Sparebanken Hedmark. Konsern 2011

Transkript

1 Sparebanken Hedmark Konsern 2011

2 28 bankkontorer i Hedmark og Oppland Sparebanken Hedmark har bankkontor i 20 av 22 kommuner i Hedmark og Gjøvik og Lillehammer i Oppland. 2 Konsern

3 Sparebanken Hedmark Sparebanken Hedmark er den ledende leverandøren av finansielle tjenester til personer, bedrifter og offentlig sektor i Hedmark. Sparebanken Hedmark: 26 bankkontorer i Hedmark 2 bankkontorer i Oppland 43 milliarder kroner i forvaltningskapital 53 milliarder kroner i forretningsvolum (inkl. overførte lån til SpareBank 1 Boligkreditt AS) 5,5 milliarder kroner i egenkapital 510 ansatte kunder Ledende person- og bedriftsmarkedsbanken i Hedmark Markedsandel på vel 40 prosent Heleide datterselskaper innen eiendom (Hedmark Eiendom AS), leasing og løsørefinansiering (Sparebank 1 Finans Østlandet AS) og regnskapsog rådgivningstjenester (Consis AS) Sparebanken Hedmark er en selveiende institusjon uten egenkapitalbeviseiere. 3 Konsern

4 Konsernledelsen Administrerende direktør Richard Heiberg Informasjonsdirektør Siv Stenseth Direktør risikostyring Vidar Nordheim Driftsdirektør Dag-Arne Hoberg Økonomi- og finansdirektør Tore Anstein Dobloug Direktør organisasjon og HR Eldar Kjendlie Direktør bedriftsmarked Nils Arne Nordheim Direktør personmarked Kari Elise Gisnås Banksjef Investeringssenter Tor M. Nygård 4 Konsern

5 Sparebanken Hedmark Datterselskaper, felleskontrollerte og tilknyttede virksomheter per Sparebanken Hedmark Datterselskaper Felleskontrollert og tilknyttet virksomhet Sparebank 1 Finans Østlandet AS 100 % Hedmark Eiendom AS 100 % Vato AS 100 % Consis AS 100% Torggt. 22 AS 50 % SpareBank 1 Gruppen AS 12 % SpareBank 1 Utvikling DA 11,3 % Bank 1 Oslo AS 12 % 5 Konsern SpareBank 1 Boligkreditt AS 8,50 %

6 Finansiell informasjon Sparebanken Hedmark - konsern

7 Hovedtrekk Konsern 2011 Konsernets resultat før skatt er på 539 mill. kr mot 779 mill. kr i samme periode i Resultat før skatt Resultatnedgangen skyldes hovedsakelig høye ekstraordinære inntekter i 2010 knyttet til kort- og betalingsformidlingsselskapet Nordito AS og lavere resultatbidrag fra SpareBank 1 Gruppen AS i Regnskapet for 2011 inneholder ekstraordinære kostnader knyttet til bankens lønnsomhetsforbedringsprogram DRIV Konsern

8 Hovedtrekk Konsern 2011 Resultat før skatt 539 mill kr. Utlånsvekst (12 måneders) på 6,8%. Innskuddsvekst (12 måneders) på 7,6%. Lave nedskrivninger på utlån. Igangsatt lønnsomhetsforbedringsprosess. Utvidet til Oppland med kontorer på Gjøvik og Lillehammer. Overtagelse av regnskapskjeden Consis AS. Egenkapital per er på 5,5 milliarder kroner, som utgjør 12,8% av konsernets uvektede balanse. Egenkapitalavkastning på 7,5%. Kapitaldekning på 14,8%. 8 Konsern

9 Resultatregnskap (Mill.kroner) Netto renteinntekter Netto provisjons- og andre inntekter Netto inntekter på finansielle investeringer Sum netto inntekter Driftskostnader Resultat før tap Tap på utlån og garantier Resultat før skatt Skatt Resultat etter skatt Konsern

10 Spesifikasjon av resultat før skatt (Mill.kroner) Resultat før skatt morbank Mottatt utbytte fra datterselskap/ tilknyttede selskap Resultatandeler fra: Sparebank 1 Gruppen AS BNbank ASA -317 Bank 1 Oslo AS 9 23 Sparebank 1 Boligkreditt AS 7 5 Hedmark Eiendom AS Sparebank 1 Finans Østlandet AS Consis AS Konsern -12 Øvrige selskaper Resultat før skatt konsern Konsern

