LeasePlan Norge AS er et heleid datterselskap av LeasePlan Corporation N.V. (LP Corp.) med hovedkontor utenfor Amsterdam.

Transkript

1 Årsrapport 2015

2 LeasePlan Norge AS er et heleid datterselskap av LeasePlan Corporation N.V. (LP Corp.) med hovedkontor utenfor Amsterdam. LeasePlan Corporation N.V. er representert med et LeasePlan-selskap i de fleste europeiske land, samt i USA, Australia, New Zealand, Brasil, India og de forente Arabiske Emirater. Gruppen er ledende i verden innen biladministrasjon og administrerer over 1,5 millioner kjøretøy på verdensbasis. LeasePlan Norge er et spesialselskap for administrasjon, drift og finansiering av bilflåter til næringslivet og offentlig sektor. Selskapets virksomhet er landsdekkende, og med ca biler på veien er LeasePlan klar markedsleder i Norge. Virksomheten er lokalisert i Oslo. LeasePlan Årsrapport

3 LeasePlan Årsrapport På rett vei! Administrerende direktør har ordet 8 Ledergruppen 11 Styrets årsberetning 14 Organisasjon og miljø 15 Kommentarer til regnskapet 19 Utsiktene fremover 21 Resultatregnskap 22 Balanse 24 Noter 30 Kontantstrømanalyse 31 Revisjonsberetning LeasePlan Årsrapport

4 LeasePlan Administrerende direktør har ordet... gode resultater er inspirerende, men også forpliktende. Vi må ikke på noen som helst måte forlede oss til å tro at de nødvendige forandringer er gjennomført. Anders Ree-Pedersen Administrerende direktør LeasePlan Årsrapport

5 På rett vei! Våre analyser har i lang tid vist at bilbransjen og dermed vår egen nisje biladministrasjon, ville stå ovenfor betydelige endringer. Det er nok å nevne stikkord som el-biler/hybrider, privatleasing, bildeling/delingsøkonomi, nettbasert distribusjon, dieselforbud osv. Og for et selskap som vårt som har opplevd en tilnærmet uavbrutt vekst de siste 15 årene, så var dette trender og signaler vi måtte forholde oss til og forberede oss på. Samtidig viste våre interne analyser at selskapet kunne utvikles videre og at det kunne gjøres gjennom fortsatt vekst. Vi lanserte derfor en uredd vekststrategi for årene , med et ambisiøst og uttalt vekst-mål. Strategien er basert på 3 grunnpilarer: FORAN Vi skal ligge i forkant av utviklingen og i forkant av kundenes og eiernes forventninger FORANDRE Vi skal være endringsvillige og positive til å tenke nytt FOR ANDRE Vi skal hensynta andre interessenter utover oss selv, dvs. kunder, eiere, myndigheter og kollegaer 2015 representerte det 3. året av denne vekst-strategien, og trendene vi så komme har blitt tydeligere og tydeligere. De fleste som nå vurderer å anskaffe ny bil, er klar over valgmulighetene knyttet til en el-biler/hybrider. Samtidig er leasing et naturlig finansieringsalternativ enten det er firmabil eller privatbil. Flere vurderer også å dele bilen sin med andre i forskjellige bildelings alter nativ, og noen også som sjåfør for andre i selskaper som f.eks. Uber. Og sam tidig er propaganda som «dieselforbud», bykjerner stengt for bil-trafikk og kø dannelser pga. tunnelutbedringer med på å prege nyhetsbildet. I en slik virkelighet er det lett for alle å snakke om behovet for «FORANDRE». Men det er sjelden nok. For vår egen del i LeasePlan Norge så har vi vært tydelige på at skal vi snakke om «FORANDRE» med troverdighet, så kreves det mye mer. Det kreves at man også må vise positivitet og entusiasme til LeasePlan Årsrapport

