DEN NORSKE KIRKE Sandnes kirkelige fellesråd

Transkript

1 DEN NORSKE KIRKE Sandnes kirkelige fellesråd Storgata SANDNES Tlf.: Sandnes Innkalling til møte i Sandnes kirkelige fellesråd Du innkalles med dette til møte i Sandnes kirkelige fellesråd torsdag kl. 18:00 Storgata 48. Meld fra om eventuelt forfall så snart som mulig til eller kirkevergen@sandnes.kirken.no. Innkalte: Rune Anda, Ludvig Bjerkreim, Tor Arvid Flokketvedt, Anne Gravdal, Einar Grindalen, Bjarte Ås Harbo, Sigrun Heskestad, Karin Røyseland Jordal, Geir Mykletun, Torhild Nødland, Liv Tone Olsen, Per Einar Sæbbe. Fra administrasjonen: Andreas Eidsaa jr. og Tore Henriksø Sakliste Sak 12/17 Godkjenning av innkalling og sakliste Sak 13/17 Godkjenning av møteprotokoll fra Sak 14/17 Årsregnskap for 2016 Sak 15/17 Disponering av resultat for 2016 Sak 16/17 Oppsummering etter stormøte 15. februar Sak 17/17 Samarbeid i Sandnes-kirkene - Ungdomsarbeid, diakoni og frivillighet Sak 18/17 Informasjon om kommunesammenslåing med Forsand Sak 19/17 Delerunde fra menighetene Sak 20/17 Skriv og meldinger Sak 21/17 Eventuelt Vel møtt! Andreas E. Eidsaa Jr. Kirkeverge Geir Mykletun Leder

2 Sandnes kirkelige fellesråd 12/17 Godkjenning av innkalling og sakliste Sandnes kirkelige fellesråd Arkivsak: 17/ Saksbehandler: Andreas E. Eidsaa Jr Forslag til vedtak Sandnes kirkelige fellesråd godkjenner innkalling og sakliste til møtet Vedtak Vedtak: Sandnes kirkelige fellesråd, Telefon: , E-post: kirkevergen@sandnes.kirken.no, Faks:

3 Sandnes kirkelige fellesråd 13/17 Godkjenning av møteprotokoll fra Sandnes kirkelige fellesråd Arkivsak: 17/ Saksbehandler: Andreas E. Eidsaa Jr Forslag til vedtak Møteprotokoll fra er godkjent. Vedtak Vedtak: Sandnes kirkelige fellesråd, Telefon: , E-post: kirkevergen@sandnes.kirken.no, Faks:

4 DEN NORSKE KIRKE Sandnes Kirkelige Fellesråd Storgata SANDNES Tlf.: Sandnes Møtebok Sandnes kirkelige fellesråd Møtedato: Møtetid: kl. 18:00 Møtested: Storgata 48 Tilstede: Geir Mykletun, Rune Anda, Karin Røyseland Jordal, Torhild Nødland, Sigrun Heskestad, Liv Tone Olsen, Bjarte Ås Harbo, Tor Arvid Flokketvedt, Ludvig Bjerkreim, Per Einar Sæbbe. Fra administrasjonen: Andreas E. Eidsaa jr. og Tore Henriksø. Meldt forfall: Anne Gravdal, Einar Grindalen. Saker Sak 01/17 Godkjenning av innkalling og sakliste Vedtak: Møteprotokoll fra er godkjent. Sak 02/17 Godkjenning av møteprotokoll fra Vedtak: Møteprotokoll fra er godkjent. Sak 03/17 Regnskapsrapport for 2016 Vedtak: Tatt til orientering. Sak 04/17 Årsrapport for 2016 Vedtak: Årsrapport for 2016 er godkjent. Sak 05/17 Invitasjon til samarbeid mellom fellesrådsledere i Stavanger bispedømme Vedtak: Sandnes kirkelige fellesråd støtter ideen om å etablere et samarbeidsutvalg for de kirkelige fellesrådene i Stavanger bispedømme, og ønsker å tilslutte seg et slikt utvalg. Sandnes kirkelige fellesråd, Telefon: , E-post: kirkevergen@sandnes.kirken.no, Faks:

