SYKEHUSAPOTEKENE I MIDT-NORGE HF STYRET. Saken behandles i: Møtedato Saksnr. Styret for Sykehusapotekene i Midt-Norge HF 21.9.

Transkript

1 SYKEHUSAPOTEKENE I MIDT-NORGE HF STYRET Sak 40/10 Statusrapportering per august 2010 Saken behandles i: Møtedato Saksnr. Styret for Sykehusapotekene i Midt-Norge HF /10 Saksbeh.: Økonomisjef Turid V. Riset Arkivkode: Arkivsaksnr.: ADM. DIREKTØRS FORSLAG TIL VEDTAK Styret for Sykehusapotekene i Midt-Norge HF tar statusrapportering per 31. august 2010 til orientering. Saksutredning Regnskap per Vedlegg og andre saksdokumenter Regnskap august 2010 STATUS AUGUST 2010 OPPSUMMERT Av styringsdokumentet for 2010 fremgår det at en av hovedoppgavene til Sykehusapotekene er å kvalitetssikre legemiddelbruk i sykehusene blant annet gjennom å implementere klinisk farmasi. Til og med august er det brukt 6,5 farmasøytårsverk (5 904 timer) i klinisk farmasi ved sykehusene til gjennomføring av pasientsamtaler og legemiddelgjennomganger. I tillegg bidrar Sykehusapotekene til implementering av ny legemiddelhåndteringsforskrift i foretakene. Vi har en stor utfordring knyttet til at fortjenesten på vår omsetning avtar. 1 % reduksjon i fortjeneste utgjør ca 6 mill kroner på bunnlinjen for oss, og når vi per august har 0,8 % lavere fortjeneste enn budsjettert, må vi erkjenne at statusen i foretaket er bekymringsfull. I møte med Anne Marie Barane og Reidun Rømo den 20. august ble våre økonomiske utfordringer fremlagt og diskutert. Prinsipper for fremtidig finansieringsmodell av Sykehusapotekene HF ble diskutert videre i direktørmøte den 16. september. 1

2 Kontrollen knyttet til lønnskostnader og andre driftskostnader vurderes som god. Bemanningen i august er på et noe høyere nivå enn budsjettert for måneden. Faste ansatte ligger under budsjettert nivå, og vikarer/innleie ligger over budsjettert nivå i måneden. Dette henger sammen med at ferieavviklingen ble forskjøvet ut i tid (i forhold til planlagt). Sykefraværet i august er lavt (6,9 %) og hittil i år er nå sykefraværet nede på 8,1 %. 1 Helsefag I publikumsavdelingene er det per august 2010 ekspedert kunder. Dette er noen færre enn i samme periode i 2009 ( ). Omsetningen i publikumsavdelingene per august 2010 er på 143,6 mill kr mot 143,3 mill kr i samme periode i Det er igangsatt et markedsføringsprosjekt mot sykehusene for å gjøre sykehusapotekets tjenester mer kjent. I sykehusavdelingene er omsetningen høyere enn budsjettert. Dette skyldes økt salg av legemidler innen kreftbehandling og biologiske legemidler til revmatiske-, hud- og gastropasienter. Forbruket av legemidler innen denne gruppen utgjør ca 40 % av det totale forbruket og har økt med ca 20 % i forhold til samme periode i Gjennom LIS er det oppnådd 61,9 millioner kroner i rabatt på innkjøp av legemidler til sykehusene per 2. kvartal I produksjonsavdelingene er det produsert cytostatikakurer mot i samme periode i 2009 og TPN-/smerteproduksjon mot i Ved Sykehusapoteket i Trondheim har det skjedd store endringer i produksjonsaktiviteten fra 2009 til Metadonproduksjonen i Trondheim er som forventet redusert, fra enheter i 2009 til i Den nasjonale produksjonen av øye- og øredråper er overført til Haukeland Sykehusapotek. Sykehusapoteket har overtatt produksjon av antibiotika fra sykehuset, og hittil i år er det produsert kurer. Dette er under budsjettert produksjonstall, og er årsak til at tjenestesalget i Trondheim og i foretaket er under budsjett. Sykehusapotekene er i ferd med å implementere klinisk farmasi i helseforetakene og det foregår nå aktiviteter ved alle sykehusapotekene. Forbrukt tid og type aktiviteter registreres. Til og med august 2010 er det benyttet 6,5 farmasøytårsverk (5904 timer) til klinisk farmasi ved sykehusene, hvorav 2209 timer til utvikling og 3695 timer til drift. Det er gjennomført 1088 pasientsamtaler og 2350 legemiddelgjennomganger. Sykehusapotekene bidrar også med implementering av ny legemiddelhåndteringsforskrift i foretakene for å sikre riktig legemiddelbruk. 2

