NØKKELTALLSANALYSE. Basert på regnskapstall for Audnedal kommune
|
|
- Anette Torgersen
- 7 år siden
- Visninger:
Transkript
1 NØKKELTALLSANALYSE Basert på regnskapstall for 2014 Audnedal kommune Januar 2016
2 Innhold 1. Innledning Oppbygging av rapporten KOSTRA-tall Oversikt over ressursbruk ifg KOSTRA Kommunebarometeret Oversikt over ressursbruk iflg Kommunebarometeret Behovsprofil Nøkkeltallsanalyse Barnehage Grunnskole Pleie og omsorg Kommunehelse Sosialtjenesten Barnevern Tekniske/ Næring Kultur Administrasjon, politisk styring, kontroll og revisjon Gebyrnivå Sammenligning av gebyrer i KOSTRA Selvkosttjenester Kostnadsnivå Særskilt sammenligning med Hægebostad kommune Teoretisk innsparingspotensial... 23
3 1. Innledning 1.1. Oppbygging av rapporten Formålet med dokumentet er å bidra til refleksjon rundt hvordan vi bruker ressursene i Audnedal kommune, og dermed være et grunnlag i reduksjonsprosessen våren Det er tatt utgangspunkt i KOSTRA-nøkkeltallene for 2014 og kommunebarometeret for Kommunebarometeret for 2015 er basert på regnskapstall og statistikk for I tillegg er Regnskap 2014 for Hægebostad kommune hentet inn. I kapittel 2 er det gjort en nøkkeltallsanalyse av tjenesteområdene. I kapittel 3 er det gjort en enkel sammenligning med Hægebostad. Hægebostad kommune har samme struktur på kommunen som Audnedal, og det er derfor interessant å se utgiftene på ulike tjenester. I kapittel 4 er det beregnet et teoretisk innsparingspotensial ut kostnadsnivå i billigste kommune som er i sammenlignbar gruppe. Sammenligninger: Audnedal kommuner hører til KOSTRA-gruppe 4 som er små kommuner med høye bundne kostnader per innbygger og lave frie disponible inntekter. Følgende kommuner inngår i gruppa: Rømskog, Hyllestad, Fosnes, Marnardal, Hornindal, Vevelstad, Audnedal, Midsund, Lurøy, Kvitsøy, Agdenes, Værøy, Utsira, Leksvik og Torsken. I sammenligningene er det valgt å ta med Marnardal fra gruppe 4, siden dette er en kommune som vi kjenner godt. I tillegg er Hægebostad tatt med siden vi også kjenner denne kommunen godt, og har en veldig lik struktur på tjenestetilbudet. I kommunebarometeret er det også laget en oppstilling over kommuner som Audnedal kommune likner mest på ut fra befolkning, geografi og økonomi. Naustdal kommune er en kommune som blir rangert høyt på kommunebarometeret (nr 37 i 2015) og som samtidig driver svært billig. Naustdal kommune har et større sentrum med sykehjem, barne- og ungdomsskole og barnehage. Det er i tillegg en barnehage og en barneskole i hver ende av kommunen. Når det gjelder størrelse er Audnedal kommune til sammenligning ca 251 km².
4 Følgende forkortelse mm brukes i oversiktene: AUD HÆG MAR NAU GR 4 = Audnedal =Hægebostad = Marnardal =Naustdal = Kommunegruppe 4 som er kommuner som er sammenlignbare med Audnedal kommune.
5 1.2. KOSTRA-tall Oversikt over ressursbruk ifg KOSTRA Prioritering av ressurser: Prioritering: Netto utgifter i forhold til aktuell gruppe AUD HÆG MAR NAU GR 4 Vest- Agder Landssnitt (u. Oslo) Netto driftsutgifter til barnehage pr barn 1-5 år Netto driftsutgifter til grunnskole per barn 6-15 år Netto driftsutgifter per innbygger til kommunehelsetj. Netto driftsutgifter per innbygger til pleie og omsorg Netto driftsutgifter per innbygger år sosialtjenesten Netto driftsutgifter til barnevern per innb år Netto driftsutgifter til kultursektoren Netto driftsutgifter til administrasjon Netto driftsutgifter til styring Vi har lave utgifter til barnehage, skole, sosialtjenesten. Vi har høye utgifter til pleie og omsorg og barnevern.
6 1.3. Kommunebarometeret Oversikt over ressursbruk iflg Kommunebarometeret Oversikt over rangeringer fra 2010 til 2015: Audnedal kommune har gode resultater på nøkkeltallene som er med i kommunebarometeret, og har en gjennomgående høy plassering for alle år.
7 Audnedal kommune har en varierende plassering innen de ulike områdene, men kommer totalt sett ut med en høy plassering. Følgende er kommentert fra Kommunal Rapport: Kommentar til hovedkonklusjonen til Kommunal Rapport: Grunnen til at disposisjonsfondet er stort et at verdireguleringsfondet til Kraftfondet inngår i dette. I realiteten har Audnedal kommune lite disposisjonsfond.
8 1.4. Behovsprofil Behovsprofil innbyggersammensetning: Tall per Andel innbyggere i % av totale innbyggere AUD HÆG MAR NAU GR 4 Vest- Agder Landssnitt (u. Oslo) Ant. innbyggere Andel 0-årlinger 1,1 1,4 1,0 1,2 1,0 1,1 1,1 Andel 1-5 år 7,4 6,5 6,5 6,4 5,6 6,5 6,0 Andel 6-15 år 14,4 13,2 13,6 13,2 12,5 12,9 12,4 Andel år 9,9 11,2 8,1 10,7 12,5 9,4 10,1 Andel 80 år og over 4,7 3,9 5,0 5,4 6,1 4,2 4,4 Andel barn 1-5 med barnehageplass Andel barn med oppholdstid 32 t eller mindre Andel barn med barnevernstiltak ift innb 0-17 år Andel sosialhjelpsmottakere ift innbyggere 80,0 81,8 94,6 93,9 90,8 88,5 90,9 52,9 35,6 18,1 9,5 17,4 8,8 3,8 4,5 3,7 4,7 7,0 4,8 1,3 2,0 2,2 2,2 2,5
9 2. Nøkkeltallsanalyse 2.1. Barnehage AUD HÆG MAR NAU Gr 4 Vest- Agder Landet u Oslo Netto driftsutgifter pr innb 1-5 år Andel barn 1-5 år med 80,0 81,8 94,6 93,9 90,8 88,5 90,9 barnehageplass Andel barn med 52,9 35,6 18,1 9,5 17,4 8,8 3,8 oppholdstid 32 t el mindre Andel ansatte med 43,3 29,4 40,4 26,5 31,5 37,1 35,0 barnehagelærerutd Andel styrere/ ledere 100,0 75,0 94,1 86,7 85,7 95,0 90,9 m godkjent b.l.utd. Korrigerte oppholdstimer per årsverk Korr.brutto driftsutg 58,0 57,0 48,0 52,0 53,0 48,0 47,0 F201 per oppholdstime Prosentvis fordeling av utgifter; 201: Opphold og 80,7 84,5 92,8 14,3 86,5 81,2 81,9 stimulering 211: Tilrettelagte 5,7 5,5 2 6,4 4,6 10,5 9,7 tiltak 221: Lokaler og skyss 13,6 10,0 5,2 7,9 8,9 8,3 7,6 Brutto driftsutgifter tilrettelagte tiltak per barn Andel barn som får ekstra ressurser 5,8 13,3 9,0 6,5 12,9 14,4 15,3 Audnedal kommune har lave utgifter til barnehage per innbygger 1-5 år. Dette skyldes først og fremst lav bruk av barnehage (80,0%) og høy grad av deltidsplasser (52,9 %). Det er høy kompetanse i barnehagene våre (43,3% av ansatte har barnehagelærerutdanning og 100% av styrere og ledere har godkjent utdanning). Dette medfører høyere lønnsutgifter. Tallene viser at det er færre oppholdstimer per årsverk. Dette betyr at vi driver barnehagen dyrere enn andre. Brutto driftsutgifter per oppholdstime er kr 58. Dette er ca 20% for over snittet for landet. Lokalkostnader utgjør en større andel av utgiftene; Vi har prioritert mer ressurser på lokalene enn andre kommuner. Vi har betydelig færre barn som får styrket tiltak i barnehagene enn snittet, samtidig har vi svært dyre tiltak.