6 LeasePlan Årsrapport

7 for andring, for dermed bidra til å drive forandringer frem. Det betyr også at man må være villige til å teste ut nye idéer. Man må være åpne for at produkt-utvikling skjer i dialog med et marked og at man således må være villige til å lansere noe nytt som ikke er 100 % ferdig ennå. Internt betyr det også mer fokus på resultater og jobb-utførelse enn på når man kommer og går. Og det kreves også mer aktiv og synlig ledelse på alle nivåer. I et slikt klima og innovativt miljø har våre egne forandringer også blitt mer og mer synlige. Vi har blitt en nyskapende aktør innen privatleasing, et segment vi ikke var tilstede i da vår vekststrategi ble lansert. Vi har lansert et nytt produkt der ansatte hos våre kunder også kan nyte godt av de fordeler som ligger i et biladministrasjons-produkt, herunder gunstige innkjøpsvilkår. Vi har etablert et samarbeid med bildelingselskapet Go More, der privat - personer kan kombinere fordelen med bildeling/ «ridesharing» /bilutleie og privat-leasing. Vi har synliggjort de åpenbare fordeler som ligger i å samle bilforsikring og biladministrasjon i ett og samme selskap. Ikke bare har våre forandringer blitt mange og mer synlige. Forandringene har også skapt ønskede og gode resultater. Da vi lanserte vår strategi administrerte LeasePlan Norge biler. Ved utløpet av 2015 har vi nådd administrerte biler. I et marked der totale nyinvesteringer i leasing-biler gikk ned med 10,2% fra 2014 til 2015 (tall fra FinFo), økte vi våre nyinvesteringer med 7,9%. I tillegg til vår inntreden i nye segmenter, så styrket vi vår posisjon i våre tradisjonelle segmenter og ble Norges største leverandører av person - bil leasing til næringslivet og offentlig sektor. Slike gode resultater er inspirerende, men også forpliktende. Vi må ikke på noen som helst måte forlede oss til å tro at de nødvendige forandringer er gjennomført. Tvert imot. Behovet for forandring fremover vil bare komme raskere og raskere, og bli mer og mer omfattende. Vår virksomhet må i likhet med alle andre i tillegg være i stand til å gjennomføre endringer raskere enn før. Vi må ta beslutninger raskere enn før og det betyr at flere beslutninger må tas av flere på lavere nivå i organisasjonen. Vi må også gjennomføre beslutninger raskere når de først er tatt. Vi vil i 2016 ha full fokus på dette, og vil engasjere alle ansatte i dette viktige arbeidet gjennom et prosjekt kalt LEAP. Og når 2015 ble vårt beste år noensinne, er vi klare for å gjøre 2016 enda bedre! Anders Ree-Pedersen Adm. direktør. LeasePlan Årsrapport

8 LeasePlan Ledergruppen Ledergruppen LeasePlan Norge AS Anders Ree-Pedersen Administrerende direktør Gunn Grøndahl Finansdirektør Marius Paus Markedsdirektør Trond Nordal Driftsdirektør Pål Balke Direktør IT- og forretningsutvikling Finn Hungnes Direktør Prosjekter LeasePlan Årsrapport

