ORDFØREREN I ØVRE EIKER,

Transkript

1 ØVRE EIKER KOMMUNE Møteinnkalling Utvalg: Eierutvalg Møtested: Formannskapssalen, Rådhuset, Hokksund Dato: Tidspunkt: 08:00 Eventuelle forfall meldes til politisk sekretariat i god tid før møtet. Varamedlemmer møter etter nærmere avtale. Ordføreren oversender sakene f.o.m. nr. 4/13 t.o.m. nr. 5/13 til behandling. ORDFØREREN I ØVRE EIKER, 12. august 2013 Ann Sire Fjerdingstad. Majken Røsnes Skjelbred 1

2 Saksnr Innhold Lukket PS 4/13 Referatsak RS 1/13 Strukturendringer innenfor energibransjen PS 5/13 Buskerud kommunerevisjon IKS - vedtak om ny selskapsavtale. Saksordfører: Inger Solberg

3 PS4/13Referatsak RS1/13Strukturendringerinnenforenergibransjen

4 ØVRE EIKER KOMMUNE Saksbeh.: Toril V Sakshaug Saksmappe: 2013/ /2013 Arkiv: 216 Buskerud kommunerevisjon IKS - vedtak om ny selskapsavtale. Saksordfører: Inger Solberg Utvalgssaksnr Utvalg Møtedato 5/13 Eierutvalg Kommunestyret Saksopplysninger/vurderinger I PS 122/11 sluttet kommunestyret seg til utkastet til ny selskapsavtale for Buskerud Kommunerevisjon IKS (BKR) og til at en arbeidsgruppe skulle arbeide videre med å utarbeide et endelig forslag. Representantskapet i BKR behandlet ny selskapsavtale i møte For at selskapsavtalen skal være gyldig må den vedtas av alle deltagerne. BKR har oversendt utkast til saksfremlegg som kan benyttes av alle, ny og eksisterende selskapsavtale og protokoll fra representantskapet. Alle dokumentene følger som vedlegg. Rådmann har valgt å lage en sammenfatning av det forholdsvis omfattende utkastet til saksfremlegg. Følgende er endret: 1 Selskapet 3 deltagere har godt ut av selskapet, antall deltagere er oppdatert 3 Formål og ansvarsområde Teksten er justert og tydeliggjort, men ingen reelle endringer 4 Innskuddsplikt Oppdatert i henhold til antall deltagere 5 Eierandeler og ansvar Oppdatert i henhold til antall deltagere. I tillegg har eierandelene fra de som har gått ut blitt fordelt på de 5 største deltagerne 6 Representantskapet Oppdatert antall 8 Styret Antall varamedlemmer er redusert fra tre til en. Utfyllende tekst om ikke valgbarhet er fjernet. 9 Valgkomité Kravet om varamedlemmer og utfyllende tekst om valgbarhet og sammensetning av valgkomiteen er fjernet. 11 Arbeidsgivertilknytning BKR skal være medlem av KS Bedrift i stedet for Kommunenes Sentralforbund 12 Uttreden I tillegg til eksisterende bestemmelse om dato og utløsningssum er det lagt til at oppsigelse av deltagerforholdet også innebærer en oppsigelse av revisjons- og andre tjenester. 1

5 Endringene har små eller ingen praktisk betydning, men er en nødvendig og nyttig tydeliggjøring av selskapsavtalen. Vedlegg 1 Utkast til saksfremlegg 2 Selskapsavtale 3 Forslag til ny selskapsavtale 4 Protokoll Andre saksdokumenter (ikke vedlagt) Rådmannens anbefaling Øvre Eiker kommune slutter seg til ny selskapsavtale for Buskerud Kommunerevisjon IKS slik den er vedtatt i representantskapet Begrunnelse Endringer i selskapsavtalen er nødvendig på grunn av endring i antall deltagere. Øvrige endringer er nyttig tydeliggjøring av dagens praksis. 2

