Innkalling Styret. Møte 6/1 5 - l l l 5. Høgskolen i Telemark

Transkript

1 Høgsklen i Telemark Innkalling Styret Møte 6/1 5 - l l l 5 Høgsklen i Telemark, Kjølnes ring 56, Pstbks 203, 3901 Prsgrunn T e lefn : T e lefaks: ( l 0555)

2 MiEJit.IMi Høgsklen i Telemark Styret Innkalling til møte Saksbehandler: Anita Dale Intern tlf.: E-pst: Anita.Dale@hit.n Jurnalnummer: 20 15/00299 Dat: 2. juni 20 IS Møtenummer Møtedag/-dat Møtetid Møtested/-rm : 6/2015 : Trsdag 11. juni 2015 :Kl : Høgsklen i Telemark, studiested Prsgrunn, møterm B-203 SAKLISTE S-sak 37/ 15 S-sak 38/15 S-sak 39/15 S-sak 40/ 15 S-sak 41/15 S-sak 42/ 15 S-sak 43/15 S-sak 44/ 15 S-sak 45/15 S-sak 46/ 15 S-sak 47/ 15 S-sak 48/ 15 S-sak 49/15 S-sak 50/15 S-sak 51/1 5 S-sak 52/15 S-sak 53/15 S-sak 54/ 15 B-sak 1 S-sak 55/15 S-sak 56/15 S-sak 57/15 S-sak 58/ 15 Gdkjenning av innkalling Gdkjenning av saksliste Gdkjenning av møtebk fra møtet 7. mai 201 5, g møtebk fra ekstrardinært styremøte 4. juni 2015 Infrmasjnsutveksling Delårsregnskap fr l. tertial 20 IS Årsrapprt m HMS-arbeidet ved HiT Leieavtale Utviklingssenter Kjølnes Nytt studenthus i Prsgrunn Fastsetting av ikke-pptak til studieprgrammer 20 IS Rekruttering av studenter g søkertall 20 IS Prlngering av funksjnstiden fr representantene i høgsklens Klagenemnd Prlngering av funksjnstiden til representantene i høgsklens Skikkethetsnemnd Oppnevning av leder fr Skikkethetsnemnda g institusjnsansvarlig fr skikkethetsvurderingen ved Høgsklen i Telemark Frslag til ny utvalgsstruktur fr frskning g frskerutdanning ved Høgsklen i Telemark Endringer i frskrift nr m graden philsphiae dctr (ph.d.) ved Høgsklen i Telemark Oppretting g fastsetting av mandat fr g sammensetning av Frskningsutvalg ved Høgsklen i Telemark Oppretting g fastsetting av mandat fr g sammensetning av ph.d.- prgramutvalgene ved Høgsklen i Telemark Frslag til ny tildelingsmdell fr dktrgradsprgrammene Revisjnsberetning fr Høgsklen i Telemark Frlengelse av leieavtale fr studiested Ntdden Eventuelt Referatsaker 1 8-saker er unntatt fra ffentligheten. Sakspapirene blir versendt styremedlemmene sm egne vedlegg.

3 2 Varamedlemmer blir innkalt særskilt når de skal møte. Rune Nilsen styre leder sign. Høgsklen i Tele m ark Styret INNKALLING TIL MØTE

4 Arkivsak-dk. 15/ Arkivkde. 131 Saksbehandler Tne Elisabeth Østvedt Saksgang Møtedat Styret Høgsklen i Telemark S-SAK 41/15 DELÅRSREGNSKAP FOR 1. TERTIAL Saken i krte trekk Delårsregnskapet fr 1. tertial 2015 viser et mindrefrbruk i periden på 7,2 mill. krner. Akkumulert mindrefrbruk (avregning av bevilgningsfinansiert virksmhet) er på 73,6 mill. krner. Til sammenligning var beløpet 66,4 mill. krner pr Dette er en økning på 10,9 %. Ikke inntektsførte bevilgninger er -8,2 mill. krner pr Dette skyldes peridisering av innbetaling av bevilgning fra Kunnskapsdepartementet (KD). Ikke inntektsførte midler fra NFR g reginale frskingsfnd pr er samlet på -0,7 mill. krner. Tilsvarende tall pr var 1,4 mill. krner. Ikke inntektsførte midler knyttet til bidragsprsjekter pr er på 5,7 mill. krner, mt 9,6 mill. krner pr Det eksterne resultatet pr er krner. Pr var det eksterne resultatet krner. Resultatet fr 2014 var svakere enn frventet. Målet fr 2015 er at ppdragsvirksmheten skal generere et verskudd på minst krner. Driftsenhetenes ttale prgnstiserte mindrefrbruk pr er på m lag 56,7 mill. krner. Av dette er bundet mindrefrbruk, dvs. der det freligger juridisk skriftlig eller muntlig bindende avtale, på 15,0 mill. krner. Prgnsene er i sin helhet basert på det enhetene selv har meldt inn. 2. Tilråding: Jeg tilrår at styret gjør følgende vedtak: Styret tar tertialrapprt til Kunnskapsdepartementet g intern øknmirapprt pr. 1. tertial 2015 til etterretning. 3. Bakgrunn Tertialregnskapet rapprteres i t frmer: 1. Høgsklens ffisielle tertialregnskap (resultat, balanse, nter g kntantstrømsanalyse), fremstilt etter retningslinjer gitt av KD. Regnskapet viser frbruk i periden. 2. En internregnskapsrapprt g -analyse basert på HiTs peridiserte budsjett, med prgnsetall fr regnskapsåret

5 4. Vurdering 4.1 Høgsklens ffisielle tertialregnskap Det vises til vedlagte delårsregnskap fr 1. tertial 2015, gdkjent av rektr, etter fullmakt fra styret, jf. høgsklens delegeringsreglement Mindrefrbruk Fra KD med tilhørende virksmheter får høgsklen en årlig bevilgning til statsppdraget. Denne skal nyttes fullt ut til den rdinære virksmheten fr gjennmføring av statsppdraget innen utdanning, frskning g frmidling. Inntekten fra bevilgning skal peridiseres i løpet av året, g er fr 2015 peridisert ut fra budsjettall fr Pr. 1. tertial 2015 har høgsklen peridisert 34,6 % av bevilgningsinntekten. Den delen av bevilgningen sm ikke er brukt ved peridens slutt, skal ikke fremstilles sm et verskudd av driften. Midlene avsettes i balansen sm frpliktelse fr senere bruk. Dette mindrefrbruket har betegnelsen Avsatt andel midler bevilgningsfinansiert virksmhet Peridens resultat I tillegg til mindrefrbruket viser det eksterne regnskapet fr 1. tertial 2015 et negativt resultat på krner pr Det er nett verskudd av alle avsluttede g avregnede ppdragsprsjekter hittil i 2015 sm gir dette resultatet. Styrets fastsatte resultatmål fr dette er minst krner i 2015, jf. Årsrapprt ( ). Budsjettert av driftsenhetene fr 2015 er et psitivt resultat på ca. 1,5 mill. krner. Resultatregnskapet viser et resultat pr. 1. tertial 2015 på krner. Resultatet fremkmmer slik: - Overskudd fra avsluttede prsjekter hittil i år kr Underskudd fra avsluttede prsjekter hittil i år kr Høgsklen hadde pr en virksmhetskapital på krner før resultat fra 2015 legges til. 4.2 Internregnskapet - rapprtering g prgnse Driftsenhetene i høgsklen er av styret tildelt en ramme basert på bevilgningene fra KD i 2015 på krner. I tillegg har styret i revidert budsjett tildelt driftsenhetene verførte, ubrukte midler fra 2014 med krner. Ttalrammen er dermed på krner. Det er på bakgrunn av disse rammene driftsenhetene leverer sine regnskapsrapprter. Rapprtene skal vise budsjett, regnskap, g avvik mellm disse. Felles maler fr hvrdan driftsenhetene skal freta egne vurderinger av den øknmiske situasjnen er benyttet gså fr 1. tertial Dette er gjrt fr å få mer utfyllende, enhetlige g sammenlignbare vurderinger. I denne frbindelse har jeg utver malene gså gitt følgende føringer fr driftsenhetenes vurderinger: Definisjn bundet mindrefrbruk: Det freligger juridisk skriftlig eller muntlig bindende avtale. Primært bør alle avtaler inngås skriftlig. Under bundne midler skal alle knkrete tiltak med tiltaksnummer/eventuelle tiltak sm ikke er angitt med tiltaksnummer ver krner spesifiseres. Øvrige tiltak under krner kan slås sammen til et beløp dersm driftsenheten ønsker dette. 2

6 4.2.1 Rammer Tabellen nedenfr viser rammer fr driftsenhetene g særskilte tiltak m.v. pr (1 000 kr). Driftsenheter Ramme 2015 Fakultet fr allmennvitenskapelige fag (AF) Fakultet fr estetiske fag, flkekultur g lærerutdanning (EFL) Fakultet fr helse- g ssialfag (HS) Fakultet fr teknlgiske fag (TF) Bibliteket (BiB) Driftstjenesten (DR) IT-tjenesten (IT) Fellesadministrasjnen (FA) Fellestiltak, strategiske satsingstiltak g øremerkede midler Stipendiater finansiert av KD Ufrdelte midler/reserve SUM (inkludert verførte midler fra 2014) Regnskap pr Delårsregnskapet fr 1. tertial 2015 viser et mindrefrbruk i periden på 7,2 mill. krner. Akkumulert mindrefrbruk (avregning av bevilgningsfinansiert virksmhet) er på 73,6 mill. krner. Til sammenligning var beløpet 66,4 mill. krner pr Dette er en økning på 10,9 %. Ikke inntektsførte bevilgninger er -8,2 mill. krner pr Dette skyldes peridisering av innbetaling av bevilgning fra Kunnskapsdepartementet (KD). Ikke inntektsførte midler fra NFR g reginale frskingsfnd pr er samlet på -0,7 mill. krner. Tilsvarende tall pr var 1,4 mill. krner. Ikke inntektsførte midler knyttet til bidragsprsjekter pr er på 5,7 mill. krner, mt 9,6 mill. krner pr Det eksterne resultatet pr er på krner. Pr var det eksterne resultatet krner. Resultatet fr 2014 var svakere enn frventet. Målet fr 2015 er at ppdragsvirksmheten skal generere et verskudd på minst krner. 3

7 4.2.3 Prgnse pr Tabellen under viser øknmiske rammer, regnskap fr periden g prgnse pr frdelt på de ulike driftsenhetene i høgsklen. Alle tall er ppgitt i hele kr. Budsjettansvar Ramme Bundet Prgnse mindrefrbruk 2015 Avvik Dispnibelt mindrefrbruk/ udekket merfrbruk Fakultet: Allmennvitenskapelige fag Estetiske fag, flkekultur g lærerutdanning Helse- g ssialfag Teknlgiske fag Sum fakulteter Fellestjenester, tiltak: Bibliteket Driftstjenesten IT-tjenesten Fellesadministrasjnen Strategiske tiltak, fellestiltak, øremerkede midler Stipendiater finansiert av KD Sum fellestjenester Ufrdelte midler Sum Høgsklen i Telemark Sm det fremgår av tabellen venfr er driftsenhetenes ttale prgnstiserte mindrefrbruk pr på m lag 56,7 mill. krner. Av dette er bundet mindrefrbruk, dvs. der det freligger juridisk skriftlig eller muntlig bindende avtale, på 15,0 mill. krner. Ubundet mindrefrbruk/udekket merfrbruk er 41,7 mill. krner. Følgende tabell viser utvikling i avregninger av bevilgningsfinansiert virksmhet fr periden tertial 2015 (prgnse fr ) fr de respektive driftsenheter: Fakultet: /2015 Fakultet fr allmennvitenskapelige fag Fakultet fr estetiske fag, flkekultur g lærerutdanning Fakultet fr helse- g ssialfag Fakultet fr teknlgiske fag Sum fakultet Fellestjenester, tiltak: Bibliteket Driftstjenesten IT-tjenesten Fellesadministrasjnen Strategiske tiltak, fellestiltak, øremerkede midler Stipendiater finansiert av KD Ufrdelt Sum fellestjenester Sum Høgsklen i Telemark

8 Prgnsene er basert på vedtatt budsjett g planer fr Det knytter seg str usikkerhet til hvilke kstnader sm vil påløpe på ulike enheter, sm følge av fusjnsarbeidet. Prgnstisert mindrefrbruk på stipendiatene er frdelt slik på fakultetene: Prgnse Fakultet mindrefrbruk stipendiater AF EFL 220 HS TF Ttalt 977 Jeg viser fr øvrig til driftsenhetenes egne vurderinger angående frklaringer til mindrefrbruket. 4.3 Vurderinger på enhetsnivå Nedenfr følger driftsenhetenes egne vurderinger av deres øknmiske situasjn Fakultet fr allmennvitenskapelige fag a. Ramme AFs ramme fr 2015 er pr på kr Inkludert i rammen er verført mindrefrbruk fra 2014 på kr g veksling av virksmhetskapital på kr b. Regnskap pr Regnskapet fr 1. tertial viser et regnskapsmessig mindrefrbruk pr på kr i frhld til budsjett. Mindrefrbruket pr. 1. tertial skyldes: Høyere salgsinntekter med kr Årsaker er følgende: Eksamensavgift privatister viser en merinntekt på kr Andre tilfeldige inntekter viser en merinntekt på kr , inntekter frskersklen Metchi kr g diverse tilskudd Nrsk Kulturråd kr Lønn viser et mindrefrbruk på kr Fastlønn har en besparelse på kr , mens variabel lønn har en besparelse på kr Andre driftskstnader viser et mindrefrbruk på kr , hvedsakelig grunnet frskyving av reiser kr Merfrbruk på kjøp av tjenester kr grunnet frskyving av kjøp i frhld til budsjettert. Interne inntekter viser merinntekter på kr , dette er hvedsakelig peridiseringsavvik. Interne utgifter viser merutgifter på kr , hvedsakelig grunnet egeninnsats bidragsprsjekt. c. Prgnse pr Prgnsen pr. 1. tertial viser et ttalt frventet regnskapsmessig mindrefrbruk pr på kr Dette består av ubundet mindrefrbruk på kr g bundet mindrefrbruk på kr jf. tabell nedenfr. 5

9 Bundet mindrefrbruk er på kr , tabellen under viser hvrdan de er frdelt. Tiltak Prgnse Tiltak under kr Vlleyball Ordinær drift SKI GIS-samarbeid Stipendiat Jhansn - Frskningsklynge Sum bundne midler pr AF har følgende kmmentar til det bundne mindrefrbruket: Prgnsen fr bundet mindrefrbruk er vesentlig lavere enn ved nyttår. Årsaken er at man har vurdert flere av tiltakene til å være ubundne. d. Bidrags- g ppdragsfinansiert aktivitet I frhld til bidrags- g ppdragsfinansiert aktivitet (BOA), fremkmmer følgende pr. 1. tertial 2015: Type inntekt Budsjett Inntekt Frklaring til eventuelt avvik Oppdragsinntekter Avviket skyldes kurs i vervåkingsdesign sm ble avsluttet i 1. tertial, mens budsjettert avsluttet i Bidragsinntekter Aktiviteten lavere enn budsjettert på Telemark Histrie. Frskningsrådet/Oslfjrdfndet Lavere fremdrift på et par prsjekter. SUM BOA (HIT) Betalingskurs Feil budsjettert på kultur g ledelse SUM AFs nett resultat av avsluttede ppdragsprsjekter ble på krner i 1. tertial e. Øvrige mmenter angående den øknmiske situasjnen AF fikk verført et mindrefrbruk på kr fra 2014, samt utveksling av virksmhetskapital kr Kntklasse 5: Budsjett 1. tertial 2015 Regnskap 1. tertial 2015 Regnskap 1. tertial Regnskapet pr viser at lønnskstnadene har økt med kr eller 6,4 % fra 1.tertial I første tertial 2014 hadde fakultetet flere vakanser i mtsetning til i 1. tertial f. Knklusjn AFs prgnse pr. 1. tertial viser 6,6 mill. krner i ubundet mindrefrbruk pr Sammen med det bundne mindrefrbruket på 1,9 mill. krner ligger det på under mindrefrbruket fr 2014, men AF har hatt sm tradisjn å være knservative på inntektssiden, samtidig sm man er frsiktige med kstnadene sine. I fusjnsprsessen er det viktig at man får frutsigbare rammer i årene sm kmmer. 6

