015 Vår referanse 2015/6219 331.1 Dykkar referanse 14/3513 Meland kommune, Postboks 79, 5906 Frekhaug MELAND KOMMUNE

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2015 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 11.desember 2014.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2015 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 11.desember 2014. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 04.02.2015 Dykkar dato 16.01.2015 Vår referanse 2015/860 331.1 Dykkar referanse Lindås kommune, Kvernhusmyrane 20, 5914 Isdalstø LINDÅS KOMMUNE

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2013 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 19.desember 2012.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2013 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 19.desember 2012. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 04.06.2013 Dykkar dato 08.05.2013 Vår referanse 2013/6446 331.1 Dykkar referanse Odda kommune Opheimgata 31 5750 Odda ODDA KOMMUNE - BUDSJETT

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2015 og økonomiplan , vedteke i kommunestyremøte 17. desember 2014.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2015 og økonomiplan , vedteke i kommunestyremøte 17. desember 2014. Sakshandsamar, innvalstelefon Edvard Høgestøl, 55 57 20 45 Vår dato 19.06.2015 Dykkar dato 29.05.2015 Vår referanse 2015/8446 331.1 Dykkar referanse Jondal kommune Kommunehuset 5627 Jondal Jondal kommune

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2012, og økonomiplan , vedteke i kommunestyremøte

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2012, og økonomiplan , vedteke i kommunestyremøte Sakshandsamar, innvalstelefon Edvard Høgestøl, 55 57 20 45 Vår dato 01.06.2012 Dykkar dato 27.02.2012 Vår referanse 2012/3129 331.1 Dykkar referanse 11/1064 Bømlo kommune Kommunehuset 5430 Bremnes Bømlo

Detaljer

FINANSRAPPORT 2. TERTIAL 2012

FINANSRAPPORT 2. TERTIAL 2012 HORDALAND FYLKESKOMMUNE Økonomiavdelinga Arkivsak 201010513-21 Arkivnr. 160 Saksh. Skeie, Ingvar Saksgang Fylkesutvalet Fylkestinget Møtedato 26.09.2012-27.09.2012 16.10.2012-17.10.2012 FINANSRAPPORT 2.

Detaljer

Utval Møtedato Utvalssak Formannskapet /2011 Kommunestyret

Utval Møtedato Utvalssak Formannskapet /2011 Kommunestyret VESTNES KOMMUNE Saksframlegg Arkiv: 155 Arkivsaksnr.: 2011/1877 Saksbehandlar: Magne Værholm Dato: 15.11.2011 Økonomiplan 2012-2015 Utval Møtedato Utvalssak Formannskapet 28.11.2011 122/2011 Kommunestyret

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2015 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 20.november 2014.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2015 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 20.november 2014. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 27.01.2015 Dykkar dato 28.11.2014 Vår referanse 2014/14543 331.1 Dykkar referanse 14/752 Stord kommune, Postboks 304, 5402 Stord STORD KOMMUNE

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2013 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 13.desember 2012.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2013 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 13.desember 2012. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 04.03..2013 Dykkar dato 25.10.2012 Vår referanse 2013/1742 331.1 Dykkar referanse Fjell kommune Postboks 184 5342 Straume FJELL KOMMUNE - BUDSJETT

Detaljer

Bremanger kommune kontroll av budsjett 2014 og økonomiplan 2014 2017

Bremanger kommune kontroll av budsjett 2014 og økonomiplan 2014 2017 Sakshandsamar: Kåre Træen Vår dato Vår referanse Telefon: 57643004 05.03.2014 2014/30-331.1 E-post: fmsfktr@fylkesmannen.no Dykkar dato Dykkar referanse 03.01.2014 Bremanger kommune Postboks 104 6721 Svelgen

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2013 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 12.desember 2012.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2013 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 12.desember 2012. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 19.02.2013 Dykkar dato 12.12.2012 Vår referanse 2012/16265 331.1 Dykkar referanse 12/1819 Meland kommune Postboks 79 5906 Frekhaug MELAND KOMMUNE

Detaljer

Formannskapet. Tilleggsinnkalling

Formannskapet. Tilleggsinnkalling Finnøy kommune Formannskapet Tilleggsinnkalling Møtedato: 31.05.2017 Møtestad: Formannskapssalen Møtetid: Kl. 09:00 Utvalsmedlemene vert med dette kalla inn til møte. Varamedlemene møter berre etter særskilt

Detaljer

SAKSFRAMLEGG. Sakshandsamar: Johannes Sjøtun Arkiv: 613 Arkivsaksnr.: 15/32. Kjøp av husvære. Vedlegg: Behov for kommunale husvære for vidare utleige