6 \Lf.(5,-Ly3 Utkast til saksfremlegg 1. Bakgrunn Representantskapet i Buskerud Kommunerevisjon IKS (BKR) behandlet sak om ny selskapsavtale i møte Representantskapet vedtok å tilrå den foreslåtte selskapsavtalen med noen endringer. Saken oversendes herved den enkelte deltaker for godkjenning i fylkestinget eller kommunestyret. Forut for representantskapets behandling har det vært eierprosess om revisjonsordningen, sett i lys av at tre deltakere har trådt ut av selskapet. Saken er videre inndelt som følger: Om eierstrategier og (punkt 2) Forslag til endringer i selskapsavtalen (punkt 3) Andre forhold (punkt 4) 2. Om eierstrategier Ved etableringen av BKR i 2003 sluttet eierne seg til følgende: Selskapet skal inneha tilstrekkeligfaglig tyngde til å utvikle enfremtidsrettet kommunal revisjonsfunksjon på høyt nasjonalt nivå. Selskapet skal være konkurransedyktig gjennom høytfokus på både kvalitet og kostnader utfra eiernes krav om høyere kostnadseffektivitet. Gjennom eierskapfra ftlkeskommunen og kommunene skal selskapet legge vektpå å tilby gode lokale løsninger. Ut fra den prosessen som har funnet sted i forbindelse med ny selskapsavtale, så har det ikke vært innvendinger til nåværende eierstrategier. BKR må forholde seg til disse eierstrategiene inntil nye eller andre eierstrategier foreligger. 3. Forslag til endringer i selskapsavtalen Nedenfor følger kommentarer og forslag til endringer i selskapsavtalen. (I overskriften er aktuell paragraf fra selskapsavtalen nevnt i parentes). I vedlegg fremgår eksisterende og forslag til ny selskapsavtale.

7 3.1 Om selskapet ( 1) I forslag til ny selskapsavtale selskapets deltakere listet opp. 3.2 Formål og ansvarsområde ( 3) Eksisterende bestemmelse om formål og ansvarsområde lyder: Selskapets formål er å dekke deltakernes behov for: Revisjonstjenester. Andre tjenester, herunder undersokelser og selskapskontroll, så langt dette er forenlig med selskapets oppgaver som revisor. Selskapet kan også påta seg oppdrag for andre så fremt dette ikke er i strid med gjeldende bestemmelser om revisjon. Selskapet har ikke erverv til formål. Det foreslås å endre bestemmelsen slik: Selskapet skal dekke deltakernes felles behov for en revisjonsløsning. Dette gjelder: Regnskapsrevisjon og forvaltningsrevisjon. Andre tjenester, herunder undersøkelse og selskapskontroll, så langt dette er forenlig med selskapets oppgaver som revisor. Rådgivningstjenester Selskapet kan også påta seg oppdrag for andre enn selskapets deltakere så fremt dette ikke er i strid med gjeldende bestemmelser om revisjon og annen lovgivning. Selskapet har ikke erverv til formål. Siktemålet med endringene er å fremheve grunnlaget for fellesskapets revisjonsløsning. Det skal være en god revisjonsløsning som felles dekker deltakernes behov for tjenester på en billigere og bedre måte enn hver for seg. Det er videre ønskelig å presisere hva som ligger i revisjonstjenester, og videre å fremheve selskapets mulighet til å kuime påta seg oppgaver for administrasjonen. I revisjonsforskriften 14 om rådgivningstjenester m.v. fremgår at revisor kan ikke utføre rådgivningstjenester eller andre tjenester dersom dette er egnet til påvirke eller reise tvil om revisors uavhengighet og objektivitet. Det må således gjøres en vurdering i det aktuelle tilfelle og her vil god (kommunal) revisjonsskikk kunne gi veiledning. BKR har siden etableringen påtatt seg flere oppdrag/bestillinger direkte fra administrasjonen. Tidsbruken på slike rådgivningstjenester har variert fra noen timeverk til månedsverk, med størst omfang av "mindre" bestillinger. Type oppdrag har variert fra undersøkelser (eksempelvis årsaker til kostnadsoverskridelser) til vurderinger knyttet til