10 2.2. Grunnskole Vest- Agder Landet u Oslo AUD HÆG MAR NAU Gr 4 Netto driftsutg til grunnskole (F202) per innb 6-15 år Driftsutgifter til undervisningsmateriell per elev Gjennomsnittlig gruppestørrelse 1.-4.trinn 10,3 11,0 12,3 11,3 9,4 14,5 13,3 Gjennomsnittlig gruppestørrelse 5.-7.trinn 9,6 10,1 10,3 10,7 10,2 14,0 13,0 Andel lærere med univ./høyskole m/ped. 89,6 87,0 95,2 91,7 87,9 92,2 87,8 Andel lærere med univ./høyskole u/ped. 8,3 0,0 4,8 6,2 4,4 4,0 5,6 Andel lærer med videregående utd. el lavere 2,1 13,0 0,0 2,1 7,7 3,8 6,8 Andel elever i grunnskolen som får spes.underv. 4,0 3,9 6,2 11,8 8,3 7,4 8,1 Netto driftsutgifter til SFO per innbygger 6-9 år Andel innbyggere 6-9 år som går i SFO 20,1 52,9 41,4 27,3 36,1 49,1 60,9 Korr.brutto driftsutg per bruker i SFO Audnedal kommune bruker under snittet for sammenlignbare kommuner til grunnskoleundervisning. I forhold til at Audnedal kommune har flere barn i alderen 6-15 år enn snittet (14,4% mot landssnitt 12,4%) kunne man forventet at gjennomsnittlig gruppestørrelse var høyere enn snittet for sammenlignbare kommuner. Audnedal kommune har lavere gruppestørrelse enn snittet. Vi har et lavt antall elever som får spesialundervisning (4,0% mot landssnitt 8,1%)
11 2.3. Pleie og omsorg Vest- Agder Landet u Oslo AUD HÆG MAR NAU Gr 4 Netto driftsutg pleie og omsorg per innbygger Netto driftsutg pleie og omsorg per innb 80 år og over Andel innbyggere over 80 år 4,7 3,9 5,0 5,4 6,1 4,2 4,4 Andel årsverk i brukerrettede tjenester m/ fagutd Mottakere av hjemmetjenester pr 1000 innb 0-66 år Mottakere av hjemmetjenester pr 1000 innb år Mottakere av hjemmetjenester pr 1000 innb, 80 år og over Andel plasser i inst/ heldøgns bolig av innb over 80 år Andel innb. 80 år og over som er beboere i insti. 21,7 28,8 15,7 11,3 19,6 11,9 13,4 Utgifter per beboerdøgn i institusjon Når det gjelder netto driftsutgifter til pleie og omsorg ligger vi noe under snittet for sammenlignbare kommuner og noe over Marnardal og Hægebostad. Naustdal kommune er betydelig billigere. Dersom vi ser på kostnadene i forhold til innbyggere over 80 år så er vi betydelig dyrere enn snittet for sammenlignbare kommuner. Det henger sammen med at vi har noe lavere andel over 80 år enn sammenlignbare kommuner. De ansatte har høy kompetanse. Vi har få mottakere av hjemmetjenester under 80 år. Andelen som får hjemmetjenester avde over 80 år, er som for landssnittet. Vi har en andel institusjonsplasser og hjemmeboende med heldøgns omsorg som er ganske likt landssnittet. Vi har imidlertid en høyere andel av de over 80 år som er på institusjon enn både landssnitt og snittet for sammenlignbare kommuner. Dette fører til høyere kostnader. Kostnadene per døgn på institusjon er som snittet for sammenlignbare kommuner. Kommunebarometeret har noe mer utfyllende nøkkeltall om hjemmebasert omsorg i Audnedal:
12 61% av de over 80 år som har behov for tjenester i Audnedal får den i hjemmet. De beste 20 kommunene har et snitt på 86%. Gjennomsnittlig tildelte timer praktisk bistand er 2,3 timer i uka i Audnedal. De beste 20 kommunene har et snitt på 18,9 timer. I Audnedal kommune utgjør gjennomsnittlig tildelt hjemmesykepleie 2,8 timer i uka. De beste 20 kommunene har et snitt på 10,3 timer.
13 2.4. Kommunehelse AUD HÆG MAR NAU Gr 4 Vest- Agder Landet u Oslo Netto driftsutg per innb Netto driftsutg til forebygging, helsest. og skolehelsetj. Per innb 0-20 år Nto. Driftsutg. Diagnose, behandling og rehab. Per innb Legeårsverk per innbyggere - kommunehelsetj. 9,3 14,8 11,7 14,4 13,5 10,3 10,4 Fysioterapiårsverk per innb. - kommunehelsetj. 10,6 12,3 9,7 11,3 10,3 8,8 9,0 Årsverk av psykiatriske sykepleiere per innbyggere 6,6-4,0 7,5 5,3 4,8 4,5 Andel barn som har fullført helseundersøkelse ved 4-årsalder Oversikten viser at Audnedal kommune har lave utgifter til kommunehelse.