SAKSFRAMLEGG. Sakshandsamar: Johannes Sjøtun Arkiv: 613 Arkivsaksnr.: 15/32. Kjøp av husvære. Vedlegg: Behov for kommunale husvære for vidare utleige SAKSFRAMLEGG Sakshandsamar: Johannes Sjøtun Arkiv: 613 Arkivsaksnr.: 15/32 Kjøp av husvære Vedlegg: Bakgrunn: Lovheimel: Behov for kommunale husvære for vidare utleige SAKSOPPLYSNINGAR Behov Kommunstyret

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2012 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 12. desember 2011.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2012 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 12. desember 2011. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 22.03.2012 Dykkar dato 17.02.2012 Vår referanse 2012/2651 331.1 Dykkar referanse 12/179-12/2825/WGL Austevoll kommune Kommunehuset 5392 Storebø

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av heradsstyresak om budsjett for 2013, vedteke i heradsstyremøte 17.desember 2012.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av heradsstyresak om budsjett for 2013, vedteke i heradsstyremøte 17.desember 2012. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 07.02.2013 Dykkar dato 14.01.2013 Vår referanse 2013/920 331.1 Dykkar referanse 12/798 Ullensvang herad Heradshuset 5780 Kinsarvik ULLENSVANG

Detaljer

Fylkesmannen vil gi eit oversyn over hovudpunkta i framlegget til statsbudsjett for 2016.

Fylkesmannen vil gi eit oversyn over hovudpunkta i framlegget til statsbudsjett for 2016. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 07.10.2015 Dykkar dato Vår referanse 2015/12986 Dykkar referanse Kommunane i Hordaland STATSBUDSJETTET 2016 - KOMMUNEOPPLEGGET Fylkesmannen

Detaljer

Saksgang Møtedato Saknr 1 Økonomiplanutvalet (Formannskapet) /16 2 Kommunestyret

Saksgang Møtedato Saknr 1 Økonomiplanutvalet (Formannskapet) /16 2 Kommunestyret Ål kommune SAKSUTSKRIFT Arkivsak-dok. 16/02029-8 Saksbehandlar Trine Trintrud Budsjett og økonomiplan 2017-2020 Saksgang Møtedato Saknr 1 Økonomiplanutvalet (Formannskapet) 21.11.2016 75/16 2 Kommunestyret

Detaljer

SKATTEINNTEKTER 12/129-3 2012 K-

SKATTEINNTEKTER 12/129-3 2012 K- Saksframlegg Arkivsak: 12/129-3 Sakstittel: SKATTEINNTEKTER 2012 Saken skal behandles av: Formannskapet Rådmannens tilråding til vedtak: K-kode: 232 Saka blir tatt til orientering Grunnlagsdokumenter:

Detaljer

Økonomireglement Delegering i budsjettsaker, rapportering og rekneskap Vedtatt av kommunestyret 14. november 2016

Økonomireglement Delegering i budsjettsaker, rapportering og rekneskap Vedtatt av kommunestyret 14. november 2016 Økonomireglement Delegering i budsjettsaker, rapportering og rekneskap Vedtatt av kommunestyret 14. november 2016 1 DRIFTSBUDSJETTET 1.1 Kommunestyret 1.1.1 Kommunestyret skal innan utgangen av året (31.12.)

Detaljer

VESTNES KOMMUNE. Saksframlegg. Økonomiplan for Arkiv: 150 Arkivsaksnr.: 2012/2844 Saksbehandlar: Magne Værholm Dato:

VESTNES KOMMUNE. Saksframlegg. Økonomiplan for Arkiv: 150 Arkivsaksnr.: 2012/2844 Saksbehandlar: Magne Værholm Dato: VESTNES KOMMUNE Saksframlegg Arkiv: 150 Arkivsaksnr.: 2012/2844 Saksbehandlar: Magne Værholm Dato: 03.11.2012 Økonomiplan for 2013-2016 Utval Møtedato Utvalssak Formannskapet Kommunestyret Administrasjonssjefen

Detaljer

SAKSFRAMLEGG. Sakshandsamar: Jan Kåre Norberg Arkiv: 212 Arkivsaksnr.: 09/2798

SAKSFRAMLEGG. Sakshandsamar: Jan Kåre Norberg Arkiv: 212 Arkivsaksnr.: 09/2798 SAKSFRAMLEGG Sakshandsamar: Jan Kåre Norberg Arkiv: 212 Arkivsaksnr.: 09/2798 Rekneskapsrapport pr 2.tertial 2009/budsjettendringar Rådmannen si tilråding: 1. Kommunestyret har ingen merknader til framlagt