9 LeasePlan Årsrapport

10 LeasePlan Styrets Årsberetning LeasePlan Årsrapport

11 Styrets årsberetning Den generelle økonomiske utvikling Den økonomiske veksten internasjonalt er fremdeles svak, men bildet er noe blandet. I USA har oppgangen vart en stund, og arbeidsledigheten har blitt redusert. Før jul satte den amerikanske sentralbanken opp renten for første gang på ni år. I Europa er imidlertid den økonomiske oppgangen fortsatt nølende, og i fremvoksende økonomier er veksten avtagende. I tillegg er en alvorlig flyktningkrise med på å utfordre hele det europeiske samarbeidet. For norsk økonomi har fall i etterspørselen fra oljevirksomheten og den lave veksten internasjonalt bidratt til en konjekturnedgang siden sommeren Dette har medført en økende arbeidsledighet og særlig i oljenære områder. Samtidig har den norske kronen stort sett falt i verdi siden tidlig i 2013, blant annet som følge av forventninger om lavere norske renter. Styringsrenten er nå rekordlav. Et lavt rentenivå i kombinasjon med stigende boligpriser har dog bidratt til økt konsum i husholdningene gjennom Dette gjenspeiler seg blant annet i nybilsalget i 2015, som var det høyeste siden rekordåret i Tilsvarende medførte svekkelsen av kronekursen at den tradisjonelle bruktbilimporten til Norge ble vesentlig redusert, hvilket bidro til høyere bruktbilpriser generelt. Framtidsutsiktene for norsk økonomi er usikre. Etter en lang periode som kan beskrives som en gullalder, er norsk økonomi på vei inn i en krevende periode. Det er uten tvil tid for omstilling i en rekke bransjer og næringer. Selskapets virksomhet Generelle HR-trender i kombinasjon med økonomiske nedgangstider har medført at endel bedrifter har redusert sine tradisjonelle firmabilordninger. Grupper av ansatte blir tilbudt forskjellige billønns-ordninger isteden. Tall fra Finansieringsselskapenes Forening viser bl.a. at av det totale nybilsalget av personbiler i 2015, så ble 12 % finansiert som privatleasing. En annen trend er økningen i salget av el-biler. Etter at en avgiftsmessig ulempe på leasing av el-biler ble fjernet 1/7-15, blir også en økende andel av disse finansiert på leasing. LeasePlan Årsrapport

12 LeasePlan Styrets Årsberetning Selskapet har en ambisiøs 5-årig vekststrategi for perioden , hvor «FORANDRE» er et sentralt element. I tråd med denne strategien har selskapet investert i og posisjonert seg i nye segmenter og nye markeder. Gjennom konseptet LeasePlan Go tilbys bl.a. leasing til privatpersoner og mindre bedrifter, samt at selskapet har utviklet RoughLease til håndverkerbedrifter og andre som tradisjonelt har en noe røffere bruk av sine biler. Selskapet tilbyr nå også biladministrasjon inkl. gunstige innkjøpsvilkår til ansatte hos selskapets kunder. I tråd med «FORANDRE» i selskapets vekststrategi er det betydelig fokus på forretningsutvikling og innovasjon, og selskapet vil lansere nye produkter også i Selskapets vekststrategi har gitt de ønskede resultater og antall administrerte biler økte med 3500 (+8,7 %) løpet av Leasingporteføljen økte med 311 mill. (+5%) til mill. Også selskapets fokus på salg av forsikring har gitt gode resultater. Fler og fler bedrifter får øynene opp for fordelene det innebærer å samle bilforsikring og biladministrasjon hos én leverandør, og selskapets forsikringsportefølje økte med 13 % i Selskapet har videreført sin bevisste kreditt-policy, og har opprettholdt en solid kundeportefølje med lav risiko. Over 20% av kundeporteføljen er i 0-vektet offentlig sektor. Den solide kundeporteføljen har medført at selskapet også i 2015 har unngått tap av betydning. Gjennom fokus på ny teknologi, gode systemer og effektive prosesser har selskapet bedret effektiviteten. Basert på nøkkeltallet antall biler administrert pr. ansatt så er LeasePlan Norge det desidert mest effektive selskap i LeasePlan-konsernet. Samtidig viser de årlige undersøkelsene at kundenes sjåfører, den generelle kundetilfredshet og våre ansattes tilfredshet øker fra allerede høye nivåer. En vesentlig del av selskapets resultat er relatert til bruktbil. Selskapet har Norges største bruktbilsenter på Exporama/Hellerudsletta og har opparbeidet en meget effektiv bruktbil-håndtering med høy omløpshastighet. I tillegg til effektiv håndtering har gode bruktbilpriser bidratt til et vesentlig bedret bruktbilresultat i 2015 sammenlignet med Som følge av redusert skattesats fra 27% til 25% har selskapet som en engangs-effekt fått bedret resultatet i 2015 med 24 mill. Denne skatteeffekten samt bruktbilresultatet er hovedårsakene til at netto overskudd er det høyeste noensinne. LeasePlan Årsrapport