8 merverdiavgiftsbehandling eller tolkninger av regelverket innen regnskap/god kommunal regnskapsskikk. BKR kan tilby god kompetanse til konkurransedyktige priser. Det vil være en merverdi for deltakerne at selskapet kan påta seg oppgaver for administrasjonen uten at dette skal gå på bekostning av andre oppgaver. Oppdrag for andre enn selskapets deltakere vil eksempelvis være kirkelig fellesråd, menigheter og stiftelser/legater. 3.3 Innskuddsplikt ( 4) Avtalen endres i tråd med at totalt deltakerinnskudd nå er kr Eierandeler og ansvar ( 5) Etter uttreden av tre deltakere er det behov for å øke eierandelene for flere av deltakerne. Det er naturlig at de største eierne får en økning i sine eiendeler. Økning i eierandeler blir (med nye eierandeler i parentes): Buskerud fylkeskommune, 3 % (27 %) Drammen kommune, 3 % (20 %) Ringerike kommune, 2 % (13 %) Kongsberg kommune, 2 % (11 %) Nedre Eiker kommune, 2 % (8 %) 3.5 Representantskapet ( 6) Som følge av reduksjonen i antall deltakere, gjøres det en endring i antall representanter i selskapsavtalen. Det foreslås å endre avtalens 6 første ledd slik: Representantskapet er selskapets overste myndighet og består av 15 representanter med to personlige vararepresentanter, &irepresentant med to vararepresentanterfor hver deltaker. 3.6 Styret ( 8) Eksisterende bestemmelse om styret ( 8 første ledd) lyder: Selskapets styre består avfem medlemmer med tre varamedlemmer. Ett av medlemmene med varamedlem velges av og blant de ansatte i selskapet.

9 Etter lov om interkommunale selskaper er det ikke krav om varamedlemmer til styret. Styrets møter har vanligvis vært fulltallige. Det har vært avholdt svært få styremøter i BKR der styremedlem har vært forhindret i å møte og varamedlem har møtt. Årsaken til dette har vært at styret har vært bevisste på å ha styremøter som passer for alle medlemmene og at forfall, i de få tilfelle dette har skjedd, har kommet på kort varsel. Behovet for å innkalle varamedlemmer har derfor vært sjeldent. Det som mest taler for å ikke ha varamedlemmer, er ønsket om å fremheve styrets ansvar/myndighet og at kontinuitet er viktig for å løse oppgavene. Det som kanskje taler mest for å ha varamedlemmer til styret, vil være i de tilfellene det oppstår et langt sykefravær hos et styremedlem. I slike tilfelle bør det vurderes om nytt styremedlem bør velges av representantskapet. Ut fra en samlet vurdering foreslås det ikke å ha varamedlemmer for styremedlemmene, med ett unntak. Ett av styremedlemmene skal velges av og blant de ansatte i selskapet. I møte i selskapets arbeidsmiljøutvalg har det vært et ønske om å opprettholde muligheten for de ansatte å ha et varamedlem. Det foreslås å endre bestemmelsen slik: Selskapets styre består av fem medlemmer og ett varamedlem. Ett av medlemmene med varamedlem velges av og blant de ansatte i selskapet. 3.7 Valgkomite ( 9) Eksisterende bestemmelse om valgkomité sier intet om komiteens funksjonstid. Det er nærliggende å tenke to eller fire år når det gjelder funksjontid. Med henblikk på å involvere flere personer i løpet av kommunevalgperioden, så kan det være hensiktsmessig med to års funksjonstid. Hensynet til kontinuitet vil også telle her, slik at nødvendigvis ikke hele komiteen bør skiftes ut i forbindelse med valg. Imidlertid behøver ikke dette forholdet å vedtektsfestes. Det anses ikke som nødvendig å ha varamedlemmer til valgkomiteen. Det foreslås å endre bestemmelsen slik: Selskapet skal ha en valgkomité på tre medlemmer. Representantskapet komiteens leder og medlemmer. velger Valgkomiteens funksjonstid er to år. 3.8 Arbeidsgivertilknytning ( 11) Ifølge selskapsavtalen skal BKR være medlem av Kommunenes Sentralforbund. BKRs arbeidsgivertilknytning er KS Bedrift og bør derfor endres.