10 4.3.2 Fakultet fr estetiske fag, flkekultur g lærerutdanning a. Ramme EFLs ramme fr 2015 er pr på kr Inkludert i rammen er verført mindrefrbruk fra 2014 på kr b. Regnskap pr Regnskapet fr 1. tertial viser et regnskapsmessig mindrefrbruk pr på kr i frhld til budsjett. Mindrefrbruket pr 1. tertial skyldes i hvedsak: Frikjøp til arbeid med tiltak g prsjekt, indirekte kstnader g andre verføringer i kntklasse 9 er høyere enn budsjettert. c. Prgnse pr Prgnsen pr. 1. tertial viser et ttalt frventet regnskapsmessig mindrefrbruk pr på kr Frventet regnskapsmessig mindrefrbruk består av ubundet mindrefrbruk på kr g bundet mindrefrbruk på kr Frventet ubundet mindrefrbruk på kr skyldes: Fakultetet hadde med seg et strt merfrbruk fra 2013 til 2014 g i den frbindelse ble det iverksatt vesentlige innsparingstiltak i Fakultetet hlder frtsatt en stram øknmisk styring fr å få den øknmiske situasjnen under kntrll. Aktiviteten under etter- g videreutdanning har vært høyere i 1. tertial enn budsjettert. Frventet bundet mindrefrbruk er knyttet til følgende knkrete tiltak: Tiltak Navn Beløp Veiledning av nyutdanna Reggi Utdanningskvalitetsprisen Ekspertsympsium NUV Nye Læringsfrmer Ungdmstrinn i utvikling Studentbedrift på nett SUM Det er høyt fkus på etter- g videreutdanning innen hele skle- g barnehagesektren, g det er ventet frtsatt høy aktivitet innen eksternt finansiert virksmhet. Dette vil utløse behv fr økt bemanning g dermed økte lønnskstnader utver i året. Merinntektene sm følger av disse ppdragene vil imidlertid bidra betydelig til et psitivt driftsresultat fr fakultetet. Det er vanskelig å anslå mfanget av denne aktiviteten så tidlig på året. Budsjettet fr 2015 er lagt med en stipulert lønnsvekst på 3,3 %. Lønnsppgjøret pr 1. mai medførte en lønnsvekst på kun 0,19 %. Det er så vidt vi kjenner til ikke lagt pp til lkale frhandlinger. Den lave lønnsveksten innebærer at fakultetet frventer et mindrefrbruk på lønn. Praksiskstnadene følger freløpig budsjettet, men her frventer vi en økning fra høsten Dette frdi ny barnehagelærerutdanning medfører flytting av en praksisperide i 3./4. studieår fra våren 2016 til høsten Kstnaden ved dette anslås til 1,9 mill. krner. 7

11 d. Bidrags- g ppdragsfinansiert aktivitet I frhld til bidrags- g ppdragsfinansiert aktivitet (BOA), fremkmmer følgende pr. 1. tertial 2015: Type inntekt Budsjett Inntekt Frklaring til eventuelt avvik Oppdragsinntekter Bidragsinntekter Frskningsrådet/Oslfjrdfndet SUM BOA (HIT) Betalingskurs SUM EFLs nett resultat av avsluttede ppdragsprsjekter ble på 0 krner i 1. tertial e. Øvrige mmenter angående den øknmiske situasjnen EFL har sm følge av kraftig studentvekst hatt meget stram øknmi de siste årene. Inntektsveksten til HiT har vært betydelig høyere enn det sm er viderefrdelt til fakultetene, g prduksjnsveksten har dermed ikke gitt den øknmiske uttellingen fakultetet hadde frventet. Jf. mtale av dette i høgsklens plan- g budsjettseminar i mai I 2013 hadde fakultetet merfrbruk, g spesielt instituttene med hvedansvar fr lærerutdanningene slet øknmisk. En rekke kraftige innsparingstiltak ble sm nevnt iverksatt, blant annet redusert pptak PPU, lavere tildeling av FUressurser g mlegging av praksis. Det var lav innleie av vikarer til trss fr høyt sykefravær. I løpet av 2014 snudde fakultetet sm sådan merfrbruket til et mindrefrbruk. Institutt fr lærerutdanningsfag hadde imidlertid et merfrbruk på 7,5 mill. krner med seg inn i Utviklingen når det gjelder den øknmiske situasjnen er nå gd gså fr dette instituttet. Innsparingstiltakene er videreført g har frtsatt gd effekt. Strt arbeidspress på de tilsatte ver tid gir fakultetsledelsen grunn til en viss bekymring. Ikke minst har det vist seg at arbeidspress med påfølgende sykmeldinger har skapt sårbarhet når det gjelder kvaliteten i undervisningen fakultetet tilbyr. Høsten 2015 er det ppstart fr ny master i utdanningsvitenskap. Denne fakultetsvergripende masteren har strt rekrutteringsptensiale g er viktig knkurransemessig fr HiT - de fleste av våre knkurrenter tilbyr nå 5-årige lærerutdanninger. Skjerpede pptakskrav ved lærerutdanningene er en betydelig usikkerhetsfaktr fr fakultetet framver. Hadde fr eksempel varslede karakterkrav ved pptak til faglærerutdanningene vært gjeldende i dag, ville dette ha stengt ute mange av dagens studenter på faglærerutdanningene i kunstg håndverk g krppsøving. Ved grunnsklelærerutdanningene ser vi frtsatt at mange søkere ikke ppfyller karakterkravet m minimum karakteren 3 i nrsk g matematikk, g en ytterligere skjerpelse av dette kravet vil, i alle fall på krt sikt, gjøre det betydelig vanskeligere å rekruttere studenter. Dette er en generell bekymring i sektren. Praktisk- estetiske fag har i lang tid kmmet i skyggen av nrske myndigheters stre satsingen på basisferdighetene lesing, skriving g regning, samt realfag. Ennå har ikke dette endret seg. HiT er en av få utdanningsinstitusjner i Nrge med et bredt tilbud innen disse fagmrådene. Institusjnen fyller dermed en viktig m enn underutnyttet nisje i utdanningssamfunnet, samt ppretthlder en viktig akademisk beredskap. Lave søkertall g små studentgrupper på en del av studieprgrammene er g frblir en utfrdring fr fakultetet, til trss fr tradisjnelt sterk psisjn g betydelig kmpetanse i de aktuelle faggruppene. f. Knklusjn Fakultetet går nå inn i sitt fjerde år av innsparing g særlig streng budsjettkntrll. Dette skjer samtidig med at institusjnen fusjneres g alle tilsatte dermed kmmer til å måtte skjøtte stre g ekstrardinære ppgaver. Frut fr g samtidig med innsparingstiltakene, lå fr øvrig innføringen av 8

12 stre utdanningsrefrmer særlig i frm av ny barnehagelærerutdanning g ny grunnsklelærerutdanning. EFL står fr en betydelig del av høgsklens samlede prduksjn. Dette nteres med glede. Vi er gså gdt frnøyd med at medarbeidere g ledelse ved fakultetet har klart å stå i de siste årenes utfrdringer med en viss trygghet g med vedlikehld av faglig stlthet g gde kllegiale fellesskap. Utviklingen videre defineres i større grad ved de mange spørsmålene sm knytter seg til framtiden enn ved klare svar. Dette er ikke urimelig, gitt innhldet i de kmmende frandringene. EFL skal selvsagt ta sin del av de utfrdringene sm ligger fran ss, g gjøre det på en åpen g inkluderende måte. Samtidig finner vi det riktig å påpeke at str innsats g gde resultater j ikke helt kmmer til uttrykk i de tildelingene EFL g til dels fakultetene fr øvrig - blir til del fr tiden. Det er vårt råd at en ne større del av høgsklens samlede ressurser enn nå tildeles fakultetene, EFL inkludert, det kmmende året. På den måten kan ne av presset, det nåværende g det sm ligger fran ss, dempes g ulike viktige men nå uaktuelle tiltak fr faglig utvikling g kllegial ppfølging kan realiseres Fakultet fr helse- g ssialfag a. Ramme HS ramme fr 2015 er pr på kr Inkludert i rammen er verført mindrefrbruk fra 2014 på kr b. Regnskap pr Regnskapet fr 1. tertial viser et regnskapsmessig mindrefrbruk pr på kr i frhld til budsjett. Mindrefrbruket pr. 1. tertial skyldes: Ingen større avvik er registrert, men det er summen av mindrefrbruk g merfrbruk på knti g tiltak sm til sammen utgjør et mindrefrbruk på kr c. Prgnse pr Prgnsen pr. 1. tertial viser et ttalt frventet regnskapsmessig mindrefrbruk pr på 2,0 mill. krner. Av dette er ubundet mindrefrbruk kr 2,0 mill. g bundet mindrefrbruk kr 0. Frventet ubundet mindrefrbruk på kr 2,0 mill. skyldes: Avsetning buffer på 0,5 mill. frventes ubrukt ved nyttår. Styrt mindrefrbruk på en rekke knti g tiltak sm samlet vil representere inntil 1,0 mill. krner. d. Bidrags- g ppdragsfinansiert aktivitet I frhld til bidrags- g ppdragsfinansiert aktivitet (BOA), fremkmmer følgende pr. 1. tertial 2015: Type inntekt Budsjett Inntekt Frklaring til eventuelt avvik Oppdragsinntekter Utsatt frist kurs prsjekt Aktiv Omsrg, peridiseringer Bidragsinntekter Frskningsrådet/Oslfjrdfndet 0 0 SUM BOA (HIT) Betalingskurs SUM HS nett resultat av avsluttede ppdragsprsjekter ble på krner i 1. tertial

13 e. Øvrige mmenter angående den øknmiske situasjnen Utvikling i lønnskstnader (Kntklasse 5): Budsjett 1.tertial 2015 Regnskap 1. tertial 2015 Regnskap 1.tertial Det er en økning i lønnskstnader fra 1. tertial 2014 til 1. tertial 2015 på 7,5 %. I tillegg til generell lønnsvekst er det et frtsatt økt aktivitetsnivå innen BOA sm gir økte lønnskstnader ver bevilgningen. f. Knklusjn Prgnsen fr 1. tertial indikerer et mindrefrbruk på 2 mill. krner fr Et mindrefrbruk på 2 mill. krner vurderes sm en øknmisk ressurs, dersm fakultetet skal kunne håndtere nedtrekket i strategiske tildelinger fr I tillegg vil fakultetsledelsen vurdere mulighetene fr å iverksette tiltak fr å sikre kvalitet i prfesjnsutdanningene g øke frskningsaktiviteten i En andel av mindrefrbruket i 2015 kan skape merverdi i 2016, dersm midlene benyttes til finansiering av økte frskerressurser ved Senter fr msrgsfrskning eller ansettelse i kmbinasjnsstillinger i samarbeid mellm HS g STHF Fakultet fr teknlgiske fag a. Ramme TFs ramme fr 2015 er pr på kr Inkludert i rammen er verført mindrefrbruk fra 2014 på kr b. Regnskap pr Regnskapet fr 1. tertial viser et regnskapsmessig mindrefrbruk pr på kr i frhld til budsjett. Mindrefrbruket pr. 1. tertial skyldes: Peridiseringsfrskjeller på lønn. Gjelder kun de ikke fast ansatte. Og i tillegg frsinkelser i ansettelser, her blir ne tatt igjen i løpet av året med midlertidig innleie. Frsinkelser i frbindelse med investeringer/pprustning. c. Prgnse pr Prgnsen pr. 1. tertial viser et ttalt frventet regnskapsmessig mindrefrbruk pr på kr Dette består i sin helhet av ubundet mindrefrbruk i frbindelse med investeringer/pprustning. d. Bidrags- g ppdragsfinansiert aktivitet I frhld til bidrags- g ppdragsfinansiert aktivitet (BOA), fremkmmer følgende pr. 1. tertial 2015: Type inntekt Budsjett Inntekt Frklaring til eventuelt avvik Oppdragsinntekter Bidragsinntekter Lavere aktivitet enn budsjettert Frskningsrådet/Oslfjrdfndet Lavere aktivitet enn budsjettert SUM BOA (HIT) Betalingskurs 0 0 SUM TFs nett resultat av avsluttede ppdragsprsjekter ble på krner i 1. tertial

14 e. Øvrige mmenter angående den øknmiske situasjnen Utvikling i lønnskstnader (Kntklasse 5): Budsjett 1.tertial 2015 Regnskap 1. tertial 2015 Regnskap 1.tertial Økning fra fjråret er på 4,65 % g skyldes i hvedsak generell lønnsvekst. Når det gjelder avviket på 5,73 % mellm budsjett g regnskap 2015 skyldes dette i hvedsak peridiseringsfrskjeller g frsinkelser i ansettelser. f. Knklusjn Fakultetets største utfrdring er frtsatt innen bemanning, fakultetet har vært underbemannet ver lengre tid. Det er vanskelig g tidkrevende å få tak i riktige persner til stillingene sm bemannes. Alderssammensetningen på fakultetet tilsier at det blir utskiftninger i økende grad fremver g på grunn av vanskelighetene med å ansette flk, bør vi være i frkant med erstatningene slik at det ikke skaper ytterligere press på eksisterende bemanning. Utskiftningsbehvet i frbindelse med naturlig avgang sammen med en mulig signalisert reduksjn av tildeling til fakultetet ved endring av finansiering av PhD-prgram tilsier at fakultetet kmmer til å få en anstrengt øknmi i tiden fremver. Utdanningen innen teknlgiske fag med en så bred studieprtefølje krever høy grad av ppdatert utstyr til enhver tid g dette blir ikke gjenspeilt i uttelling i basistildelinger sm gjør at vi er svært avhengig av ekstratildelinger. Det er vanskelig ha gd langtidsplanlegging så lenge det ikke er frutsigbarhet i midler ut ver lønn g faste driftskstnader Driftstjenesten a. Ramme DRs ramme fr 2015 er pr på kr Inkludert i rammen er verført mindrefrbruk fra 2014 på kr b. Regnskap pr Regnskapet fr 1. tertial viser et regnskapsmessig mindrefrbruk pr på kr i frhld til budsjett. Mindrefrbruket pr. 1. tertial skyldes i hvedsak: Investeringskstnadene er kr ver budsjett. Dette skyldes at investeringene i år er budsjettert flatt ut ver året g at en del av investeringene sm var budsjettert i 2014 km tidlig på nyåret. Det er gså kjøpt inn relativt mye møbler, sm er budsjettert på andre driftsenheter. Salgsinntektene er kr ver budsjett pr Hvedgrunnen er mer salg i kpisentrene enn budsjettert. Lønnskstnader viser et merfrbruk på kr Dette skylder at en persn sm tilhører IT er blitt regnskapsført på drift. Driftskstnader er 3,2 mill. krner under budsjett. Hvedgrunner: Mindrefrbruk på energi utgjør pr. 1 tertial kr Husleie viser mindrefrbruk på kr sm skyldes hvedsakelig feil peridisering av husleie fr Drammen. Regnskapsmessig mindrefrbruk fr driftsutgifter med unntak av energi g husleie er kr per Men dette skyldes hvedsakelig t ting: i. Kstnader til møbler sm er budsjettert på andre driftsenheter. ii. Lavt frbruk på reparasjner g vedlikehld. c. Prgnse pr Prgnsen pr. 1. tertial viser et ttalt frventet regnskapsmessig mindrefrbruk pr på 1,8 mill. krner. Hvedgrunnene til mindrefrbruket er at en del prsjekter sm sykkelparkering i Bø ttalt ca. 1 mill. krner sannsynligvis ikke blir gjennmført i 2015, g at prgnsen fr energi er 11

15 kr lavere enn budsjett. Prgnsen fr inntektene på kpisentrene ligger ver budsjett, men det er større usikkerheter enn tidligere år pga. vergangen til elektrniske kmpendier. d. Bidrags- g ppdragsfinansiert aktivitet Ikke aktuelt. e. Øvrige mmenter angående den øknmiske situasjnen Ikke aktuelt. f. Knklusjn Knklusjnen er at regnskapstallene fr 1. tertial viser at driftstjenestens drift er mtrent sm budsjettert, men at det vil bli et mindrefrbruk på investeringer g energi IT-tjenesten a. Ramme ITs ramme fr 2015 er pr på kr Inkludert i rammen er verført mindrefrbruk fra 2014 på kr 0. b. Regnskap pr Regnskapet fr 1. tertial viser et regnskapsmessig mindrefrbruk pr på kr i frhld til budsjett. Mindrefrbruket pr. 1. tertial skyldes: Utsatt pc-kjøp Utsatt AV-kjøp Utsatt kjøp brannslukking Utsatt redundans Ntdden Utsatt fiberring trinn 1 Offentlige refusjner vedr. arbeidskraft Ompstering lønnsmidler Diverse utsatte anskaffelser kr kr kr kr kr kr kr kr Utsettelsen er enten resultat av eksterne frhld, sm at leverandører ikke har vært i stand til å levere i første tertial, eller interne frhld sm priritering av arbeidsppgaver g langvarige anbudsprsesser. Prikkpunktet «mpstering av lønnsmidler» gjelder verføring av midler til IT fr at IT skal verta stilling sm tidligere var delt mellm Drift g IT. c. Prgnse pr Prgnsen pr. 1. tertial viser et ttalt frventet regnskapsmessig mindrefrbruk pr på kr 0. d. Bidrags- g ppdragsfinansiert aktivitet Ikke aktuelt. e. Øvrige mmenter angående den øknmiske situasjnen Fr å bedre kvaliteten på IT-supprten har IT-tjenesten redusert bruken av midlertidig ansatte studenter sm IT-veiledere g benytter i større grad lærlinger i IT-supprt. Det pågår tilsetting i flere nye stillinger fr å dekke nye tjenester i frbindelse med at IT-tjenesten får økt ansvar fr e-læring. Disse stillingene er ikke tatt med i dette budsjettet fr 2015, g midler til disse stillingene må stilles til rådighet når tilsettinger g lønnsplasseringer er fastlagt. 12

