Delårsrapport 1. kvartal 2012

Transkript

1 Delårsrapport 1. kvartal

2 Rapport for 1. kvartal 2012 Resultatregnskap Resultat av ordinær drift utgjør pr kr 1,3 mill eller 0,52 % av gjennomsnittlig forvaltningskapital, mot kr 2,2 mill og 0,85 % i fjor. Resultat før tap utgjør kr 2,2 mill, som er kr 0,3 mill lavere enn på samme tid i Nøkkeltall i % av gjennomsnittlig forvaltningskapital Pr Pr Rentenetto 2,06 % 1,91 % Netto andre driftsinntekter 0,51 % 0,52 % Lønn og generelle adm.kostnader 1,19 % 0,99 % Sum driftskostnader 1,71 % 1,46 % Tap på utlån 0,39 % 0,12 % Resultat av ordinær drift før skatt 0,52 % 0,85 % Netto renteinntekter Netto renteinntekter utgjør kr 5,2 mill eller 2,06 % av gjennomsnittlig forvaltningskapital, mot kr 4,9 mill og 1,91 % pr 1. kvartal Netto andre driftsinntekter Netto andre driftsinntekter utgjør kr 1,3 mill i år, det samme som i fjor. Andre driftskostnader Sum driftskostnader utgjør til sammen kr 4,3 mill pr eller 1,71 % av gjennomsnittlig forvaltningskapital, mot kr 3,8 mill eller 1,46 % for de 3 første månedene i Tapsutviklingen Det er pr bokført tap på utlån på kr 1,0 mill mot kr 0,3 mill pr Nedskrivninger på utlån utgjør pr til sammen kr 3,9 mill, som er 0,44 % av netto utlån. Resultat av ordinær drift Resultat av ordinær drift før skatt pr er på kr 1,3 mill, mot kr 2,2 mill for de 3 første månedene i

3 Balanse Forvaltningskapitalen Pr var forvaltningskapitalen på kr mill mot kr mill på samme tidspunkt i Det gir en nedgang på 0,5 % siste 12 måneder, mot en vekst på 0,3 % for tilsvarende periode i fjor. Utlån til kunder Brutto utlån pr er på kr 896 mill. Det vil si en økning siste 12 måneder på 5,7 %, mot en økning på 7,1 % for tilsvarende periode i fjor. Banken har også formidlet utlån til Terra Boligkreditt. Disse lånene hadde utestående saldo pr på kr 116 mill mot kr 91 mill pr Det er ingen vesentlig endring i bankens kredittrisiko i inneværende periode. Netto misligholdte lån er redusert med kr 0,6 mill til kr 0,5 mill siden Reduksjonen skyldes hovedsakelig en nedgang engasjement i personmarkedsområdet. Andre netto tapsutsatte engasjement (men ikke misligholdt) har økt med kr 8,7 mill til 8,8 mill i samme periode. Dette gjelder et engasjement på næring. Tapssituasjonen pr er tilfredsstillende. Innskudd fra kunder og likviditetssituasjonen Totale innskudd fra kunder pr er på kr 838 mill. Veksten i innskudd siste 12 måneder utgjør 2,4 %, mot 11,4 % for tilsvarende periode i Innskuddsdekningen er nå på 93,6 %. Vi hadde en økning i innskudd på kr 18,9 mill i mars noe som i hovedsak skyldes etablering av et spareprodukt med et års binding. Bankens likviditetsindikator 1 (over ett år) er på 106,1 pr Indikator 2 (over en måned) er på 109,4. Forfallstruktur på obligasjonsgjeld og gjeld til kredittinstitusjoner fremkommer i note 8. Haltdalen, 24. april 2012 I styret for Haltdalen Sparebank: Lars Axel S. Nygård, styrets leder Morten Ivar Brennås... Helge Melien Tove Volden Evensen Jan Bjørnar Ranøien, ansatte valgt Britt Solli, banksjef Feil! Ugyldig kobling. 3