5 Sak 06/17 Rapport fra møtet med fellesrådslederne under kirkemøtet i Trondheim Vedtak: Saken vil bli behandlet grundig i et kommende fellesrådsmøte. Tatt til orientering. Sak 07/17 Søknad om tilrettelegging av navneplater uten symbolbruk Vedtak: Sandnes kirkelige fellesråd gir ikke dispensasjon fra gravplassvedtektene i Sandnes paragraf 5, kulepunkt 5 til å etablere navneplater uten symbolbruk for det angitte urnefeltet på Soma gravlund, på navna minnelund på Sandnes gamle gravlund, og heller ikke ellers på gravlundene og kirkegårdene i Sandnes kommune. Det er viktig for mennesker å kunne få mulighet til å uttrykke egen identitet og tro, ikke minst på en gravlund. Sak 08/17 Samarbeid i Sandnes-kirkene - Ungdomsarbeid, diakoni og frivillighet Vedtak: Fellesrådet er glad for stor deltakelse fra menighetene. Arbeidet følges videre opp i ytterligere 2 møter i vår-semesteret. Det er viktig å konkretisere satsingen fremover. Det enkelte menighetsråd bestemmer om de ønsker å delta i de enkelte konkrete tiltakene. Fellesrådet vil være med å støtte opp økonomisk om konkrete prosjekter så langt det lar seg gjøre. Sak 09/17 Delerunde fra menighetene Vedtak: Tatt til orientering. Sak 10/17 Skriv og meldinger Vedtak: 01/17 Personalsaker 02/17 Brev fra Gand vedlikeholds-gruppe 03/17 Stormøte 15. februar 04/17 Informasjon om kirketomta på Riaren 05/17 Informasjon om åpen kirke i adventstiden i Sandnes kirke Tatt til orientering. Sak 11/17 Eventuelt Vedtak: Fellesrådet ønsker å være med å arrangere frivillighetskonferanse i Gand kirke i oktober sammen med Gand menighet og Stavanger bispedømme. For Sandnes kirkelige fellesråd Geir I. Mykletun Leder Andreas E. Eidsaa Jr Kirkeverge Sandnes kirkelige fellesråd, Telefon: , E-post: kirkevergen@sandnes.kirken.no, Faks:

6 Sandnes kirkelige fellesråd 14/17 Årsregnskap for Sandnes kirkelige fellesråd Arkivsak: 17/ Saksbehandler: Andreas E. Eidsaa Jr Saksfremstilling Årsregnskapet for 2016 er klart for fellesrådets kjerneregnskap, Nærvær og Sykevakten. Det har gjennom hele året vært fulgt en stram og nøktern linje med tanke på utgiftskontroll. Vi er helt avhengige av et slikt regime for å kunne takle uforutsette kostnader spesielt innen vedlikehold fordi bevilgningene er så presset. Dette året er det brukt en del ekstra midler på vedlikehold av kirkene på slutten av året. Vakanser og sykemeldinger ga noen ekstra midler som vi brukte på å utføre nødvendig vedlikehold på noen av kirkene. Med en omsetning på 68,4 millioner kroner i totalregnskap så oppleves et mindreforbruk i det totale regnskapet på kr som tilfredsstillende. Overskuddet skyldes en studiepermisjon hos Byprestene. Foreløpig er de netto driftsresultatene som følger: Fellesrådet kjerneregnskap: kr Sykevakten: kr Nærvær: kr Totalt: kr Vi har i år fått kompensasjon fra kommunen for lønnsstigning, men ikke prisstigning. Det betyr at generell prisstigning fører til innsparinger på andre felt samt effektivisering. Kommentarer til avvik ligger ved i regnskapsoversikt etter årsregnskap Forslag til vedtak Årsregnskap for 2016 er godkjent. Vedtak Vedtak: Sandnes kirkelige fellesråd, Telefon: , E-post: kirkevergen@sandnes.kirken.no, Faks:

7 SANDNES Kirkelige Fellesråd Årsregnskap 2016

8 DRIFTSREGNSKAP Sandnes kirkelige fellesråd Regulert Opprinn. Regnskap Budsjett budsjett Regnskap Note Driftsinntekter og driftskostnader Brukerbetaling, salg, avgifter og leieinntekter Refusjoner/Overføringer Kalk. inntekt ved komm. tj.ytingsavtale Statlige tilskudd Rammeoverføring/Tilskudd fra egen komm Tilskudd fra fellesråd /menighetsråd Andre tilskudd, gaver, innsamlede midler SUM DRIFTSINNTEKTER Lønn- og sosiale kostnader 4, Kjøp av varer og tjenester Refusjoner/Overføringer, Merverdiavgift Kalk. utg. ved komm. tj.ytingsavtale SUM DRIFTSKOSTANDER BRUTTO DRIFTSRESULTAT Finnansinntekter og kostnader Renteinntekt og utbytte Renteutgifter og låneomkostninger Avdrag på lån NETTO FINANSPOSTER Avskrivinger Motpost avskrivinger NETTO DRIFTSRESULTAT Interne finansieringstransaksjoner Bruk av udisponert fra tidl. år (overskudd) Bruk av disposisjonsfond Bruk av bundne fond SUM BRUK AV AVSETNINGER Avsatt til dekning fra tidl. år (underskudd) Avsatt til disposisjonsfond Avsatt til bundne fond Overført til investeringsregnskapet SUM AVSETNINGER Regnskapsmessig mindreforbruk Sandnes kirkelige fellesråd ORG.NR Side 1

9 INVESTERINGSREGNSKAP Sandnes kirkelige fellesråd Opprinn. Regnskap Budsjett budsjett Regnskap Note Finansieringsbehov Investering i anleggsmidler Merverdiavgift - utenfor mva-loven Kjøp av andeler Dekning av tidligere års udekket ÅRETS FINANSIERINGSBEHOV Finansiert slik Bruk av lånemidler Inntekter fra salg av driftsmidler/fast eiend Refusjoner Tilskudd til investeringer SUM EKSTERN FINANSIERING Overført fra driftsregnskapet Bruk av avsetninger SUM FINANSIERING Udekket 10, Sandnes kirkelige fellesråd ORG.NR Side 1