16 Kntklasse 5: Budsjett 1. tertial 2015 Regnskap 1. tertial 2015 Regnskap 1. tertial f. Knklusjn IT-tjenestens knklusjn er at man har gd kntrll ver øknmien g frventer å unngå merfrbruk pr Bibliteket a. Ramme BiBs ramme fr 2015 er pr på kr Inkludert i rammen er verført mindrefrbruk fra 2014 på kr b. Regnskap pr Regnskapet fr 1. tertial viser et regnskapsmessig mindrefrbruk pr på kr i frhld til budsjett (2,9 % av tertialbudsjettet g 0,01 % av årsbudsjettet). c. Prgnse pr Prgnsen pr. 1. tertial viser et ttalt frventet regnskapsmessig mindrefrbruk pr på kr 0. d. Bidrags- g ppdragsfinansiert aktivitet Ikke aktuelt. e. Øvrige mmenter angående den øknmiske situasjnen Kntklasse 5: Budsjett 1. tertial 2015 Regnskap 1. tertial 2015 Regnskap 1. tertial f. Knklusjn Knklusjnen er at det er gd kntrll med budsjett g regnskap i Bibliteket, g at en tar sikte på å gå tilnærmet i 0 sm årsresultat Fellesadministrasjnen Øknmirapprten til Fellesadministrasjnen er slått sammen av rapprter fra Utdanningsseksjnen, FU-seksjnen, PO-seksjnen, øknmiseksjnen, FA stab g FA felles. a. Ramme FAs ramme fr 2015 er pr på krner. Det er 0 i verført mer-/mindrefrbruk fra b. Regnskap pr Regnskapet fr 1. tertial viser et regnskapsmessig nett merfrbruk pr på krner i frhld til budsjett. Dette skyldes vesentlig peridiseringer, samt ne sm er feilpstert g skal på andre fellestiltak. 13

17 c. Prgnse pr Det frventes slike mer-/mindrefrbruk i frhld til budsjett pr : Underenhet Prgnse merfrbruk (-) Kmmentarer eller mindrefrbruk (+) Utdanningsseksjnen 0 Ingen kmmentarer. FU-seksjnen 0 Ingen kmmentarer. Markeds-/kmm. enheten Skyldes spesielt ferievikarer g vertid pptakskntret. PO-seksjnen 0 Ingen kmmentarer. Øknmiseksjnen 0 Ingen kmmentarer. FA stab 0 Ingen kmmentarer. FA felles 0 Ingen kmmentarer. Sum Fellesadministrasjnen d. Bidrags- g ppdragsfinansiert aktivitet Fellesadministrasjnen har 3 prsjekter i kategrien Bidragsfrskning finansiert av andre. Ingen av disse kan gå med verskudd eller underskudd. Bruk av midlene rapprteres til SIU g eventuelt verskudd eller underskudd skal avregnes mt SIU. I tillegg blir et felles bidragsprsjekt fr høgsklen regnskapsført i FA. Dette er prsjektet Ung gründer, sm har en tildeling fra Innvasjn Nrge på krner. Prsjektet ble startet høsten 2010 g frventes avsluttet inneværende år. e. Øvrige mmenter angående den øknmiske situasjnen Utvikling i lønnskstnader (Kntklasse 5): Budsjett 1. tertial 2015 Regnskap 1. tertial 2015 Regnskap 1. tertial f. Knklusjn Underenhet Utdanningsseksjnen FU-seksjnen Markeds-/kmm. enheten PO-seksjnen Øknmiseksjnen FA stab FA felles Vurdering/knklusjn Aktivitetsnivået er i henhld til plan Aktivitetsnivået er i henhld til plan Aktivitetsnivået er i henhld til plan Aktivitetsnivået er i henhld til plan Aktivitetsnivået er i henhld til plan Aktivitetsnivået er i henhld til plan Aktivitetsnivået er i henhld til plan 14

18 4.3.9 Strategiske tiltak, fellestiltak g øremerkede midler a. Ramme Fellestiltakenes ramme fr 2015 er pr på kr Inkludert i rammen er verført mindrefrbruk fra 2014 på kr b. Regnskap pr Regnskapet fr 1. tertial viser et regnskapsmessig mindrefrbruk pr på kr i frhld til budsjett. Mindrefrbruket pr. 1. tertial fremgår av versikten under. Tekst Regnskap Budsjett pr Tiltaksnummer Mer-/mindrefrbruk Studieperm. tekn./adm. persnale Karrieredagene Kmpetanseutviklingsplan Støtte fr å søke EU-midler Persnalkantiner Ledelsesinfrmasjnssystem Stipendiatstillinger - ufrdelte Kmpensasjn fr tillitsvalgte Bedriftshelsetjeneste Intranettprsjektet Internettprsjektet - Nye hit.n Nytt saks- g arkivsystem Lærlingrdningen Strategisk utvikling av lærerutdanningene Styret Klagenemda Felles reise/møteutgifter Messer, sklebesøk, DM Ssialrådgivningstjenesten Internasjnalisering Systemavgifter Studentrganisasjnen i Telemark (SOT) Kunngjøringer Sekretariatet fr Universitets- g høgsklerådet Stim. av vitensk. publ. (bl.a. Open Access g HiT-tidskr.) Dispsisjnsbeløp fr rektr g direktør Kmmunikasjn/PR, medievervåkning g ssiale medier Studentpresttjenesten Velferdsutvalgene Velferdsutvalget studiested Prsgrunn

19 c. Prgnse pr Prgnsen pr. 1. tertial er redusert med mill. kr fra budsjett fr Beløpet består av et frventet mindrefrbruk på kr sm er vurdert sm bundne midler g et frventet nett mindrefrbruk på kr av ubundne midler. Disse tiltakene frventes å gi mer-/mindrefrbruk pr : Tekst Budsjett Prgnse Betaling av lønnstjenester Kmpensasjn fr rett til frskning g faglig ppdatering Fairtrade ved HiT Studentutveksling Persnalarrangement/jubileum E-læring Studenttillitsvervkurs Studiestart Utbyggingsfnd FU-stipend Handlingsplan fr funksjnshemmede Kvalitetssikringssystem Fellesdrift diverse Markedsføring, annnsering g rekrutteringskampanjen Frskningsdagene Rm- g timeplansystem Førstelektrprgram Små driftsmidler - NFR Omstillingspakker (persnalavtaler) Likestilling Senirplitikk Stimuleringsmidler fr bidrags g ppdragsfinansiert Entreprenørskapssatsing Skikkethetsnemda Større utstyr g vedlikehld (elæring) SUM UTVIKLINGS- OG FELLESTILTAK Tiltaksnummer Mer-/mindrefrbruk Stipendiatstillinger - ufrdelte Kunngjøringer Kmpensasjn fr rett til frskning g faglig ppdatering Utbyggingsfnd SUM UTVIKLINGS- OG FELLESTILTAK

20 d. Bidrags- g ppdragsfinansiert aktivitet Ingen øvrige kmmentarer. e. Øvrige mmenter angående den øknmiske situasjnen Ingen øvrige kmmentarer. f. Knklusjn Nett mindrefrbruk fr fellestiltakene pr på kr i frhld til budsjett, skyldes avvik på flere tiltak. Samlet avvik fra budsjett er 1,5 %. Større avvik på enkelttiltak er nrmalt tatt periden i betraktning. Prgnsen viser at en pr frventer et samlet mindrefrbruk pr på 9,2 mill. krner. Det er frventet at 3,4 mill. krner avsatt til stipendiaterstillinger vil stå ubrukt ved utgangen av året. Fr dette tiltaket er det i tillegg ne usikkerhet m ledige stipendiatstillinger finansiert av KD blir besatt i løpet av året. Sm en følge av prlngeringer av åremålsstillinger i frbindelse med fusjnsprsessen er prgnsen per fr kmpensasjn fr rett til frskning g faglig ppdatering nedjustert til kr Kunngjøringer har et prgnstisert mindrefrbruk på kr g må ses i sammenheng med dette. Tilslutt er det et prgnstisert mindrefrbruk på Ut- g mbygginger på 2,905 mill. krner, dette er knyttet til Simuleringssenteret Stipendiater finansiert av KD a. Ramme Stipendiatenes ramme fr 2015 er pr på kr Inkludert i rammen er verført mindrefrbruk fra 2014 på kr b. Regnskap pr Ikke aktuelt fr stipendiatmidlene, se pkt. c. c. Prgnse pr Prgnsen pr. 1. tertial viser et ttalt frventet regnskapsmessig mindrefrbruk pr på krner. Mindrefrbruket i krner er frdelt på fakultetene slik: Prgnse pr. 1. tertial - Fakultet Mindrefrbruk pr frventet mindrefrbruk pr AF EFL HS TF Sum I tillegg er det på tiltak Stipendiatstillinger kr i udispnerte midler pr fr stipendiater sm ikke er tilsatt. I henhld til vedtak i S-sak 75/09 verføres midler til nye stipendiater «etter at faktisk tilsetting er fretatt.». d. Bidrags- g ppdragsfinansiert aktivitet Ikke aktuelt fr stipendiatmidlene. e. Øvrige mmenter angående den øknmiske situasjnen Det er frskuttert tilsetting i til sammen 10 stipendiatstillinger, frdelt med 1 på TF, 5 på AF g 4 på EFL, slik at vi må frvente et akkumulert merfrbruk i løpet av f. Knklusjn Oversikten viser at mindrefrbruket fr stipendiater finansiert av KD frventes redusert med ca. 4,3 mill. krner i løpet av 2015 ut fra det antall stipendiatstillinger sm nå er besatt. 17

21 5. Oppsummering Høgsklens aktivitet hittil i år er i det vesentlige i samsvar med vedtatt budsjett g planer fr Lønnskstnadene avviker ikke fra budsjett. Når det gjelder andre driftskstnader, er det et mindrefrbruk i frhld til budsjettert, sm skyldes utsatt aktivitet. Kristian Bgen rektr Vedlegg: Delårsregnskap fr 1. tertial

22 li Et. lim Høgsklen i Telemark Delårsregnskap l. tertial styreleders gdkjenning av delårsregnskapet - resultatregnskap pr balanseppstilling pr. 3 O kntantstrømsppstilling - ledelseskmmentarer - nter - bevilgningsrapprt - peridisert resultatbudsjett

23 JiiEJ... Høgsklen i Telemark Saksbehandler: Tne Elisabeth Østvedt Jurnalnummer: 15/01682 Dat: Gdkjenning av delårsregnskap fr l. tertial 2015 '1 leg gdkj ermer herved delårsregnskap fr l. tertial 2015 etter fullmakt fra styret. J\ Kristian Bgen rektr

24 Universiteter g høyskler- standard mal fr årsregnskap Resultatregnskap Virksmhet: Høgsklen i Telemark Org.nr: Tall i 1000 krner Driftsinntekter Inntekt fra bevilqninqer Inntekt fra qebvrer Inntekt fra tilskudd q verførinqer Gevinst ved salq av eiendm, anleqq q maskiner Salqs- q leieinntekter Andre driftsinntekter Sum driftsinntekter Driftskstnader Lønn q ssiale kstnader Varekstnader Andre driftskstnader Kstnadsførte investerinqer q påkstninger Avskrivninqer Nedskrivninqer Sum driftskstnader Ordinært driftsresultat Finansinntekter g finanskstnader Finansinntekter Finanskstnader Sum finansinntekter g finanskstnader Nte ,5 4,5 4, Referanse RE.1 O RE RE.3 10 O RE RE RE RE.? RE.8 O RE RE.10 O RE RE.12 O RE RE RE RE RE RE.18 Inntekter fra eierandeler i selskaper m.v. Utbytte fra selskaper m.v. Sum inntekter fra eierandeler i selskaper m. v. O RE.19 O RE.20 Resultat av rdinære aktiviteter Avregninger Avregning med statskassen (bruttbudsjetterte) Avregning bevilqningsfinansiert aktivitet (nettbudsjetterte) Sum avregninger Peridens resultat Dispneringer Tilført annen pptjent virksmhetskapital Sum dispnerin_g_er RE.21 O RE RE RE RE RE RE.27 lnnkrevninasvirksmhet g andre verføringer til staten Inntekter av avqifter g gebyrer direkte til statskassen Avreqninq med statskassen innkrevningsvirksmhet Sum innkrevningsvirksmhet q andre verføringer til staten 9 9 O RE.28 O RE.30 O RE.31 Tilskuddsfrvaltning a andre verføringer fra staten Overførinqer fra statskassen til tilskudd til andre Utbetalinqer av tilskudd til andre Sum tilskuddsfrvaltning g andre verføringer fra staten O RE.32 O RE.33 O RE.34 Dat: Versjn: :29

25 Universiteter g høyskler- standard mal fr årsregnskap Balanse Virksmhet: Høgsklen i Telemark Tall i 1000 krner l!eiendeler A. Anleaasmidler l Immaterielle eiendeler Frskning g utvikling Rettigheter g lignende immaterielle eiendeler Sum immaterielle eiendeler 11 Varige driftsmidler Bygninger, tmter g annen fast eiendm Maskiner g transprtmidler Driftsløsøre, inventar, verktøy g lignende Anlegg under utførelse Beredskapsanskaffelser Sum varige driftsmidler Ill Finansielle anleggsmidler Investeringer i datterselskaper Investeringer i tilknvttet selskap Investeringer i aksier g andeler Obligasjner g andre frdringer Sum finansielle an/eqqsmid/er Sum anleggsmidler B. Omløpsmidler l Varebehldninger g frskudd til leverandører Varebehldninger Frskuddsbetalinger til leverandører Sum varebehldninger g frskudd ti/leverandører 11 Frdringer Kundefrdringer Andre frdringer Opptjente, ikke fakturerte inntekter Sum frdringer Ill Investeringer T øyenfndet g Observatriefndet Sum finansielle mløsmidler IV Kasse g bank Bankinnskudd på knsernknt i Nrges Bank Andre bankinnskudd Andre kntanter g kntantekvivalenter Sum kasse q bank Nte Referanse O AI AI Al AII AII AII.03 AII.04 AII All.1 O AIII.01 O AIII AIII.03 O AIII Alll AIV O Blll IV O 81V.2 O 81V V.4 Sum mløpsmidler Sum eiendeler V V.1 Dat: Versjn: :29

26 Universiteter g høyskler- standard mal fr årsregnskap Balanse Virksmhet: Høgsklen i Telemark Tall i 1000 krner VIRKSOMHETSKAPITAL OG GJELD C. Virksmhetskapital l Innskutt virksmhetskapital Innskutt virksmhetskapital Sum innskutt virksmhetskapital 11 Qpptient virksmhetskapital Opptjent virksmhetskapital Sum pptjent virksmhetskapital Sum virksmhetskapital D.Gield l Avsetning fr langsiktige frpliktelser Ikke inntektsført bevilgning knyttet til anleggsmidler Andre avsetninqer fr frpliktelser Sum avsetning fr lanqsiktige frpliktelser 11 Annen langsiktig gjeld Øvrig langsiktig gjeld Sum annen lanasiktig gjeld Ill Krtsiktig gjeld Leverandørgjeld Skyldig skattetrekk Skyldige ffentlige avgifter Avsatte feriepenger Frskuddsbetalte, ikke pptjente inntekter Annen krtsiktiq gjeld Sum krtsiktig aield IV Avregning med statskassen Avregning med statskassen (bruttbudsjetterte) Avsetning bevilgningsfinansiert aktivitet (nettbudsjetterte) Ikke inntektsførte bevilgninger g bidrag (nettbudsjetterte) Ikke inntektsførte gaver g gavefrsterkninger Sum avreqninqer Sum gjeld Sum virksmhetskapital g gjeld Nte 8 8 4, , Referanse O C.01 O C C C C O DIV DIV DIV.3 O DIV DIV DV DVI.1 Dat: Versjn: :29

27 Universiteter g høyskler- standard mal fr årsregnskap Kntantstrømppstilling fr nettbudsjetterte virksmheter (direkte mdell) Virksmhet: Høgsklen i Telemark Tall i 1000 krner Kntantstrømmer fra perasjnelle aktiviteter Innbetalinger innbetalinger av bevilgning (nettbudsjetterte) innbetalinger av skatter, avgifter g gebyrer til statskassen innbetalinger fra statskassen til tilskudd til andre innbetalinger fra salg av varer g tjenester innbetalinger av avgifter, gebyrer g lisenser innbetalinger av tilskudd g verføringer fra andre statsetater innbetalinger av utbytte innbetalinger av renter innbetaling av refusjner andre innbetalinger Sum innbetalinger Nte B 2015 Referanse KS.1 O KS.2 O KS KS.4 O KS KS.6 O KS.7 O KS KS KS KS. INN Utbetalinger utbetalinger av lønn g ssiale kstnader utbetalinger fr varer g tjenester fr videresalg g eget frbruk utbetalinger av renter utbetalinger av skatter g ffentlige avgifter utbetalinger g verføringer til andre statsetater utbetalinger g verføringer til andre virksmheter andre utbetalinger Sum utbetalinger KS KS.12 O KS KS.14 O KS.14A O KS.14B O KS KS.UT Nett kntantstrøm fra perasjnelle aktiviteter* KS.OP Kntantstrømmer fra investeringsaktiviteter innbetalinger ved salg av varige driftsmidler - utbetalinger ved kjøp av varige driftsmidler ( +) innbetalinger ved salg av aksjer g andeler i andre fretak -utbetalinger ved kjøp av aksjer g andeler i andre fretak(+) - utbetalinger ved kjøp av andre investeringsbjekter ( +) innbetalinger ved salg av andre investeringsbjekter Nett kntantstrøm fra investeringsaktiviteter O KS KS.17 O KS.18 O KS.19 O KS.20 O KS KS.INV Kntantstrømmer fra finansieringsaktiviteter (nettbudsjetterte) innbetalinger av virksmhetskapital - tilbakebetalinger av virksrnhetskapital ( +) - utbetalinger av utbytte til statskassen ( +) Nett kntantstrøm fra finansieringsaktiviteter O KS.22 O KS.23 O KS.24 O KS.FIN Effekt av valutakursendringer på kntanter g kntantekvivalenter ( +/-) O KS.24A Nett endring i kntanter g kntantekvivalenter (+/-) Behldning av kntanter g kntantekvivalenter ved peridens begynnelse Behldning av kntanter g kntantekvivalenter ved peridens slutt KS KS KS.BEH Dat: Versjn: :59

