SAMMENSLÅING SOTRA SK/SOTRA TURN

Transkript

1 SAMMENSLÅING SOTRA SK/SOTRA TURN Mulige konsekvenser ved sammenslåing En gruppe bestående av 3 medlemmer fra hver klubb + daglig leder i Sotra Sportsklubb har på oppdrag for styrene jobbet med utredning av en eventuell sammenslåing av klubbene. Utredningen under tar utgangspunkt i en sammenslåing, men det gis også kommentarer på enkeltpunkter i forhold til en allianseløsning en løsning der turn fortsetter som egen organisasjon innunder Sotra Sportsklubb som «paraply».

2 M U L I G E K O N S E K V E N S E R V E D S A M M E N S L Å I N G SAMMENSLÅING SOTRA SK/SOTRA TURN INNLEDNING Sotra Turn er i dag ca. 900 medlemmer fordelt på turn og dans. Turn er også inndelt i 3 hovedgrupper, apparat-, tropp- og breddeturn. Sotra Turn har hatt en sterk vekst de siste årene, spesielt etter at Sotra Arena stod ferdig i Av 900 medlemmer er kun ca. 50 medlemmer «felles» for klubbene. Dette vil si at turn har 850 «unike» brukere, og som sammenlagt med Sotra SK sine 1750 aktive medlemmer vil gi en klubbstørrelse på medlemmer. Sotra Turn har pr i dag ingen ansatte i administrasjonen, men lønner både styreleder og regnskapsfører. Samlede administrasjonskostnader er ca kr ,-. BASISØKONOMI Sotra Turn sine regnskaper for de siste årene viser overskudd, og i 2016 var overskuddet på De samlede inntektene i 2016 var kr. 3,1 mill. De største inntektspostene er; Kontingent og aktivitetsavgifter 1,3 mill Offentlige midler 0,58 mill Salg- og arrangementsinntekter 0,86 mill Dugnad og vakthold 0,25 mill Annet 0,1 mill De største kostnadspostene er; Lønn 1,2 mill Utstyr-idrett 0,43 mill Varekostnad 0,26 mill Kostnader forbund 0,41 mill Reise 0,15 mill Arrangement 0,16 mill Annet 0,2 mill Balansen viser omløpsmidler på tot ,- hvorav ,- er bankinnskudd. Samlet gjeld (leverandør, skatt og avgifter) er pr kr ,- Turn har i tillegg verdier for ca. 1,5 mill i form av turnutstyr. Dette utstyret er ikke balanseført som verdi. Dette er med andre ord en idrettsgruppe med en selvstendig, god og bærekraftig økonomi. Side 1

3 Gruppen som har jobbet med sammenslåing har vurdert poster som vil endres ved sammenslåing. Disse er; Felles medlemmer gir en beregnet kontingentnedgang på kr ,- Sponsor Sparebanken1 må utgå, og gir et tap på kr ,- Tilskudd pr. idrettslag (gjelder LAM og kommunale midler) bortfaller for turn. Pr i dag utgjør dette kun kr ,- men FIR har foreslått å øke grunnsatsen (og redusere sats pr. medlem). Dersom forslaget vil gå gjennom vil dette gi en reduksjon på max kr ,- * Administrasjonskostnader vil delvis bli slått sammen og representerer dermed en gevinst. Gruppen har vurdert denne ut fra deler av lønnskostnadene på regnskapsfører + kontorkostnader samlet kr ,- Turn har leid en del utstyr og lokaler som vil bortfalle med ny turnhall. Dette gir en gevinst på kr ,- (varierer fra år til år. Kr ,- er et gjennomsnitt på 2015/2016) *; Punktet utgår ved allianse-alternativet. På samme måte som at enkeltarrangementer som f.eks. bedriftscup i fotball er et arrangement som forbeholdes fotball, så kan messene (enkeltmesser eller alle) forbeholdes èn eller flere idrettsgrupper basert på hvilke gruppe(r) som tar på seg gjennomføringen av arrangementet. Dagens messer (eller de som vi mener vi med dagens dugnadskapasitet mener at vi er i stand til å gjennomføre) kan derfor forbeholdes dagens idretter i Sotra Sportsklubb, og hvor fordeling av inntektene blir som i dag forutsatt samme aktivitetsnivå. Ved f.eks. en utvidelse i aktiviteten som resultat av sammenslåing og økt dugnadskapasitet er det naturlig at Turn tar del i de nye arrangementene og dermed også får sin andel av inntekten. Dette vil i tilfelle være med å styrke økonomien for alle idrettsgruppene. Oppsummering; En sammenslåing vil ikke medføre noen økonomisk belastning for Sotra SK sine eksisterende idrettsgrupper basert på dagens økonomi og regnskap. Ved en utvidelse av f.eks. messeaktivitetene kan en sammenslåing føre til økte inntekter for alle idrettsgruppene uten at dugnadsinnsatsen for den enkelte blir større enn i dag. KONTINGENT Gruppen har lagt til grunn at kontingenten i alle idrettene holdes på samme nivå som i dag. Dvs. at medlemskontingenten «i bunn» tilpasses for turn slik at den blir lik medlemskontingent i Sotra SK, og at aktivitetsavgiften forblir på dagens nivå i alle gruppene. Turn vil dermed skille seg ut innen apparatturn hvor ca. 50 medlemmer har en aktivitetsavgift som gjenspeiler kostnadene med konkurranseutøverne, og dermed en betydelig høyere avgift enn øvrige medlemmer. Det har tidligere vært snakket om en tilsvarende tilpassing av aktivitetsavgiften i bl.a. håndball slik at utøvere som koster klubben mye også betaler en større aktivitetsavgift enn øvrige medlemmer. Medlemmer utover konkurranseutøverne vil ha en kontingent som er i samsvar med øvrige idretter i klubben. Side 2