4 NØKKELTALL (annualisert der ikke annet er spesifisert) Netto rentemargin 2,06 1,91 2,17 Netto andre driftsinntekter i prosent av samlede inntekter 13,51 12,72 10,52 Kostnadsgrad 66,37 60,36 56,88 Egenkapitalavkastning 4,66 8,92 6,73 Kjernekapitaldekning ved utgangen av perioden 16,97 16,68 17,30 Individuelle nedskrivninger i prosent av netto utlån til kunder 0,12 0,04 0,00 Totale nedksrivninger i prosent av netto utlån til kunder 0,44 0,26 0,34 Netto misligholdte og tapsutsatte engasjement i prosent av netto 1,04 1,27 0,13 Innskuddsdekning ved utgangen av perioden 93,57 96,52 91,27 Antall årsverk ved utgangen av perioden 13,5 11,6 12,5 NOTER TIL REGNSKAP FOR 1. KVARTAL Regnskapsprinsipper Regnskapet for 1. kvartal 2012 er utarbeidet i overensstemmelse med gjeldende lover og bestemmelser for sparebanker og god regnskapsskikk. En beskrivelse av de regnskapsprinsipper banken har lagt til grunn ved avleggelse av regnskapet, fremkommer i årsregnskapet for Delårsregnskapet er ikke revidert av bankens revisor. Alle tall er oppgitt i tusen kroner så fremt annet ikke er angitt. 2. Tap på utlån 1. kvartal 1. kvartal Periodens endring i individuelle nedskrivinger Periodens endring i gruppevise nedskrivinger Periodens konstaterte tap som det tidligere er nedskrevet for Periodens konstaterte tap som det tidligere ikke er nedskrevet for = Periodens tapskostnad Nedskrivninger på utlån og garantier Individuelle nedskrivninger på utlån og garantier Individuelle nedskrivninger ved begynnelsen av perioden Nye individuelle nedskrivninger i perioden Individuelle nedskrivninger ved slutten av perioden Gruppenedskrivninger på utlån Gruppenedskrivninger ved begynnelsen av perioden Periodens endring i gruppenedskrivninger Gruppenedskrivninger ved slutten av perioden

5 4. Misligholdte og tapsutsatte engasjement Misligholdte engasjement Brutto misligholdte utlån Individuelle nedskrivninger Netto misligholdte utlån Andre tapsutsatte engasjement Tapsuttsatte engasjement (ikke misligholdt) Individuelle nedskrivninger Netto tapsutsatte engasjement Utlån til kunder Primærnæring Industri Bygg og anlegg Handel Eiendomsdrift, etc Transport Tjenesteytende ellers Sum næring Personkunder Brutto utlån Individuelle nedskrivninger Gruppenedskrivninger Netto utlån til kunder

6 6. Kapitaldekning Sparebankens fond Gavefond Overfinansiert pensjonsforpliktelse Fondsobligasjoner Fradrag pga. maksbegrensning av kjernekapital Fradrag for ansvarlig kapital i andre finansinst Immatrielle eiendeler Sum kjernekapital Overført fra kjernekapital Fradrag for ansvarlig kapital i andre finansinst Sum tilleggskapital Netto ansvarlig kapital Eksponeringskategori (vektet verdi) Stater Lokal regional myndighet Institusjoner Foretak Massemarked Pantsikkerhet eiendom Forfalte engasjementer Obligasjoner med fortrinnsrett Andeler verdipapirfond Øvrige engasjementer Kapitalkrav fra operasjonell risiko Gruppenedskrivninger Ansvarlig kapital i andre finansinst Beregningsgrunnlag Kapitaldekning i % 16,97 % 15,90 % 17,30 % Kjernekapitaldekning i % 16,97 % 15,90 % 17,30 % 6

7 7. Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer og gjeld til kredittinstitusjoner Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Obligasjoner, nominell verdi Tilbakekjøpte obligasjoner Sum gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Fondsobligasjoner, nominell verdi Sum ansvarlig lånekapital og fondsobligasjonslån Lån fra kredittinstitusjoner med avtalt løpetid F-lån fra Norges Bank Lån fra andre kredittinstitusjoner Sum lån fra kredittinstitusjoner med avtalt løpetid

8 8. Forfallstruktur og tid til renteendring Restnedbetalingstid på eiendels- og gjeldsposter Post i balansen >1 mnd. 1-3 mnd mnd. 1-5 år Over 5 år Uten løpetid Sum Kont./fordr.sentralbanker Utl./fordr. til kredittinst Utlån til kunder Obligasjoner/sertifik Aksjer Øvrige eiendeler Sum eiendeler Gjeld til kredittinst Innskudd fra kunder Obligasjonsgjeld Fondsobligasjoner Øvrig gjeld Egenkapital Sum gjeld og egenkap Renteendringstidspunkt for eiendels- og gjeldsposter >1 mnd. 1-3 mnd mnd. 1-5 år Over 5 år Uten løpetid Sum Kont./fordr.sentralbanker Utl./fordr. til kredittinst Utlån til kunder Obligasjoner/sertifik Aksjer Øvrige eiendeler Sum eiendeler Gjeld til kredittinst Innskudd fra kunder Obligasjonsgjeld Fondsobligasjoner Øvrig gjeld Egenkapital Sum gjeld og egenkap