14 2.5. Sosialtjenesten AUD HÆG MAR NAU Gr 4 Vest- Agder Landet u Oslo Netto driftsutg til sosialtjenesten per innb Andel sosialhjelpsmottakere ift innb år 2,2 3,5 3,6 3,8 Årsverk i sosialtjenesten 0,9 0,5 1,5 4,5 0,7 10,2 10,4 Gjennomsnittlig utbet per stønadsmåned Andel sosialhjelpsmott. m sosialhjelp som hovedinntektskilde 54,5 23,5 34,0 41,0 45,5 Audnedal kommune har lave utgifter til sosialtjenesten. Vi har også få sosialhjelpsmottakere.
15 2.6. Barnevern AUD HÆG MAR NAU Gr 4 Vest- Agder Landet u Oslo Netto driftsutgifter per innbygger 0-17 år, barnevern Andel barn med barnevernstiltak iftinnb 0-17 år 4,5 3,7 4,7 7,0 4,8 Brutto driftsutgifter per barn med tiltak i hjemmet Brutto driftsutgifter per barn som er plassert Nøkkeltallene viser hvordan ressursene blir brukt. Kommunen har liten påvirkningsmulighet i forhold til å redusere ressursbruken. Barnevern er en pålagt tjeneste, og ressursbruken bygger på vedtak om tiltak.
16 2.7. Tekniske/ Næring Vest- Agder Landet u Oslo AUD HÆG MAR NAU Gr 4 Netto driftsutg eksl avskr kommunale veier pr km Andel kommunale veier uten fast dekke 76,5 13,9 1,5 46,6 48,2 36,3 32,6 Netto driftsutg til kart og oppmåling per innb Antall utstedte målebrev per 1000 eiendommer Netto driftsutg til plan/kart/ bygg per innbygger Netto driftsutg til tilrettelegging og bistand næringslivet Netto driftsutg tillandbruksforvaltni ng og l.næringsutv Antall landbrukseiendomm er Andel av befolkningen som er tilknyttet avløpstjeneste 56,5 54,3 55,1 47,5 88,8 82,4 Driftsutgifter per innbygger tilknyttet avløpstj , , , , ,0 Andel av befolkningen som er tilknyttet vannverk 50,6 70,9 50,3 56,9 83,7 85,6 Driftsutgifter per innbygger tilknyttet vannforsyning 1 011,0 562, ,0 Selv om Audnedal har en høy andel kommunale veier uten fast dekke, er likevel ikke utgifter til veivedlikehold høyere. Kommunen har noe høy ressursbruk til kart og oppmåling, samt til plan, kart og byggesaksbehandling. Dette må være et område man ser nærmere på.
17 2.8. Kultur AUD HÆG MAR NAU Gr 4 Vest- Agder Landet u Oslo Netto driftutg til kultursektoren per innb Netto driftsutg til folkebibliotek per innb Barnelitteratur, ant boklån per innb 0-13 år 29,9 35,6 12,0 25,8 14,5 12,0 9,8 Antall besøk i bibliotek per innbygger 4,6 5,7 11,5-3,2 6,3 4,4 Netto driftsutg til kulturskole per innb 6-15 år tilskudd til lag og foreninger, snitt Det er få gode nøkkeltall på kultur for Audnedal kommune. Oversikten viser likevel følgende: Vi bruker mer enn snittet til kultursektoren. Vi bruker også mer til folkebibliotek en snittet, men har også gode resultater på utlån. Når det gjelder ressurser til kulturskolen bruker vi mindre enn snittet for sammenlignbare kommuner, men mer enn landssnittet. Tilskudd til lag og foreninger er omtrent som snittet for sammenlignbare kommuner.
18 2.9. Administrasjon, politisk styring, kontroll og revisjon AUD HÆG MAR NAU Gr 4 Vest- Agder Landet u Oslo Brutto driftsutgifter til administrasjon per innbygger Brutto driftsutgifter til politisk styring per innbygger Brutto driftsutgifter til kontroll og revisjon per innbygger Brutto driftsutgifter til administrasjonslokaler per innb I forhold til sammenlignbare kommuner så har Audnedal kommune lave utgifter til administrasjon og til kontroll og revisjon. Vi ligger på snittet når det gjelder administrasjonslokaler. Når det gjelder politisk styring så ligger vi noe under snittet for sammenlignbare kommuner, men over både Marnardal og Hægebostad.
19 2.10. Gebyrnivå Sammenligning av gebyrer i KOSTRA AUD HÆG MAR NAU GR 4 Vest- Agder Landssnitt (u. Oslo) Foreldrebetaling barnehage Kostpenger bhg full plass per måned Foreldrebetaling SFO, 20 timer i uka Foreldrebetaling SFO, 10 timer i uka Årsgebyr for vann Tilknytningsgebyr vann Årsgebyr for avløp Tilknytningsgebyr avløp Årsgebyr for avfall* Saksbeh.gebyr for reg.plan boligformål Saksbeh.gebyr for oppf av enebolig Standardgebyr for oppmålingsforr. (0,75 mål) Oversikten viser at vi bør vurdere følgende gebyrer spesielt: o Saksbehandlingsgebyr for oppføring av enebolig o Standardgebyr for oppmålingsforretning (0,75 mål) o Ordningen for SFO-betaling er endret fra 2016 fra timeintervaller til dager.
20 Selvkosttjenester For enkelte kommunale tjenester kan kommunen kun kreve brukerbetaling inntil selvkost. Som oversikten viser er det mulig å øke nivået på betalingene siden vi ligger lavere enn selvkost. (tall per eksl.mva) VANN AVLØP RENO- VASJON* SLAM* FEIING BYGGE- SAK KART OG OPP- MÅLING Brukerbetaling/ tilkobling Direkte kostnader Indirekte kostnader Renteutgifter Avskrivninger Underskudd Selvkostandel 0,91 0,99 1,22 1,05 0,81 0,07 0,19 Fond Bruk/avsetning Fond *Opplysningene er gitt av Maren AS. Oversikten viser at vi kan øke betalingen på vann og feiing, byggesak, kart og oppmåling. Særskilt om skolefritidsordningen (SFO): Det er et underskudd på SFO i Audnedal på ca kr i For å få dekket underskuddet må man doble foreldrebetalingen. Det bør derfor sees på om det er mulig å ha en mer kostnadseffektiv SFO-tjeneste.
21 2.11. Kostnadsnivå I Kommunebarometeret er det gjort en vurdering av kostnader pr innbygger på de største tjenestene. Det er tatt hensyn til utgiftsnivå. Ut fra oversikten har Audnedal kommune ganske lave kostnader. Det er imidlertid påpekt at vi ligger høyt på utgifter innen pleie og omsorg, og noe høyt på skole og barnevern.