10 Det foreslås å endre bestemmelsen slik: Selskapet skal være medlem av KS Bedrift. 3.9 Uttreden ( 12) Eksisterende bestemmelse lyder: En deltaker kan med ett års skriftlig varsel si opp sitt deltakerforhold i selskapet med virkning fra det enkelte år og kreve seg utløst av selskapet. Utløsningssummen fastsettes til andelens nettoverdi ved oppsigelsesfristens utløp. Utløsningssummen kan likevel ikke overstige verdien av deltakerens innskudd. Det foreslås at en presisering av at en eventuell oppsigelse av deltakerforholdet også innebærer en oppsigelse av revisjonstjenestene fra uttredendato. At det er deltakerens øverste myndighet som skal vedta en eventuell oppsigelse av selskapsavtalen, inntas også i forslaget nedenfor. Det foreslås å supplere bestemmelsen slik: En deltaker kan med ett års skriftlig varsel, på grunnlag av vedtak i kommunestyret eller ftlkestinget, si opp sitt deltakerforhold i selskapet med virkning fra I. 7. det enkelte år og kreve seg utløst av selskapet. Utløsningssummen fastsettes til andelens nettoverdi ved oppsigelsesfristens utlop. Utlosningssummen kan likevel ikke overstige verdien av deltakerens innskudd. En oppsigelse av deltakerforholdet innebærer også en oppsigelse av revisjonstjenestene og andre tjenester fra uttredendato. 4. Andre forhold Under dette punktet følger to forhold som BKR arbeider aktivt med. Dette gjelder kvalitet på utført arbeid og prising av tjenester. Selskapet skal levere tjenester av høy kvalitet og samtidig være konkurransedyktig på pris. Som medlem av Norges Kommunerevisorforbund er selskapet omfattet av ekstern kvalitetskontroll. BKR har hatt flere kontroller de siste årene, og resultatene har ifølge selskapet vært tilfredsstillende. Selskapet sammenligner årlig sine priser med andre revisjonsaktører, både interkommunale revisjonsvirksomheter og private revisjonsselskaper. Siste års sammenligning viser ifølge

11 selskapet at BKR er blant de rimeligste sammenlignet med interkommunale revisjonsvirksomheter og på lik linje med de private revisjonsselskapene.

12 J() KR iill BuskerudKommunerevisjon IKS Selskapsavtale for Buskerud Kommunerevisjon IKS Opprinnelig vedtatt: Endret 1. gang: Endret 2. gang: Endret 3. gang Endret 4. gang Sist vedtatt:

13 2 Selskapsavtalefor Buskerud Kommunerevisjon IKS 1. Selskapet Buskerud Kommunerevisjon IKS (BKR) er et interkommunalt selskap opprettet med hjemmel i lov om interkommunale selskaper. Selskapet harfølgende deltakere: Buskerudftlkeskommune Drammen kommune Hurum kommune Lier kommune Nedre Eiker kommune Røyken kommune Øvre Eiker kommune Hole kommune Krødsherad kommune Modum kommune Ringerike kommune Flesberg kommune Kongsberg kommune Nore og Uvdal kommune Rollag kommune Sande kommune i Vestfold 17. Sigdal kommune 18. Svelvik kommune 2. Hovedkontor Selskapet har hovedkontor i Drammen. 3. Formål og ansvarsområde Selskapetsformål er å dekke deltakernes behovfor: Revisjon4enester. Andre enester, herunder undersøkelser og selskapskontroll, så langt dette erforenlig med selskapets oppgaver som revisor. Selskapet kan også påta seg oppdragfor andre såfremt dette ikke er i strid med gjeldende bestemmelser om revisjon. Selskapet har ikke erverv tilformål.

14 3 4. Innskuddsplikt Deltakerne harplikt til å gjøre følgende innskudd i selskapet: Buskerudftlkeskommune Drammen kommune Hurum kommune Lier kommune Nedre Eiker kommune Røyken kommune Øvre Eiker kommune Hole kommune Krødsherad kommune Modum kommune Ringerike kommune Flesberg kommune Kongsberg kommune Nore og Uvdal kommune Rollag kommune Sande kommune Sigdal kommune Svelvik kommune Sum Grunninnskudd Overkurs Samlet innskudd Eierandeler og ansvar Deltakernes eierandeler: 1. Buskerudftlkeskommune 24 % 2. Drammen kommune 17 % 3. Hurum kommune 3 % 4.Lier kommune 6 % 5. Nedre Eiker kommune 6 % 6. Røyken kommune 5 % 7.Øvre Eiker kommune 5 % 8. Hole kommune 2 % 9. Krødsherad kommune 1 % 10. Modum kommune 4 % 11. Ringerike kommune 10 % 12. Flesberg kommune 1 % 13. Kongsberg kommune 8 % 14. Nore og Uvdal kommune 1 % 15. Rollag kommune 1 % 16. Sande kommune 3 % 17. Sigdal kommune 1 % 18. Svelvik kommune 2 % Sum 100 % Deltakernes ansvarsdel er lik eierandel.