11 Resultatutvikling kvartal Konsern (isolerte tall) (Mill. kroner) 4. kv kv kv kv kv kv kv kv kv 2009 Netto renteinntekter Netto provisjons- og andre inntekter Netto inntekter på finansielle investeringer Sum netto inntekter Driftskostnader Resultat før tap Tap på utlån og garantier Resultat før skatt Skatt Resultat etter skatt Konsern

12 Resultatutvikling konsern Endring i resultatet før skatt sett i forhold til samme periode i 2010: Økning i rentenetto 1) + 53 mill kr Økning i provisjons- og andre inntekter + 34 mill kr Reduksjon i inntekter fra finansielle investeringer mill kr Økning i driftskostnader 3) mill kr Endring i resultat mill kr 1) Consis AS + 34 mill kr 2) Inntekter fra finansielle investeringer - Fusjonering av Nordito/PBS (2010) mill kr - Eierinteresser - 48 mill kr - Rentebærende gjeld og verdipapirer - 52 mill kr 3) Ekstra ordinære kostnader - Lønnsomhetsforbedringsprogram - 35 mill kr - Etablering i Oppland - 7 mill kr - Consis AS - 56 mill kr - Øvrig - 4 mill kr 12 Konsern

13 Nøkkeltall Konsern perioden (Mill.kroner) Resultat før skatt i % av gj.snittlig forvaltningskapital 1,28 % 1,85 % 0,85 % Resultat etter skatt i % av gj.snittlig forvaltningskapital 0,97 % 1,51 % 0,59 % Egenkapitalavkastning av resultat før skatt 9,8 % 15,5 % 8,0 % Egenkapitalavkastning av resultat etter skatt 7,5 % 12,6 % 5,5 % Egenkapitalavkastning av totalresultat etter skatt 4,7 % 11,9 % 8,3 % Rentemargin inkl. valuta (morbank) *) 2,43 % 2,55 % 2,50 % Sum driftskostnader i prosent av sum inntekter 58,0 % 45,7 % 55,9 % Tap på utlån i % av brutto utlån 0,1 % 0,1 % 0,4 % Utlånsvekst siste 12 måneder inkl. Sparebank 1 Boligkreditt 6,8 % 7,7 % 5,9 % Innskuddsvekst siste 12 måneder 7,6 % 4,3 % 3,0 % Kapitaldekningsprosent 14,8 % 15,1 % 14,1 % Kjernekapitalprosent 14,8 % 15,1 % 14,1 % *) Rentemargin= Gjennomsnittlig utlånsrente - gjennomsnittlig innskuddsrente til kunder 13 Konsern

14 300 Netto renteinntekter og netto renteinntekter i gjennomsnitt av forvaltingskapital Konsern 2,29 % 2,24 % 2,26 % 2,29 % 2,32 % 2,26 % 2,29 % 2,31 % 2,14 % 2,13 % 2,15 % 2,18 % 2,50 % ,98 % 1,93 % 1,79 % 1,84 % ,00 % 1,50 % 150 1,00 % ,50 % 0 Q1-08 Q2-08 Q3-08 Q4-08 Q1-09 Q2-09 Q3-09 Q4-09 Q1-10 Q2-10 Q3-10 Q4-10 Q1-11 Q2-11 Q3-11 Q4-11 0,00 % Netto renteinntekter i mill. kroner i % av.gj.snittlig forv.kaptial (akkumulert) 14 Konsern

15 Sum rentenetto inklusive provisjonsinntekter fra SpareBank 1 Boligkreditt AS (Konsern) (Mill kr) 300 Totale provisjonsinntekter fra SB1 BK AS er på 40 mill. kr. 250 Overført beløp til SB BK AS er på 9,9 mrd kr. Overførte lån tilsvarer 22,1% av totale lån 150 (inklusive lån overført til SB 1 BK AS) Netto renteinntekter Provisjonsinntekter fra SpareBank 1 Boligkreditt AS 15 Konsern