3 2 Økonomi Resultatavvik Avvik tom forrige Avvik denne Avvik tom denne 3 Inntekter Varekostnader Lønnskostnader ,7 Andre driftskostnader Finansposter Årsresultat jf budsjett Tall i tusen kroner. Positivt tall = kostnad (laver inntekt eller høyere kostnad), negativt tall = inntekt (høyere inntekt eller lavere kostnad). 2.1 Resultat Resultatet for perioden er kroner i forhold til et budsjettert resultat på kroner 661, et negativt budsjettavvik på kroner Hittil i år er resultatet 926 mot et budsjettert resultat på 1 805, et negativt budsjettavvik på kroner 867. Ytterligere kommentarer til resultatet følger nedenfor Omsetning, vareforbruk og bruttofortjeneste Hittil i år er total omsetning kr 4 mill høyere enn budsjettert, og kr 19,5 mill høyere enn samme periode i fjor. Vareforbruket per august utgjør 85,3 % av salgsinntektene, mot budsjettert vareforbruksprosent på 84,5 % i perioden. Bruttofortjenesten per august utgjør 14,7 % (kr ), mot budsjettert 15,5 % (kr ). Høyere omsetning enn budsjettert reduserer den negative resultateffekten knyttet til økt vareforbruk. Per august ligger vi kr bak budsjettert bruttofortjeneste på vareomsetningen. I tillegg er salg av tjenester kr lavere enn budsjettert per august, og dette påvirker bunnlinjen i Sykehusapotekene direkte Lønnskostnader Lønnsbudsjettet i Sykehusapotekene er feil periodisert i 2010, ref. dialogmøte med RHF`et 5.mars Nytt beregnet periodisert budsjett viser at lønnskostnadene per utgangen av august ligger kr lavere enn budsjettert, i motsetning til avviket som fremgår av inneliggende periodisert budsjett på kr (lavere enn budsjett). 3

4 2.1.3 Andre driftskostnader Andre driftskostnader inklusive avskrivninger er 156 lavere enn budsjettert i august måned. Hittil i år er andre driftskostnader kr lavere enn budsjettert, og skyldes i hovedsak utsatt kostnad knyttet til ombygging ved Sykehusapoteket i Trondheim. 2.2 Prognose Vi velger å opprettholde prognosevurderingen per juli måned. Prognosen per juli bygger på antakelse om at varekostnaden vil bli 0,7 % høyere enn budsjettert i år. Vareomsetningen antar vi vil bli ca 10 mill kr høyere enn budsjettert, mens tjenesteomsetningen vil bli ca 1,5 mill kr lavere enn budsjettert. Vi antar at lønnsoppgjøret for 2010 blir på 2,2 %, noe som medfører at lønnskostnadene blir ca 1,7 mill lavere enn opprinnelig budsjettert. I tillegg holdes stillinger vakante ved Sykehusapoteket i Trondheim. Vurdering knyttet til pensjonskostnader er holdt utenfor prognosen. Ombygging av produksjonslokaler i Trondheim er utsatt til 2011, noe som medfører at budsjettpost på kr til provisorier utgår i For øvrig vises det til styresak 37/10 som omhandler tiltaksvurdering i Prognose for 2010 per august er et budsjettavvik på kr Prognose endring Endring tom forrige Endring denne Endring tom denne 3 Inntekter Varekostnader Lønnskostnader ,7 Andre driftskostnader Finansposter 0 0 Årsprognose jf budsjett Investeringer per august 2010 En kort beskrivelse av status følger: Endosemaskin (ALF) Prosjektet går i henhold til plan Endosemaskinen vil overleveres fra leverandør Investeringsrammen ser ut til å overholdes Ombygging produksjonsavdeling i Trondheim Prosjektet er utsatt i tid Prosjektering antas å starte ultimo 2010 (1 mill kr) Oppstart av ombyggingen antas å starte primo 2011 (8,6 mill kr) 4