15 4 6. Representantskapet Representantskapet er selskapets øverste myndighet og består av 18 representanter med to personlige vararepresentanter, &Irepresentant med to vararepresentanter for hver deltaker. Deltakerne har stemmerett iforhold til sin eierandel. Vedførste gangs valg til representantskapet velges representantenefor den gjenstående delen av kommunevalgperioden. 7. Representantskapets meter Ordinært representantskapsmøte skal holdes i 1. halvår innen og i 2. halvår innen Ordinært representantskapsmøte i 1. halvår skal behandle: Årsberetning. Regnskap. Valg til styret. Valgav valgkomiti Valg av revisor. Ordinært representantskapsmøte i 2. halvår skal behandle: Økonomiplanfor defire neste budsjettår. Årsbudsjettfor kommende kalenderår. For øvrig skal representantskapet avgjøre: Andre saker som i henhold til lovgivningen skal avgjøres av representantskapet. Andre saker som styret ønsker å leggefram for representantskapet. Utskrfi av representantskapets møtebok sendes deltakerne. 8. Styret Selskapets styre består avfem medlemmer med tre varamedlemmer. Ett av medlemmene med varamedlem velges av og blant de ansatte i selskapet. Utelukketfra valg er de som er utelukketfra valg til kontrollutvalg hos noen av selskapets eiere. Funksjonstiden er to år. Hvert år velges halvparten av medlemmene og varamedlemmene. 9. ValgkomW Selskapet skal ha en valgkomité på tre medlemmer, med to varamedlemmer. Representantskapet velger komiteens leder og medlemmer, samt varamedlemmer.

16 5 Valgkomiteenskal sammensettes slik at hensynet til eierfellesskapets interesser blir ivaretatt. Flertallet i komiteen skal være uavhengig av styret og øvrige ledende ansatte. Daglig leder eller andre ledende ansatte kan ikke være medlem av komiteen. Valgkomiteenforeslår kandidater til styret og honorarerfor styrets medlemmer. Utlån og låneopptak Selskapet kan ikkeforeta pengeutlån. Selskapet kan ta opp lån til likviditetsformål med en samlet ramme på kr ved vedtak av styret. Endring av denne rammen krever vedtak av deltakerne. Arbeidsgivertilknytning Selskapet skal være medlem av Kommunenes Sentralforbund. Uttreden En deltaker kan med ett års skriftlig varsel si opp sitt deltakerforhold i selskapet med virkning fta 1.7. det enkelte år og kreve seg utløst av selskapet. Utløsningssummenfastsettes til andelens nettoverdi ved oppsigelsesfristens utløp. Utløsningssummen kan likevel ikke overstige verdien av deltakerens innskudd. Forholdet til lovgivningen For selskapet gjelder i tillegg til selskapsavtalen den til enhver tid gjeldende lovgivning om interkommunale selskaper. Ikrafttreden Selskapsavtalen trer i kraft når den er vedtatt av samtlige eiere.

17 BKR BuskenrdKommunerevIsjon IKS Forslag til ny selskapsavtale for Buskerud Kommunerevisjon IKS

18 I. Selskapet Buskerud Kommunerevisjon IKS (BKR) er et interkommunalt selskap opprettet med hjemmel i lov om interkommunaleselskaper. Selskapet harfølgende deltakere: Buskerudffikeskommune Drammen kommune Nedre Eiker kommune Øvre Eiker kommune Hole kommune Krødsherad kommune Modum kommune Ringerike kommune Flesberg kommune Kongsberg kommune Nore og Uvdal kommune Rollag kommune Sande kommune i Vestfold Sigdal kommune Svelvik kommune Hovedkontor Selskapet har hovedkontor i Drammen. Formål og ansvarsområde Selskapet skal dekke deltakernesfelles behovfor en revisjonsløsning. Dette gjelder: Regnskapsrevisjon ogforvaltningsrevisjon. Andre tjenester, herunder undersøkelse og selskapskontroll, så langt dette erforenlig med selskapets oppgaver som revisor. Rådgivningstjenester Selskapet kan ogsåpåta seg oppdragfor andre enn selskapets deltakere såfremt dette ikke er i strid med gjeldende bestemmelser om revisjon og annen lovgivning. Selskapet har ikke erverv tilformål. 2