16 Netto provisjons- og andre inntekter Konsern (Mill.kroner) kv kv kv kv kv Kv Kv Kv 2010 Garantiprovisjon Kv 2009 Forsikring-liv- og fondsprovisjoner Provisjonsinnt. Sparebank 1 Boligkreditt AS Betalingsformidling Driftsinntekter faste eiendommer Eiendomsmegling Andre driftsinntekter Sum andre inntekter Konsern

17 Netto resultater fra finansielle eiendeler og forpliktelser (Mill.kroner) kv kv kv kv kv Kv Kv Kv Kv 2009 Utbytte Inntekter av eierinteresser Inntekter fra finansielle investeringer Netto avkastning på finansielle investeringer Konsern

18 Q Q1-09 Q2-09 Q Q4-09 Q1-10 Q2-10 Q3-10 Q4-10 Q1-11 Q2-11 Q3-11 Q Andel andre inntekter av sum inntekter (Konsern) (isolert) (Mill kr) 52,8 % 60,0 % ,4 % 42,1 % 40,2 % 50,0 % ,5 % 32,4 % 20,47 % 29,07 % 35,45 % 35,94 % 40,0 % 30,0 % 20,0 % 100 5,0 % 10,0 % 50-3,8 % -7,1 % 0,0 % 0-10,0 % ,0 % Netto provisjon- og andre inntekter Netto renteinntekter Def.: Nto provisjons og andre inntekter + nto resultat fra finansielle eiendeler og forpliktelser i prosent av Nto renteinntekter + nto provisjons og andre inntekter + nto resultat fra finansielle eiendeler og forpl. 18 Konsern

19 Inntektsprofil Konsern (Mill kr) Netto renteinntekter utgjør fortsatt fundamentet i inntektsprofilen. I 2011 ble økonomihuset Consis AS overtatt av Sparebanken Hedmark. I 2011 er inntekter på 48 mill. kroner fra Consis AS inkludert i netto provisjons- og andre inntekter. Netto resultat fra finansielle eiendeler og forpliktelser svinger sterkt fra år til år Netto renteinntekter Netto provisjons- og andre inntekter Netto resultat fra finansielle eiendeler og forpliktelser 19 Konsern

20 Kostnader Konsern (Mill.kroner) 2011 Andel av sum driftsk. 4. kv kv kv kv Kv Kv Kv Kv Kv 2009 Personalkostnader ,7 % Administrasjonskostnader og øvrige kostnader ,8 % Ordinære avskrivninger 28 3,4 % Sum driftskostnader % Økte kostnader i 2011 skyldes i hovedsak: Avsetninger og kostnader knyttet til lønnsomhetsforbedringsprogrammet på 35 mill kroner. Kostnader vedrørende etablering i Oppland på 7 mill kroner. Kostnader ved overtagelse av økonomihuset Consis AS på 56 mill kroner. 20 Konsern

21 45,7 % 56,9 % 58,9 % 55,9 % 59,7 % 59,8 % 58,0 % 64,9 % Kostnader i prosent av inntekter Konsern 70,0 % 60,0 % 50,0 % 40,0 % 30,0 % 20,0 % 10,0 % 0,0 % Driftskostnader i % av totale inntekter Driftskostnader i % av totale inntekter eks. netto resultat fra finansielle eiendeler og forpliktelser 21 Konsern

22 Balanse Konsern Eiendeler Beløp Total beløp Kontanter og fordringer 371 Utlån og fordringer på kredittinstitusjoner 364 Privatmarked Bedriftsmarked SpareBank 1 Finans Østlandet Netto lån til kunder Norske finans obligasjoner Utenlandske finans obligasjoner 440 Andre norske obligasjoner Andre utenlandske obligasjoner 308 Sertifikater 335 Derivater 376 Aksjer, andeler og andre egenkapitalinstrumenter 312 Øvrig 66 Verdipapirer SpareBank 1 Gruppen 657 SpareBank 1 Boligkreditt 457 SpareBank 1 Oslo og Akershus 190 Øvrig 25 Investeringer i tilknyttede selskaper, felleskontrollert virksomhet og datterselskaper Immaterielle eiendeler 253 Egne eiendommer (eide) 208 Annet 342 Andre eiendeler 550 Sum eiendeler Konsern