28 Universiteter g høyskler- standard mal fr årsregnskap *Avstemming peridens resultat bkført verdi avhendede anleggsmidler rdinære avskrivninger nedskrivning av anleggsmidler nett avregninger inntekt fra bevilgning (gjelder vanligvis bruttbudsjetterte virksmheter) arbeidsgiveravgift/gruppeliv ført på kap 5700/5309 avsetning utsatte inntekter (tilgang anleggsmidler) resultatandel i datterselskap resultatandel tilknyttet selskap endring i ikke inntektsført bevilgning knyttet til anleggsmidler endring i varelager endring i kundefrdringer endring i ikke inntektsførte bevilgninger g bidrag endring i ikke inntektsførte gaver g gavefrsterkninger endring i leverandørgjeld effekt av valutakursendringer inntekter til pensjner (kalkulatriske) pensjnskstnader (kalkulatriske) pster klassifisert sm investerings- eller fmansieringsaktiviteter krrigering av avsetning fr feriepenger når ansatte går ver i annen statsstilling endring i andre tidsavgrensningspster Nte KS.27 KS KS.29 KS KS.31 KS.32 KS KS.34 KS.35 KS KS.37 KS KS KS.40 KS KS.42 KS.43 KS.44 KS KS KS.46A KS.47 Nett kntantstrøm fra perasjnelle aktiviteter KS.AVS Dat: Versjn: :59

29 Høgsklen i Telemark Ledelseskmmentarer til delårsregnskapet 1. tertial 2015 Frmål Høgsklen i Telemark (HiT) ble etablert i 1994 g er en statlig høgskle underlagt Kunnskapsdepartementet. Høgsklen følger Universitets- g høgsklelven, g i henhld til denne lv er høgsklens frmål å: tilby høyere utdanning på høyt internasjnalt nivå utføre frskning g faglig g kunstnerisk utviklingsarbeid på høyt internasjnalt nivå frmidle kunnskap m virksmheten g utbre frståelse fr anvendelse av vitenskapelige g kunstneriske metder g resultater, både i ffentlig frvaltning, kulturliv g næringsliv. HiT er et frvaltningsrgan med særskilte fullmakter g mttar en nettbevilgning ver pst 50 i statsbudsjettet. Øvrige inntekter dispneres fullt ut til høgsklens frmål. Høgsklen dispnerer et eventuelt psitivt årsresultat g har ansvar fr å dekke et eventuelt negativt årsresultat. Styrets strategier I høgsklens budsjett fr 2015 er det lagt pp til å videreføre gjeldende strategier g hlde fast ved pririterte mråder g satsninger. Pririterte mråder er: Universitetssatsingen Fusjnsprsessen mellm Høgsklen i Telemark g Høgsklen i Buskerud g Vestfld Tiltak fr å øke andelen første- g tppstillinger Tiltak fr knslidering g kvalitetsutvikling av studieprgram g læringsmiljø Tiltak fr å styrke frskningsvirksmheten i kvalitet g mfang Bekreftelse Årsregnskapet er avlagt i henhld til bestemmelser m øknmistyring i staten g i samsvar med de statlige regnskapsstandardene (SRS), samt føringer fra Kunnskapsdepartementet. Styret mener regnskapet gir et riktig øknmisk bilde av virksmheten pr Det knytter seg ikke spesielle usikkerhetsmmenter til regnskapet, g det er ikke regnskapsført ekstrardinære inntekter eller kstnader. Virksmhetens drift i periden Drift i periden er i samsvar med Kunnskapsdepartementets tildelingsbrev 2015 fr Høgsklen i Telemark g interne planer g strategier. Gjennmføringen av årsplan g budsjettet fr 2015 vil bli nærmere mtalt i Årsrapprt ( ). Høgsklen har gde resultater å vise til på mange av mrådene. Ikke minst har rerganisering av frskningsressursene gjennm tydelig faglig ledelse bidratt til mer g kvalitativt betre

30 FU-aktivitet g gjennm det gså økt publisering. En slik utvikling samsvarer gdt med styrets budsjettdispsisjner g høgsklens fremlagte regnskap. Vesentlige frhld HiT har pr kr i driftsinntekter, herav er kr (91 %) inntekter fra bevilgninger g kr (9 %) inntekter fra bidrags- g ppdragsfinansiert aktivitet, salg mv. Driftsinntektene økte med kr (0,5 %) fra til Driftskstnadene er kr , herav er kr (67 %) lønn g ssiale kstnader, kr (30 %) andre driftskstnader g kr (1 %) avskrivninger. Utbetalingen til lønn g ssiale kstnader er økt med kr (4 %). Refusjn av sykepenger er redusert fra kr pr til kr pr Refusjn av sykepenger var unrmalt høyt i 2014 på grunn av høyt sykefravær. Redusert refusjn viser at langtidssykefraværet er vesentlig redusert. Andre driftskstnader er kr pr mt kr pr Dette er en økning på kr (3 %). HiT har i 1. tertial2015 investert fr kr Dette er kr (42 %) høyere enn i samme peride i fjr. I langtidsbudsjett er investeringsnivå ppretthldt på samme nivå sm de siste årene. Resultatregnskapet pr viser et underskudd fra ppdragsaktivitet på kr HiT hadde underskudd fra ppdragsprsjekter i gså årsregnskapene fr både 2014 g I nye interne retningslinjer fr høgsklens bidrags- g ppdragsfinansierte aktivitet har styret vedtatt at ppdragsfinansierte prsjekter skal budsjetteres med et verskudd på minimum 5 %. Delårsregnskapet viser at resultatet av aktivitetene pr er et mindrefrbruk på kr (2 %). Mindrefrbruket er i samsvar med prgnse fr budsjettåret 2015, men peridisert regnskap viser et høyere mindrefrbruk enn peridisert budsjett pr En knsekvens av peridens mindrefrbruk er at akkumulert mindrefrbruk (avsetning bevilgningsfinansiert aktivitet) øker fra kr til kr pr Dette er en økning på 10 %. Akkumulert mindrefrbruk utgjør i størrelsesrden 11% av årets grunnbevilgning sm er kr «Resultat- budsjettppfølgingsrapprt» viser avvik mellm peridisert resultatbudsjett g resultatregnskap. På inntektssiden er tilskudd g verføringer fra andre kr (12 %) lavere enn peridisert budsjett pr Dette skyldes ne lavere aktivitet i 1. tertial i enkelte bidragsprsjekter. Fr øvrige inntektspster er det ikke vesentlige avvik Fr lønn g ssiale kstnader er det mindre avvik i frhld til peridisert budsjett. Pr er det regnskapsført kr i andre driftskstnader. Dette er kr (18 %) lavere enn peridisert budsjett pr Dette viser at høgsklen har et aktivitetsnivå sm er lavere enn frutsatt. Det er blant annet budsjettert med mbyggings- g utstyrsprsjekter sm i 2015 sm ikke vil bli sluttført innenfr budsjettåret. Styret har vedtatt et stramt budsjett fr 2015, med få nye tiltak Budsjettåret vil bli preget av fusjnsprsess med Høgsklen i Buskerud g Vestfld. Året vil fr øvrig være preget av knslidering eksisterende aktivitet.

31 Styret behandlet langtidsbudsjett fr periden i møte I langtidsbudsjettet er det fretatt spesielle vurderinger av frventede inntekter fra KD, universitetssatsingen, samt planlagte utbyggings- g mbyggingstiltak. Andre pplysninger Riksrevisjnen er ekstern revisr fr HiT. Revisjnsberetning fr årsregnskapet 2014 er ikke mttatt pr Beretningen er unntatt ffentlighet fram til Strtinget har mttatt Dkument 1 fra Riksrevisjnen. Regnskapet er gdkjent av rektr etter fullmakt fra styret. Prsgrunn, dat Kristian Bgen Rektr

32 Universiteter g høyskler- standard mal fr årsregnskap Virksmhet: Høgsklen i Telemark Generelle regnskapsprinsipper Regnskapet er satt pp i samsvar med de anbefalte Statlige Regnskapsstandarderne (SRS) g de tilhørende veiledningsntater sm er utarbeidet av Finansdepartementet g Direktratet fr øknmistyring med Kunnskapsdepartementets tilpasninger fr universitets- g høysklesektren. Alle regnskapstall er ppgitt i 1000 krner dersm ikke annet er særskilt pplyst. Anvendte.regllskapsprinsipiJer Inntekter Tildelinger uten mtytelse eller med utsatt mtytelse er behandlet etter bestemmelsene i SRS 10. Dette innebærer at bevilgninger fra Kunnskapsdepartementet g andre departementer er presentert i regnskapet i den periden tilskuddet er mttatt. Bevilgninger g tilskudd fra Kunnskapsdepartementet g andre departement sm ikke er benyttet på balansedagen er klassifisert sm frpliktelse g ført pp i avsnitt D IV Avregning med statskassen i balanseppstillingen (mtsatt sammenstilling). Tilsvarende gjelder fr andre statlige bevilgninger g tilskudd sm gjelder vedkmmende peride sm skal behandles sm bevilgninger etter bestemmelsene i SRS 10 g sm ikke er benyttet på balansedagen. Bevilgninger g tilskudd fra statlige virksmheter sm uttrykkelig er frutsatt benyttet i senere perider, er klassifisert sm frskudd g presentert sm ikke inntektsført bevilgning i avsnitt DIV Avregning med statskassen i balanseppstillingen. Bidrag g tilskudd fra statlige etater g tilskudd fra Nrges frskningsråd samt bidrag g tilskudd fra andre sm ikke er benyttet på balansedagen er klassifisert sm frskudd g presentert sm ikke inntektsførte bidrag i avsnitt DIV Avregning med statskassen i balanseppstillingen (mtsatt sammenstilling). Tilsvarende gjelder fr gaver g gavefrsterkninger. Inntekter sm frutsetter en mtytelse behandlet etter bestemmelsene i SRS 9 g er resultatført i den periden rettigheten til inntekten er pptjent. Slike inntekter måles til verdien av vederlaget på transaksjnstidspunktet. Inntekter Kstnader Kstnader ved virksmhet sm er finansiert av bevilgninger eller midler sm skal behandles tilsvarende, er resultatført i den periden kstnaden er pådratt eller når det er identifisert en frpliktelse. Kstnader sm vedrører transaksjnsbaserte inntekter er sammenstilt med de tilsvarende inntekter g kstnadsført i samme peride. Prsjekter innen ppdragsvirksmhet er behandlet etter metden løpende avregning uten frtjeneste. Fullføringsgraden er målt sm frhldet mellm påløpte kstnader g ttalt estimerte kntraktskstnader. Tap Det er ikke fretatt en generell vurdering knyttet til latente tap i aktive ppdragsprsjekter. Eventuelle tap knstateres først ved avslutning av prsjektet g er sm hvedregel kstnadsført når en eventuell underdekning i prsjektet er endelig knstatert. Fr aktive prsjekter hvr det er knstatert sannsynlig tap, er det avsatt fr latente tap. Omløpsmidler g krtsiktig gjeld Omløpsmidler g krtsiktig gjeld mfatter pster sm frfaller til betaling innen ett år etter anskaffelsestidspunktet, samt pster sm knytter seg til varekretsløpet. Øvrige pster er klassifisert sm anleggsmiddel/langsiktig gjeld. Frdringer er klassifisert sm mløpsmidler hvis de skal tilbakebetales i løpet av ett år etter utbetalingstidspunktet Omløpsmidler er vurdert til det laveste av anskaffelseskst g virkelig verdi. Krtsiktig gjeld balanseføres til nminelt beløp! Aksjer g andre finansielle eiendeler Aksjer g andre finansielle eiendeler er balanseført til histrisk anskaffelseskst på transaksjnstidspunktet. Aksjer g andeler sm er anskaffet med dekning i bevilgning ver 90-pst g aksjer anskaffet før l. januar 2003 g sm ble verført fra gruppe l til gruppe 2 fra l. januar 2009, har mt pst i Innskutt virksmhetskapital. Aksjer g andeler sm er finansiert av verskudd av eksternt ppdragsvirksmhet, har mtpst i Opptjent virksmhetskapital. Dette gjelder både langsiktige g krtsiktige investeringer. Mttatt utbytte g andre utdelinger er inntektsført sm annen finansinntekt. Når verdifallet ikke er frventet å være frbigående, er det fretatt nedskrivning til virkelig verdi. Versjn Versjn :08

33 Universiteter g høyskler - standard mal fr årsregnskap Varige driftsmidler Varige driftsmidler er vurdert til anskaffelseskst g avskrives ver driftsmidlets frventede levetid, men nedskrives til virkelig verdi ved verdifall sm ikke frventes å være frbigående. Varig driftsmidler balanseføres med mtpst Frpliktelser knyttet til anleggsmidler. Frpliktelsen sm etableres på investeringstidspunktet ppløses i takt med avskrivningene g utligner dermed resultatvirkningen av avskrivningene. Ved realisasjn/avgang av driftsmidler resultatføres regnskapsmessig gevinst/tap. Gevinst/tap beregnes sm frskjellen mellm salgsvederlaget g balanseført verdi på realisasjnstidspunktet. Resterende bkført verdi av frpliktelse knyttet til anleggsmiddelet på realisasjnstidspunktet er vist sm Utsatt inntekt fra frpliktelse knyttet til investeringer, bkført verdi avhendede anleggsmidler i nte 1. Fr eiendeler sm inngår i åpningsbalansen er bruksverdi basert på gjenanskaffelsesverdi lagt til grunn fr verdifastsettelsen, mens virkelig verdi benyttes når det gjelder finansielle eiendeler. Ved fastsettelse av gjenanskaffelsesverdi er det tatt hensyn til slit g elde, teknisk funksjnell standard g andre frhld av betydning fr verdifastsettelsen. Fr tmter, bygninger, infrastruktur er gjenanskaffelsesverdien dels basert på estimater utarbeidet g dkumentert av virksmheten selv, g dels på kvalitetssikring fra g verdivurderinger utarbeidet av uavhengige tekniske miljøer. Verdi knyttet til nasjnaleiendm g kulturminner, samt kunst g bøker er i utgangspunktet ikke inkludert i åpningsbalansen. Slike eiendeler er inkludert i den grad det freligger en reell bruksverdi fr virksmheten. Finansieringen av varige driftsmidler, sm er inkludert i åpningsbalansen fr første gang, er klassifisert sm en langsiktig frpliktelse. Denne frpliktelsen løses pp i takt med avskrivningen på de anleggsmidler sm finansieringen dekker. Fr mløpsmidler, krtsiktig gjeld samt eventuelle øvrige frpliktelser sm inkluderes i åpningsbalansen, er virkelig verdi Immaterielle eiendeler Eksternt innkjøpte immaterielle eiendeler er vurdert til anskaffelseskst g avskrives ver driftsmidlets frventede levetid, men nedskrives til virkelig verdi ved verdifall sm ikke frventes å være frbigående. Immaterielle eiendeler er balanseført med mtpst Frpliktelser knyttet til anleggsmidler. Frpliktelsen sm etableres på investeringstidspunktet ppløses i takt med avskrivningene g utligner dermed resultatvirkningen av avskrivningene. Varebehldninger Lager av innkjøpte varer er verdsatt til laveste av anskaffelseskst g virkelig verdi. Egentilvirkede ferdigvarer g varer under tilvirkning er vurdert til full tilvirkningskst. Det er fretatt nedskriving fr påregnelig ukurans. Frdringer Kundefrdringer g andre frdringer er ppført i balansen til pålydende etter fradrag fr avsetning til frventet tap. Avsetning til tap er gjrt på grunnlag av individuelle vurderinger av de enkelte frdringene. l tillegg er det fr kundefrdringer gjrt en uspesifisert avsetning fr å dekke antatt tap. Jnternhandel Alle vesentlige interne transaksjner g mellmværender innen virksmheten er eliminert i regnskapet. Pensjner De ansatte er tilknyttet Statens Pensjnskasse (SPK). Det er lagt til grunn en frenklet regnskapsmessig tilnærming, g det er ikke fretatt beregning eller avsetning fr eventuell ver- eller underdekning i pensjnsrdningen. Årets pensjnskstnad tilsvarer årlig premie til SPK. Valuta Pengepster i utenlandsk valuta er vurdert etter kursen ved regnskapsårets slutt. Versjn Versjn :08

34 Universiteter g høyskler- standard mal fr årsregnskap Virksmhetskapita/ Universiteter g høyskler kan bare pptjene virksmhetskapital innenfr sin ppdragsvirksmhet.. Deler av de midlene sm pptjenes innenfr ppdragsvirksmhet kan føres tilbake til g inngå i virksmhetens tilgjengelige midler til dekning av drift, anskaffelser eller andre frhld innenfr frmålet til institusjnen. Midler sm gjennm interne dispneringer er øremerket slike frmål, er klassifisert sm virksmhetskapital ved enhetene. Kntantstrøm Kntantstrømppstillingen er utarbeidet etter den direkte metde tilpasset statlige virksmheter. Kntplan Standard knt plan g Kunnskapsdepartementets anbefalte føringskntplan fr virksmheter i universitets- g høysklesektren er lagt til grunn. Selvassurandørprinsipp Staten er selvassurandør. Det er følgelig ikke inkludert pster i balanse eller resultatregnskap sm søker å reflektere Versjn Versjn :08

