DELÅRSRAPPORT PR

Transkript

1 DELÅRSRAPPORT PR

2 STYRETS DELÅRSRAPPORT PR GENERELT. Hele 2009 har så langt vært preget av behovet for en viss konsolidering og stabilisering. Koordinering av aktiviteter, og arbeid med styring og kontroll av bankens totalrisiko etter erfaringene med finanskrisen, er noe vi har fokusert på. Selv om pengemarkedet også har stabilisert seg, har styret lagt vekt på å tilpasse seg et noe endret risikobilde på dette området. Det gir seg utslag i at stabil inntjening og risikooversikt har vært prioritert framfor vekst. Kredittspreadene for banker som Rindal Sparebank har gått vesentlig ned i 3. kvartal. Den løpende likviditeten og tilgangen på penger er god, og det muliggjør tiltak som igjen reduserer refinansieringsrisikoen ved framtidige forfall. Derfor har en både i 2. og 3 kvartal gjennomført tilbakekjøp og førtidig innfrielse av egne lån. Utviklingen i aksje og obligasjonsmarkedet har vært positiv og har som konsekvens at resultatet pr er det beste i bankens historie. Grunnlaget for positiv drift og en nøktern vekst framover, skulle dermed være klart til stede. RESULTAT. Resultatet før skatt pr er kr mill mot kr mill. på samme tid i fjor. Underliggende drift er stabil. Korrigert for verdipapirer og tap, er resultatet pr. 3. kvartal 9,5 % høyere enn på samme tid i fjor (kr mill. mot kr mill.). Totalresultat før tap og skatt er 1,39 % av GFK mot 0,59 % for hele 2008 Kostnadsprosenten i forhold til inntekter er 55,46 % mot 56,33 % pr RENTESITUASJONEN. Rentesituasjonen både nasjonalt og internasjonalt er blitt mer stabil og oversiktlig. Etter en periode med svært lav rente, er det grunn til å anta en moderat stigning i et tidsperspektiv på 1 2 år. Når det gjelder innlånsvilkårene en bank som Rindal Sparebank kan oppnå i markedet, har også disse forbedret seg vesentlig den siste tiden. Spreadene har gått inn, og forskjellen mellom de vilkårene store og mindre banker får, har også gått noe inn. Totalt sett har rentesituasjonen utviklet seg positivt, noe som selvfølgelig også har betydning for verdien av vår obligasjonsbeholdning. Banken har ikke endret prinsipp for sitt verdianslag for verdipapirer, og legger fortsatt et forsiktig markedssyn til grunn. Nettorenten pr var 1,97 % mot 2,15 % samme tid i fjor. Det er heller ikke i denne perioden innvilget nye fastrentelån. INNSKUDD OG LIKVIDITET. Rindal Sparebank har hatt en nedgang i forvaltningskapital i 3. kvartal, bl.a. som følge av en noe lavere etterspørsel, et visst ønske om konsolidering, en bevisst prioritering av inntjening foran vekst, og gjenkjøp av egne lån. I 2010 planlegges en moderat og kontrollert vekst med basis i vår soliditet og løpende utvikling på tilgjengelig likviditet i markedet. Pr. dato anses tilgangen på likviditet i markedet å være god. Rindal Sparebank har ingen refinansieringsbehov før juni 2010, men vil trolig ha behov for ny ekstern finansiering i 1. kvartal Å skaffe innskudd fra kunder har vært et prioritert virksomhetsområde i hele 2009, og vil fortsatt være det inn i Innskuddene har økt med 13,9 % fra samme tid i fjor og utgjør pr ,47 % (59,32 % i fjor). UTLÅN. TAP. Rindal Sparebank hadde pr ingen misligholdte lån. Det er både spesielt og svært gledelig ut fra at dagens markedssituasjon for næringslivet ikke nødvendigvis er bare god. Restansene har også vært svært lave i hele 2009, og understreker at våre kunder er gode betalere og at kredittkvaliteten er god. Dette er et godt utgangspunkt for å komme gjennom tider som vi vet vil bli tyngre neste år for en del av våre kunder. Styret har forventninger om at årets engasjementsgjennomgang som gjennomføres i 4. kvartal, ikke vil gi overraskelser i forhold til behov for å nedskrive utlån. Utlånene har kun vokst med 0,13 % fra , og med 2 % fra årsskiftet. Rindal Sparebank finansierer fortsatt kun næringsvirksomhet i Rindal kommune, og lån til næringslivet utgjør pr. 3. kvartal 20,28 % (16,63 % i fjor). Nedskrivninger på utlån er uendret fra 2. kvartal VERDIPAPIRER. Bankens verdipapirbeholdning er bokført til mill. mot kr mill. på samme tid i fjor. Økningen skyldes dels et ønske om å forbedre likviditetsbufferen, dels tiltak for å kunne benytte låneadgangen i Norges Bank.