23 Spesifikasjon av eiendeler Konsern Eiendeler Beløp Total beløp Kontanter og fordringer 371 Utlån og fordringer på kredittinstitusjoner 364 Privatmarked Bedriftsmarked SpareBank 1 Finans Østlandet Netto lån til kunder Norske finans obligasjoner Utenlandske finans obligasjoner 440 Andre norske obligasjoner Andre utenlandske obligasjoner 308 Sertifikater 335 Derivater 376 Aksjer, andeler og andre egenkapitalinstrumenter 312 Øvrig 66 Verdipapirer SpareBank 1 Gruppen 657 SpareBank 1 Boligkreditt 457 SpareBank 1 Oslo og Akershus 190 Øvrig 25 Investeringer i tilknyttede selskaper, felleskontrollert virksomhet og datterselskaper Immaterielle eiendeler 253 Egne eiendommer (eide) 208 Annet 342 Andre eiendeler 550 Sum eiendeler Konsern

24 Spesifikasjon på gjeld og egenkapital Konsern Gjeld og egenkapital Beløp Sum beløp Lån i Norske banker Lån i utenlandske banker Innskudd og gjeld til kredittinstitusjoner Innskudd fra privatmarkedet Innskudd fra bedriftsmarkedet herav innskudd under 2 millioner herav innskudd over 2 millioner herav innskudd fra offentlig sektor Innskudd fra og gjeld til kunder Obligasjoner Sertifikater 300 Påløpte renter 171 Derivater 225 Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer og derivater Utsatt skatt 0 Pensjonsforpliktelse 418 Annet 551 Annen gjeld 969 Egenkapital Sum gjeld og egenkapital Konsern

25 Egenkapitalavkastning Konsern Egenkapitalavkastning etter skatt 14,0 % 12,0 % 12,6 % 10,0 % 8,0 % 6,0 % 4,0 % 2,0 % 5,5 % 7,5 % 0,0 % Konsern

26 Utvikling i forvaltningskapital og forretningsvolum Konsern (Mill kr) Forvaltningskapital Lån overført til SpareBank 1 Boligkreditt AS Forretningsvolum Definisjon på forretningsvolum: Forvaltningskapital inklusive overførte lån til Sparebank 1 Boligkreditt AS. 26 Konsern

27 Soliditet Konsern 16,0 % 14,0 % Kapitaldekning 14,1 % 15,1 % 14,8 % 12,0 % 12,7 % 13,2 % 11,5 % 10,0 % 8,0 % 6,0 % 4,0 % 2,0 % 0,0 % Kapitaldekning Minimumskrav fra myndighetene 27 Konsern

28 Kapitaldekning, netto ansvarlig kapital og egenkapital (Konsern) ,7 % ,2 % ,5 % ,1 % ,1 % ,8 % ,0 % 14,0 % 12,0 % 10,0 % 8,0 % 6,0 % 4,0 % 2,0 % Netto ansvarlig kapital Egenkapital Kapitaldening 0,0 % 28 Konsern

29 Kapitalstyring Sparebanken Hedmark skal ha en kapitalstyring som siker; en effektiv kapitalanskaffelse og - anvendelse i forhold til konsernets strategiske målbilde og vedtatte forretningsstrategi konkurransedyktig avkastning tilfredsstillende kapitaldekning ut fra valgt risikoprofil konkurransedyktige vilkår og langsiktig god tilgang på innlån i kapitalmarkedene utnyttelse av vekstmuligheter i konsernets til enhver tid definerte markedsområde at ingen enkelthendelser skal kunne skade konsernets finansielle stilling i alvorlig grad Sparebanken Hedmark (morbank og konsern) har en strategisk målsetting om en regulatorisk total kapitaldekning på minimum 14 prosent. Kjernekapitaldekningen skal være på minimum 13 prosent og i sin helhet bestå av opptjent egenkapital. 29 Konsern

30 Brutto utlån til kunder, 12 mnd vekst konsern (inklusive lån overført til Sparebank 1 Boligkreditt AS) (Mill kr) ,6 % 8,5 % 9,5 % 10,9 % 9,9 % 9,2 % 12,0 % 10,0 % ,9 % 5,9 % 6,6 % 7,1 % 6,9 % 7,7 % 7,8 % 5,7 % 5,8 % 6,8 % 8,0 % 6,0 % ,0 % ,0 % Q1-08 Q2-08 Q3-08 Q4-08 Q1-09 Q2-09 Q3-09 Q4-09 Q1-10 Q2-10 Q3-10 4Q-10 Q1-11 Q2-11 Q3-11 4Q-11 0,0 % Utlånsvolum 12. mnd vekst 30 Konsern