4 Usikkerheten i kontingentinntektene er hvorvidt vi vil få flere utøvere som ønsker å være med i turn + annen idrett. Dette kan i tilfelle gi en reduksjon i kontingentinntektene til gruppene siden det er redusert kontingent for idrett nr. 2. I dag har vi ca. 120 medlemmer som er felles håndball/fotball. Dette utgjør en samlet reduksjon i kontingentene på kr ,- og dermed ca ,- pr. gruppe. Ved en allianseløsning er det mulig å ikke gi denne fordelen til medlemmer som ønsker å være med i turn + annen idrett, men det er neppe ønskelig å holde en alliansepartner utenfor felles kontingentregler. Oppsummering; For våre medlemmer vil ikke en sammenslåing påvirke dagens kontingenter. For idrettsgruppene kan det medføre en mindre reduksjon i kontingentinntektene ved mange felles medlemmer. SPONSOR Sotra Sportsklubb har gjennom årene vært for lite aktiv på sponsormarkedet. Dette har først og fremst handlet om kapasitet, men de siste to årene også om hvordan sponsormarkedet har utviklet seg generelt. Sotra Turn har vært enda mindre aktiv enn Sotra Sportsklubb, og har pr i dag kun 3 sponsorer. Èn av sponsoravtalene vil bli sagt opp ved en sammenslåing (Sparebank1). Det har lenge vært sagt at Sotra Sportsklubb har et stort potensiale i sponsor. Med Sotra Turn og 900 medlemmer bør potensialet være betydelig høyere spesielt med tanke på at Sotra Turn har så lite sponsorinntekter fra før. Ved å koordinere sponsorinnsatsen fra begge enheter representerer klubben 2600 medlemmer etter en sammenslåing. Forsiktig beregnet bør sponsorinntektene samlet kunne økes med 25-30% ved en sammenslåing. Med 50% flere medlemmer øker også mulighetene for å ansette markedsansvarlig, noe som bør gi en langt større økning og ikke minst bedre pleie av dagens sponsorer. Oppsummering; Med dagens sponsorsituasjon i Turn er det et betydelig potensiale allerede med dagens arbeidsinnsats. Potensialet (økningen) kan forsiktig beregnes til ,-. I et lengre perspektiv bør potensialet være betydelig større dersom klubben velger å satse på sponsormarkedet med dedikerte ressurser. MESSER OG ARRANGEMENTER Det er kjent kunnskap i Sotra Sportsklubb at dagens dugnadsnivå (alternativt dagens dugnadsstruktur) ikke er bærekraftig. Mange har gitt uttrykk for at klubben er tett opp til smertegrensen (og kanskje også over) Dette er også årsaken til at klubben har satt i gang et arbeid med å vurdere fremtidens dugnadsnivå og struktur uavhengig av en eventuell sammenslåing av klubbene. Uten å forskuttere arbeidet som dugnadsgruppen i disse dager jobber med så er det sannsynlig at Sotra SK må redusere dagens messeaktivitet noe som vil gi lavere inntekter. Med en sammenslåing vil klubben bli tilført 850 nye medlemmer, noe som er en økning på 55% Dette vil utvilsomt føre til at vi som minimum kan opprettholde dagens nivå, men også veldig sannsynlig at vi kan jobbe mot en forsiktig vekst. Det har i over ett år vært vurdert om klubben skal sette i gang en ny «egenprodusert» messe på lik linje med båtmessen, men d er så langt konkludert med at klubben ikke har kapasitet. Med en sammenslåing kan dette vurderes påny. Side 3