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2015 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 18.desember 2014.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2015 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 18.desember 2014. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 07.08.2015 Dykkar dato 18.02.2015 Vår referanse 2015/2747 331.1 Dykkar referanse 14/699 Askøy kommune, Postboks 323, 5323 KLEPPESTØ ASKØY KOMMUNE

Detaljer

SKODJE KOMMUNE Perioderekneskap September 2009

SKODJE KOMMUNE Perioderekneskap September 2009 SKODJE KOMMUNE Perioderekneskap September 2009 2 PERIODISERT REKNESKAP PR. 30.09.09 Utvikling av rapporteringssystem Skodje kommune skal utarbeide månadlege rekneskapsrapportar samanlikna med periodisert

Detaljer

FORMANNSKAPET

FORMANNSKAPET Saknr. 065/12 ØKONOMIPLAN 2013-2016 06.11.2012 FORMANNSKAPET Handsaming i møtet: Økonomisjefen gjekk igjennom Budsjettskjema A1, A2 og drifts- og investeringsoversikten for økonomiplanperioden 2013-2016.

Detaljer

Kommunen er ikkje under statleg kontroll og godkjenning etter kommunelova 60.

Kommunen er ikkje under statleg kontroll og godkjenning etter kommunelova 60. Sakshandsamar, innvalstelefon Edvard Høgestøl, 55 57 21 46 Vår dato 25.05.2012 Dykkar dato 29.03.2012 Vår referanse 2012/4788 331.1 Dykkar referanse Fedje kommune Adm.bygg 5947 Fedje Fedje kommune - budsjett

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2012 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 14.desember 2011.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2012 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 14.desember 2011. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 23.02.2012 Dykkar dato 20.12.2011 Vår referanse 2011/16754 331.1 Dykkar referanse 11/1751 Meland kommune Postboks 79 5906 Frekhaug MELAND KOMMUNE

Detaljer

Kontrollutvalet i Sogndal kommune. Sak 11/2012 Kontrollutvalet si fråsegn til årsrekneskapen 2011 for Sogndal kommune

Kontrollutvalet i Sogndal kommune. Sak 11/2012 Kontrollutvalet si fråsegn til årsrekneskapen 2011 for Sogndal kommune Kontrollutvalet i Sogndal kommune Sak 11/2012 Kontrollutvalet si fråsegn til årsrekneskapen 2011 for Sogndal kommune Sakshandsamar Møtedato Saknr Richard Nesheim 17.04.2012 11/2012 KONTROLLUTVALSSEKRETARIATET

Detaljer

STRANDA KOMMUNE SAKSPAPIR

STRANDA KOMMUNE SAKSPAPIR STRANDA KOMMUNE SAKSPAPIR SAKSGANG Styre, råd, utval Møte dato Saknr FORMANNSKAPET 24.10.2016 101/16 FORMANNSKAPET 07.11.2016 113/16 FORMANNSKAPET 28.11.2016 119/16 Saksansvarleg: Rådmann Åse Elin Hole

Detaljer

Klepp kommune SENTRALADMINISTRASJONEN

Klepp kommune SENTRALADMINISTRASJONEN Klepp kommune SENTRALADMINISTRASJONEN Postboks 25 4358 Kleppe Tlf 51 42 98 00 Saksnr Løpenr Arkivkode Avd/Sek/Saksh Dykkar ref 03/00793-002 000584/03 150&00 SEN/ØKO/VJ ØKONOMIREGLEMENT - DELEGERING I BUDSJETTSAKER

Detaljer

Kvinnherad kommune - budsjett 2015 og økonomiplan 2015-2018

Kvinnherad kommune - budsjett 2015 og økonomiplan 2015-2018 Sakshandsamar, innvalstelefon Edvard Høgestøl, 55 57 20 45 Vår dato 27.04.2015 Dykkar dato 19.03.2015 Vår referanse 2015/4354 331.1 Dykkar referanse 15/806 Kvinnherad kommune Rosendalsvegen 10 5470 Rosendal

Detaljer

Dato: 06.03.2012 kl. 9:00 Kommunestyresalen Arkivsak: 12/00008. 23/12 12/00294-3 Godkjenning av protokoll for formannskapet 06.03.