10 BALANSE pr Sandnes kirkelige fellesråd EIENDELER Note Anleggsmidler Faste eiendommer og anlegg Utstyr, maskiner og transportmidler Aksjer og andeler 11, SUM ANLEGGSMIDLER Omløpsmidler Kortsiktige omløpsmidler Sum fordringer Bankinnskudd og kontanter SUM OMLØPSMIDLER SUM EIENDELER Sandnes kirkelige fellesråd ORG.NR Side 1

11 EGENKAPITAL OG GJELD Note Egenkapital Disposisjonsfond Bundne driftsfond Bundne investeringsfond Regnskapsmessig mindreforbruk Regnskapsmessig merforbruk - - Udekket i investeringsregnskapet Kapitalkonto SUM EGENKAPITAL Gjeld BALANSE pr Sandnes kirkelige fellesråd Langsiktig gjeld Andre lån Sum langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld SUM GJELD SUM EGENKAPITAL OG GJELD Memoriakonti Memoriakonto ubrukte lånemidler - - Motkonto memoriakonto ubrukte lånemidler - - Sandnes, 2017 Geir Mykletun Leder i fellesrådet Andreas Eidsaa jr. Kirkeverge Sandnes kirkelige fellesråd ORG.NR Side 2

12 Sandnes kirkelige fellesråd NOTER TIL ÅRSREGNSKAPET FOR 2016 Note 1 Regnskapsprinsipper Fellesrådets regnskap er ført i samsvar med Forskrift om økonomiforvaltning fastsatt av Kultur- og kirkedepartementet 25. september 2003, og god kommunal regnskapsskikk. De kommunale regnskapsprinsipper innebærer blant annet at inntekter og utgifter føres etter bruttoprinsippet, samt etter det såkalte anordningsprinsippet som vil si at alle kjente inntekter og utgifter medtas i drifts- eller investeringsregnskapet. Klassifisering og vurdering av balanseposter Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter normalt poster som forfaller til betaling innen ett år etter anskaffelsestidspunktet. Øvrige poster er klassifisert som anleggsmiddel/langsiktig gjeld. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på opptakstidspunktet. Anleggsmidler er vurdert til anskaffelseskost Varige driftsmidler Varige driftsmidler balanseføres og avskrives med like store årlige beløp over driftsmidlets økonomiske levetid. Direkte vedlikehold av driftsmidlene kostnadsføres løpende under driftskostnader, mens påkostninger eller forbedringer tillegges driftsmidlets kostpris og avskrives i takt med driftsmidlet. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer oppføres til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke antatt tap. Pensjonsforpliktelser Foretaket har plikt til å ha tjenestepensjonsordning i henhold til lov. Det er etablert avtale om tjenestepensjon med finansinstitusjon, Kommunal landspensjonskasse. Note 2 Kommunens tilskudd Tilskudd fra kommunen Kommunal tjenesteyting, kalkulatorisk Tilsk fra kommune/komm reg.premie Sum Sandnes kirkelige fellesråd ORG.NR Side 1

13 Note 3 Vesentlige regnskapsposter Merverdiavgiftskompensasjon utgjør for 2016 kr (2015 kr ). Herav gjelder kr 0 (2015 kr 0) kompensasjon på investeringer. Fordring pr , dvs for 6. termin utgjør kr Note 4 Lønnskostnader Lønnskostnader består av følgende poster Lønninger Arbeidsgiveravgift Andre personalkostnader Sum lønnskostnader Note 5 Anskaffelseskost Anskaffelseskost Akkumulerte avskrivninger Balanseført verdi pr Årets avskrivninger Avskrivingstid år Driftsmidler Orgel Kirker Kapell/ men. hus Transportmidler, inventar Sum I tillegg til driftsmidler som fremgår av opplysninger ovenfor, har Sandnes Kommune i sitt regnskap bokført bygg og anlegg som tilhører Sandnes kirkelige fellesråd. Bokført verdi på disse driftsmidler er i størrelsesorden 27 mill. Verdien fordeler seg som følger: Note 6 Vesentlige forpliktelser og lån Fellesrådet har ingen vesentlige forpliktelser og lån som ikke fremgår av regnskapet. Langsiktig gjeld, lånesaldo pr : KLP - Bogafjell, lån betjenes med avdrag og med renter, rentesats 4,15%. Forventet innfrielsesdato KLP - Bogafjell lån betjenes med avdrag og renter, rentesats 2,07%. Forventet innfrielsesdato KLP - Riska lån betjenes med avdrag og renter, rentesats 2,1%. Forventet innfrielses dato Oppl.ves fond, forvalter Lindorff AS - Hana. Lån betjenes med avdrag og renter. Rentesats 0,7% fra , 0,59% fra og 0,67% fra Forventet innfrielsesdato Periodiseringer Sum Sandnes kirkelige fellesråd ORG.NR Side 2