31 Sparebank 1 Boligkreditt AS Samlet volum av boliglån i foretaket ca 9,9 mrd. NOK Eierandel 8,5% Dette utgjør omkring 40% av bankens eksterne funding Veldiversifisert finansiering Har AAA rating. Er en av de høyest rangerte boliglånspoolene globalt Issuer Highest quality cover pools globally (ranked by theoretical cover pool losses): Type of Programme Country SEB AG Public Sector Germany West LB Public Sector Germany Bayerische LB Public Sector Germany DekaBank Deutsche Girozentrale Public Sector Germany Deutsche Pfandbriefbank Public Sector Germany SpareBank 1 Boligkreditt Mortgage Norway Storebrand Boligkreditt Mortgage Norway Muenchener Hypo Public Sector Germany Berlin-Hannoversche Hypo Public Sector Germany Terra Boligkreditt Mortgage Norway 31 Konsern

32 Brutto utlån næringsfordelt (eksklusive lån overført til SpareBank 1 Boligkreditt) (Mill kr) Primærnæring % Varehandel % Forretningsmessig tjenesteyting % Øvrige % Lønnstakere % Varehandel % Forretningsmessig tjenesteyting % Primærnæring % Øvrige (inkl. påløpte renter) % Lønnstakere % Eiendomsdrift % Eiendomsdrift % Bygg og anlegg % Bygg og anlegg % 32 Konsern

33 Risikoprofil på totale engasjement (utlån, garantier og ubenyttet bevilgning) Laveste risiko Lav risiko Middels risiko Høy risiko Høyeste risiko Mislighold 33 Konsern

34 Økt innskuddvolum og innskuddsvekst siste 12 måneder - konsern (Mill kr) ,00 % 10,60 % ,00 % 8,80 % ,60 % 8,00 % ,80 % 7,70 % 7,30 % 5,90 % 5,60 % 5,70 % 6,00 % ,50 % 4,40 % 3,00 % 2,80 % 4,50 % 4,50 % 4,30 % 4,00 % ,00 % 0 Q1-08 Q2-08 Q3-08 Q4-08 Q1-09 Q2-09 Q3-09 Q4-09 Q1-10 Q2-10 Q3-10 Q4-10 Q1-11 Q2-11 Q3-11 Q4-11 0,00 % Innskuddsvolum 12.mnd innksuddsvekst 34 Konsern

35 Økte overføringer til SpareBank 1 Boligkreditt AS har gradvis styrket innskuddsdekningen 78,0 % Innskuddsdekning 74,0 % 74,5 % 70,0 % 71,0 % 66,0 % 67,4 % 62,0 % 64,5 % 58,0 % 54,0 % 50,0 % Konsern

36 Q1-09 Q2-09 Q3-09 Q4-09 Q1-10 Q2-10 Q3-10 Q4-10 Q1-11 Q2-11 Q3-11 Q4-11 Fortsatt lave tap i Tap per kvartal Q1-09 til Q4-11 Fordeling av tap i Leasing 5-50 PM BM Fordeling av tap i Leasing 2 0 PM BM Konsern

37 Nedskrivninger på utlån og garantier Kostnadsførte nedskrivninger kv kv kv kv kv 2010 Bedriftskunder, individuelle Personkunder, individuelle Leasing, individuelle Endring gruppevise Sum kostnadsførte nedskrivninger Balanseførte nedskrivninger Individuelle nedskrivninger Nedskrivninger på grupper av utlån Nedskrivninger totalt Tap på utlån i % av brutto utlån 0,1 % 0,4 % 0,1 % 0,0 % 0,1 % 0,0 % 0,1 % Individuelle nedskr. i % av brutto utlån 0,6 % 0,7 % 0,6 % 0,6 % 0,7 % 0,7 % 0,7 % Gruppevise nedskr. i % av brutto utlån 0,3 % 0,3 % 0,3 % 0,3 % 0,3 % 0,3 % 0,3 % Bedrifts- og personkunder er sektorfordelt. 37 Konsern