13 LeasePlan Årsrapport

14 LeasePlan Styrets Årsberetning Organisasjon og miljø Organisasjon Selskapet har et internkontrollsystem for helse, miljø og sikkerhet (HMS) og et Arbeidsmiljøutvalg (AMU) i henhold til Arbeidsmiljølovens bestemmelser. Det har ikke vært nødvendig å igangsette spesielle tiltak av betydning for å sikre arbeidsmiljøet utover det løpende arbeid med tilhørende forslag, som er et resultat av HMS- og AMUopplegget. Helse, miljø og sikkerhet Det har verken oppstått ulykker, personskader eller materielle skader i Antall sykedager var 605 tilsvarende 1,97%. Selskapet legger stor vekt på både det fysiske og det psykososiale arbeidsmiljø. God tilrettelegging av kontorarbeidsplassene for å forebygge evt. plager gjøres fortløpende. Selskapet har en hjertestarter og har utdannet 10 ansatte i bruk av denne. Det er ingen forhold ved selskapets virksomhet som direkte forurenser det ytre miljø. Selskapet tar dog miljøutfordringene på alvor, og har iverksatt en rekke tiltak. Selskapet har bl.a. et miljøstyringssystem og ble miljøsertifisert i henhold til NS-EN ISO 14001:2004 i Som et videre ledd i vårt miljøarbeid har vi også kartlagt det totale CO2-utslippet fra selskapets egne firmabiler. For å gjøre vår egen virksomhet klimanøytral, har vi kjøpt FNgodkjente utslippskvoter for CO2 for det totale utslipp våre egne biler står for. Likestilling, mangfold m.m. Ved utgangen av 2015 var det 120 fast ansatte i selskapet, tilsvarende 112 i LeasePlan retter seg etter Likestillingsloven, Diskrimineringsloven og Diskriminerings- og tilgjengelighetsloven. Det er et mål for selskapet å ha et inkluderende arbeidsmiljø og har etiske retningslinjer som forbyr alle former for diskriminering. Etiske retningslinjer og selskapets verdier er et fast punkt i introduksjonsprogram for nyansatte. Det jobbes systematisk med mangfold og LeasePlan Gruppen som selskapet er en del av har et Diversity (Mangfold) prosjekt som gjennomføres i alle LeasePlan selskap. Det foretas nøytrale vurderinger i saker som for eksempel lønn, ansettelser, avansement m.m. Av selskapets 120 ansatte var 44 kvinner. LeasePlan har 27 ledere og av disse er 8 kvinner. I 2015 ble det rekruttert 16 personer, og av disse var 5 kvinner. LeasePlan Årsrapport

15 Kommentarer til regnskapet Resultatregnskapet Selskapets årsresultat ble 112 mill., som er en økning på 37 mill. sammenlignet med Korrigert for redusert skattesats i 2015 på 24 mill. skyldes økningen på 13 mill. sterkere bruktbilresultat som i hovedsak skyldes lite import av bruktbiler på grunn av svak kronekurs. Forskning og utvikling LPNO har ikke vært involvert i større forsknings- og utviklingsaktiviteter i 2015, utover det som foregår i selskapets egen avdeling for forretningsutvikling. Balanse LPNO har gjennom 2015 økt sin portefølje av utleiebiler med 311 mill. og har dermed tatt sin del av veksten i markedet. Omløpsmidler er økt med 30,5 mill. gjennom en liten økning av fordringer, hvorav økning i andre fordringer er størst. Totalbalansen har økt tilsvarende med 340 mill. som hovedsakelig skyldes en økning i leasingsbiler og økning er finansiert ved en økning i kortsiktig gjeld. Det foreligger en avtale mellom LeasePlan Corporation og LPNO som sikrer LPNO likviditet. Selskapet hadde ved utgangen av 2015 en egenkapital på 678,6 mill. Egenkapitalen ved utgangen av 2014 var 667 mill. Kontantstrømoppstillingen Kontantstrøm fra virksomheten ble i mill. sammenlignet med mill. i Kontantstrøm til investeringsaktiviteter er økt fra mill. i 14 til mill. i 15. Nyinvesteringer i 2015 er mill. som er en kraftig økning på 275 mill. sammenlignet med Netto endring fra finansiering viser en økning på 445 mill. Samlet utgjorde LPNO s likviditetsbeholdning pr kr. 9,5 mill. som er en reduksjon på 7,7 mill. LPNO har i tillegg en kassekreditt på 200 mill. som pr var trukket opp med 72,5 mill. LeasePlan Årsrapport