Dato: 06.03.2012 kl. 9:00 Kommunestyresalen Arkivsak: 12/00008. 23/12 12/00294-3 Godkjenning av protokoll for formannskapet 06.03. MØTEPROTOKOLL Formannskapet Dato: 06.03.2012 kl. 9:00 Stad: Kommunestyresalen Arkivsak: 12/00008 Tilstades: Oddvar Grøthe Helene Sagabråten Marthe Thorset Steimler Jan Egil Halbjørhus Olav Støyten Andre:

Detaljer

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Ingunn Broch Hauge Arkiv: 145 Arkivsaksnr.: 11/828-6

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Ingunn Broch Hauge Arkiv: 145 Arkivsaksnr.: 11/828-6 SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Ingunn Broch Hauge Arkiv: 145 Arkivsaksnr.: 11/828-6 Budsjett 2012. Økonomiplan 2012-2015 TILRÅDING: DOKUMENT: Inntektssystemet for kommunar og fylkeskommunar 2012 (Grønt hefte,

Detaljer

Kommunen er ikkje under statleg kontroll og godkjenning etter kommunelova 60.

Kommunen er ikkje under statleg kontroll og godkjenning etter kommunelova 60. Sakshandsamar, innvalstelefon Edvard Høgestøl, 55 57 20 45 Vår dato 08.04.2014 Dykkar dato 14.01.2014 Vår referanse 2014/737 331.1 Dykkar referanse 13/277 Modalen kommune Postboks 44 5729 Modalen Modalen

Detaljer

Personal- og økonomiutvalet drøfta moglege framtidige inntekter for å sjå kva evt. handlingsrom kommunen har utover i perioden.

Personal- og økonomiutvalet drøfta moglege framtidige inntekter for å sjå kva evt. handlingsrom kommunen har utover i perioden. 08.11.2010 PERSONAL OG ØKONOMIUTVALET Handsaming i møtet: Utgangspunktet for arbeidet er ei justering av gjeldande plan 2014 som vart vedteken i juni 2010. Fleire store investeringstiltak vert dyrare enn

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2013 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 17. desember 2012.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2013 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 17. desember 2012. Sakshandsamar, innvalstelefon Edvard Høgestøl, 55 57 20 45 Vår dato 15.04.2013 Dykkar dato 12.02.2013 Vår referanse 2013/2498 331.1 Dykkar referanse Vaksdal kommune Konsul Jebsensgate 16 5722 Dalekvam

Detaljer

SAKSPAPIR. Styre, komite, utval Møtedato Saknr Giske formannskap /17 Giske kommunestyre

SAKSPAPIR. Styre, komite, utval Møtedato Saknr Giske formannskap /17 Giske kommunestyre GISKE KOMMUNE Arkiv: JournalpostID: 17/13637 Sakshandsamar: Ann Kristin Thu Dato: 24.10.2017 SAKSPAPIR Styre, komite, utval Møtedato Saknr Giske formannskap 13.11.2017 108/17 Giske kommunestyre Økonomiplan

Detaljer

HEMSEDAL KOMMUNE 2016 HEMSEDAL KOMMUNE. Økonomireglement. Vedteke Vedteke

HEMSEDAL KOMMUNE 2016 HEMSEDAL KOMMUNE. Økonomireglement. Vedteke Vedteke 2016 HEMSEDAL KOMMUNE Økonomireglement 2016-2019 Vedteke 29.9.2016 1 1 Innholdsfortegnelse 2 MÅL... 3 3 ORGANISERING... 3 4 ØKONOMIPLAN... 4 4.1 Tidsplan for framlegg av økonomiplan og budsjett... 4 4.2

Detaljer

Saksframlegg. Kvinnherad kommune. Finansiering av ikkje-kommunale barnehagar i Kvinnherad 2011.

Saksframlegg. Kvinnherad kommune. Finansiering av ikkje-kommunale barnehagar i Kvinnherad 2011. Saksframlegg Saksmappe Saksbehandlar 2011/382-16 Asbjørn Skår Saksgang Saksnr Utval Møtedato Komite for oppvekst, kultur, idrett Formannskapet Finansiering av ikkje-kommunale barnehagar i Kvinnherad 2011.