35 Universiteter g høyskler- standard mal fr årsregnskap Virksmhet: Høgskc:Jieii i Telemark Tall i 1000 krner Inntekt fra bevilgninger fra Kunnskapsdepartementet Overført bevilgning fra fregående år (bruttbudsjetterte virksmheter) Peridens bevilgning fra Kunnskapsdepartementet -brutt benyttet til investeringsfrmål l varige driftsmidler av peridens bevilgning l driftstilskudd(-) -ubrukt bevilgning til investeringsfrmål (bruttbudsjetterte virksmheter) +utsatt irmtekt fra frpliktelse knyttet til investeringer (avskrivninger) (+) +utsatt inntekt fra frpliktelse knyttet til investeringer (nedskrivninger) (+) + utsatt inntekt fra frpliktelse knyttet til investeringer, bkført verdi avhendede anleggsmidler ( +) + inntekt til pensjner (gjelder virksmheter sm er med i sentral rdning) - utbetaling av tilskudd til andre (-) Andre pster sm vedrører bevilgninger fra Kunnskapsdepartementet* Sum illntekt fra bevilgni11ger fra Kun11skapsdepartementet B 2015 Referanse O N N N1.3 O N N1.5 O N1.5A O N1.6 O N1.7 O N lo 000 N N1.10 Tilskudd g veiføringer fra andre departement Peridens tilskudd/verføring fra andre departement* -brutt benyttet til investeringsfrmål l varige driftsmidler av peridens bevilgning l driftstilskudd(-) - ubrukt bevilgning til investeringsfrmål (bruttbudsjetterte virksmheter) +utsatt inntekt fra frpliktelse knyttet til investeringer (avskrivninger)(+) +utsatt inntekt fra frpliktelse knyttet til investeringer (nedskrivninger)(+) + utsatt inntekt fra frpliktelse knyttet til investeringer, bkført verdi avhendede anleggsmidler ( +) -utbetaling av tilskudd til andre(-) Andre pster sm vedrører tilskudd g verføringer fra andre departement (spesifiseres) Sum tilskudd g verføringer fra andre departement Sum inntekt fra bevilgninger (linje RE.! i resultatregnskapet) Tilskudd g verføringer fra andre statlige frvaltningsrganer * Peridens tilskudd /verføring l Peridens tilskudd /verføring 2 Andre tilskudd /verføringer i periden* - utbetaling av tilskudd til andre (-) Peridens tilskudd /verføring fra Utdanningsdirektratet - utbetaling av tilskudd fra Utdanningsdirektratet til andre (-) Peridens tilskudd /verføring fra NFR -utbetaling av peridens tilskudd/verføring fra NFR til andre(-) Andre pster sm vedrører tilskudd/verføringer fra andre statlige frvaltningsrganer (spesifiseres) Sum tilskudd g verføringer fra andre statlige frvaltllingsrganer l O N1.11 O N1.12 O N1.13 O N1.14 O N1.14A O N1.15 O N1.17 O N1.18 O N N lo 000 N1.21 O N1.21 O N1.21A O N1.21B N1.21C O N1.21D N1.23 O N1.29 O N N1.31 Tilskudd til annen bidragsfinansiert aktivitet* Peridens tilskudd/verføring fra reginale frskningsfnd (RFF) -utbetaling av tilskudd/verføring fra reginale frskningsfnd til andre(-) Peridens tilskudd/verføring fra knununale g fylkeskmmunale etater Peridens tilskudd/verføring fra rganisasjner g stiftelser Peridens tilskudd/verføring fra næringsliv g private Peridens tilskudd/verføring fra EUs rammeprgram fr frskning (FP6, FP7 g Hrizn 2020) -utbetaling av peridens tilskudd/verføring fra EUs rammeprgram fr frskning til andre(-) Peridens tilskudd/verføring fra EU til undervisning g annet -utbetaling av peridens tilskudd/verføring fra EU til undervisning g annet til andre(-) Peridens tilskudd/verføring fra andre Sum tilskudd til annen bidragsjinansiert aktivitet l 000 N1.22A O N1.22B l N N N N1.35 O N1.35A 100 N1.36 O N1.36A O N N1.38 Tilskudd ji-a gaver g gavejrsterkninger* Mttatte gaver/gavefrsterkninger i periden - ikke inntektsførte gaver g gavefrsterkninger (-) +utsatt inntekt fra mttatte gaver/gavefrsterkninger (+) Sum tilskudd fra gaver g gavefrsterkninger O N1.40 O N1.41 O N1.42 O N1.43 Sum tilskudd g ver[øri11ger {i-a andre (linje RE.3 i resultatregnskapet) N1.44 Gevinst ved salg av eiendm, anlegg, maskiner mv.* Salg av eiendm Salg av maskiner, utstyr mv Salg av andre driftsmidler Gevinst ved salg av eiendm, anlegg g maskiner mv. (linje RE.4 i resultatregnskapet) lo 10 O N1.45 O N1.46 O N1.47 O N1.48 Dat: Versjn: :02

36 Universiteter g høyskler- standard mal fr årsregnskap Salgs- g leieinntekter Inntekt fra ppdragsfinansiert aktivitet: Statlige etater Kmmunale g fylkesknnnunale etater Organisasjner g stiftelser Næringsliv/privat Andre Sum inntekt fra ppdragsfinansiert aktivitet l Ill N1.49 l N N l 500 N1.52 O N N1.55 Andre salgs- g leieinntekter Kpierings inntekter g leieinntekter Studie- g eksamensinntekter Andre salgs- g leieinntekter* Sum andre salgs- g leieinntekter Sum salgs- g leieinntekter (linje RE.5 i resultatregnskapet) l N lo 500 N N N1.59 Il N1.60 Andre inntekter: Gaver sm skal inntektsføres Øvrige andre inntekter Sum andre inntekter (linje RE. 6 i resultatregnskapet) Gebyrer g lisenser* Gebyrer Lisenser Sum gebyrer g lisenser (linje RE.2 i resultatregnskapet) O N N N1.65 O N1.661 O N1.662 O N1.66 *Vesentlige inntekter av denne typen skal spesifiseres i egne avsnitt under ppstillingen. Dette avsnittet skal bare brukes når gebyrerene eller lisensene skal klassifiseres sm driftsinntekt fr institusjnen. Dersm institusjnen Æ-rever inn gebyrer eller mttar midler knyttet ti/lisenser på vegne av staten g sm skal verføres til statskassen, skal slike midler klassifiseres sm innrevningsvirksmhet g presenteres i avsnittet/r innkrevningsvirksmhet i resultatregnskapet g spesifiseres i nte 9. Sum driftsinntekter N1.67 Dat: Versjn: :02

37 Universiteter g høyskler- standard mal fr årsregnskap Virksmhet: Høgsklen i Telemark Tall i 1000 krner Referanse Lønninger N2.1 Feriepenger N2.2 Arbeidsgiveravgift N2.3 Pensjnskstnader* N2.4 Sykepenger g andre refusjner N2.5 Andre ytelser l N2.6 Sum lønnskstnader N2.7 Antall årsverk: N2.8 Pensjner kstnadsføres i resultatregnskapet basert på faktisk påløpt premie fr regnskapsåret. Premiesats til Statens pensjnskasse er 12,7 prsent fr Premiesatsen fr 2014 var 13,15 prsent. Dat: Versjn: :02

38 Universiteter g høyskler- standard mal fr årsregnskap Virksmhet: Høgsklen i Telemark Tall i l 000 krner Referanse Husleie Vedlikehld egne bygg g anlegg Vedlikehld g mbygging av leide lkaler Andre kstnader til drift av eiendm g lkaler Reparasjn g vedlikehld av maskiner, utstyr mv. Mindre utstyrsanskaffelser Leie av maskiner, inventar g lignende Knsulenter g andre kjøp av tjenester fra eksterne Reiser g diett Øvrige driftskstnader(*) Sum andre driftskstnader N N3.2 l N N N N3.6 l N lo 837 N N N N3.11 Dat: Versjn: :03

39 Universiteter g høyskler- standard mal fr årsregnskap Virksmhet: Høgsklen i Telemark Tall i l 000 krner F&U Rettigheter Under mv. utførelse SUM Referanse Anskaffelseskst tilgang pr (+) -avgang anskaffelseskst pr (-) +/-fra eiendel under utførelse til annen gruppe(+/-) Anskaffelseskst akkumulerte nedskrivninger (-) -nedskrivninger pr (-) -akkumulerte avskrivninger (-) -rdinære avskrivninger pr, (-) +akkumulert avskrivning avgang pr (+) Balanseført verdi l 353 l 353 N N4.2 O N4.3 O N4.3A l N4.4 O N4.5 O N N N4.8 O N N4.10 Avskrivningsatser (levetider) spesifikt 5 år l lineært Dat: Versjn: :03

40 Universiteter g høyskler- standard mal fr årsregnskap Virksmhet: Høgsklen i Telemark Tall i l 000 krner Drifts- Anlegg under Infrastruktur- Beredskaps- Maskiner, Annet inventar Tmter bygninger Øvrige bygninger utførelse eiendeler anskaffelser transprtmidler g utstyr Sum Referanse Anskaffelseskst l OI! +tilgang pr (+) avgang anskaffelseskst pr (-) -84 +/-fra anlell;g under utførelse til annen gruppe(+/-) Anskaffelseskst akkumulerte nedskrivninger pr (-) -nedskrivninger pr (-) - akkumulerte avskrivninger (-) rdinære avskrivninger pr (-) akkumulert avskrivning avgang pr (+) 50 Balanseført verdi N N N5.3 O N N5.5 O N5.6 O N N N N N5.11 Avskrivningsatser (levetider) Ingen år år Ingen Virksmhets- Virksmhetsavskrivning dekmpnert dekmpnert avskrivning spesitikt spesifikt 3-15 år lineært 3-15 år lineært Tilleggspplysninger når det er avhendet anleggsmidler: V eder lag ved avhending av anleggsmidler 20 - bkført verdi av avhendede anleggsmidler* (-) -34 Regnskapsmessig gevinst/tap N N N5.14 Resterende frpliktelse vedrørende bkført verdi av avhendede anleggsmidler er inntektsført g vist i nte 1 sm "utsatt inntekt fra frpliktelse knyttet til investeringer, bkført verdi avhendede anleggsmidler". Dat: Versjn: :04

41 Universiteter g høyskler- standard mal fr årsregnskap Virksmhet: Høgsklen i Telemark Tall i l 000 krner Finansinntekter Referanse Renteinntekter Agi gevinst Oppskrivning av aksjer Annen fmansinntekt Sum finansinntekter O N N6.2 O N6.2A O N N6.4 Finanskstnader Rentekstnad Nedskrivning av aksjer Agi tap Annen fmanskstnad Sum finanskstnader N6.5 O N N6.7 O N N6.9 Utbytte fra selskaper m.v. Mttatt utbytte fra selskap X Mttatt utbytte fra selskap Y Mttatt utbytte fra selskap Z Mttatt utbytte fra selskap andre selskap* Sum mttatt utbytte O N6.010 O N6.010 O N6.010 O N6.011 O N6.11 Grunnlag beregning av rentekstnad på investert kapital: Balanseført verdi immaterielle eiendeler Balanseført verdi varige driftsmidler Sum Gjennmsnitt i periden Antall måneder på rapprteringstidspunktet: (må fylles ut) Gjennmsnittlig kapitalbinding i år 2015: Fastsatt rente fr år 2015: 1,79% Beregnet rentekstnad på investert kapital*: 268 Beregning av rentekstnader på den kapitalen sm er investert i virksmheten vises her i henhld til "Utkast til veiledningsntat m renter på kapital". Dat: Versjn: :04

42 Universiteter g høyskler- standard mal fr årsregnskap Virksmhet: Høgsklen i Telemark Tall i l 000 krner Nettbudsjetterte virksmheter kan ikke etablere virksmhetskapital innenfr den bevilgningsfmansierte g bidrags fmansierte aktiviteten, se nte 15. Opptjent virksmhetskapital tilsvarer dermed resultatet fra ppdragsfmansiert aktivitet. Universitet g høyskler kan anvende pptjent virksmhetskapital til å fmansiere investeringer i randsnevirksmhet. Når virksmhetskapital er anvendt til dette frmålet, er den å anse sm bundet virksmhetskapital, dvs den kan ikke anvendes til å dekke eventuelle underskudd innenfr den løpende driften. Innskutt virksmhetskapital er kapitalene knyttet til aksjer sm ble fmansiert av bevilgning på 90-pst g sm derfr tidligere var klassifisert sm aksjer i gruppe l. Disse aksjene føres nå i gruppe 2 g er verført til den enkelte institusjns virksmhetsregnskap. Innskutt virksmhetskapital skal anses sm bundet. Innskutt virksmhetskapita/: Beløp Referanse Innskutt virksmhets kapital O Oppskrivning av eierandeler i periden(+) Nedskrivning av eierandeler i periden(-) Salg av eierandeler i periden (-) Innskutt virksmhetskapital O N O N O N O N O N81.1 Bunden virksmhetskapital: Bunden virksmhetskapital pr Kjøp av aksjer i periden Salg av aksjer i periden (-) Oppskrivning av aksjer i periden Nedskrivning av aksjer i periden (-) Bunden virksmhetskapital N O N O N O N O N N81.2 Innskutt g bunden virksmhetskapital N81.sum Annen pptjent virksmhetskapita/: Annen pptjent virksmhetskapital Underskudd bevilgningsfinansiert aktivitet belastet annen pptjent virksmhetskapital (-) Overført fra peridens resultat Overført tivfra bunden virksmhets kapital (+l-) Annen pptjent virksmhetskapital Sum virksmhetskapital N O N N O N N NB. ttal Dat: Versjn: :05

43 Universiteter g høyskler- standard mal fr årsregnskap Virksmhet: Høgsklen i Telemark Tall i 1000 krner Aksjer Prventia Selskap 2 Selskap 3 Selskap4 Selskap 5 Øvrige selskap*** Sum aksjer Organisasjnsnummer Antall Ervervsdat aksjer/ andeler Eierandel 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% Årets resultat* Balanseført egenkapital** Balanseført verdi i virksmhetens regnskap Rapprtert til kapitalregnskapet (l) Referanse 300 N O N O N O N O N O N N11.1 Andeler (herunder leieberinnskudd) Selskap l Selskap2 Øvrige selskap*** Sum andeler O N O N O N O N11.2 Balanseført verdi N11.3 * Gjelder bkført resultat i vedkmmende selskaps siste avlagte årsregnskap ** Gjelder bkført egenkapital i vedkmmende selskaps siste avlagte årsregnskap *** Vesentlige pster spesifiseres, eget avsnitt under ppsf111"1ngen Rapprtering av aksjer g andeler til statens kapitalregnskap skal følger reglene i kapittel4.4 i Meld. St. 3 Dat: Versjn: :07

44 Universiteter g høyskler- standard mal fr årsregnskap Virksmhet: Høgsklen i Telemark Tall i 1000 krner Referanse Kundefrdringer til pålydende Avsatt til latent tap (-) Sum kundefrdringer N N N13.3 Dat: Versjn: :07

45 Universiteter g høyskler- standard mal fr årsregnskap Virksmhet: Høgsklen i Telemark Tall i l 000 krner Frdringer Referanse Frskuddsbetalt lønn Reisefrskudd Persnallån Andre frdringer på ansatte Frskuddsbetalte kstnader Andre frdringer Frdring på datterselskap m. v* Sum N N N14.3 O N N N14.6 O N N14.8 * gjelder gså tilknyttet selskap (TS) g felleskntrllert virksmhet. Dat: Versjn: :07

46 Universiteter g høyskler- standard mal fr årsregnskap Virksmhet: Høgsklen i Telemark Tall i l 000 krner Den andel av bevilgninger g midler sm skal behandles tilsvarende sm ikke er benyttet ved regnskapsavslutningen, er å anse sm en frpliktelse. Det skal spesifiseres hvilke frmål bevilgningen frutsettes å dekke i påfølgende termin. Vesentlige pster skal spesifiseres i egne avsnitt under ppstillingen. Det er fretatt følgende interne avsetninger til de angitte pririterte ppgaver/frmål innenfr bevilgningsfinansiert aktivitet g aktivitet sm skal behandles tilsvarende: Del I: Inntektsførte bevilgninger: Avsetning pr Overført fra virksmhetskapital Avsetning pr. Endring i periden Referanse Kunnskapsdepartementet Utsatt virksmhet Ordinær drift Frskerutdanning Priritert ppgave 3 Andre pririterte ppgaver* SUM utsatt virksmhet Strategiske frmål Strategiske frmål Priritert ppgave 2 Priritert ppgave 3 Andre pririterte ppgaver* SUM strategiske frmål Større investeringer Utstyr Bygg Priritert ppgave 3 Andre pririterte ppgaver* SUM større investeringer Andre avsetninger Styrets reservepst Frmål2 Frmål3 Andre frmål* SUM andre avsetninger Sum Kunnskapsdepartementet lo Il JO 917 N l 792 N O N O N N lo 392 N O N O N O N lo 392 N151.2 l N N O N O N lo N151.3 l N O N O N O N l N N151.KD Andre departementer Utsatt virksmhet Strategiske frmål Større investeringer Andre avsetninger Sum andre departementer Sum avsatt andel av bevilgningsfinansiert aktivitet Inntektsførte bidrag: O N O N O N O N O N N151.5A Andre statlige etater Utsatt virksmhet Strategiske frmål Større investeringer Andre avsetninger Sum andre statlige etater O N O N O N O N O N151.6 Nrges frskningsråd Utsatt virksmhet Strategiske frmål Større investeringer Andre avsetninger Sum Nrges frskningsråd O N O N O N O N O N151.7 Reginale frskningsfnd Utsatt virksmhet O N Dat: Versjn: :19