22 3. Særskilt sammenligning med Hægebostad kommune Tallene er hentet fra regnskap og årsmelding Barnehager BHG Ant. Beskrivelse Netto utgifter F201 barn Konsmo 63 4 avdelinger Byremo 44 4 avdelinger Eiken 58 3 avdelinger Hægebostad 40 2 avdelinger, feilført 2 årsverk som er styrket i Barneskoler Skole Ant. elever Beskrivelse Netto utgifter F202 Konsmo 91 Fordelt på 7 klasser Byremo 89 Fordelt på 7 klasser Eiken 91 Fordelt på 6 klasser Kollemo 57 Fordelt på 4 klasser SFO Skole Ant. Beskrivelse Netto utgifter F215 brukere Konsmo Byremo Eiken Kollemo Sykehjem Kommune Beskrivelse Netto utgifter F253 Audnedal 23 plasser, Hægebostad 24 plasser Psykiatri Kommune Beskrivelse Netto utgifter F241 Audnedal Hægebostad IKT Kommune Beskrivelse Netto utgifter Audnedal Har ungdomsskolen i tillegg Hægebostad
23 Folkebibliotek Kommune Beskrivelse Netto utgifter Audnedal Kjøp av bøker kr Hægebostad Kjøp av bøker kr Renhold Beskrivelse Netto utgifter Audnedal Føres på enhetene, har ungdomsskolen i tillegg Hægebostad Felles enhet Kommunale veier Kommune Ant km Beskrivelse Netto utgifter F302 Audnedal 51 Høy andel med grus Hægebostad 36 Høy andel med asfalt Kulturskolen Kommune Ant. elever Beskrivelse Brutto utgifter F383 Audnedal 35 Foreldrebetaling utgjør kr / for solo Hægebostad 27 Foreldrebetaling utgjør kr / for solo Kirkelig Fellesråd Kommune Beskrivelse Netto utgifter Audnedal 2 kirker Herav kr i et ekstra tilskudd til ex.ord. vedlikehold. Interne overf kr Ny avtale fra 2015 på tjenesteytingen. Hægebostad 2 kirker. I tillegg beregnet kr i husleie og i interne tjenester Overføring til regionene Kommune Beskrivelse Netto utgifter Audnedal for daglig leder, kr til Lindesnesfondet. Hægebostad
24 4. Teoretisk innsparingspotensial Det er beregnet et teoretisk innsparingspotensial ut fra hva Audnedal kommune hadde spart dersom vi hadde hatt kostnadsnivå på en tjeneste tilsvarende den billigste kommunen, evt snittet for sammenlignbare kommuner. Tabellen skal sammen med andre nøkkeltall gi grunnlag for å vurdere om det er mulig å redusere kostnadene på tjenesteområdene. I vedlegget kan du se hele tabellen. Her er kun noen av kolonnene tatt med: THR er forkortelsen for teoretisk handlingsrom og viser hvor mye vi kan spare ved å ha så lave kostnader som den billigste kommunen i oppstillingene våre. Det er ikke urealistisk å sammenligne seg med Hægebostad, Marnardal, Naustdal eller snittet for sammenlignbare kommuner i utgangspunktet. Det kan likevel være forskjeller mellom kommunene som kan forklare gapet. Formål Målgru ppe Nøkkeltall Audnedal Billigst Ant. i målgr. THR Netto driftsutgifter per Barnehage 1-5 innb 1-5 år Netto driftsutgifter til grunnskole (202) per innb Grunnskole år Pleie og Netto driftsutgifter pr innb omsorg 67 år+ 67 år og over Kommune helse Alle Netto driftsutgifter per innb Sosiale tjenester Alle Netto driftsutgifter til sosialtjenesten per innb Barnevern 0-17 Netto driftsutgifter til barnevernstjenesten per innb Netto driftsutgifter Samferdsel Alle samferdsel per innbygger Netto driftutgifter til kultursektoren per Kultur Alle innbygger Administra sjon Alle Netto driftutgifter til administrasjon Politisk styring Alle Netto driftutgifter til styring I denne tabellen er det ikke vist et innsparingspotensial for barnehagene. Som det er vist i kapittel 2.1 om barnehagene er det likevel sannsynliggjort at det er et innsparingspotensial. Det er også vanskelig å foreta innsparinger på barnevern, da kostnadene bygger på vedtak. På sikt er det likevel mulig at man kan tenke seg noe lavere utgifter ved en vridning av ressursbruken mot tiltak i hjemmet, jfr kap Det er heller ikke identifisert noe innsparingspotensial på administrasjon. Tjenesten bør likevel gjennomgås med sikte på effektiv ressursbruk.
25 I vedlegg 2 er det tatt med en beregning over teoretisk innsparingspotensial presentert i Kommunebarometeret. Her er det også Pleie og omsorg og grunnskole som peker seg ut.
26 Vedlegg 1 oversikt over beregnet utgiftsbehov for Audnedal, Marnardal og Hægebostad: Oversikt over beregnet utgiftsbehov: Forklar mer!!! Audnedal Hægebostad Marnardal Antall Vekt Antall Vekt Antall Vekt 0-1 år 47 1, , , år 102 1, , , år 260 1, , , år 160 1, , , år 937 0, , , år 171 0, , , år 59 0, , ,15610 over 90 år 20 1, , ,98834 Basistillegg 1 6, , ,29709 Sone , , ,66367 Nabo , , ,57804 Landbrukskriterium 0 3, , ,08404 Innvandrere 6-15 år ekskl Skandinavia 14 0, , ,19870 Norskfødte med innv foreld 6-15 år ekskl Skand 1 0, , ,15767 Flyktninger uten integreringstilskudd 2 0, , ,51096 Dødlighet 11 1, , ,01319 Barn 0-15 med enslige forsørgere 33 0, , ,80013 Lavinntekt 54 0, , ,80007 Uføre år 48 1, , ,22450 Opphopningsindeks 0 0, , ,51546 Urbanitetskriterium , , ,54771 PU over 16 år 6 0, ,