3 Banken har en regnskapsmessig gevinst på verdipapirer så langt i år på kr mill mot et tap på kr mill. på samme tid i fjor. Deler av bankens aksje, egenkapitalbevis - og aksjefondsbeholdning har på tross av nedgangen i fjor en reell gevinst også i forhold til kostpris. FORVALTNINGSKAPITAL OG KAPITALDEKNING. Forvaltningskapitalen har økt med 5,1 % fra samme tid i fjor og er nå på mrd. Det forventes ingen vekst av betydning i 4. kvartal. Kapitaldekningen eks. årets resultat er pr. 3. kvartal 18,59 % mot 19,03 % på samme tid i fjor. Selv om en beveger seg mot kapitalmålet på 18 %, ser styret ingen grunn til å gjennomføre tiltak for å styrke egenkapitalen ettersom kapitaldekningen ville vært på ca 20 % med årets overskudd tillagt egenkapitalen. Bankens egenkapital inkl. årets overskudd i forhold til totalkapitalen er pr ,4 %. KONKLUSJON. Rindal Sparebank har hatt et godt 3. kvartal og et godt 2009 så langt. Styret vil fortsette sitt arbeid med å finne gode løsninger for å møte de utfordringene en ser kommer. Å sikre den løpende likviditeten, styre totalrisikoen innenfor gitte rammer, og å klare inntjeningsmålene vil ha hovedfokus framover. Bankens ansatte vil bruke mye av sin tid til nødvendig kompetanseheving som følge av nye lov og regelverkskrav, autorisasjonskrav og behov for utvikling i takt med kundenes behov. Styret mener vi har et godt utgangspunkt for å møte alle disse utfordringene. Rindal, Jostein Grytbakk Morten Møller Ingrid Rognskog styreleder nestleder styremedlem Gøril Bakken styremedlem Ola Børset styremedlem Netto rentemargin 1,97 % 2,09 % 2,10 % 2,35 % Netto provisjonsinntekter 0,25 % 0,28 % 0,33 % 0,38 % Kostnader/inntekter korrigert for vp og tap 55,46 % 57,96 % 62,05 % 57,42 % Resultat før tap og skatt 1,39 % 0,59 % 0,86 % 1,25 % Tap på utlån 0,01 % 0,11 % -0,23 % -0,08 % Innskuddsdekning 67,47 % 68,63 % 64,36 % 67,23 % Kapitaldekning 18,59 % 19,91 % 20,24 % 21,66 % Kjernekapitaldekning 18,59 % 19,91 % 20,24 % 21,69 % Mislighold i % av brutto utlån 0,00 % 0,03 % 0,14 % 0,03 % Dekket mislighold i % 0,00 % 2107,00 % 315,00 % 2925,00 % Utlån til privatmarkedet 79,72 % 81,72 % 83,93 % 82,96 % Utlån til næringsliv 20,28 % 18,28 % 16,07 % 17,04 % Aksjer/forvaltningskapital 1,58 % 1,32 % 1,53 % 1,65 % Egenkapitalavkastning 9,55 % 2,03 % 6,26 % 6,95 % Utlånsvekst 12 mnd 0,13 % 6,01 % 16,58 % 16,11 % Innskuddsvekst 12 mnd 13,90 % 13,05 % 11,59 % 5,17 %