19 4. Innskuddsplikt Deltakerne harplikt til å gjørefølgende innskudd i selskapet: /. Buskerudftlkeskommune Drammen kommune Nedre Eiker kommune Øvre Eiker kommune Hole kommune Krødsherad kommune Modum kommune Ringerike kommune Flesberg kommune Kongsberg kommune Nore og Uvdal kommune Rollag kommune Sande kommune Sigdal kommune Svelvik kommune Sum Grunninnskudd Overkurs Samlet innskudd Eierandeler og ansvar Deltakernes eierandeler: I.Buskerud ifikeskommune 27 % 2. Drammen kommune 20 % 3. Nedre Eiker kommune 8 % 4.Øvre Eiker kommune 5 % 5. Hole kommune 2 % 6. Krødsherad kommune 1 % 7. Modum kommune 4 % 8.Ringerike kommune 13 % 9. Flesberg kommune 1 % 10. Kongsberg kommune 11 % 11. Nore og Uvdal kommune 1 % 12. Rollag kommune 1 % 13. Sande kommune 3 % 14. Sigdal kommune 1 % 15. Svelvik kommune 2 % Sum 100 % Deltakernes ansvarsdel er lik eierandel. 6. Representantskapet Representantskapet er selskapets øverste myndighet og består av 15 representanter med to personlige vararepresentanter, bi representant med to vararepresentanterfor hver deltaker. 3

20 Deltakerne har stemmerett iforhold til sin eierandel. Vedførste gangs valg til representantskapet velges representantenefor den gjenstående delen av kommunevalgperioden. 7. Representantskapets meter Ordinært representantskapsmøte skal holdes i 1. halvår innen og i 2. halvår innen Ordinært representantskapsmøte i I. halvår skal behandle: Årsberetning. Regnskap. Valg til styret. Valg av valgkomit Valg av revisor. Ordinært representantskapsmøte i 2. halvår skal behandle: Økonomiplanfor defire neste budsjettår. Årsbudsjettfor kommende kalenderår. For øvrig skal representantskapet avgjøre: Andre saker som i henhold til lovgivningen skal avgjøres av representantskapet. Andre saker som styret ønsker å leggeftam for representantskapet. Utskrift av representantskapets møtebok sendes deltakerne. 8. Sret Selskapets styre består avfem medlemmer og ett varamedlem. Ett av medlemmene og varamedlemmet velges av og blant de ansatte i selskapet. Utelukketfta valg er de som er utelukketfta valg til kontrollutvalg hos noen av selskapets eiere. Funksjonstiden er to år. Hvert år velges halvparten av medlemmene. 9. ValgkomW Selskapet skal ha en valgkomit på tre medlemmer. Representantskapet velger komiteens leder og medlemmer. Valgkomiteen skal sammensettes slik at hensynet til eierfellesskapets interesser blir ivaretatt. Flertallet i komiteen skal være uavhengig av styret og øvrige ledende ansatte. Daglig leder eller andre ledende ansatte kan ikke være medlem av komiteen. 4

21 Valgkomiteenforeslår kandidater til styret og honorarerfor styrets medlemmer. Valgkomiteensfunksjonstid er to år. Utlån og låneopptak Selskapet kan ikkeforeta pengeutlån. Selskapet kan ta opp lån til likviditetsformål med en samlet ramme på kr ved vedtak av styret. Endring av denne rammen krever vedtak av deltakerne. Arbeidsgivertilknytning Selskapet skal være medlem av KS Bedrift. Uttreden En deltaker kan med ett års skriftlig varsel, på grunnlag av vedtak i kommunestyret eller ftlkestinget, si opp sitt deltakerforhold i selskapet med virkningfra 1.7. det enkelte år og kreve seg utløst av selskapet. Utløsningssummenfastsettes til andelens nettoverdi ved oppsigelsesfristens utløp. Utløsningssummenkan likevel ikke overstige verdien av deltakerens innskudd. En oppsigelse av deltakerforholdet innebærer også en oppsigelse av revisjonstjenestene og andre tjenesterfra uttredendato. Forholdet til lovgivningen For selskapet gjelder i tillegg til selskapsavtalen den til enhver tid gjeldende lovgivning om interkommunale selskaper. Ikrafttreden Selskapsavtalen trer i kraft når den er vedtatt av samtlige eiere. 5