14 Note 7 Avsetninger og bruk av avsetninger Disposisjonsfond 2015 Tilført Anvendt Omdisp Disposisjonsfond, fellesrådet Lønnssikringsfond Forsikringsfond Sykevaktordningen Disp. fond/prosjekt Nærvær Disposisjonsfond, Asfalt Disposisjonsfond energi Disp.fond Aksjon dåp Beholdning Bundne driftsfond Innvandrerarbeid Bundet driftsfond bil Beholdning Bundne investeringsfond Bundne investeringsfond bil Beholdning Tilført Anvendt Omdisp Note 8 Kapitalkonto Balanse Avdrag på lån Investeringer, tilgang fra investeringregnskapet Avgang driftsmidler Ordinære avskrivninger driftsmidler Sum Note 9 Bundne midler Bundne skattetrekksmidler pr utgjorde Note 10 Egenkapital 2015 Tilført Anvendelse- Omdisp. /inndekking fond Disp.fond Mindre-/ Bundne Bundne Kapitalkonto merforbr driftsfond inv.fond Egenkapital Beholdn Årets endringer Årets mindreforbruk Årets merforbruk 0 0 Udekket i investeringsrsk Beholdn. pr Note 11 Finansielle anleggsmidler Egenkapitalinnskudd KLP Sum Note 12 Aksjer Antall Eierandel i % Kirkepartner AS 1 0,12 Balanseverdi Note 13 Oversikt over investeringer Lokasjon Udekket MVA-komp. Bruk lån Fra drift Kom. Tilsk Sandnes kf Sum Finansieringsbehov Sandnes kirkelige fellesråd ORG.NR Side 3

15 Note 14 Pensjonskostnader, midler og forpliktelser - Fellesrådet er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjonsordning. Fellesrådets pensjonsordning tilfredsstiller kravene i denne loven. - Pensjonsordningen er organisert gjennom en kollektiv pensjonsforsikring (ytelsesbasert). Ordningen gir reett til en definert fremtidig ytelse. Disse er i hovedsak avhengig av antall opptjeningsår, lønnsnivå ved oppnådd pensjonsalder og størrelsenpå ytelsen fra folketrygden. Forpliktensen er dekket gjennom KLP, Kommunal Landspensjonskasse. Premie/tilskudd Innbet. Premie/tilskudd inkl. adm. Estimert forpliktelse/midler Brutto påløpt forpliktelse Pensjonsmidler Netto pensjonsforpliktelse Økonomiske forutsetninger Diskonteringsrente Forventet lønnsvekst Forventet G-reg./pensjonsreg. Forventet avkastning Medlemsstatus Antall aktive Antall oppsatte Antall pensjoner % 2,97 % 2,97 % 4,60 % % 2,97 % 2,97 % 4,65 % Note 15 Endring i arbeidskapital Omløpsmidler pr Kortsiktig gjeld pr Sum omløpsmidler og kortsiktig gjeld pr Omløpsmidler pr Kortsiktig gjeld pr Sum omløpsmidler og kortsiktig gjeld pr Endring arbeidskapital i følge balanseregnskapet Anskaffelse av midler Driftsregnskapet Investeringsregnskapet 0 Innbetalinger ved eksterne finanstransaksjoner - Drift Innbetalinger ved eksterne finanstransaksjoner - Investering 0 Sum anskaffelse av midler Anvendelse av midler Driftsregnskapet Investeringsregnskapet 0 Utbetalinger ved eksterne finanstransaksjoner - Drift Utbetalinger ved eksterne finanstransaksjoner - Investering Sum avendelse av midler Endring arbeidskapital i følge bevilgningsregnskapet Endring ubrukte lånemidler Ubrukte lånemidler pr Ubrukte lånemidler pr Endring ubrukte lånemidler 0 Endring arb.kapital i følge bev.regnskapet, korrigert for endring i ubrukte lånemidler Sandnes kirkelige fellesråd ORG.NR Side 4

16 Sandnes kirkelige fellesråd ORG.NR Side 5

17 DRIFTSREGNSKAP Sandnes kirkelige fellesråd Regulert Opprinn. Regnskap Budsjett budsjett Regnskap Note Driftsinntekter og driftskostnader Utleie av kirkebygg Utleie av utstyr Egenbetaling Salg av varer og tj, geb, utenf a.omr Salg Asfalt Provisjon Asfalt Arrangementsinntekter Diverse inntekter Annonseinntekter Lotteri Leieinntekter Avgiftspliktig salg av varer og tj Brukerbetaling, salg, avgifter og leieinntekter Refusjon fra staten/statlige inst Sykelønnsrefusjon Fødselspengerefusjon Tilretteleggingmidler Mva komp. for mva anskaffelser - dr.regn Mva Komp. for mva anskaffelser - inv.regn Refusjon fra fellesråd Refusjon fra menighetsråd Refusjon fra menighetsråd, forbruksvarer Refusjon stillingsannonser Refusjon fra menighetsråd porto Refusjon fra menighetsråd, kopiering Refusjon fra menighetsråd, data Refusjon fra menighetsråd, telefoni Refusjon fra menighetsråd, Bygg Personalutgifter Ref. menighetsråd - reguleringspremie Ref. Gudstjenesteannonser Ref. menighetsråd - annet Refusjon sykevakten Ref. menighetsråd, strøm Ref. Byprestene Refusjon fra andre Refusjon lederkurs Refusjon nødhjelp ( motpost 1144 ) Refusjon fra KLP, premiefond Refusjoner/Overføringer Kalk. inntekter v/kommunal tj.yting Kalk. inntekt ved komm. tj.ytingsavtale Tilskudd fra staten/statlige inst Tilskudd fra staten/undervisning Tilskudd fra staten/diakoni Tilskudd fra staten/prostesekretær Tilskudd fra staten/kirkevalget Tilskudd fra NAV Statlige tilskudd Tilskudd fra kommunen/komm tj.yting Tilsk fra kommune/komm reg.premie Rammeoverføring/Tilskudd fra egen komm Tilskudd fra menighetsråd Sandnes kirkelige fellesråd ORG.NR Side 1