27 2,32040 Ikke-gifte 67 år og over 103 0, , ,95267 Barn 1 år uten kontantstøtte 6 0, , ,91259 Innbyggere med høyere utdanning 282 0, , , Kostnadsindeks 1, , ,23116
28 Vedlegg 2 - Teoretisk innsparingspotensial fra Kommunebarometeret
KOSTRA og nøkkeltall 2016 Sel kommune
KOSTRA og nøkkeltall 2016 Sel kommune Vurdering for kommunen Utgifter og formål sammenlignet med andre Sel Gausdal Landet uten Oslo Pleie og omsorg 22 358 21 499 16 638 Grunnskole 13 250 14 580 13 407
DetaljerKOSTRA og nøkkeltall 2017 Sel kommune
KOSTRA og nøkkeltall 2017 Sel kommune Vurdering for kommunen Utgifter og formål sammenlignet med andre Sel Gausdal Landet uten Oslo Pleie og omsorg 23 533 22 865 17 526 Grunnskole 13 927 14 592 13 813
DetaljerKOSTRA 2011. ureviderte tall. Link til SSB KOSTRA FORELØPIGE TALL 2011
KOSTRA 2011 ureviderte tall KOSTRA FORELØPIGE TALL 2011 Link til SSB Økonomi - finans Link til SSB Netto driftsresultat i prosent av brutto driftsinntekter, konsern Frie inntekter i kroner per innbygger,
DetaljerKOSTRA 2016 VERDAL KOMMUNE
KOSTRA 216 VERDAL KOMMUNE Vedlegg til økonomirapport pr. 3.4.17 Alle tabeller i dette vedlegget er basert på foreløpige Kostratall for 216, offentliggjort 15. mars 217. Det er i alle tabeller tatt med
DetaljerNoen tall fra KOSTRA 2013
Vedlegg 7: Styringsgruppen Larvik Lardal Noen tall fra KOSTRA 2013 Larvik og Lardal Utarbeidet av Kurt Orre 10. september 2014 Kommunaløkonomi Noen momenter kommuneøkonomi Kommunene har omtrent samme
DetaljerKOSTRA data Verran kommune siste tre år sammenlignet med andre kommuner
KOSTRA data kommune siste tre år sammenlignet med andre kommuner 25 000 B Behovsprofil Diagram A: Befolkning 25,0 20 000 15 000 15,0 10 000 5 000 5,0 2006 2007 kommuneg ruppe 02 Namdalsei d Inderøy Steinkjer
DetaljerKOSTRA og nøkkeltall 2016 Alta kommune
KOSTRA og nøkkeltall 2016 Alta kommune Vurdering for kommunen Denne analysen er laget ved bruk av analyseverktøyet Framsikt. De endelige KOSTRA - tallen for 2016 ligger til grunn. Vi har valgt å sammenligne
DetaljerSTATISTIKK: - samfunnsutvikling. - tjenesteutvikling
STATISTIKK: samfunnsutvikling tjenesteutvikling Befolkningssammensetning Larvik Tønsberg Arendal Porsgrunn Sandefjord Kommunegru ppe 13 Folkemengden i alt 42 412 39 367 41 655 34 623 43 126.. Andel kvinner
DetaljerKOSTRA NØKKELTALL 2011 VEDLEGG TIL ÅRSMELDING 2011 FOR RENNESØY KOMMUNE
KOSTRA NØKKELTALL 2011 VEDLEGG TIL ÅRSMELDING 2011 FOR RENNESØY KOMMUNE KOSTRA NØKKELTALL 2011 Nedenfor presenteres nøkkeltall fra KOSTRA-rapporteringen 1 fra 2011. Tallene er foreløpige, endelig tall
DetaljerKOSTRA data 2009. Verran kommune siste tre år sammenlignet med andre kommuner
KOSTRA data kommune siste tre år sammenlignet med andre kommuner 100,0 BBehovsprofil Diagram C: Alderssammensetning 90,0 80,0 70,0 60,0 50,0 40,0 30,0 20,0 0,0 2007 2008 Namdalseid Inderøy Steinkjer Nord
DetaljerKOSTRA 2008 Sammenlignbare data for kommunegruppe 13 (ajour per juni 2008)
- 18 - A1. Korrigerte brutto driftsutgifter i kroner per innbygger, konsern 48945 Moss 48782 Hamar 4,7 Rana A1. Netto driftsresultat i prosent av brutto driftsinntekter, konsern 4,3 Bærum 48441 Lillehammer
DetaljerKOSTRA NØKKELTALL 2010 VEDLEGG TIL ÅRSMELDING 2010 FOR RENNESØY KOMMUNE
KOSTRA NØKKELTALL 2010 VEDLEGG TIL ÅRSMELDING 2010 FOR RENNESØY KOMMUNE KOSTRA NØKKELTALL 2010 Nedenfor presenteres nøkkeltall fra KOSTRA-rapporteringen 1 fra 2010. Tallene er foreløpige, endelig tall
DetaljerSTYRINGSINDIKATORER BUDSJETT 2015
STYRINGSINDIKATORER BUDSJETT 2015 Felles kriterier lagt til grunn for utvelgelsen av styringsindikatorene: (Max 5 7 indikatorer innenfor hvert område) Enhetskostnad pr bruker ( dvs pr skoleelev, barnehagebarn,
DetaljerNøkkeltall Bodø kommune
Nøkkeltall 2011 Bodø kommune KOSTRA (KOmmune-STat-RApportering) er et nasjonalt informasjonssystem som gir styringsinformasjon om kommunal virksomhet. Informasjon om kommunale tjenester og bruk av ressurser
DetaljerKOSTRA og nøkkeltall 2016 Midtre Gauldal
KOSTRA og nøkkeltall 2016 Midtre Gauldal Innholdsfortegnelse Innledning... 3 Vurdering for kommunen... 5 Hovedtall drift... 9 Investering, finansiering, balanse... 12 Grunnskole... 16 Barnehage... 30 Barnevern...
DetaljerKOSTRA NØKKELTALL 2012 VEDLEGG TIL ÅRSMELDING 2012 FOR RENNESØY KOMMUNE
KOSTRA NØKKELTALL 2012 VEDLEGG TIL ÅRSMELDING 2012 FOR RENNESØY KOMMUNE KOSTRA NØKKELTALL 2012 Nedenfor presenteres nøkkeltall fra KOSTRA-rapporteringen 1 fra 2012. Tallene er foreløpige, endelig tall
DetaljerSkyggebudsjett Presentasjon for fellesnemnda 8. desember 2015 (del 2)
Skyggebudsjett 2016 Presentasjon for fellesnemnda 8. desember 2015 (del 2) Økonomisk oversikt drift (utgangspunkt for KOSTRA-analysen) Tabell 2-1 Økonomisk oversikt - drift - 2014 Kr per innb. Mer-/min.utg.