22 Protokoll fra Møte i representantskapet i Buskerud Kommunerevisjon IKS Tid: Torsdag 29. november 2012, kl Sted: Til stede: Vardar-bygget, Øvre Eiker vei 14, 2. etasje, Drammen Tore E. Hansen, Buskerud fylkeskommune, leder Tore 0. Hansen, Drammen kommune, nestleder Arne Kristian Røren, Nedre Eiker kommune Ann Sire Fjerdingstad, Øvre Eiker kommune Jan L. Stub, Ringerike kommune Vidar Weum, Modum kommune Fred Harald Nilsen, Hole kommune Anne Berger, Kongsberg kommune Nils Molia, Flesberg kommune Kari Kolbræk Ask, Sigdal kommune Vidar Fossum, Krødsherad kommune Per Hartvig Olsen, Sande kommune Inge Georg Høyen, Svelvik kommune Forfall: Nore og Uvdal kommune og Rollag kommune Dermed var 13 av 15 deltakere og over 66,67 % av stemmene representert, og IKSlovens krav til beslutningsdyktig representantskap var oppfylt. Andre møtende: Fra styret: Leder Jakob Wahl Styremedlemmene Marit Elisabeth Bolstad, Kari Palm, Knut Martin Glesne og Frede Ambrosen Fra administrasjonen: Daglig leder Pål Ringnes Leder for regnskapsrevisjon Inger Anne Fredriksen Tore E. Hansen ønsket velkommen og ledet behandlingen av sakene.

23 2 Til behandling forelå: Sak 13/12 Valg av to representanter til å underskrive protokollen Etter forslag fra møteleder ble Anne Berger og Vidar Weum valgt til å underskrive protokollen. Sak 14/12 Protokoll fra representantskapsmøte Forslag til vedtak: Protokollen tas til orientering. Enstemmig vedtak: Protokollen tas til orientering. Sak 15/12 Benchmarking 2011 Forslag til vedtak: Resultatet av benchmarkingen av Buskerud Kommunerevisjon IKS for 2011 tas til orientering. Enstemmig vedtak: Resultatet av benchmarkingen av Buskerud Kommunerevisjon IKS for 2011 tas til orientering. Sak 16/12 Økonomisk oppgjør etter Lier kommunes uttreden Forslag til vedtak: Styret gis fullmakt til å godkjenne det økonomiske oppgjøret med Lier kommune som trådte ut av selskapet per Enstemmig vedtak: Styret gis fullmakt til å godkjenne det økonomiske oppgjøret med Lier kommune som trådte ut av selskapet per Sak 17/12 Selskapets inntekter Forslag til vedtak: Saken tas til orientering.

24 3 Enstemmig vedtak: Saken tas til orientering. Sak 18/12 Forslag til ny selskapsavtale Forslag til vedtak: Representantskapet tilrår de foreslåtte endringene i selskapsavtalen. Saken oversendes den enkelte deltaker for godkjenning i fylkestinget eller kommunestyret. Enstemmig vedtak: Representantskapet tilrår de foreslåtte endringene i selskapsavtalen med følgende tillegg: 8 første ledd endres til: Selskapets styre består av fem medlemmer og ett varamedlem. Ett av medlemmene og varamedlemmet velges av og blant de ansatte i selskapet. 9 første ledd endres til: Selskapet skal ha en valgkomité på tre medlemmer. Representantskapet velger komiteens leder og medlemmer. Saken oversendes den enkelte deltaker for godkjenning i fylkestinget eller kommunestyret. Sak 19/12 Regnskap per og beregnet regnskap for 2012 Forslag til vedtak: Saken tas til orientering. Enstemmig vedtak: Saken tas til orientering. Sak 20/12 Økonomibudsjett for 2013 og okonomiplan Forslag til vedtak: Det fremlagte økonomibudsjett for 2013 og økonomiplan for vedtas. Styret får fullmakt til å foreta budsjettjusteringer med nullsumvirkning.

25 4 Enstemmig vedtak: Det fremlagte økonomibudsjett for 2013 og økonomiplan for vedtas. Styret får fullmakt til å foreta budsjettjusteringer med nullsumvirkning. Sak 21/12 Representantskapets møteplan for 2013 Forslag til vedtak: Representantskapets ordinære møter i 2013 legges til mandag 15. april og torsdag 28. november. Enstemmig vedtak: Representantskapets ordinære møter i 2013 legges til mandag 15. april og torsdag 28. november. Drammen, 19. desember 2012 a51=a '4/ Tore E. Hansen representantskapsleder 9i1A nne Berger A itayl1).-14tv)7 Vidar Weum