16 LeasePlan Styrets Årsberetning Risiko LeasePlan Norge er utsatt for kredittrisiko og restverdirisiko. Alle nye kunder blir kredittvurdert ved inngåelse av avtale og deretter årlig kredittvurdert. Historisk sett har selskapet hatt minimalt med tap på fordringer. Selskapets største kunder har høy kredittverdighet og god likviditet. Restverdirisikoen blir blant annet ivaretatt av selskapets restverdikomite som løpende fastsetter restverdi på nye modeller, samt gjennomgår restverdifastsettelsen på eksisterende modeller. Det er ingen direkte markedsrisiko (herunder valutarisiko, renterisiko og prisrisiko) og likviditetsrisiko. Det er ingen valutarisiko siden alle transaksjoner skjer i norske kroner. Utlånene er i hovedsak marginbasert, og er derfor ikke avhengig av rentebevegelser i markedet. Likviditetsrisikoen er sikret via en avtale med eier som sikrer lån fremover. Selskapet anvender ikke finansielle instrumenter. Disponering av overskuddet Årsoverskuddet etter skatt ble kr kroner. Årets årsoverskudd foreslås disponert som følger; * utbetales som utbytte kroner * tilføres annen egenkapital kroner Styret er ikke kjent med at det har inntruffet forhold av betydning for selskapets stilling og resultat etter regnskapsårets slutt. I årsberetningen er forutsetning om fortsatt drift lagt til grunn da det etter styrets oppfatning ikke er forhold som tilsier noe annet. Honorar til styret og revisor er spesifisert i note 6. LeasePlan Årsrapport

17

18 LeasePlan Utsiktene fremover LeasePlan Årsrapport

19 Utsiktene fremover Det er knyttet betydelig usikkerhet til utviklingen i norsk økonomi fremover. Statens inntekter fra oljevirksomheten blir betydelig redusert, og økte kostnader knyttet til flyktningkrisen gjør at det må prioriteres strammere i fremtidige statsbudsjett. Samtidig er trender i markedet med på å skape en viss usikkerhet knyttet til fremtidige rammebetingelser. Selskapet er imidlertid velfungerende, godt posisjonert og forberedt for fremtiden. Selskapet legger opp til fortsatt vekst og ytterligere effektivisering, og det forventes et resultat i 2016 på linje med 2015-resultatene. Styret takker selskapets dyktige og engasjerte ansatte for strålende resultater i året som har gått. Oslo, 31. desember april 2016 Kevin McNally Styreformann Nick Salkeld Anders Ree-Pedersen Adm.direktør LeasePlan Årsrapport

20 LeasePlan Resultatregnskap LeasePlan Årsrapport

21 Resultatregnskap 2015 Beløp i kr ,- LeasePlan Norge AS Note Inntekter Driftsinntekter Andre driftsinntekter Gevinst v/salg av anleggsmidler Sum inntekter Kostnader Lønnskostnader Avskrivning på varige driftsmidler Annen driftskostnad Sum kostnader Driftsresultat Finansinntekter Annen renteinntekt Finansinntekter Finanskostnader Rentekostnad til foretak i samme konsern Annen rentekostnad Annen finanskostnad Netto finans Ordinært resultat før skattekostnad Skatt på ordinært resultat Skattekostnad Resultat for regnskapsåret Disponering av overskudd Avsatt til utbytte Overført til annen egenkapital LeasePlan Årsrapport