DetaljerRingerike. 3 år med økonomisk snuoperasjon og innsparinger i Pleie og omsorg. Resultater og utfordringer
Ringerike 3 år med økonomisk snuoperasjon og innsparinger i Pleie og omsorg Resultater og utfordringer Hva er spørsmålet? Har kommunen klart å redusere utgiftene? Hvor mye er PLO redusert? Nye områder
DetaljerKOSTRA NØKKELTALL 2014
KOSTRA NØKKELTALL 214 VEDLEGG TIL ÅRSMELDING 214 FOR RENNESØY KOMMUNE Det gode liv på dei grøne øyane KOSTRA NØKKELTALL 214 Nedenfor presenteres nøkkeltall fra KOSTRA-rapporteringen 1 fra 214. Tallene
DetaljerBruk av vesentlige data i planer. og årsmeldinger slik gjør vi det. i Gjesdal
Bruk av vesentlige data i planer og årsmeldinger slik gjør vi det i Gjesdal Budsjettet for 2004-vesentlige tall KOSTRA nøkkeltall Produktivitet Gjesdal Gjesdal Ref.gr Gjesdal 2000 2001 2001 2002 Driftsutgifter
DetaljerKOSTRA NØKKELTALL 2013
KOSTRA NØKKELTALL 2013 VEDLEGG TIL ÅRSMELDING 2013 FOR RENNESØY KOMMUNE Det gode liv på dei grøne øyane KOSTRA NØKKELTALL 2013 Nedenfor presenteres nøkkeltall fra KOSTRA-rapporteringen 1 fra 2013. Tallene
DetaljerAlstahaug kommune. Budsjett- og økonomiplan 2015-2018. Dønna 3-4. november 2014
Alstahaug kommune Budsjett- og økonomiplan 2015-2018 Dønna 3-4. november 2014 Besøksadresse: Strandgata 52 Rådhuset, 8800 Sandnessjøen Tlf. 75 07 50 00 www.alstahaug.kommune.no Dag 1 Velkommen v/ ordfører
DetaljerKOSTRA NØKKELTALL 2016
KOSTRA NØKKELTALL 2016 VEDLEGG TIL ÅRSMELDING 2016 FOR RENNESØY KOMMUNE Det gode liv på dei grøne øyane Raus Ansvarlig Engasjert KOSTRA NØKKELTALL 2016 Nedenfor presenteres nøkkeltall fra KOSTRA-rapporteringen
DetaljerKOSTRA NØKKELTALL 2015
KOSTRA NØKKELTALL 2015 VEDLEGG TIL ÅRSMELDING 2015 FOR RENNESØY KOMMUNE Det gode liv på dei grøne øyane Raus Ansvarlig Engasjert KOSTRA NØKKELTALL 2015 Nedenfor presenteres nøkkeltall fra KOSTRA-rapporteringen
DetaljerRådmannens forslag til. Økonomiplan 2012-2015
Rådmannens forslag til Økonomiplan 2012-2015 Årshjul økonomi Måned Januar Februar Mars April Mai Juni Juli August SeptemberOktober November Desember Uke 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19
DetaljerØkonomiavdelingen Rana kommune. Kostra analyse 2019
2019 Kostra analyse Økonomiavdelingen Rana kommune Kostra analyse 2019 INNHOLDSFORTEGNELSE Innholdsfortegnelse... 1 Innledning... 2 Gruppering av kommuner... 2 Sammendrag... 3 Endringer i årets analyse...
DetaljerKOSTRA NØKKELTALL 2009 VEDLEGG TIL ÅRSMELDING 2009 FOR RENNESØY KOMMUNE
KOSTRA NØKKELTALL 2009 VEDLEGG TIL ÅRSMELDING 2009 FOR RENNESØY KOMMUNE KOSTRA NØKKELTALL 2009 Nedenfor presenteres nøkkeltall fra KOSTRA-rapporteringen 1 fra 2009. Tallene er foreløpige, endelig tall
DetaljerFolkemengde i alt Andel 0 åringer
Årsrapport 2017 9 KOSTRA nøkkeltall 9.1 Innledning 9.2 Befolkningsutvikling 9.3 Lønnsutgi er 9.4 Utvalgte nøkkeltall 9.1 Innledning 1 Nedenfor presenteres nøkkeltall fra KOSTRA-rapporteringen fra 2017.
DetaljerKOSTRA og nøkkeltall 2016 Vågå Kommune
KOSTRA og nøkkeltall Kommune KOSTRA statistikk Vi har vald å plukke ut nokre sentral trekk av Kostratal for kvar tenestestad. Dette er mest for å ha eit blikk på oss sjølv, men og for å sjå på utviklingstrekk
DetaljerAlstahaug kommune Budsjett- og økonomiplan
Alstahaug kommune Budsjett- og økonomiplan 2014-2017 Besøksadresse: Strandgata 52 Rådhuset, 8800 Sandnessjøen Tlf. 75 07 50 00 www.alstahaug.kommune.no Dag 1 Velkommen v/ ordfører Overordnede problemstillinger
DetaljerKostnadsanalyse Elverum kommune 2014
Kostnadsanalyse Elverum kommune 2014 Bjørn Brox, Agenda Kaupang AS 8.4.2015 1 Innhold Konklusjoner Mandat/metode Finanser Samlede utgifter PLO Grunnskolen Barnehage Helse Sosial Barnevern Kultur Teknisk
DetaljerBruk av KOSTRA-data Eksempler på metodikk i en helse/pleie og omsorgsgjennomgang. Audun Thorstensen, Telemarksforsking
Bruk av KOSTRA-data Eksempler på metodikk i en helse/pleie og omsorgsgjennomgang Audun Thorstensen, Telemarksforsking 1 Agenda Om KOSTRA Bruk av KOSTRA-data Eksempler på metodikk i en helse/pleie- og omsorgsgjennomgang
DetaljerKOSTRA-analyse foreløpige tall 2016 Utvalgte nøkkeltall Larvik og Lardal
KOSTRA-analyse foreløpige tall 2016 Utvalgte nøkkeltall Larvik og Lardal Innhold Grunnskole... 3 Prioritet - Netto driftsutgifter grunnskolesektor (202, 215, 222, 223) i prosent av samlede netto driftsutgifter...5
DetaljerFolketall pr. kommune 1.1.2010
Folketall pr. kommune 1.1.2010 Mørk: Mer enn gjennomsnittet Lysest: Mindre enn gjennomsnittet Minst: Utsira, 218 innbyggere Størst: Oslo, 586 80 innbyggere Gjennomsnitt: 11 298 innbyggere Median: 4 479
Detaljer«MIDTRE AGDER» TJENESTEKVALITET JFR KOMMUNEBAROMETERET
«MIDTRE AGDER» TJENESTEKVALITET JFR KOMMUNEBAROMETERET Kommunestrukturprosjektet «Midtre Agder» består av kommunene: Audnedal - INNHOLDSFORTEGNELSE Innhold Kommunebarometeret et verktøy i utredningsprosessen
DetaljerKOSTRA-TALL Verdal Stjørdal
Utvalgte nøkkeltall 2006 Stjørdal,Verdal,Levanger,Steinkjer KOSTRA-TALL 2006 Gj.snitt landet utenom 1714 Stjørdal 1721 Verdal 1719 Levanger Gj.snitt 1702 kommune Steinkjer gruppe 08 Gj.snitt Nord- Trøndelag
DetaljerKOSTRA-Analyse 2015 Narvik kommune
KOSTRA-Analyse 2015 Narvik kommune Analysen bygger på innrapporterte regnskapstall (KOSTRA) fra Narvik, Harstad, Rana og Ringerike, Kostragruppe 11 og Nordland. Definisjon kostragruppe 11: Mellomstore
DetaljerInnbyggere. 7,1 mrd. Brutto driftsutgifter totalt i Overordnet tjenesteanalyse, kilder: Kostra/SSB og kommunenes egen informasjon.