18 Tilskudd fra fellesråd /menighetsråd Offer/innsamlet til egen virksomhet Tilskudd/gaver fra andre Andre tilskudd, gaver, innsamlede midler SUM DRIFTSINNTEKTER Lønn Vakttillegg Lønn til vikarer Lønn til ekstrahjelp Overtidslønn Klesgodtgjørelse Telefon ansatte Motkonto andre godtgjørelser Pensjonsinnskudd Pensjon, ekstrapremie Motkto 30901/ Pensj.innsk,korrig tidl år Påløpne feriepenger Trekkpliktige forsikringsordninger Arbeidsgiveravgift Lønn- og sosiale kostnader 4, Kontormateriell Litteratur/tidsskrifter Kjøp Asfalt Forbruksvarer Nødhjelpskonto ( motpost 7720 ) Gaver Aksjon dåp Utgifter kirkevalg Arr. kostnader Diverse utgifter Driftsutgifter Bevertning/representasjon Dåpsmateriell Driftsutgifter kirkemusikk Tap på fordringer Porto Telefon Innkommet på tidl avskrevne fordringer Tidl.feilposteringer Gudstjenesteannonser Møteannonser Stillingsannonser PR Opplæring, kurs ansatte Kurs Lederutvikling Velferdsmidler Kurs folkevalgte Lederkurs Bedriftshelsetjeneste Kilometergodtgjørelse Reiseutgifter, via lønn (etter regn.) Kilometergodtgjørelse pliktig del Reiseutgifter etter regning Støtte til utdanning, trekkfritt Reiseutgifter Oppvarming, lys Forsikringer, bygg Forsikringer, ansatte Forsikringer, transport Kopinoravgift Leie av lokaler og grunn Sandnes kirkelige fellesråd ORG.NR Side 2

19 31950 Avgifter, gebyrer, lisenser o.l Kopiering Kommunale avgifter Kontigenter Felleskostnader Storgata Inventar og utstyr, kirker Inventar og utstyr, kontor Data-hardware Data-software Inv./utstyr-transport Andre anskaffelser Leie linjer Datalisenser Leie kopimaskin Leie/leasing bil Vedlikehold og byggetjenester kirker, ka Vedlikehold andre bygg Vedlikehold data Vedlikehold inventar og utstyr Vedlikehold ekstraordinært Vedlikehold transport Alarm Materialer til vedlikehold Renhold Vakthold og vektertjenester, alarmsyst Honorar Revisjon Honorar vikartjeneste Regnskapstjenester Annleggsstrøm Elektrisk-sterkstrøm Glass/dører Elektrisk arbeid/svakstrøm Adm. utgifter Konsulent Kjøp av varer og tjenester Refusjon til kommune Andel fellesutgifter Refusjon til fellesråd, data Refusjon til menighetsråd Refusjon sykepenger til MR Interne overføringer Mva Merverdiavgift på vederlag Refusjoner/Overføringer, Merverdiavgift Kalk. utg v/komm. tj.ytinge Kalk. utg. ved komm. tj.ytingsavtale Tilskudd/gaver til menighetsråd Tilskudd/gaver til andre SUM DRIFTSKOSTANDER BRUTTO DRIFTSRESULTAT Finnansinntekter og kostnader Renteinntekter Renteinntekter rentekomp Renteinntekt og utbytte Renteutgifter Renteutgifter, kompensasjon Renteutgifter og låneomkostninger Avdragsutgifter Avdrag på lån NETTO FINANSPOSTER Sandnes kirkelige fellesråd ORG.NR Side 3

20 35900 Avskrivninger Avskrivinger Motpost avskrivninger Motpost avskrivinger NETTO DRIFTSRESULTAT Interne finansieringstransaksjoner Bruk av tidligere års regnskapsmessige m Bruk av udisponert fra tidl. år (overskudd) Bruk av ubundne fond Bruk av disposisjonsfond Bruk av bundne fond Bruk av bundne fond SUM BRUK AV AVSETNINGER Dekning av tidl. års regnskapsm. merforb Avsatt til dekning fra tidl. år (underskudd) Avsetninger til ubundne fond Avsatt til disposisjonsfond Avsatt til bundne fond Avsatt til bundne fond Overføring til investeringsregnskapet Overført til investeringsregnskapet SUM AVSETNINGER Regnskapsmessig overskudd Regnskapsmessig mindreforbruk Regnskapsmessig merforbruk Sandnes kirkelige fellesråd ORG.NR Side 4