5 Oppsummering; Ved en sammenslåing vil vi for det første redusere risiko for inntektskutt, dernest styrke mulighetene for et betydelig økt inntektspotensiale gjennom eventuelle nye messe eller tilsvarende arr. Ved alliansemodellen vil forholdene være identiske forutsatt at dette reguleres i avtale mellom de to selvstendige organisasjonsleddene. ORGANISASJONEN Sotra Sportsklubb har 2 ansatte i administrasjonen. I tillegg utgjør regnskapstjenestene en kostnad på ,- pr. år. Sotra Turn har ingen ansatte, men betaler styremedlem og regnskapsfører for tjenestene de utfører Ved en sammenslåing vil en stordriftsfordel i kombinasjon med omlegging av dagens regnskapstjenester gjøre det mulig å utvide administrasjonen med ett årsverk, uten at nettokostnaden økes - i forhold til dagens løsning i to klubber. Dette innebærer selvsagt at dagens ordning med lønnet styreformann i turn avsluttes, og deler av oppgavene overføres administrasjonen. Med fratrekk av de oppgavene som allerede gjøres i disse funksjonene vil en slik ansettelse gi klubben et tillegg på en 40-50% stilling, noe det er et stort behov for. Det er tidligere lagt vekt på at Sotra Sportsklubb har utfordringer med dagens organisering. Disse utfordringene er delvis belyst allerede i denne utredningen; - Dugnad og struktur på denne. - Manglende kapasitet i dagens administrasjon i forhold til styret og gruppenes forventningsnivå - Gruppene har problemer med å dekke inn de funksjonene som er definert på gruppenivå. Dette gjør at stadig flere oppgaver overføres fra frivillige i gruppene til enten ansatte eller fellesfunksjoner. Utfordringene (slik de oppleves) er ikke relatert til størrelse, men de endringene vi ser generelt i samfunnet der den frivillige innsatsen fremdeles er god, men mangelfull i områder som krever ekstrainnsats og/eller eget ansvarsområde. Disse utfordringene blir nødvendigvis ikke mindre ved en sammenslåing, men det er heller ikke mulig å se at utfordringer som dette skal bli større som følge av at klubben vokser i størrelse. SAMLET OPPSUMMERING En sammenslåing av klubbene vil i «verste fall» medføre en økonomi for dagens idrettsgrupper i Sotra Sportsklubb som står på samme nivå som i dag. Det mest sannsynlige er at (netto) klubbøkonomi i gruppene øker med 30-60% som følge av; - Økt aktivitet på messer og arrangementer - Økte sponsorinntekter - Fellessynergier i drift og administrasjon Av dette vil en andel gå til drift av anlegget, mens idrettsgruppene kan forvente en økning på 12-45%. Dette er tall som er beregnet ut fra dagens regnskaper, budsjetter og de forutsetningene som er diskutert i denne utredningen. Side 4

6 I budsjettoppsett for 2018 (se under) er følgende tall lagt til grunn; - Sotra Sportsklubb budsjett Sotra Turn regnskap Tillegg; o 25% økning av sponsorbudsjettet til hovedstyret o 4 messer, hvor boligmessen er byttet ut med egenprodusert messe. Det er tatt høyde for at den nye egenproduserte messen vil være i sitt første år og dermed langt lavere inntekter enn de kommende årene. Det er også tatt høyde for en økning i lønnskostnader på fellestjenester og administrasjon ved at hovedstyrets inntekter er økt med 1 mill. Med en annen fordeling vil det bli tilsvarende mer på idrettsgruppene. Det er de laveste anslagene til vekst/økning som er benyttet Håndball Fotball Turn Hovedstyre Andre Sotra SK Sponsor-/provisjons Off.tilskudd Kontingent Salg-/andre inntekter Messer Andre inntekter SUM inntekter SUM inntekter FORSLAG TIL VEDTAK PÅ EKSTRAORDINÆRT ÅRSMØTE Sotra Sportsklubb vedtar; Sammenslåing med Sotra Turn der det er Sotra Sportsklubb sitt organisasjonsnummer som opprettholdes. Sotra Sportsklubb søker om opptak i Norges Gymnastikk og Turnforbund. Årsmøtet gir styreleder og daglig leder nødvendige fullmakter til å gjennomføre det formelle og praktiske rundt allianseorganiseringen / sammenslåingen. Side 5