22 LeasePlan Resultatregnskap Balanse Beløp i kr ,- Eiendeler Note Varige driftsmidler Maskiner, inventar og transportmidler Sum varige driftsmidler Finansielle anleggsmidler Netto pensjonmidler Sum finansielle anleggsmidler Fordringer Varebeholding Kundefordringer Andre fordringer Sum fordringer Bankinnskudd, kontanter og lignende Bankinnskudd, kontanter og lignende Sum omløpsmidler Sum eiendeler LeasePlan Årsrapport

23 Beløp i kr ,- Gjeld og Egenkapital Note Egenkapital Aksjekapital ( aksjer á kr.100,-) Opptjent egenkapital Annen egenkapital Sum egenkapital Langsiktig gjeld Utsatt skatt Konsernmellomværende Banklån Sum langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld Konsernmellomværende Kassekreditt Leverandørgjeld Skyldig offentlige avgifter Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld Sum gjeld Sum gjeld og egenkapital Oslo, 31.desember april 2016 Kevin McNally Styreformann Nick Salkeld Anders Ree-Pedersen Adm.direktør LeasePlan Årsrapport

24 LeasePlan Resultatregnskap Noter Noter Note nr. 1 Regnskapsprinsipper Generelle prinsipper Årsregnskapet er avlagt i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk. Regnskapet er basert på de grunnleggende prinsipper om transaksjonsprinsippet, sammenstilling, historisk kost, sammenlignbarhet, kongruens, fortsatt drift, forsiktighet og beste estimat. Salgsinntekter Inntektsføring ved salg av varer og tjenester skjer på leveringstidspunktet. Valuta Alle lånetransaksjoner gjøres i norske kroner. Inngående fakturaer i utenlands valuta er vurdert til kursen ved regnskapsårets slutt. Det er ikke resultatført agio/disagio av vesentlig art i regnskapsåret. Vurdering og klassifisering av balanseposter: Varige driftsmidler Varige driftsmidler er i regnskapet oppført til anskaffelseskost med fradrag for ordinære avskrivninger. Lineære avskrivninger foretas over driftsmidlenes økonomiske levetid. Årets avskrivninger er belastet resultatregnskapet. Utleiebiler Leiefinansieringsgrunnlaget er vurdert til kostpris med fradrag av avskrivninger. Avskrivningsgrunnlaget beregnes ut fra anskaffelseskost redusert med estimert annenhåndsverdi ved avtaleutløp, og differansen avskrives lineært over leiefinansieringsavtalens lengde. Leiefinansieringsavtalen består av kontrakter som i det vesentlige har en løpetid på 3 til 5 år. Omløpsmidler Omløpsmidler er bokført til det laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning på tap gjøres på grunnlag av individuelle vurderinger av den enkelte fordring. I tillegg er det foretatt en uspesifisert tapsavsetning for å dekke antatt tap. Ingen fordringer har forfall senere enn ett år fra regnskapsårets slutt. Prinsipper for behandling av gjeld Gjeld er medtatt til nominell pålydende verdi. Kortsiktig gjeld omfatter poster som forfaller til betaling innen ett år. Kortsiktig gjeld balanseføres til opptakskost. Utsatt skatt Utsatt skatt i balansen avsettes på basis av forskjeller mellom bokførte og skattemessige verdier. Avsetningen inkluderer alle typer forskjeller og beregnes uten neddiskontering. Ved beregning av utsatt skattegjeld gjøres det fradrag for verdien av fremførbare underskudd. I resultatregnskapet fremkommer skattekostnaden som summen av betalbar skatt og endring i utsatt skattegjeld. Kontantstrømoppstilling Kontantstrømoppstillingen er utarbeidet etter indirekte metode. Kontanter og kontantekvivalenter omfatter kontanter og bankinnskudd. Varer på lager Selskapet har kun brukte biler i lagerbeholdning. Varebeholdingen er oppgitt til bokført verdi. Det foretas ikke nedskrivning av varelager, og eventuelle tap tas ved avhendelse av bilen. LeasePlan Årsrapport