21 INVESTERINGSREGNSKAP Sandnes kirkelige fellesråd Opprinn. Regnskap Budsjett budsjett Regnskap Note Finansieringsbehov Gaver Oppvarming, lys Avgifter, gebyrer, lisenser ol Møbler/inventar Inv./utst - transport Vedlikehold og byggetjenester kirker, ka Vedlikehold inventar og utstyr Alarm Matrialer til vedlikehold Renhold Revisjon Arkitekttjenester Prosjektledelse Byggeledelse Annleggsstrøm Rydding, støvsuging Grunnarbeid Betongarbeid Murerarbeid Stålarbeider Tømmerarbeid Elektrisk-sterkstrøm Blikkenslagerarbeid Taktekkingsarbeid / Brannisolering Malerarbeid Sanitæranlegg/VVS Ventilasjon Glass/dører Elektrisk arbeid/svakstrøm Kirkebyggkonsulent Kirkekunst Adm. utgifter Konsulent Uteområdet Byggelånsrenter Reklamasjon byggearbeider Grunnerverv Investering i anleggsmidler MVA utenfor mva-loven, inv.regnsk Merverdiavgift - utenfor mva-loven Egenkapitalinnskudd KLP Kjøp av aksjer Kjøp av andeler Dekning av tidligere års udekket Dekning av tidligere års udekket ÅRETS FINANSIERINGSBEHOV Finansiert slik Bruk av lån Bruk av lånemidler Inntekt fra salg av driftsmidler Inntekter fra salg av driftsmidler/fast eiend Komp. for mva anskaffelser - inv.regn Refusjon fra andre Refusjoner Sandnes kirkelige fellesråd ORG.NR Side 1

22 Tilskudd fra komm/komm.tj-yting Tilskudd til investeringer SUM EKSTERN FINANSIERING Overføringer fra driftsregnskapet Overført fra driftsregnskapet Bruk av disp.fond Bruk av investeringsfond Bruk av avsetninger SUM FINANSIERING Udekket Udekket 10, Sandnes kirkelige fellesråd ORG.NR Side 2

23 BALANSE pr Sandnes kirkelige fellesråd EIENDELER Note Anleggsmidler Faste eiendommer og anlegg Kapell og menighetshus Faste eiendommer og anlegg Utstyr, maskiner og transportmidler Utstyr, maskiner og transportmidler Egenkapitalinnskudd KLP Aksje Kirkepartner IKT AS Aksjer og andeler 11, SUM ANLEGGSMIDLER Omløpsmidler Kortsiktige fordringer Kundefordringer Utlån Nærvær Forskuddsbetalte kostnader Annen påløpt inntekt Mva Kortsiktig fordring Stat mvakomp Periodiseringskonto Viderefakturering Forskudd lønn - - Kortsiktige omløpsmidler Sum fordringer Kasse/Nærvær Prosjekt Prosjekt Nærvær, Hovedkto Lotterigevinstkto SR/ skattetrekk Bankinnskudd og kontanter SUM OMLØPSMIDLER SUM EIENDELER Sandnes kirkelige fellesråd ORG.NR Side 1

24 EGENKAPITAL OG GJELD Note Egenkapital Disposisjonsfond, fellesrådet Lønnssikringsfond Forsikringsfond Sykevaktordningen Disp. fond/prosjekt Nærvær Disposisjonsfond, Asfalt Disposisjonsfond energi Disp.fond Aksjon dåp Disposisjonsfond Orgelvedlikehold, Soma kapell Innvandrerarbeid Bundet driftsfond bil Trosopplæring ubrukte midler - - Bundne driftsfond Bundne investeringsfond vedlikehold kirkebygg Bundne investeringsfond bil Bundne investeringsfond Regnskapsmessig mindreforbruk Regnskapsmessig mindreforbruk Regnskapsmessig merforbruk - - Regnskapsmessig merforbruk Udekket i invest.regnskapet Udekket i investeringsregnskapet Kapitalkonto Kapitalkonto SUM EGENKAPITAL Gjeld BALANSE pr Sandnes kirkelige fellesråd Langsiktig gjeld Opplysningsvesenets fond , KLP KLP Bogafjell KLP rentekomplån Periodiseringer langs gjeld Andre lån Sum langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld Annen kortsiktig gjeld Leverandørgjeld Annen påløpt kostnad Leverandør til oppfølging Avsetn. kurs m.m Utg. merverdiavg. - høy sats Inng. merverdiavg - høy sats OU-midler avsetning Sandnes kirkelige fellesråd ORG.NR Side 2