4 DELÅRSREGNSKAP PR RESULTAT Regnskap Regnskap Regnskap Regnskap Regnskap (beløp i hele tusen) kv kv Renteinntekter og lignende intekter Rentekostnader og lignende kostnader I Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter Utbytte og andre inntekter av verdipapirer Prov. innt. og innt. fra banktjenester Prov. kostn og kostn fra banktjenester Netto gevinst/tap på valuta og verdipapirer Andre driftsinntekter II Netto andre driftsinntekter III Sum driftsinntekter Lønn og generelle adm. kostnader Avskrivninger mv. av varige driftsmidler Andre driftskostnader IV Sum driftskostnader V Driftsresultat før tap Tap på utlån, garantier mv Nedskr/rev nedskr på vp som er anl.midl VI Ordinært resultat før skatt Skatt på ordinært resultat VII RESULTAT FOR REGNSKAPSÅRET BALANSE Regnskap Regnskap Endring siste 12 mnd Regnskap (beløp i hele tusen) kroner % EIENDELER 1 Kontanter og fordringer på sentralbanker , Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner , Sum netto utlån og fordringer på kunder , Sert., obl. og andre rentebærende vp , Aksjer, andeler og grunnfondsbevis , Immaterielle eiendeler , Varige driftsmidler , Andre eiendeler , Forskuddsbetalinger og opptjente inntekter , I SUM EIENDELER , GJELD OG EGENKAPITAL 14 Gjeld til kredittinstitusjoner , Innskudd fra og gjeld til kunder , Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer , Annen gjeld , Pål. kostn. og mottatt ikke opptj inntekter , Avsetn. for pål. kostnader og forpliktelser , II SUM GJELD , EGENKAPITAL 22.2 Sparebankens fond , Gavefond , Periodens resultat av ordinær drift etter skatt ,5 - III SUM EGENKAPITAL , IV SUM GJELD OG EGENKAPITAL , POSTER UTENOM BALANSEN Garantier Rentebytteavtaler

5 RESULTAT Regnskap Regnskap Regnskap Regnskap Regnskap (tall i % av gjennomsnittlig forv.kap) kv kv Renteinntekter og lignende intekter 4,75 6,98 4,03 7,34 7,07 2 Rentekostnader og lignende kostnader 2,77 4,82 2,01 5,12 4,98 I Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 1,97 2,15 2,02 2,22 2,09 3 Utbytte og andre inntekter av verdipapirer 0,01 0,11-0,00 0,08 4 Prov. innt. og innt. fra banktjenester 0,34 0,39 0,37 0,39 0,37 5 Prov. kostn og kostn fra banktjenester 0,09 0,10 0,09 0,10 0,10 6 Netto gevinst/tap på valuta og verdipapirer 0,41-0,61 0,51-1,02-0,43 7 Andre driftsinntekter - 0, ,00 II Netto andre driftsinntekter 0,66-0,21 0,79-0,72-0,07 III Sum driftsinntekter 2,63 1,94 2,81 1,50 2,02 8 Lønn og generelle adm. kostnader 1,00 1,09 1,04 1,12 1,08 9 Avskrivninger mv. av varige driftsmidler 0,03 0,13 0,04 0,13 0,13 10 Andre driftskostnader 0,21 0,23 0,21 0,21 0,22 IV Sum driftskostnader 1,24 1,45 1,29 1,46 1,43 V Driftsresultat før tap 1,39 0,50 1,51 0,04 0,59 11 Tap på utlån, garantier mv. 0,01-0,03-0,00-0,00 0,11 12 Nedskr/rev nedskr på vp som er anl.midl VI Ordinært resultat før skatt 1,38 0,52 1,52 0,04 0,48 13 Skatt på ordinært resultat 0,38 0,16 0,44 0,02 0,25 VII RESULTAT FOR REGNSKAPSÅRET 1,00 0,37 1,08 0,02 0,23 KAPITALDEKNING Netto ansvarlig kapital Beregningsgrunnlag Kapitaldekningsprosent 18,59 19,03 19,91 MISLIGHOLDTE LÅN Misligholdte lån - brutto Individuelle nedskrivninger på utlån Misligholdte lån - netto TAPSUTSATTE LÅN Tapsutsatte lån - brutto Individuelle nedskrivninger på utlån Tapsutsatte lån - netto NEDSKRIVNINGER Individuelle nedskrivninger på utlån Nedskrivning på grupper av utlån Nedskrivninger totalt TAPSKOSTNADER Periodens endring i individuelle nedskrivninger " endring i gruppevise nedskrivninger " kons.tap som det tidl.år er avsatt for " kons.tap som det tidl.år ikke er avsatt for " inng. på tidl. perioders konstaterte tap tilbakeførte renter = Periodens tapskostnad