25 Note nr. 2 - Varige driftsmidler Beløp i kr ,- Leasinggjenstander / egne driftsmidler Utleiebiler / egne driftsmidler Utleiebiler Egne driftsmidler Sum Sum Anskaffelseskost Tilgang driftsmidler Avgang driftsmidler Anskaffelseskost Avskrivninger, nedskrivninger og rev ned Akkumulerte avskrivninger Akkumulerte nedskrivninger Akkumulerte reverserte nedskrivninger Balanseført verdi herav balanseførte leieavtaler herav gjenværende oppskrivning Årets avskrivninger Årets nedskrivninger Årets reverserte nedskrivninger Økonomisk levetid Inntil 7 år Inntil 5 år Avskrivningsplan Lineær Lineær Årlig leie av ikke balanseførte leieavtaler 0 Varighet av leieavtaler som ikke balanseføres 0 Note nr. 3 Driftsinntekter Selskapet har et virksomhetsområde, og all utleievirksomhet foregår i Norge. LeasePlan Årsrapport

26 LeasePlan Resultatregnskap Noter LeasePlan Årsrapport

27 Note nr. 4 - Spesifikasjon av bundne midler Beløp i kr , Depositumskonto husleie Forsikringspremie Foliokonto lønn 15 0 Skattetrekkskonto Totalt Note nr. 5 Kassakreditt Selskapet har en kassekreditt-ramme på TNOK og ved årsslutt var TNOK disponibelt. Note nr. 6 - Vederlag til ledende personer, styret og revisor Selskapet har forpliktet seg overfor daglig leder til å gi særskilt vederlag tilsvarende en årslønn ved opphør av ansettelsesforholdet initiert av selskapet. Samlede godtgjørelser i 2015 til styret er kr ,- Honorar til revisor er kostnadsført med kr ,- uten merverdiavgift med følgende spesifikasjon Ordinær revisjon kr ,- Selskapet har 120 fast ansatte ved utgangen av året. Følgende ytelser er godtgjort i 2015: Beløp i kr Lønn/bonus Pensjon Annen godtgjørelse Adm.direktør Ledende personer Ledende personer har ingen pensjonsavtale utover deltagelse i selskapets ordinære pensjonsordninger. Selskapet har gjennomsnittlig hatt 116 fast ansatte i Beløp i kr , Lønn/bonus Arbeidsgiveravgift Pensjonskostnader Andre ytelser Sum Selskapet har en innskuddsbasert pensjon for alle ansatte. Det er kostnadsført tusen kroner i 2015 for den ne ordningen. Selskapets innskuddsbaserte pensjonsordning dekker kravene i lov om Offentlig tjeneste - pensjon. I tillegg har selskapet avviklet sin ytelsesbaserte ordning i 2015, og her ble det kostnadsført tusen. LeasePlan Årsrapport

28 LeasePlan Resultatregnskap Noter Note nr. 7 - Skatt (Beløp i kr. 1000,-) Betalbar skatt fremkommer slik: Ordinært resultat før skattekostnad Ekstraordinært resultat før skattekostnad 0 0 Permanente forskjeller Endring midlertidige forskjeller Endring SM avsetning i pensjonspremiefond 0 0 Endret fremførbart underskudd Grunnlag betalbar skatt 0 0 Skatt 27% 0 0 Godtgjørelse på mottatt utbytte Betalbar skatt på årets resultat 0 0 Årets skattekostnad fremkommer slik: Betalbar skatt på årets resultat 0 0 Korreksjon betalbar skatt tidligere år 0 0 Brutto endring utsatt skatt Endring i skattesats utsatt skatt Utsatt skatt på prinsippendringer ført mot EK 0 0 Årets totale skattekostnad Herav henført til ekstraordinært resultat 0 0 Skattekostnad ordinært resultat Beregnet ref. skatt etter delingsreglene 0 0 Betalbar skatt i balansen fremkommer slik: Betalbar skatt på årets resultat 0 0 Betalbar skatt tidligere år 0 0 Betalbar skatt på konsernbidrag 0 0 Sum betalbar skatt 0 0 Spesifikasjon av grunnlag for utsatt skatt/utsatt skattefordel: Anleggsmidler Omløpsmidler Fordringer 0 0 Pensjonsmidler Avsetninger Underskudd til fremføring Sum Avsatt skatt konsernbidrag 0 0 Utsatt skatt/utsatt skattefordel Sum avsatt skatt Forskjeller som ikke utlignes: Anleggsmidler 0 0 Omløpsmidler 0 0 Gjeld 0 0 Underskudd til fremføring 0 0 Sum 0 0 Utsatt skatt/utsatt skattefordel 0 0 LeasePlan Årsrapport