25 Forskuddstrekk Påleggstrekk Arbeidsgiveravgift Inng. merverdiavg - middels sats Inng. merverdiavg - lav sats Utg.merverdiavg - lav sats Feriepenger Skyldig lønn Arbeidsgiveravgift feriepenger Fagforeningstrekk - Utdanningsforbundet Fagforeningstrekk - Fellesorganisasjonen (FO) Påløpne renteutgifter Pensjonsforpliktelser - - Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld SUM GJELD SUM EGENKAPITAL OG GJELD Memoriakonti Memoriakonto ubrukte lånemidler - - Memoriakonto ubrukte lånemidler Motkto memoriakto ubrukte lånemidl - - Motkonto memoriakonto ubrukte lånemidler - - Sandnes kirkelige fellesråd ORG.NR Side 3

26 Sandnes kirkelige fellesråd 15/17 Disponering av resultat for Sandnes kirkelige fellesråd Arkivsak: 17/ Saksbehandler: Andreas E. Eidsaa Jr Saksfremstilling Årsomsetningen for Sandnes kirkelige fellesråd var på 68 millioner kroner. Årsregnskapet viser at vi hadde et totalt mindreforbruk på kr på hele virksomheten. Det må sies å være et lite avvik i forhold til den høye omsetningen. Det viser også at vi har små marginer å gå på om det skulle oppstå høyere kostnader. - Av dette mindre-forbruket hadde Nærvær et mindreforbruk på kr kr av dette mindre-forbruket skyldes en ulønnet permisjon i forbindelse med et vikariat på SUS. - Sykevakten hadde et mindreforbruk på kr. - Sandnes kirkelige fellesråd sitt kjerneområde hadde et mindreforbruk på kr. Aksjon dåp er nå avsluttet og det er naturlig å overføre de resterende midlene fra disposisjonsfond Aksjon dåp på kr, for å kompensere for utgiftene som ligger i 2016-regnskapet. Forslag til vedtak Resultatet for 2016 disponeres på følgende måte: kr overføres til disposisjonsfond Nærvær kr overføres til disposisjonsfond Sykevakten kr overføres fra disposisjonsfond Aksjon dåp til disposisjonsfond fellesråd kr overføres til disposisjonsfond fellesråd. Vedtak Vedtak: Sandnes kirkelige fellesråd, Telefon: , E-post: kirkevergen@sandnes.kirken.no, Faks:

27 Sandnes kirkelige fellesråd Resultat, enkel Fellesrådets kjerneregnskap Tekst Akk. hittil i år Regnskap Budsjett I fjor INNTEKTER Brukerbetaling, salg, avgifter og leieinntekter Utleie av kirkebygg Salg av varer og tj, geb, utenf a.omr Diverse inntekter Leieinntekter Refusjoner/Overføringer Refusjon av sykepenger Fødselspengerefusjon Tilretteleggingmidler MVA-kompensasjon, dr.regnsk Refusjon fra menighetsråd Refusjon fra men., forbruksvarer Refusjon stillingsannonser Refusjon fra menighetsråd porto Refusjon fra menighetsråd, kopiering Refusjon fra menighetsråd, data Personalutgifter Ref. menighetsråd - reguleringspremie Ref. Gudstjenesteannonser Ref. menighetsråd - annet Refusjon sykevakten Ref. menighetsråd, strøm Ref. Byprestene Refusjon fra andre Refusjon lederkurs Refusjon fra KLP, premiefond kr av overskuddet skyldes en feilføring fra Aksjon dåp Skyldes primært tilbakebetaling av for høye felleskost. fra Svært lavt sykefravær i Vakanse i stillinger ga mindre refusjon av lønnskostnader Lavere kostnader til reg.premie enn forventet. Derfor mindre i ref Side 1(5)

28 Kalk. inntekt ved komm. tj.ytingsavtale Kalk. inntekter v/kommunal tj.yting Statlige tilskudd Tilskudd fra staten/statlige inst Tilskudd fra staten/undervisning Tilskudd fra staten/diakoni Tilskudd fra staten/prostesekretær Tilskudd fra staten/kirkevalget Rammeoverføring/ Tilskudd fra egen komm Tilskudd fra kommunen/komm tj.yting Tilskudd kom. reguleringspremie Andre tilskudd, gaver, innsamlede midler Tilskudd/gaver fra andre Tilskudd Aksjon dåp SUM DRIFTSINNTEKTER Det var forventet en høyere kostnad på gravlund Vi forventet en høyere ompensasjon for pris- og lønnsvekst Her tilkommer komp. for lønnsvekst og høyere pensjonskostnader UTGIFTER Lønn- og sosiale utgifter Lønn Vakttillegg Lønn til vikarer Lønn til ekstrahjelp Overtidslønn Klesgodtgjørelse Telefon ansatte Motkonto andre godtgjørelser Pensjonsinnskudd Pensjon, ekstrapremie Motkto 30901/ Påløpne feriepenger Trekkpliktige forsikringsordninger Arbeidsgiveravgift Kjøp av varer og tjenester Kontormateriell Litteratur/tidsskrifter Forbruksvarer Vakanser i flere stillinger Mindre bruk av vikarer enn budsjettert Høyere pensjonsinnskudd en beregnet Reguleringspremien ble lavere enn forventet i Teknisk føring av KLP kost og utbetaling Lavere arbeidsgiveravgift som følge av vakanser Side 2(5)