47 Universiteter g høyskler- standard mal fr årsregnskap Strategiske frmål Større investeringer Andre avsetninger Sum regiunale frskningsfnd Andre bidragsytere* Utsatt virksmhet Strategiske frmål Større investeringer Andre avsetninger Sum andre bidragsytere O N O N O N O N151.8 O N O N O N O N O N151.9 Direkte psterte statsinterne feriepengefrpliktelser- inkl. arbeidsgiveravgift (underknt 2168) N151.FPF Sum avsatt andel av tilskudd til statlig g bidragsfinansiert aktivitet Krreksjn - feriepengefrpliktelser Tilført fra annen pptjent virksmhetskapital -se nte 8 Resultatført endrmg av avsatt andel av blskudd bl bidrags- g bevilgningsfiansiert aktivitet N N151.10A O N151.10B 7151 N Dat: Versjn: :19

48 Universiteter g høyskler- standard mal fr årsregnskap Del li: Ikke inntektsførte bevilgninger, bidrag g gaver: Kunnskapsdepartementet Tiltak/ppgave/frmål Tiltak/ppgave/frmål Tiltak/ ppgave/frmål* Sum Kunnskapsdepartementet Avsetning pr Avsetning pr Endring i periden Referanse N O N O N N Andre departementer Tiltak/ppgave/frmål Tiltak/ppgave/frmål Tiltak/ ppgave/frmål* Sum andre departementer O N O N O N O N Andre statlige etater (unntatt NFR) Tiltak/ppgave/frmål Tiltak/ppgave/frmål Tiltak/ ppgave/frmål* Sum andre statlige etater JO 092 JO N O N O N N Nrges frskningsråd Tiltak/ppgave/frmål Tiltak/ppgave/frmål Tiltak/ppgave/frmål* Sum Nrges frskningsråd N O N O N N Reginale frskningsfnd Tiltak/ppgave/frmål Til tak/ ppga ve/ frmål Ti!tak/ ppga ve/frmål* Sum reginale frskningsfnd N O N O N N Andre bidragsytere Tiltak/ppgave/frmål Tiltak/ppgave/frmål Tiltak/ppgave/fnnål* Sum andre bidragsytere N O N O N N Sum ikke inntektsførte bevilgninger g bidrag OIO N1511.BB Gaver g gave frsterkninger Ti!tak/ ppga ve/ frmål/ giver Ti!tak/ ppga ve/frmål/ giver Tiltak/ppgave/frmåVgiver* Sum gaver g gavefrsterkninger O N O N O N O N Sum ikke inntektsførte bevilgninger, bidrag g gaver mv N1511.BBG Vesentlige pster spesifiseres i egne avsnitt under ppstillingen. Avsnittet "Ikke inntektsførte bevilgninger, bidrag g gaver" skal primært brukes til peridisering av bevilgninger m.v. i frbindelse med presentasjn av de/årsregnskap. Ved årsavslutningen kan avsnittet bare brukes når det kan dkumenteres at midlene er frutsatt brukt i påfølgende termin fra bevilgnende myndighets side. Vesentlige pster bør presenteres på egne linjer. l avsnittet "Inntektsførte bevilgninger g bidrag" skal de pririterte ppgavene grupperes i kategrier sm vist under den delen av nte sm spesifiserer avsetningene under Kunnskapsdepartementet. l avsnittet "Utsatt virksmhet" skal institusjnene føre pp tildelinger til planlagt virksmhet sm ikke ble gjennmført i periden. l avsnittet "Strategiske frmål" skal institusjnene føre pp avsetninger til tiltak sm i henhld til institusjnens strategiske plan eller annet planverk er frutsatt gjennmført i senere perider g sm ikke er dekket gjennm bevilgninger i de terminer tiltakene planlegges gjennmført. l avsnittet "Større investeringer" skal institusjnene føre pp avsetninger til utstyr til nybygg eller andre bevilgninger til eller i tilslutning til byggevirksmhet sm er frutsatt gjennmført i senere perider g sm ikke er dekket gjennm bevilgninger i de terminer investeringene er planlagt gjennmført. l avsnittet "Andre avsetninger" skal institusjnene føre pp avsetninger uten spesifisert frmål eller frmål sm sm ikke hører inn under de tre kategriene sm er mtalt venfr. *l avsnittet "Andre bidragsytere" skal vesentlige pster spesifiseres etter bidragsyter i kategriene "Utsatt virksmhet", "strategiske frmål", "Større investeringer" g eventuelt "Andre avsetninger, jf. ppstillingen i avsnittet fr NFR. Dat: Versjn: :19

49 Universiteter g høyskler- standard mal fr årsregnskap Virksmhet: Høgsklen i Telemark ~~ti! t6.qpptj~ttfe,)f.k,tf~~~l:~ii~w~t~~~tz.t::iit~mf[[~jif(~lt~i: <~;f!~lif1e~1~;!i!!'ft~lif~r.\ ;;~; " ''""x~;t ;~}!~::;;,:{::. ''"'' Tall i 1000 krner Opptjente, ikke fakturerte inntekter Prsjekter ppdragsundervisning Fagsklen fr bk g papir Samhandlende lederskap Prsjekter ppdragsfrskning Vandreprsjekt Mrgendagens aktivitetssenter Venturi Statil Fra talent til fagarbeider Øvrige prsjekter* Sum frdringer Frskuddsbetalte, ikke pptjente inntekter Prsjekter ppdragsundervisning Fagsklen fr bk g papir Kurs i vervåkingsdesign g enkel feltmetdikk Samhandlende lederskap Demens g psykisk helse hs eldre KOBASS 15 stp Kmpetanseutvikling i barnehager (Asker) Kursrekker Fylkesmannen Buskerud Barns trivsel -vksnes ansvar Vurdering fr læring Prsjekter ppdragsfrskning Aktiv msrg III Mrgendagens aktivitetssenter Aksjn smmerjbb Fra talent til fagarbeider Følgefrskning av rganiseringsmdell Øvrige prsjekter* Sum gjeld Referanse 6 N N N O N N N O N N Referanse 16 O N N O N N N N N N O N O N N N N O N O N l 890 l 560 N16.2 Prsjektene spesifiseres etter sin art. Dat: Versjn: :10

50 Universiteter g høyskler- standard mal fr årsregnskap Virksmhet: Høgsklen i Telemark Tall i 1000 krner Innskudd statens knsernknt (nettbudsjetterte virksmheter) Øvrige bankknti i Nrges Bank * Øvrige bankknti utenm Nrges Bank* Håndkasser g andre kntantbehldninger* Sum bankinnskudd g kntanter Referanse N17.1 O N17.2A -121 O N17.2B O N N17.4 Dat: Versjn: :10

51 Universiteter g høyskler- standard mal fr årsregnskap Virksmhet: Høgsklen i Telemark Tall i l 000 krner Gjeld Skyldig lønn Skyldige reiseutgifter Annen gjeld til ansatte Påløpte kstnader Midler sm skal viderefrmidles til andre** Annen krtsiktig gjeld Gjeld til datterselskap m.v* Sum l l Referanse N N N N18.4 O N18.4A N18.5 O N N18.7 * Gjelder gså tilknyttet selskap {TS) gftlleskntrllert virksmhet. Alle vesentlige pster skal spesifiseres i egne avsnitt under ppstillingen. **Gjelder midler sm skal viderefrmidles til andre samarbeidspartnere i neste termin. Alle vesentlige pster skal spesifiseres i egne avsnitt under ppstillingen. Se gså nte 20m spesifikasjn av midler sm er viderefrmidlet. Dat: Versjn: :11

52 Virksmhet: Høgsklen i Telemark Tall i l 000 krner Referanse Viderfrrnidlet til Universitetet i Agder Viderfrrnidlet til Institute fr Energy Technlgy (IFE~ Viderfrrnidlet til virksmhet C Andre viderefrrnidlinger Sum viderefrrnidlinger 500 O N O N20.01 O N20.01 O N O N20.1

53 Universiteter g høyskler - standard mal fr årsregnskap Virksmhet: Høgsklen i Telemark Tall i l 000 krner Andre innbetalinger B 2015 Referanse DELl Tilskudd til diverse bidragsfinansiert aktivitet Innbetalinger fra kmmunale g fylkeskmmunale etater Innbetalinger fra rganisasjner g stiftelser Innbetalinger fra næringsliv/private hmbetalinger fra EU til undervisning g andre frmål Innbetalinger fra andre Sum tilskudd til diverse bidragsfinansiert aktivitet N N N N21.5 O N N21.8 DEL 11 Innbetalinger fra EUs rammeprgram fr frskning m. v. Direkte innbetalinger fra EUs rammeprgram fr frskning- FP7 Direkte innbetalinger fra randsneprgrammer til FP7 (JTI) Direkte innbetalinger fra aktiviteter med hjemmel i art. 185 Direkte innbetalinger fra Hrizn 2020 Direkte innbetalinger fra andre randsneprgrammer Sum direkte tilskudd fra EUs rammeprgram fr frskning m. v. O N21.9 O N21.10 O N21.11 O N21.11A O N21.12 O N21.13 DEL Ill Direkte innbetaling fra EUs rammeprgram fr frskning (linje 25) - utbetaling av tilskudd fra EU til andre (-) + innbetalinger av tilskudd fra EU fra statlige etater ( +) + innbetalinger av tilskudd fra EU fra andre ( +) Sum nett tilskudd fra EUs rammeprgram fr frskning m. v O N21.14 O N N21.16 O N N21.18 DEL IV (ppsummering) Tilskudd til diverse bidragsfmansiert aktivitet (linje 16) Tilskudd fra EUs rammeprgram fr frskning m.v. (linje 25) Øvrige innbetalinger Sum andre innbetalinger N21.19 O N N N21.22 Merknad: Frmålet med nte 21 er å etablere beregningsgrunnlaget fr parametrene knyttet til de tilskudd g verføringer fra EUs rammeprgram fr frskning m.v. (linje N21.18) sm inngår i finansieringssystemet fr universitets- g høysklesektren. Sum andre innbetalin er lin e N21.22 skal samsvare med line KS10 i kntantstrøm pstillin en. Dat: Versjn: :16

54 Universiteter g høyskler- standard mal fr årsregnskap Virksmhet: Høgsklen i Telemark Tall i l 000 krner DELl Tilskudd g verføringer fra andre statsetater B 2015 Referanse Direkte innbetalinger fra NFR + innbetalinger fra NFR via andre statlige etater + innbetalinger fra NFR via andre Sum innbetalinger (brutt) fra NFR N N O N N22.1 DEL Il Sum innbetalinger (brutt) fra NFR (linje 12) - utbetalinger av tilskudd fra NFR til andre (-) Sum innbetalinger (nett) fra NFR N O N N22.3 DEL Ill Direkte innbetalinger fra RFF + innbetalinger fra RFF via andre statlige etater + innbetalinger fra RFF via andre Sum innbetalinger (brutt) fra RFF N O N O N N22.4 DEL IV Sum innbetalinger (brutt) fra RFF (linje 23) - utbetaling av tilskudd fra RFF til andre ( -) Sum innbetalinger (nett) fra RFF N O N N22.5 DEL V Direkte innbetalinger fra Utdanningsdirektratet + innbetalinger fra Utdanningsdirektratet via andre statlige etater + innbetalinger fra Utdanningsdirektratet via andre - utbetaling av tilskudd fra Utdanningsdirektratet til andre (-) Sum innbetalinger (nett) fra Utdanningsdirektratet N O N O N O N N22.6 DEL VI (Oppsummering) Innbetalinger du ekte fra NFR (linje 9) Innbetalinger fra NFR via andre statlige etater (linje lo) Innbetalinger direkte fra RFF (linje 20) Innbetalinger fra RFF via andre statlige etater (linje 21) Innbetalinger direkte fra Utdaninningsdirektratet (linje 31) Innbetalinger fra Utdanningsdirektratet via andre statlige etater (linje 32) Øvrige innbetalinger fra andæ statlige etater Sum innbetalinger fra andre statlige etater N N N O N N O N N N22.7 Merknad: Frmålet med nte 22 er å etablere beregningsgrunnlaget fr parametrene knyttet til tilskudd g verføringer fra Nrges frskningsråd g reginale frskningsfnd (RFF) sm inngår i finansieringssystemet fr universitets- g høysklesektren. Tilskudd gve1jøringerfra Utdanningsdirektratet inngår ikke i finansieringssystemet, men brutt g nett kntantstrøm fra direktratet er tatt med fr versiktens skyld g fr de institusjner sm ønsker å spesifisere disse tildelingene, jf gså nte l. V ær ellers ppmerksm på at Sum innbetalinger fra andre statlige etater (linje 45) skal være lik linje KS.6 i kntantstrømppstillingen. Dat: Versjn: :17

55 Universiteter g høyskler- standard mal fr årsregnskap Virksmhet: Høgsklen i Telemark EU-finansierte prsjekter (eksklusiv utdanninger) Tall i 1000 krner Prsjektnavn (tittel) GA nr. 2g5223, "Micrcystin expsure assciated txicity" Prsjekt 2 Prsjekt 3 Osv Sum Prsjektets krtnavn (hs EU) MEAT IISKUOO rra t:us rammeprgram fr frskning Tilskudd fra EUs IIISKuaa rra anare tiltak/prgrammer randsneprgram til FP7 finansiert av EU (JA/NEI) O nei a/nei [ja/nei lia/nei l\ruma10r rlle Referanse EU.011 EU.011 EU.011 1EU.U11 l EQ.i l Frklaring Tabellen mfatter de tiltak/prsjekter ved institusjnen sm finansieres av EU. Prsjekter sm er EU-finansiert, størrelsen på finansieringen g navnet g krtnavnet på prsjektene skal rapprteres. Det skal skilles mellm prsjekter sm finansieres via EUs rammeprgram fr frskning (FP7 g eventuelt FP6) g andre EU-finansierte prsjekter. Tilskudd fra EUs randsneprgram til FP7 skal ppgis særskilt. Institusjner sm har krdinatrrlle i EU-finansierte prsjekter skal pplyse m dette. Det vises til departementets brev av 16. desember 2011 sm innehlder en versikt ver aktuelle randsneprgrammer til FP7. Merknad: Summen av klnnene: Tilskudd fra EUs rammeprgram fr frskning g Tilskudd fra EUs randsneprgram til FP7, skal samsvare med linje N21.18: Sum direkte tilskudd fra EUs rammeprgram fr frskning m. v. i nte 21. Dat: Versjn: :36

56 Virksmhet: Høgsklen i Telemark Oppstillingen av bevilgningsrapprteringen er satt pp i samsvar med prinsippene sm gjelder fr føring av statsregnskapet. Dette innebærer at pplysningene knyttet til bevilgningsregnskap g kapitalregnskap er satt pp etter kntantprinsippet g gjelder fr regnskapsterminen fra 1. januar til 31. desember. Bevilgningsppstillingens øvre del viser alle finansielle eiendeler sm virksmheten er ført pp med i statens kapitalregnskap. Behldningene i statens kapitalregnskap er basert på at transksjnene er ført med verdien på betalingstidspunktet. Verdien på balansedagen er satt til histrisk verdi på transaksjnstidspunktet. Bevilgningsppstillingens midtre del mfatter det sm er rapprtert i likvidrapprten til statsregnskapet. Likvidrapprten viser sald g likvidbevegelser på virksm hetes ppgjørsknt g øvrige knti i Nrges Bank. Behldningene rapprtert i likvidrapprten er avstemt mt statens knsernkntsystem g øvrige behldninger i Nrges Bank. Bevilgningsppstillingens nedre del gir en versikt ver utbetalingene sm er registrert i statens knsernkntsystem. Utbetalingene er avstemt mt tildelingsbrevene g er satt pp etter inndelingen Strtinget har fastsatt fr budsjettet g de spesifikasjnene sm er angitt i tildelingsbrevene.