29 Sammenheng mellom skattekostnad og skatt beregnet som gjennomsnittlig nominell skattesats på resultat før skatt: Beløp i kr ,- Kroner % Endring i skattesats utsatt skatt Skatt beregnet som gjennomsnittlig nominell skattesats på resultat før skatt ,0% Effekt av permanente forskjeller 44 Korreksjon tidligere år Skattekostnad i henhold til resultatregnskap Note nr. 8 - Mellomværende med selskap i samme konsern LeasePlan Norge AS har gjeld til morselskapet LeasePlan Corporation N.V Denne gjelden fremkommer som følger: Beløp i kr , Påløpte kostnader Kortsiktig lån Langsiktig lån Utbytte Sum Når det gjelder rentebetingelser på innlån, er disse i hovedsak basert på 3 måneders innlån med NIBOR som referanserente. Selskapets utlån er i hovedsak marginbasert, og er derfor uavhengig av rentebevegelser i markedet. Forfallene på lånene følger i hovedsak utløpet på anleggsmidlene. Selskapet benytter seg ikke av finansielle derivater. Alle lån er uten valutarisiko. Note nr. 9 - Egenkapital Aksjekapital Annen egenkapital Sum Egenkapital Årets resultat Utbytte Egenkapital Samtlige aksjer eies av LeasePlan Corporation N.V, P.J. Oudweg 41, 1314 CJ Almere The Netherlands, og utgjør aksjer á kr. 100,-. Konsernets regnskap er tilgjengelig på Note nr Varelager Beløp i kr , Bruktbiler Sum Selskapet har kun brukte biler i lagerbeholdning. Varebeholdingen er oppgitt til bokført verdi. Balanseført verdi av varelager er ikke stillet som sikkerhet for forpliktelser. LeasePlan Årsrapport

30 LeasePlan Resultatregnskap Kontantstrømanalyse Kontantstrømanalyse Beløp i kr , Likvider tilført fra virksomheten: Resultat før skattekostnad =Ordinære avskrivninger anleggsmidler/utleiebiler Skatter Gevinst salg aksjer 0 0 = Tilført fra årets virksomhet Endring fordringer Endring annen gjeld Netto likviditetsendring fra virksomheten (A) Likvider tilført/brukt på investeringer: Investering i leasinggjenstander brutto Avgang leasinggjenstander Investering i driftsmidler brutto Avgang driftsmidler Avgang aksjer 0 0 Netto likviditetsendring fra investeringer (B) Likvider tilført/brukt på finansiering: Ny gjeld Endring trekkrettighet Nedbetaling av gammel gjeld Utbetalt utbytte til eier Netto likviditetsendring fra finansiering (C) Netto endring likvider gjennom året (A+B+C) Likviditetsbeholdning pr Likviditetsbeholdning pr Ubenyttet kassekreditt LeasePlan Årsrapport

31 LeasePlan Årsrapport

32 LeasePlan Norge AS Brynsengveien Oslo Postboks 6019 Etterstad, 0601 Oslo Tel leaseplan.no Tidevann AS - Foto LeasePlan