100 000 Innbyggere 7,1 mrd Brutto driftsutgifter totalt i 2016 1 Innhold Område Pleie og omsorg Side 6 Område Side Kultur og idrett 21 Grunnskole 10 Sosiale tjenester 23 Vann og avløp 13 Helse 25 Barnehage
DetaljerFORELØPIG ANALYSE PRESENTASJON. nr.166. Luster. nr.48 uten justering for inntektsnivå. Nøkkeltallene er om trentsom forventetutfra disponibel inntekt
FORELØPIG ANALYSE PRESENTASJON nr.166 Luster nr.48 uten justering for inntektsnivå Nøkkeltallene er om trentsom forventetutfra disponibel inntekt Plasseringer O ppdatert til2015-barom eteret (sam m enliknbar
DetaljerDrammen kommune Handlingsrom. Gjennomgang av kommuneøkonomien i 2013
Drammen kommune Handlingsrom Gjennomgang av kommuneøkonomien i 2013 Sammenligningskommuner Kommune Befolkning 1.1 Vekst 2004-2004 2014 2014 Innbygger pr. km2 areal K gruppe Areal Drammen 13 56688 66214
DetaljerBamble. n r. 111 ENDELIG ANALYSE PRESENTASJON. nr. 162 uten justering for inntektsnivå
ENDELIG ANALYSE PRESENTASJON n r. 111 Bamble nr. 162 uten justering for inntektsnivå Nøkkeltallene er klart bedre enn disponibel inntekt skulle tilsi Plasseringer Oppdater t til 20 15-bar ometer et (sammenliknbar
DetaljerKommunestatistikken 2018 (klikkbare temafliser)
Kommunestatistikken 2018 (klikkbare temafliser) Barnehager Barnevern Befolkningsprofil Grunnskole Side 2 Side 14 Side 24 Side 35 Helse- og omsorgstjenester Klima og energi Landbruk Plan, byggesak og miljø
DetaljerFramsikt Analyse- Videreutvikling Bjørn A Brox, Framsikt AS
Framsikt Analyse- Videreutvikling 2018 Bjørn A Brox, Framsikt AS Temaer Innsparingsanalyse Tjenesteanalyse økonomi Tjenesteanalyse kvalitet Nye kommuner Dokumentproduksjon Ny Kostra 2018 Innsparingsanalysen
DetaljerKOSTRA 2007. En sammenligning av tjenesteproduksjonen i Lillehammer og andre lignende kommuner basert på endelige KOSTRA tall for 2007.
KOSTRA 2007 En sammenligning av tjenesteproduksjonen i Lillehammer og andre lignende kommuner basert på endelige KOSTRA tall for 2007. Brutto driftsinntekter pr. innbygger Mørkest: 25 % høyeste inntekter
DetaljerHalden kommune. Agenda Kaupang AS 13.02.2015
Halden kommune Agenda Kaupang AS 13.02.2015 1 Samlet utgiftsbehov: som normalt 2 Samlede justerte utgifter: som snitt i gruppen 3 Kostnadsforskjeller pr. tjeneste 4 Samlede netto utgifter-konklusjon Samlede
DetaljerENDELIG ANALYSE PRESENTASJON. nr.398. Fauske. nr.410 uten justering for inntektsnivå
ENDELIG ANALYSE PRESENTASJON nr.398 Fauske nr.410 uten justering for inntektsnivå Nøkkeltallene er klartdårligere enn disponibelinntekt skulle tilsi Kort om barometeret Et journalistisk bearbeidet produkt,
DetaljerAnalysemodell - Faktisk ressursbruk (Kostra) ses i sammenheng med kommunenes objektive utgiftsbehov og inntektsnivå
Analysemodell - Faktisk ressursbruk (Kostra) ses i sammenheng med kommunenes objektive utgiftsbehov og inntektsnivå Sigmund Engdal, Kommuneøkonomiseminar, Stavanger 6. april 2016 Problemstilling Kan utnyttelse
DetaljerPorsanger kommune Dialogseminar 30. august 2018 KOSTRA-analyse. Håvard Moe, seniorrådgiver, KS-Konsulent as
Porsanger kommune Dialogseminar 30. august 2018 KOSTRA-analyse Håvard Moe, seniorrådgiver, KS-Konsulent as Brutto driftsinntekter Porsanger 2017: 388 697 952,- Noen fundamentale perspektiver: 1. Det er
DetaljerEffektberegninger oljekrise/-prisfall (2014) og nytt IS (2017) Fjell kommune
Effektberegninger oljekrise/-prisfall (2014) og nytt IS (2017) Fjell kommune 1 Om beregningene Vi har utarbeidet illustrasjonsberegninger av effekt på frie inntekter for Fjell kommune som følge av oljekrisen/-prisfallet
DetaljerKOSTRA-nøkkeltall 2010 (reviderte nøkkeltall pr )
KOSTRA-nøkkeltall (reviderte nøkkeltall pr. 15.06.11) Tallmaterialet er hentet fra Statistisk sentralbyrå: http://www.ssb.no, publisert 15.06.11 Forklaring til kolonnene: Gj. snitt, består av gjennomsnittstall
DetaljerKOSTRA 2010. En sammenligning av tjenesteproduksjonen i Lillehammer og andre lignende kommuner basert på endelige KOSTRA tall for 2010.