57 Universiteter g høyskler- standard mal fr årsregnskap Vh'ksrrihet: Høgsklen 1 Telemark Oppstilling av bevilgningsrapprtering fr 2015 fr nettbudsjetterte virksmheter Samlet tildeling i henhld til utbetalingsbrev Utgiftskapittel Kapittelnavn 260 Universiteter g høyskler 280 Felles enheter 280 Felles enheter 280 Felles enheter 280 Felles enheter Felles utgifter fr 281 universiteter g høyskler Pst Psttekst Statlige universiteter g høyskler Driftsutgifter Spesielle driftsutgifter Senter fr internasjnalisering av utdanning Drift av nasjnale fellesppgaver Driftsutgifter, kan nyttes under pst 70 Samlet tildeling BRIII BRIII BRIII BRIII BRIII BRIII Felles utgifter fr universiteter Sum høyere utdanning g fagskler 45 Større utstyrsanskaffelser, kan verføres 0 BRIII BRIII.01 )()()(){ [Frmålet/Virksmheten] )()()(){ [Frmålet/Virksmheten] Sum utbetalinger i alt )()( )()( 0 BRIII BRIII BRIII.1 Dat: Versjn: :04

58 Universiteter g høyskler- standard mal fr årsregnskap Virksmhet: Høgsklen i Telemark Resultat - Budsjettppfølgingsrapprt Tall i l 000 krner Driftsinntekter Inntekt fra bevilgninger Inntekt fra gebyrer Inntekt fra tilskudd g verføringer Gevinst ved salg av eiendm, anlegg g maskiner Salgs- g leieinntekter Andre driftsinntekter Sum driftsinntekter Budsjett pr: Avvik Regnskap pr: budsjett/ Regnskap pr: regnskap Driftskstnader Lønn g ssiale kstnader Varekstnader Andre driftskstnader Kstnadsførte investeringer g påkstninger Avskrivninger Nedskrivninger Sum driftskstnader Ordinært driftsresultat Finansinntekter a finanskstnader Finansinntekter Finanskstnader Sum finansinntekter g finanskstnader Inntekter fra eierandeler i selskaper m. v. Utbvtte fra selskaper m.v. Sum inntekter fra eierandeler i selskaper m. v. Resultat av rdinære aktiviteter Avregninger Avregning med statskassen (bruttbudsjetterte) Avregning bevilgningsfinansiert aktivitet (nettbudsjetterte) Sum avregninger Peridens resultat Dispneringer Tilført annen pptjent virksmhetskapital Sum dispneringer lnnkrevningsvirksmhet g andre verføringer til staten Inntekter av avgifter g gebyrer direkte til statskassen Avregning med statskassen innkrevningsvirksmhet Sum innkrevningsvirksmhet a andre verføringer til staten Tilskuddsfrvaltning g andre verføringer fra staten Overføringer fra statskassen til tilskudd til andre Utbetalinger av tilskudd til andre Sum tilskuddsfrvaltning g andre verføringer fra staten Dat: Versjn: :36

59 Høgsklen i Telemark Styret Møtedat: Saksnummer: S-sak 42/15 Saksbehandler: Jurnalnummer: Ingrid K. Reitan 15/01162 ÅRSRAPPORT OM HMS-ARBEIDET VED HIT 2014 Saken i krte trekk Hvert år utarbeides det en årsrapprt m HMS-arbeidet ved Høgsklen i Telemark (HiT), i tråd med kravene i Arbeidsmiljølven 7.2, pkt. 6. Rapprten fr 2014 tar utgangspunkt i HiTs verrdnede HMS-mål g ppsummerer hvilke tiltak sm i løpet av året er gjrt fr å nå disse målene. Rapprten innehlder fakta mkring arbeidsmiljøutvalget, hvedpunktene i utvalgets arbeid g en krt status fr det systematiske HMS-arbeidet ved HiT. HMS-rapprten ppbevares i virksmheten g vil kunne frevises Arbeidstilsynet på frespørsel. Årsrapprten er gdkjent av hved-amu Tilråding Det tilrås at styret gjør følgende vedtak: Årsrapprt m HMS-arbeid ved Høgsklen i Telemark fr 2014 tas til etterretning. Bakgrunn g vurdering I Arbeidsmiljølvens 7.2. pkt 6 heter det: «Arbeidsmiljøutvalget skal hvert år avgi rapprt m sin virksmhet til virksmhetens styrende rganer g arbeidstakernes rganisasjner». Den freliggende rapprten ivaretar dette kravet. Hved-AMU har behandlet flere vesentlige saker sm blant annet sykefraværsstatistikk, valg av knsept fr medarbeiderundersøkelse - ARK/MUSIK, årsrapprt g utkast til handlingsplan fr bedriftshelsetjenesten (BHT) g IA-handlingsplan , helsekntrller, instruks fr hvedvernembud g vernembud, g arbeidsmiljøprisen Rapprten viser at sykefraværet ved høgsklen ttalt har sunket det siste året. Det er en psitiv utvikling, men frtsatt har enkelte driftsenheter høyere sykefravær enn måltallet på 4,0 %. Utvalget er enig m at PO-seksjnen følger pp de driftsenhetene sm har et høyere sykefravær enn måltallet. Den årlige rapprteringen fra fakultetene viser at det fysiske arbeidsmiljøet er tilfredsstillende. En risik sm er gjennmgående er imidlertid belastninger på grunn av feil sittestilling. Fr å minske dette har flere enheter valgt å ta med fysiterapeut fra Bedriftshelsen på vernerundene. Det rapprteres m tilfredsstillende tiltak g minimering av risikfrhld ved labratrier, verksted g klinisk ferdighetssenter. Selv m det blir utført mye gdt HMS-arbeid ved alle enhetene, er det imidlertid frtsatt nødvendig å ha fkus på frebyggende arbeid g annet systematisk HMS-arbeid.

60 Hved-AMU anbefalte å bruke knseptet ARK ved gjennmføring av neste medarbeiderundersøkelse. Dette er viktig verktøy fr å kartlegge det psykssiale arbeidsmiljøet g fr å jbbe med det nære arbeidsmiljøet i samarbeid med ansatte g nærmeste leder. HiT har sm ambisjn å være en grønn høyskle g ble sm den første institusjnen i UH-sektren sertifisert innenfr Fairtrade-systemet. Studiested Bø g Prsgrunn er sertifisert sm Miljøfyrtårn g studiested i Ntdden er nå gang med arbeidet fr å bli sertifisert sm Miljøfyrtårn. Dette er viktig fr å skape en miljøbevisst adferd blant studenter g ansatte. I 2015 vil det arbeides fr bedre tilrettelegging fr bruk av sykkel fr ansatte g studenter. HiT har et HMS-system sm tilfredsstiller krav i lv g frskrift, g det gjennmføres mye gdt g systematisk arbeid på mrådet. Det er imidlertid en løpende utfrdring å gjøre systemet levende g inkludere hms-perspektivet sm en naturlig del av arbeidshverdagen på alle nivåer. Kristian Bgen rektr Vedlegg: Årsrapprt m HMS-arbeidet ved HiT 2014 med t vedlegg (Årsrapprt fra Bedriftshelsen 2014 Handlingsplan fr IA-arbeidet )

61 Høgsklen i Telemark ÅRSRAPPORT OM HMS-ARBEIDET VED HIT 2014 Pstadresse Besøksadresse Kntakt Saksbehandler Pstbks 203 Kjølnes Ring 56 Telefn Ingrid K. Reitan 3901 Prsgrunn Telefaks pstmttak@hit.n Internett ingrid.k.reitan@hit.n

62 2 Innledning Høgsklen i Telemark har 6 verrdnede HMS-mål innenfr 5 knkrete mråder: Høgsklens verrdnede HMS-mål Arbeidsmiljø g læringsmiljø: medarbeidere g studenter skal ha et helsefremmende arbeids- g læringsmiljø medarbeidernes g studentenes kmpetanse innen HMS skal være tilstrekkelig fr å utføre arbeidsppgavene frsvarlig Inkludering: høgsklen skal være tilpasset medarbeidere g studenter med nedsatt funksjnsevne Sykefravær: sykefraværet ved høgsklen skal være lavere enn 4 % Brannsikkerhet: liv, helse, miljø g materielle verdier skal vernes mt brann g eksplsjn Ytre miljø: høgsklen har en ambisjn m å være en grønn høgskle sm arbeider fr å redusere miljøbelastningen av egen virksmhet g skape miljøbevisst adferd hs medarbeidere g studenter I denne rapprten ppsummeres hvilke tiltak sm er gjennmført i 2014 fr å nå de ulike målene. Høgsklen har et HMS-system sm skal sikre en systematisk tilnærming til alle faktrer sm berører g påvirker arbeidsmiljøet g læringsmiljøet. Oppfølgingen av HMS-systemet sikrer at høgsklens aktiviteter planlegges, rganiseres, utføres g vedlikehldes i samsvar med kravene gitt i arbeidsmiljølven g HMS -frskriften. Ved bruk av internkntrllrutinene sikres systematisk utførelse av HMS-arbeidet i henhld til HMS- frskriften g arbeidsmiljølven kapittel 3. I tillegg er et velfungerende arbeidsmiljøutvalg (AMU) en vesentlig del av høgsklens HMS-system, g AMU skal hvert år avgi rapprt m sin virksmhet til virksmhetens styrende rganer g arbeidstakerrganisasjnene, jf. arbeidsmiljølven 7-2 nr. 6. Rapprten må innehlde fakta mkring arbeidsmiljøutvalget (AMU) g hvedpunkter når det gjelder vernetjenestens arbeid. Da rapprten kan tilpasses virksmheten, har HiT valgt å rapprtere på gjennmføring av vernerunder g tilløp til yrkessykdmmer, ulykker, persnskader g målinger/undersøkelser av arbeidsmiljøet. 1. Arbeidsmiljø g læringsmiljø Fakta mkring arbeidsmiljøutvalget (AMU) Hvedarbeidsmiljøutvalget (Hved-AMU) ble pprettet i Det er i tillegg pprettet lkal-amu fr hvert av de fire studiestedene. Det er videre et hvedvernembud fr hele høgsklen g et lkalt vernembud (VO) ved studiestedene Bø, Ntdden g Rauland. Ved studiestedet Prsgrunn er det fire vernembud; et VO fr ansatte tilknyttet TF, et VO fr ansatte tilknyttet HS, et VO fr ansatte Drift, Bibliteket, It-tjenesten g Fellesadministrasjnen g et VO fr ansatte tilknyttet EFL. Hved-AMU består av seks stemmeberettigede medlemmer, mens utvalgene i Prsgrunn, på Ntdden g i Bø består av fire stemmeberettigede medlemmer. Representant fr bedriftshelsetjenesten møter i utvalget med tale- g frslagsrett. Arbeidsgiversiden har ledet hved-amu i 2014 med Nina Martinsen sm leder g Kjetil Hrgm sm nestleder.

63 3 Det har vært avhldt fire rdinære møter i Hved-AMU i Aktiviteten i de lkale AMUene varierer g det settes spørsmålstegn fra Hved-AMU ved m dette arbeidet er systematisk g gdt nk gjennmført. PO-seksjnen har tatt tak i dette i 2014 g i løpet av 2015 vil alle studiestedene ha et fungerende lkal-amu. Ved studiestedet Rauland tas eventuelle saker vedrørende verne- g miljøarbeid pp i de ukentlige persnalmøtene. Hvedpunkter i hved-amus arbeid Utvalget behandlet følgende sentrale saker: Valg av knsept fr medarbeiderundersøkelse - ARK/MUSIK Årsrapprt g utkast til handlingsplan bedriftshelsetjenesten (BHT) IA-handlingsplan Helsekntrller Instruks fr hvedvernembud g vernembud Arbeidsmiljøprisen 2014 Sykefravær 2014 Årsrapprt m HMS-arbeid ved HiT 2013 Miljøfyrtårn studiestedet Prsgrunn Valg av knsept av medarbeiderundersøkelse - ARK/MUSIK Medarbeiderundersøkelse ble sist gang gjennmført i 2013 g planlegging fr gjennmføring av neste runde påbegynte i HiT har siden 2008 benyttet knseptet MUSIK, mens UH-sektren har utarbeidet et sektrtilpasset verktøy ARK. Hved-AMU vurderte frdeler g ulemper ved de t verktøyene/metdene ARK g MUSIK, g etter en helhetsvurdering valgte hved-amu å anbefale bruk av knsept ARK ved neste medarbeiderundersøkelse. Frdelen ved frtsatt å bruke MUSIK, er at HiT kan sammenligne skårer ved ulike enheter g på aggregerte nivå med tidligere undersøkelser. På den annen side er ARK utviklet spesielt fr UHsektren g er et samarbeid mellm institusjner i sektren. ARK gir på aggregert nivå mulighet fr sammenligninger mellm institusjnene i sektren. Data sm samles inn ved bruk av ARK vil være tilgjengelig fr frskning på arbeidsmiljøutfrdringer i sektren. MUSIK har en lederevalueringsdel, mens spørsmål m nærmeste leder g ledernivå ver er innbakt i selve undersøkelsen i ARK. Hved-AMU presiserte fr øvrig at ppfølging av undersøkelsen er viktigst, g at det er avgjørende at det sikres gd frankring hs ledere, vernetjeneste g tilsatte. Årsrapprt g utkast til handlingsplan bedriftshelsetjenesten (BHT) Høgsklen i Telemark (HiT) har siden brukt Bedriftshelsen sm leverandør fr bedriftshelsetjeneste til alle studiestedene. Vedlagt ligger årsrapprt fra Bedriftshelsen I rapprten knkluderer de sm følger: «I samarbeid med HiT ble vi i 2013 enige m å krdinere ergnmi tjenesten. Dette har blitt gdt innarbeidet g vi får samlebestilling når det skal gjennmføres arbeidsplassvurderinger. Bedriftshelsen har på frespørsel levert et bredt spekter av tjenester i Det har vært jbbet gdt innen bl.a frebyggende ergnmi hvr vi har vært ute på mange av fakultetene. HS har stått fr stre deler av leveransen i 2014 (46 %). Det har vært str aktivitet knyttet mt arbeidsmiljørelaterte utfrdringer ved HS, hvr Bedrifts Navigatr har bistått, g individuell ppfølging av ansatte.

64 4 Bedriftshelsens inntrykk er at HiT jbber bra g knstruktivt innenfr frebyggende HMS g HiT har i str utstrekning valgt å benytte bedriftshelsetjenesten i dette arbeidet. Bedriftshelsen har hatt hyppig kntakt med virksmheten g vært tilgjengelig fr henvendelser fra ledelsen, arbeidstakere, vernembud g AMU i.h.t arbeidsmiljølven. Vi har hldt ss rientert m utviklingen i virksmheten g tilbudt vår bistand. Virksmheten har mttatt infrmasjn m kurs g pplæring fra Bedriftshelsen g har benyttet seg av HMS-kurs». Handlingsplanen fr BHT 2014 ble gjennmgått g gdkjent. Arbeide med å tilby peridiske helsekntrller fr ansatte frtsetter, g BHT kntaktes ved øvrig bistand i HMS-arbeidet sm dialgmøter, vernerunder, ergnmisk vurdering, vaksinasjn etc. Hved-AMU har et inntrykk at studiestedene samarbeidet fungerer gdt med Bedriftshelsen, men at studiestedene i Bø, Ntdden g Rauland gdt kan benytte tjenesten mer. Handlingsplan fr IA-arbeidet Handlingsplan fr IA-arbeidet mhandler mål g tiltak fr å få ned sykefraværet, flere ansatte med nedsatt funksjnsevne g øke pensjnsalderen. Hved-AMU gdkjente handlingsplanen. Handlingsplanen ligger sm et dkument på Tunet, men bør bli bedre kjent i rganisasjnen. Helsekntrller Det er gjennmført helsekntrller ved Driftstjenesten ved alle studiestedene. Det er gjennmført frmøte med Driftsleder Mrten Østby, g ansatte fikk infrmasjn m tilbudet i gd tid før gjennmføringen. Helsekntrllene var tdelt; en samtale rundt pplevd helse samt en sjekk av lungekapasitet, hørsel g bldtrykksmåling. Tilbudet ble gdt mttatt hs de ansatte. Instruks fr hvedvernembud g vernembud Hvedvernembud fremmet et frslag til en rutinebeskrivelse fr hvedvernembud. Reglene i arbeidsmiljølven beskriver ppgavene til vernembudet klart, men det er utydelig hvilke rlle HVO g VO skal ha ved HiT. Instruksen er ment å gi en klarhet i så måte. HVO vil be VO lage tilsvarende arbeidsinstruks. Arbeidsmiljøprisen 2014 Hved-AMU vurderte freslåtte kandidater med begrunnelser g etter gjennmgang av kriteriene, valgte hved-amu at Arbeidsmiljøprisen 2014 tildeles Siv Anita Telgenes g Kurt Ove Larsen ved kpisenteret, studiestedet Prsgrunn. Prisen ble verrakt på HiTs inspirasjnsdag. Internkntrllsystem: Systematisk helse-, miljø- g sikkerhetsarbeid, jf. aml. 7-2 nr. 2 bkstav e Arbeidsmiljølvens 7-2 nr. 2 bkstav e) sier at arbeidsmiljøutvalget skal behandle saker sm gjelder etablering g vedlikehld av virksmhetens systematiske helse-, miljø- g sikkerhetsarbeid. Rapprteringen fra vernerundene viser at det gjennmføres vernerunder ved de fleste driftsenhetene g ved behv utføres nødvendige tiltak. Rapprteringen viser videre at høgsklen strt sett har et tilfredsstillende fysisk arbeidsmiljø. Belastningskader på grunn av feil sittestilling under arbeid er den største risiken fr ansatte sm