Detaljer

Budsjett og handlingsprogram 2012, økonomiplan

Budsjett og handlingsprogram 2012, økonomiplan Kviteseid kommune Arkiv: 150 Saksmappe: 2011/1147-10 Sakshand.: Hans Bakke Dato: 07.11.2011 Saksframlegg Utval Utvalssak Møtedato Formannskapet 121/11 16.11.2011 Sektorutvalet for service og utvikling

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2012 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2012 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 17.02.2012 Dykkar dato 09.01.2012 Vår referanse 2012/466 331.1 Dykkar referanse 11/2196 Lindås kommune Kvernhusmyrane 20 5914 Isdalstø LINDÅS

Detaljer

FINANSFORVALTNINGA I 2011

FINANSFORVALTNINGA I 2011 HORDALAND FYLKESKOMMUNE Økonomiavdelinga Arkivsak 201010513-13 Arkivnr. 160 Saksh. Skeie, Ingvar Saksgang Fylkesutvalet Fylkestinget Møtedato 22.02.2012-23.02.2012 13.03.2012-14.03.2012 FINANSFORVALTNINGA

Detaljer

Kommunen er ikkje under statleg kontroll og godkjenning etter kommunelova 60.

Kommunen er ikkje under statleg kontroll og godkjenning etter kommunelova 60. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 13.03.2014 Dykkar dato 21.02.2014 Vår referanse 2014/2508 331.1 Dykkar referanse Voss kommune, Postboks 145, 5701 Voss VOSS KOMMUNE - BUDSJETT

Detaljer

Budsjett 2012, økonomiplan 2012-2015

Budsjett 2012, økonomiplan 2012-2015 Budsjett 2012, økonomiplan 20122015 Framlagt formannskapet 9.11.2011 Endring i rådmannen sitt framlegg til budsjett av 12.10.2011 nr.1 Side 1 av 8 INNLEIING: Dette dokumentet tek utgangspunkt i rådmannen

Detaljer

Budsjett 2013. Økonomiplan 2013-2016. Revidert budsjettgrunnlag 1. november 2012

Budsjett 2013. Økonomiplan 2013-2016. Revidert budsjettgrunnlag 1. november 2012 Budsjett 2013 Økonomiplan 2013-2016 Revidert budsjettgrunnlag 1. november 2012 Innleiing Fylkesrådmannen la fram Budsjettgrunnlaget for 2013 og økonomiplan for perioden 2013 2016 den 5. oktober 2012. Statsbudsjettet

Detaljer

SAKSGANG. Arkivsaknr. Morten B. Aasbø

SAKSGANG. Arkivsaknr. Morten B. Aasbø Jondal kommune Sakspapir SAKSGANG Utval Møtedato Saksnr. i utval Formannskapet 20.11.2013 Administrasjonsutvalet 20.11.2013 Felles råd for eldre og menneske med nedsett 08.11.2013 funksjonsevne Ungdomsrådet

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2013 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 13.desember 2012.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2013 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 13.desember 2012. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 25.04.2013 Dykkar dato 22.04.2013 Vår referanse 2013/5705 331.1 Dykkar referanse Austevoll kommune Kommunehuset 5392 Storebø AUSTEVOLL KOMMUNE

Detaljer

Forfall meldast snarast til Ann Elisabeth Nes ( ) eller tenestetorget ( ).

Forfall meldast snarast til Ann Elisabeth Nes ( ) eller tenestetorget ( ). MØTEINNKALLING Økonomiutvalet Dato: 01.12.2015 kl. 8:00 Stad: Skogshorn Arkivsak: 15/01272 Arkivkode: 033 Forfall meldast snarast til Ann Elisabeth Nes (31 40 88 31) eller tenestetorget (31 40 88 00).

Detaljer

Økonomiplan med budsjett for 2013

Økonomiplan med budsjett for 2013 KORTVERSJON Ein tydeleg medspelar Økonomiplan 2013-2016 med budsjett for 2013 Fylkesrådmannen sine kommentarar SKAL BEHANDLAST I: Hovudutvala 12. november 2012 Fylkesutvalet 27. november 2012 Fylkestinget

Detaljer

Budsjett 2014. Økonomiplan 2014-2017. Revidert budsjettgrunnlag 1. november 2013

Budsjett 2014. Økonomiplan 2014-2017. Revidert budsjettgrunnlag 1. november 2013 Budsjett 2014 Økonomiplan 2014-2017 Revidert budsjettgrunnlag 1. november 2013 Innleiing Fylkesrådmannen la fram Budsjettgrunnlaget for 2014 og økonomiplan for perioden 2014 2017 den 10. oktober 2013.

Detaljer

Hovudutval Plan og Ressurs har behandla saka i møte sak 80/16

Hovudutval Plan og Ressurs har behandla saka i møte sak 80/16 Hemsedal kommune SAKSUTSKRIFT Arkivsak-dok. 16/00633-3 Saksbehandler Ola Frogner Økonomi- og handlingsplan 2017-2020 Saksgang Møtedato Saknr 1 Hovudutval for Plan og Ressurs og Hovudutval for Livsløp 07.11.2016

Detaljer