29 31150 Gaver Aksjon dåp Utgifter kirkevalg Arr. kostnader Diverse utgifter Driftsutgifter Bevertning/representasjon Dåpsmateriell Driftsutgifter kirkemusikk Tap på fordringer Porto Telefon Gudstjenesteannonser Stillingsannonser PR Opplæring, kurs ansatte Lederutvikling Velferdsmidler Kurs folkevalgte Lederkurs Bedriftshelsetjeneste Kilometergodtgjørelse Reiseutgifter, via lønn (etter regn.) Kilometergodtgjrøelse, pliktig del Reiseutgifter etter regning Oppvarming, lys Forsikringer, bygg Forsikringer, ansatte Kopinoravgift Leie av lokaler og grunn Avgifter, gebyrer, lisenser o.l Kopiering Kommunale avgifter Kontigenter Felleskostnader Storgata Inventar og utstyr, kirker Her henter vi inn fra disposisjonsfond for dåp Usedvanlig treffsikkert i forhold til budsjett Lavere kostnad for ekstra bestillinger fra BHT Tilskudd på kr til orgel i Julebygda kapell Side 3(5)

30 32002 Inventar og utstyr, kontor Data-hardware Data-software Andre anskaffelser Leie linjer Datalisenser Leie kopimaskin Vedlikehold og byggetjenester Vedlikehold data Vedlikehold inventar og utstyr Vedlikehold ekstraordinært Alarm Renhold Vakthold og vektertjenester, alarmsyst Revisjon Honorar vikartjeneste Regnskapstjenester Refusjoner/Overføringer, Merverdiavgift Refusjon til kommune Refusjon til menighetsråd Refusjon sykepenger til MR MVA utenfor mva-loven, dr.regnsk. Kalk. utg. ved komm. tj.ytingsavtale Kalk. utg v/komm. tj.ytinge SUM DRIFTSUTGIFTER Ekstra kjøp av datamaskiner til menighetene Her ble det foretatt mye ekstra vedlikehold i 4. kvartal i kirkene Oppstartskost. på IKT-system fra Kirkepartner Sluttfaktura SD-anlegg Gand kirke + robotklippere Gand/Lura Mindre trosopplæringstilskudd en forventet Halvvert sykefravær, halvvert tilbakebetaling til menighetene Samme som kalkulatoriske inntekter BRUTTO DRIFTSRESULTAT Renteinntekter og utbytte Renteinntekter Renteinntekter rentekomp Renteutgifter og låneomkostn Renteutgifter Renteutgifter, kompensasjon Avdrag på lån Avdragsutgifter Lavere enn forventet Ekstra nedbetaling av lån på kr på rentekompensasjonslån Side 4(5)

31 NETTO FINANSINNTEKTER/-UTGIFTER Avskrivninger Avskrivninger Motpost avskrivninger Motpost avskrivinger NETTO DRIFTSRESULTAT Med ekstra vedlikehold ++, så traff vi godt på sluttresultat. INTERNE FINANSIERINGSTRANSAKSJONER Bruk av udisponert fra tidl. år (overskudd) Bruk av tidligere års regnskapsmessige m Bruk av disposisjonsfond Bruk av ubundne fond SUM BRUK AV AVSETNINGER Avsatt til dekning fra tidl. år (underskudd) Dekning av tidl. års regnskapsm. merforb Avsatt til disposisjonsfond Avsetninger til ubundne fond Avsatt til bundne fond Avsetninger til bundne fond Overført til investeringsregnskapet Overføring til investeringsregnskapet SUM AVSETNINGER Utregnet mindre-/merforbruk Bokført regnskapsmessig mindreforbruk Bokført regnskapsmessig merforbruk Side 5(5)

32 Sandnes kirkelige fellesråd Resultat, enkel 2016 Sykevakten Tekst Akk. hittil i år Regnskap Budsjett I fjor INNTEKTER Brukerbetaling, salg, avgifter og leieinntekter Utleie av kirkebygg Salg av varer og tj, geb, utenf a.omr Rammeoverføring/ Tilskudd fra egen komm Tilskudd fra kommunen/komm tj.yting SUM DRIFTSINNTEKTER UTGIFTER Lønn- og sosiale utgifter Lønn Vakttillegg Lønn til vikarer Klesgodtgjørelse Pensjonsinnskudd Påløpne feriepenger Arbeidsgiveravgift Kjøp av varer og tjenester Kontormateriell Litteratur/tidsskrifter Gaver Diverse utgifter Bevertning/representasjon Tap på fordringer Porto Kilometergodtgjørelse Reiseutgifter, via lønn (etter regn.) Kilometergodtgjrøelse, pliktig del Avgifter, gebyrer, lisenser o.l. Refusjoner/Overføringer, Merverdiavgift Andel fellesutgifter Refusjon til fellesråd, data SUM DRIFTSUTGIFTER BRUTTO DRIFTSRESULTAT NETTO FINANSINNTEKTER/-UTGIFTER NETTO DRIFTSRESULTAT INTERNE FINANSIERINGSTRANSAKSJONER SUM BRUK AV AVSETNINGER SUM AVSETNINGER Side 1(2)