65 5 hvedsakelig har kntrarbeid. Flere fakultet har derfr i år valgt å ha med en fysiterapeut fra Bedriftshelsen når det gås vernerunder. Fakultetene gjennmfører risikvurderinger ved særskilte mråder hvr det antas at risiken er høy sm labratrier, klinisk ferdighetssenter, feltarbeid g praktisk undervisning i idrettsfagene, sikkerhet ved studentekskursjner g fr ansattreiser g ved innføring av nytt utstyr g infrastruktur. Yrkessykdmmer, arbeidsulykker g tilløp til ulykker, jf. aml. 7-2 nr. 4 I henhld til aml. 7-2 nr. 4 skal arbeidsmiljøutvalget gjennmgå alle rapprter m yrkessykdmmer, arbeidsulykker g tilløp til ulykker, søke å finne årsaken til ulykken eller sykdmmen, samt å se til at arbeidsgiveren treffer tiltak fr å hindre gjentakelse. I 2014 ble det registrert 4 persnskader hs ansatte, g 3 studentsaker (AF rapprterer i tillegg nen studentsaker). Rutiner fr håndtering g melding til NAV er blitt fulgt. Stffkarttek Ec-nline Det digitale stffkartteket Ec-nline ble innført ved alle fakultet. Systemadministratr fr ECOnline ved TF lærte pp de andre kntaktpersnene ved studiestedene. Det må vurderes en kstnadsdeling mellm TF g øvrige fakultet. CRM register Arbeidsgiver skal sørge fr at det føres register ver arbeidstakere sm i henhld til risikvurderingen er ekspnert fr kreftfremkallende eller arvestffskadelige kjemikalier, samt ansatte sm arbeider med bly g blyfrbindelser. Krav m register gjelder spesielt der det kan gå lang tid fra den ansatte er utsatt fr det skadelige frhldet g til sykdm/skade viser seg. Frmålet med registeret er at arbeidsgiver skal ha versikt ver arbeidstakere sm har vært utsatt fr skadelige frhld. Registeret skal innehlde navn, fødselsnummer, stilling g arbeidssted g pplysninger m hvilke farlige kjemiske stffer arbeidstakeren ekspneres fr, hvrdan g i hvilke knsentrasjner ekspneringen frekmmer, g tidspunkt g varighet fr ekspneringen. Det arbeides med å få disse pplysningene på plass ved alle studiestedene. Beredskap Sm et ledd i implementering av beredskapsplanen, gjennmgikk PO-seksjnen beredskapsplanen fr Driftstjenesten ved Prsgrunn g Ntdden. 2. Inkludering HiT har til enhver tid tre-fire persner på praksisplass fra NAV g det er lagt til rette fr at persner med nedsatt funksjnsevne kan arbeide ved HiT. Det er avhldt møter med NAV samt med fakultetene g de øvrige enhetene fr å se på mulighetene fr at HiT kan ta et ytterligere samfunnsansvar på dette mrådet. Handlingsplanen fr IA-arbeidet ble lagt fram fr Hved-AMU i første møte HiT har strt fkus på universell utfrming i alle nybygg g ved renvering av allerede eksisterende bygningsmasse. Sammen med utbygger, Statsbygg, sikres det at man tar hensyn til de krav sm stilles til universell utfrming.

66 6 3. Sykefravær Sykefraværsstatistikk fr HiT g ppfølging av sykmeldte 2014 Det ttale sykefraværet fr HiT 2014 var på 4,31 %. Det er en nedgang fra i fjr hvr sykefraværet var på 4,81%. Utviklingen fr HiT ttalt sett er psitiv selv m fraværet er ver måltall på 4,0 %. Tabellen viser utvikling i sykefraværet HIT Tabellen viser sykefraværet kvartalsvis 2014 ved driftsenhetene.

67 7 9,00 8,00 7,00 6,00 5,00 4,00 3,00 1 kvartal 2 kvartal 3 kvartal 4 kvartal 2,00 1,00 0,00 AF EFL HS TF BiB DRIFT IT FA Hved-AMU har vurdert statistikken g diskutert det faktum at sykefraværet ved enkelte driftsenheter øker g har et høyere sykefravær enn måltallet på 4,0 %. Utvalget er enig m at PO-seksjnen følger pp de driftsenhetene sm har et høyere sykefravær enn måltallet. Utvalget er pptatt av at kvaliteten på dette arbeidet er gdt, g det ble gjennmført en halv dags pplæring i sykefraværsppfølging fr alle ledere g persnalmedarbeidere Driftsenhetene rapprterer at sykefraværet følges pp både med samtaler med enkeltpersner g i henhld til rutinene fr sykefraværsppfølging fr høgsklen. 4. Brannsikkerhet Det er brannalarm i alle høgsklens bygninger. Hvedbygningene har branndører i alle etasjer, g det er branninstruks ppslått på alle undervisningsrm eller ganger. Ved brann/brannalarm har den sm underviser ansvar fr evakuering av sine studenter. Både ansatte g studenter har ansvar fr å bistå med evakuering av persner med nedsatt funksjnsevne. Hved-AMU har tidligere utrykt bekymring fr at brannsikkerheten ikke er tilstrekkelig kjent. Driftstjenesten ved alle fakultetene rapprterer at de har jevnlig fkus på brannvern g gjennmfører årlige brannøvelser g infrmasjn m brannvern gis studenter ved studiestart.

68 8 5. Ytre miljø Fair Trade Høgsklen i Telemark ble i 2013, sm den første institusjnen i UH-sektren, sertifisert innenfr Fair Trade-systemet. Vi ønsker at de verdier g handlinger sm ligger til grunn fr den virksmheten gså skal finne gjenklang i høgsklens rlle sm utdannings- g frskningsinstitusjn. Ambisjnen er å kmme lenger enn bare å tilfredsstille Fair Trade sine minimumskrav; vi ønsker å integrere fair tradeprinsipper i utdanning g frskning. Miljøfyrtårn Studiestedet Prsgrunn bestd kravene fr å bli Miljøfyrtårn. Studiested Bø ble sertifisert i 2010 g resertifisert i Nå er studiestedet Ntdden gdt i gang med å sertifisere seg sm miljøfyrtårn. Kravene består blant annet å følge regelverket fr g ha et gdt arbeidsmiljø, drive hldningsskapende arbeid g være miljøbevisst, samt håndtere avfall g utslipp på en gd måte g ha et lavt energifrbruk. Avfallshåndtering HiT-Prsgrunn har lagt m til en avfallshåndtering sm er mer miljøvennlig. Hvedmålet er å redusere mengden restavfall fra sklens virksmhet gjennm økt kildesrtering. Vedlegg: 1. Årsrapprt fra Bedriftshelsen Handlingsplan fr IA-arbeidet

69 Høgsklen i Telemark Att: Kjetil Hrgm Mail: kjetil.hrgm@hit.n Årsrapprt 2014 Dkumentasjn bedriftshelsetjenesten UTARBEIDET AV: Christine Lindseth DATO: BAKGRUNN: Frskrift m rganisering, ledelse g medvirkning 13-3 Planer, årsrapprter g meldinger Arbeidsgiver skal i samarbeide med bedriftshelsetjenesten utarbeide følgende dkumentasjn sm skal inngå i virksmhetens systematiske helse-, miljø- g sikkerhetsarbeid: a) planer g årsrapprter fr bedriftshelsetjenestens bistand i virksmheten b) peridevise meldinger g resultater av kartlegginger, risikvurderinger, målinger.l. sm beskriver helsefarlige arbeidsfrhld, frslag til frebyggende tiltak g resultater c) rutiner fr utarbeidelse av ppfølgingsplaner g tilretteleggingstiltak Innledning Årsrapprten er en del av den skriftlige dkumentasjnen fra bedriftshelsetjenesten til virksmheten. Årsrapprten lages sm en krtfattet ppsummering g rapprter sm er levert refereres krt med tittel g dat. Årsrapprtens hensikt er tredelt: i. Virksmhetene har behv fr en versikt ver bedriftshelsetjenestens aktiviteter inneværende år. Gjennm årsrapprten vil man vurdere gjennmførte aktiviteter mt ppsatte mål g planer. ii. Det er et krav til dkumentasjn fra ffentlige myndigheter jamfør 13-3 i frskrift m rganisering, ledelse g medvirkning. iii. Oversikt ver gjennmførte aktiviteter vil sammen med utfrdringer g målsettinger ved virksmheten, gi grunnlag fr utarbeides av en handlingsplan fr kmmende år. Tjenesten skreddersys i.f.t krav g behv med ønske m endring i fkus. Bedriftshelsen AS Nedre Fritzøegate 1-3, 3264 Larvik Brgeskgen 5, 3160 Stkke Rafnes, 3966 Stathelle Fretaksnr NO Tlf Bedriftshelsen Herøya AS Hydrveien 91, 3936 Prsgrunn Fretaksnr NO Tlf

70 1. Aktivitet Det ble hldt frmøte i frbindelse med gjennmføring av Peridisk helsekntakt (helsekntrll) fr Driftstjenesten ved HiT. Alle ansatte fikk tilbud m helsekntrll g Bedriftshelsen gjennmførte helsekntrll ute på studiestedet der de ansatte jbber; Bø, Ntdden g Prsgrunn. Rapprt etter Peridisk helsekntakt ble sendt Mrten Østby Individkntakt Arbeidsmedisinsk pliklinikk; ansatte på HiT har løpende tilbud m å søke bistand g råd ved behv i arbeidsrelaterte spørsmål. Vaksinasjner; 5 ansatte ved Fakultet fr teknlgiske fag (TF) har vært hs Bedriftshelsen g fått vaksiner basert på risikvurdering/ekspnering. Oppfølging av støyskader; Bedriftshelsen har ikke mttatt versikt ver eventuelle ansatte med støyskader g ingen har henvendt seg med behv fr å få frmstøpte øreprpper. Bistand i sykefraværsppfølging g arbeidsavklaringsarbeid; Bedriftshelsen har bistått ledere i frbindelse med sykefraværsppfølging av ansatte. Ansatte har kntaktet Bedriftshelsen på telefn/mail før under g etter eget sykefravær g bedt m råd/veiledning. Flere ansatte g ledere har fått tilbud m g gjennmført individuelle samtaler med Bedriftshelsen. Dialgmøter; Bedriftshelsen har deltatt på 5 dialgmøter frdelt på ansatte i Fakultet fr helse g ssialfag (HS) g Driftstjenesten. Bistand i Akan arbeid g ppfølging av avtaler; det har ikke vært henvendelser i frhld til avhengighetsprblematikk ved HiT i Funksjnsvurdering g arbeidsplasskartlegging/kntrtilpasning; bedriftsfysiterapeuter fra Bedriftshelsen har gjennmført arbeidsplasskartlegginger g kntrtilpasning fr flere ansatte ved Fakultet fr allmenvitenskaplige fag (AF), TF, HS, EFL g Driftstjenesten. Egne rapprter er sendt ansatt g leder fr hvert Institutt. Rabatert trening; tilbud ble versendt fellesadministrasjn (FA) ved Kjetil Hrgm. 3. Arbeidsmiljøaktiviteter Bistand i gjennmføring av risikvurderinger; En viss bservasjnsbasert kartlegging ble gjrt under vernerunde i HS. Generell risikvurdering i henhld til handlingsplan ble ikke gjennmført i Deltagelse på vernerunder; Bedriftshelsen har deltatt på vernerunder ved HS. Bistand i gjennmføring av yrkeshygieniske målinger; det har ikke vært henvendelser fra virksmheten knyttet til yrkeshygieniske målinger. Lvpålagt KRM register; Bedriftshelsen har freløpig ikke mttatt full versikt ver ansatte sm kan være ekspnerte. Det har vært kntakt med FA v/ Ingrid Reitan i frbindelse med rutiner fr jurnal registrering av ekspnerte ansatte. Bedriftshelsen AS Nedre Fritzøegate 1-3, 3264 Larvik Brgeskgen 5, 3160 Stkke Rafnes, 3966 Stathelle Fretaksnr NO Tlf Bedriftshelsen Herøya AS Hydrveien 91, 3936 Prsgrunn Fretaksnr NO Tlf

71 Rådgivning HMS; Det har vært henvendelser til Bedriftshelsen fra ledere i frbindelse med utfrdringer knyttet til persnalsaker samt gjennmføring av vernerunde. Hvedvernembud g lkale vernembud har tatt kntakt med Bedriftshelsen fr bistand. 1 ansatt har deltatt på HMS lederkurs g 2 ansatte har deltatt på HMS 40 timers kurs i regi av Bedriftshelsen. Bistand arbeidsrelaterte prblemer inkludert enkeltsaker; Bedriftshelsen har bistått flere ansatte g ledere på frespørsel individuell ppfølging/samtaler. Flere ansatte har vært i behv av samtaler ver tid knyttet til helse g arbeidsrelaterte utfrdringer. Bistand psykssialt arbeidsmiljø; HiT har selv gjennmført medarbeiderundersøkelse (MUSIK) Det ble avtalt ppfølging fra Bedrifts Navigatr g det har blitt gjennmført samlinger fr ansatte på Institutt fr helsefag g administrasjn i HS i Møter/prsjekter AMU; Bedriftshelsen har deltatt på HAMU g lkale AMU på frespørsel. Bedriftshelsen hldt presentasjn fr ledergruppen på samling i Bø med tema; Belastninger g belastningsmestring. Vi har hatt evalueringsmøte med kntaktpersner HiT g hvedvernembud (HVO). Handlingsplan fr 2015 ble utarbeidet i møte med kntaktpersner HiT g HVO. 5. Tidsfrbruk i timer AF ,5 60,5 Biblitek IT TF EFL FA 99,15 Drift HS Bedriftshelsen AS Nedre Fritzøegate 1-3, 3264 Larvik Brgeskgen 5, 3160 Stkke Rafnes, 3966 Stathelle Fretaksnr NO Tlf Bedriftshelsen Herøya AS Hydrveien 91, 3936 Prsgrunn Fretaksnr NO Tlf

72 HiT Ttal timer Herav TT % av ttal AF Biblitek 0 0 IT 0 0 TF EFL 39,5 0,45 8 FA 60, Drift 99, HS Sum 480,15 105,45 Ttal minus Tilleggstjenester(TT) 375t 6. Bedriftshelsens inntrykk av HiT I samarbeid med HiT ble vi i 2013 enige m å krdinere ergnmi tjenesten. Dette har blitt gdt innarbeidet g vi får samlebestilling når det skal gjennmføres arbeidsplassvurderinger. Bedriftshelsen har på frespørsel levert et bredt spekter av tjenester i Det har vært jbbet gdt innen bl.a frebyggende ergnmi hvr vi har vært ute på mange av fakultetene. HS har stått fr stre deler av leveransen i 2014 (46 %). Det har vært str aktivitet knyttet mt arbeidsmiljørelaterte utfrdringer ved HS, hvr Bedrifts Navigatr har bistått, g individuell ppfølging av ansatte. Bedriftshelsens inntrykk er at HiT jbber bra g knstruktivt innenfr frebyggende HMS g HiT har i str utstrekning valgt å benytte bedriftshelsetjenesten i dette arbeidet. Bedriftshelsen har hatt hyppig kntakt med virksmheten g vært tilgjengelig fr henvendelser fra ledelsen, arbeidstakere, vernembud g AMU i.h.t arbeidsmiljølven. Vi har hldt ss rientert m utviklingen i virksmheten g tilbudt vår bistand. Virksmheten har mttatt infrmasjn m kurs g pplæring fra Bedriftshelsen g har benyttet seg av HMS-kurs. Vi takker fr psitivt samarbeid i året sm har gått g ser fram i mt et frtsatt gdt g knstruktivt samarbeid. Bedriftshelsen Christine Lindseth Bedriftshelsen Bedriftshelsen AS Nedre Fritzøegate 1-3, 3264 Larvik Brgeskgen 5, 3160 Stkke Rafnes, 3966 Stathelle Fretaksnr NO Tlf Bedriftshelsen Herøya AS Hydrveien 91, 3936 Prsgrunn Fretaksnr NO Tlf

73 Mål g handlingsplan fr IA-arbeidet fr: Høgsklen i Telemark Gjelder fr tidsrm: Dat fr evaluering av planen: Planen sendes NAV Arbeidslivssenter v/ IA-rådgiver: Jn Christensen DELMÅL I IA-AVTALEN VIRKSOMHETENS MÅL NÅ-SITUASJON TILTAK OG AKTIVITETER FRIST / TIDSROM 4 ganger i året Hlde sykefraværet på 4 % eller lavere Løpende 1. Sykefravær. Utarbeide mål fr sykefraværsarbeidet g sette resultatmål fr sykefraværsutviklingen Fraværet er i dag 4,31 % (ttalt fravær, legemeldt g egenmeldt 2014) - Vi utarbeider utdypende sykefraværsstatistikk. - Sykefraværet diskuteres regelmessig i AMU/hved- AMU - Leder med persnalansvar gis pplæring i sykefraværsppfølging. - BHT brukes aktivt i tilrettelegging g sykefraværsppfølging. - PO-seksjnen følger pp enheter med høyt sykefravær ver tid. - Arbeidsmiljørelaterte tema tas pp på ledersamlinger. - Vi har en felles inspirasjnsdag fr alle ansatte hvert år. - Vi inkluderer sykmeldte til ssiale arrangement sm felleslunsjer, julebrd g smmerfester g inspirasjnsdag. - Ansatte kan bruke en time i Ved behv/ nyansettelse Ved behv Ved behv 2. ganger i året Årlig Løpende Ukentlig ANSVARLIG PO-direktør PO-direktør Leder fr driftsenheten Leder med persnalansvar PO-direktør PO-direktør Rektr/direktør Ledere med persnalansvar Ansatt 1