5 Delta KMF integrasjon/installasjon av Delta Installasjon av regional løsning Delta er ferdigstilt Delta KMF integrasjonen er levert til HEMIT for testing (første versjon). Neste leveranse (fase II) antas levert desember 2010 Investeringsrammen ser ut til å overholdes 3 HR 3.1 Status bemanning/innleie per august måned 2010 Tiltakene som er iverksatt for å kontroll med bemanningen i Sykehusapotekene i Midt- Norge HF, vurderes som god. Bemanningsoversikten for juli måned viser at foretaket ligger under bemanningstallet gitt av HMN RHF. Status på iverksatte tiltak: Nye stillinger: Det er ikke opprettet nye stillinger i foretaket i Vikariater: Ansettelse vurderes fra gang til gang Rulleringsprosjektet ved Sykehusapoteket i Trondheim pågår. Prosjektet får økonomisk støtte fra NAV. Samme forrige år Forrige Budsjett denne Endring siste Avvik ift budsjettert bemanning Bemanning August 2010 Fast lønn: 140,2 142,8 140, ,8 Variabel lønn: 8,57 6,66 14,0 2-5,43 6,57 Innleie: Samlet for foretaket: 148,77 149,46 154, ,43 4, Sykefravær Status pr august måned viser at sykefraværet: For foretaket i august måned er på 6,9 %. Hittil i år for foretaket er sykefraværet på 8,1 %. o Det er 0,1 % høyere enn målet på 8 %. 5

6 Alle sykefraværstiltakene som ble planlagt for 2010 pågår. Sykefravær snitt (%) Samme forrige år Forrige Mål denne Endring siste Avvik ift mål Enhet: Apotekforetaket August: 6,9 % 8,2 % 8,1 % 8 % -1,2 % -1,1 % 6

7 Regnskap per Denne Periode Hittil 2009 Endring Hele Året Faktisk Budsjett Avvik Budsjett Faktisk Budsjett Avvik Budsjett Hittil Budsjett 2010 Andre salgsinntekter, eksternt Andre salgsinntekter, internt Andre driftsinntekter eksternt SUM DRIFTSINNTEKTER Annet materiell, eksternt SUM VAREKOSTNAD Fast lønn Variabel lønn Andre godtgjørelser og personalkostnader Pensjonskostnader Arbeidsgiveravgift Tilskudd og refusjoner SUM LØNNSKOSTNADER Leie og kjøp av utstyr og driftsmaterialer, ekstern Lokaler, eksternt Lokaler, internt Reperasjoner, vedlikehold og service, eksternt Øvrige andre driftskostnader, eksternt Øvrige andre driftskostnader, internt SUM ANDRE DRIFTSKOSTNADER Avskrivning på varige driftsmidler og immaterielle eiendel SUM DRIFTSKOSTNADER DRIFTSRESULTAT Annen renteinntekt Annen rentekostnad ÅRSRESULTAT Tjenestesalg august Sum salgsinntekter ekskl. tjenestesalg Vareforbruksprosent 86,1 % 84,4 % 85,3 % 84,5 % 83,7 % 84,3 % Bruttofortjeneste i kroner (ekskl. tj.salg) Bruttofortjeneste i prosent (ekskl. tj.salg) 13,9 % 15,6 % 14,7 % 15,5 % 16,3 % 15,7 % 7