38 Tap 2011 Brutto misligholdte og tapsavsatte engasjement per kvartal (Mill kr) Q3-09 Q4-09 Q1-10 Q2-10 Q3-10 Q4-10 Q1-11 Q2-11 Q3-11 Q4-11 Individuelle nedskrivninger Netto misligholdte og tapsavsatte engasjement Brutto misligholdte og tapsavsatte engasjement 38 Konsern

39 Forventet tap neste tolv måneder Laveste risiko Lav risiko Middels risiko Høy risiko Høyeste risiko Mislighold 39 Konsern

40 Likviditetsbuffer Kurven viser utviklingen i likviditetsreserven ved opprettholdelse av normal utlånsvirksomhet uten tilgang på ny ekstern funding. Banken er per uavhengig av ekstern finansiering i mer enn atten måneder. Bankens likviditetsrisiko vurderes som moderat til lav. Likviditetsreserver på 5,6 mrd kroner. 40 Konsern

41 Fundig og likviditetsstyring (Mill. kroner) Årlig forfallsstruktur F-lån Norges Bank Utstedt obligasjon Innlån fra annen bank Utstedt sertifikat Konsern

42 Fundig og likviditetsstyring (Mill. kroner) Forfallsstruktur neste 12 måneder jan.12 feb.12 mar.12 apr.12 mai.12 jun.12 jul.12 aug.12 sep.12 okt.12 nov.12 des.12 Utstedt sertifikat Innlån fra annen bank Utstedt obligasjon F-lån Norges Bank Låneforfall neste 12 måneder er på 3,1 mrd kroner. 42 Konsern

43 Totale likviditetsreserver per Totale reserver per er på NOK mill kr og består av: Innskudd i Norges Bank 255 mill kr OMF`er mill kr Kommune/stat og sertifikater mill kr Andre deponerbare papirer med låneadgang * 282 mill kr Udeponerte finans ** 300 mill kr Udisponerte trekkrettigheter mill kr Tilrettelagte lån for boligkreditt (webklienten) 0 mill kr Børsnoterte aksjer, fond og egenkapitalbevis 75 mill kr *Låneadgangen øker med NOK mill kr i februar 2012 da nedbetaling av F-lånet frigjør verdipapirer stilt som sikkerhet for lånet. **Udeponerte papirer er lagt inn som reserve tilgjengelig i løpet av tre måneder. 43 Konsern

44 Stresstester Banken kan opprettholde normal drift over 18 måneder uten tilførsel av ekstern likviditet. Banken kan opprettholde driften i scenarioet stor krise i markedet og i egen bank (worst case) i 8 måneder uten tilførsel av ekstern likviditet. 44 Konsern

45 Finansiell informasjon Sparebanken Hedmark - Morbank

46 Hovedtrekk morbank Foreløpig resultat før skatt ble 537 mill. kroner. Resultatet for samme periode i 2010 var 665 mill. kroner. Resultatet tilsvarer 1,28% av gjennomsnittlig forvaltningskapital mot 1,57% for samme periode i fjor Resultat før skatt Q3-09 Q4-09 Q1-10 Q2-10 Q3-10 Q4-10 Q1-11 Q2-11 Q3-11 Q4-11 Isolerte tall i mill. kroner 46 Morbank

47 Resultatregnskap - morbank (Mill.kroner) Netto renteinntekter Netto provisjons- og andre inntekter Utbytte Netto inntekter på finansielle investeringer Sum netto inntekter Driftskostnader Resultat før tap Tap på utlån og garantier Resultat før skatt Skatt Resultat etter skatt Resultatet gir en egenkapitalavkastning på 7,8% (av resultat etter skatt) og 10,3% (av resultat før skatt). 47 Morbank

48 Kapitaldekning, netto ansvarlig kapital og egenkapital - morbank (Mill. kroner) ,0 % 12,2 % 12,8 % 12,5 % 13,2 % 15,0 % 14,9 % 14,3 % 14,1 % 16,2 % 16,0 % 16,0 % 15,5 % 16,3 % 18,0 % 16,0 % 14,0 % 12,0 % ,0 % 8,0 % ,0 % ,0 % 2,0 % - Q3-08 Q4-08 Q1-09 Q2-09 Q3-09 Q4-09 Q1-10 Q2-10 Q3-10 Q4-10 Q1-11 Q2-11 Q3-11 Q4-11 Netto ansvarlig kapital Egenkapital Kapitaldekning 0,0 % 48 Morbank