KOSTRA 2010 En sammenligning av tjenesteproduksjonen i Lillehammer og andre lignende kommuner basert på endelige KOSTRA tall for 2010. Oransje: Større enn Lillehammer Turkis: Mindre enn Lillehammer Befolkning
DetaljerPresentajon KOSTRA analyse for kommunebesøket i Meløy Turid Haugen, KS Mona Haugli, KS Jens-Einar Johansen, KS
Presentajon KOSTRA analyse for kommunebesøket i Meløy 15.3.2018 Turid Haugen, KS Mona Haugli, KS Jens-Einar Johansen, KS Innhold økonomidel 1. Innledning om inntektssystemet 2. Befolkningsprognose 3. Analysemodell
DetaljerENDELIG ANALYSE PRESENTASJON. nr.68. Fusa. nr.95 uten justering for inntektsnivå. Nøkkeltallene er klartbedre enn disponibelinntektskulle tilsi
ENDELIG ANALYSE PRESENTASJON nr.68 Fusa nr.95 uten justering for inntektsnivå Nøkkeltallene er klartbedre enn disponibelinntektskulle tilsi Plasseringer O ppdatert til2015-barom eteret (sam m enliknbar
DetaljerKOSTRA- og effektivitetsanalyse Luster kommune 2013
KOSTRA- og effektivitetsanalyse Luster kommune 2013 1 Metode Til bruk i KOSTRA- og effektivitetsanalyser, har vi utviklet en metode som gjør sammenligninger mer reelle, ved at det for gitte tjenesteområder
DetaljerVi sikrer Fellesskapets verdier! ASSS-gjennomgang. Kontrollutvalget i Sandnes kommune, 24.11
Vi sikrer Fellesskapets verdier! ASSS-gjennomgang Kontrollutvalget i Sandnes kommune, 24.11 Netto driftsutgift per innbygger og tjenesteområde 2 Utgiftsbehov Kommunenes utgiftsbehov vil variere avhengig
DetaljerReviderte KOSTRA-tall 15.06.2009 ny rekkefølge
Utvalgte nøkkeltall, kommuner - nivå 1 Finansielle nøkkeltall Bto. driftsresultat i % av bto. dr.innt. -4,5-5,8 0,3-1,2 2,2 1,2-1,3 0,3 0,3 Nto. driftsresultat i % av bto. dr.innt. 0,3-1,1 1,5-1,6-0,8
DetaljerKOSTRA- og effektivitetsanalyse Skaun kommune (Foreløpige/ureviderte KOSTRA-tall 2017)
KOSTRA- og effektivitetsanalyse Skaun kommune (Foreløpige/ureviderte KOSTRA-tall 2017) 1 Hovedfunn/oppsummering KOSTRA- og effektivitetsanalyse, Skaun kommune 2017 Vi har utarbeidet en KOSTRA- og effektivitetsanalyse
DetaljerFaktaark. Vanylven kommune. Oslo, 24. februar 2015
Faktaark Vanylven kommune Oslo, 24. februar 215 Rapporten er utarbeidet for oppdragsgiver, og dekker kun de formål som med denne er avtalt. All annen bruk og distribusjon skjer for oppdragsgivers regning
DetaljerPlasseringer. Totalt
nr.266 Loppa Plasseringer 2010 2011 2012 2013 2014 Trend Totalt 352 158 92 176 266 I fylket 4 3 1 1 2 I kommunegruppa 31 19 8 24 26 Korrigert inntekt (KI) 170,8 170,8 145,9 140,5 139,1 Rangering KI 16
DetaljerENDELIG ANALYSE PRESENTASJON. nr. 203 Vegårshei. nr. 187 uten justering for inntektsnivå
ENDELIG ANALYSE PRESENTASJON nr. 203 Vegårshei nr. 187 uten justering for inntektsnivå Nøkkeltallene er omtrent som forventet ut fra disponibel inntekt Plasseringer O ppdatert til 2015-barom eteret (sam
DetaljerKostra analyse Saksframlegg. Rådmannens forslag til innstilling. Sammendrag. Komite for Helse, omsorg og sosial Formannskapet Bystyret
Analysekontoret Saksframlegg Dato Løpenr Arkivsaksnr Arkiv 15.08.2017 45539/2017 2017/15460 Saksnummer Utvalg Komite for Helse, omsorg og sosial Formannskapet Bystyret Møtedato Kostra analyse 2016 Rådmannens
DetaljerDypdykk KOSTRA for pleie og omsorg. «En selvstendig og nyskapende kommunesektor»
Dypdykk KOSTRA for pleie og omsorg «En selvstendig og nyskapende kommunesektor» Bestillingen, klippet fra e-post Vi ønsker fokus på analyse av KOSTRA-tallene for PLO for kommunene i Troms. Hvordan er bildet
DetaljerKOSTRA- og effektivitetsanalyse. Vadsø kommune (2013) Audun Thorstensen, Telemarksforsking
KOSTRA- og effektivitetsanalyse Vadsø kommune (2013) Audun Thorstensen, Telemarksforsking 26.9.2014 Sammendrag/funn Våre beregninger viser at Vadsø kommune, på de sentrale tjenesteområdene som inngår i
DetaljerBevisst prioritering eller bare blitt sånn? Ny regnearkmodell som illustrerer sammenhengen mellom objektivt utgiftsbehov og faktisk ressursbruk
Bevisst prioritering eller bare blitt sånn? Ny regnearkmodell som illustrerer sammenhengen mellom objektivt utgiftsbehov og faktisk ressursbruk Sigmund Engdal, Økonomiforum Troms 2015, Tromsø 8. september
DetaljerKOSTRA- og effektivitetsanalyse Gran kommune (Foreløpige/ureviderte KOSTRA-tall 2018)
KOSTRA- og effektivitetsanalyse Gran kommune (Foreløpige/ureviderte KOSTRA-tall 2018) 1 KOSTRA- og effektivitetsanalyse Gran kommune 2018 Vi har utarbeidet en KOSTRA- og effektivitetsanalyse som skal illustrere
DetaljerFjell kommune. Analyse av KOSTRA tall. Resultater og utfordringer Presentasjon 18.09.13. Sammenligning med relevante kommuner og grupper
Fjell kommune Analyse av KOSTRA tall Sammenligning med relevante kommuner og grupper Resultater og utfordringer Presentasjon 18.09.13 1 Situasjon og utfordring 31.12.12 Resultatet: Netto driftsresultat
DetaljerSeniorrådgiver Chriss Madsen, KS-Konsulent as
Seniorrådgiver Chriss Madsen, KS-Konsulent as http://www.kskonsulent.no/ Chriss Madsen Seniorrådgiver KS-Konsulent AS Jobber særlig med kommunal analyse, styring, kvalitetsindikatorer og KOSTRA Kommunalkandidat
DetaljerUtvalgte nøkkeltall, kommuner - nivå 1 AKUO KG13 Gj.snitt
Utvalgte nøkkeltall, er - nivå 1 0602 0602 0106 1001 1102 e utenom Drammen Drammen Fredrikstad Kristiansand Sandnes gruppe 13 Buskerud Oslo ASSS-Snitt Finansielle nøkkeltall Brutto driftsresultat i prosent
DetaljerFaktaark. Hareid kommune. Oslo, 9. februar 2015
Faktaark Hareid kommune Oslo, 9. februar 215 Rapporten er utarbeidet for oppdragsgiver, og dekker kun de formål som med denne er avtalt. All annen bruk og distribusjon skjer for oppdragsgivers regning
DetaljerFinanskomite 24. januar 2018
Finanskomite 24. januar 2018 KOSTRA HOVEDTALL 2016 side 1 Plan møter finanskomiteen 24.jan 31.jan 07.feb 14.feb 28.feb 07.mar 14.mar 21.mar 04.apr 11.apr 18.apr 25.apr 02.mai 09.mai 23.mai 30.mai 22.aug
DetaljerGrunnskole. Objektivt utgiftsbehov - skole:
Objektivt utgiftsbehov - skole: Grunnskole Kriterium Landet Molde Ålesund KristiansundHerøy (M. og R. Hareid Ørsta Stranda Stordal Skodje Giske Haram Innbyggere 6-15 år 91,6%,9155,8864,9265,892,9781,9237,9644,874
DetaljerRÅDMANN. Nøkkeltall 2017
RÅDMANN Nøkkeltall 2017 Politisk organisering Bystyret 53 representanter 10 møter 168 saker Formannskapet 13 representanter 29 møter 166 saker Det er ikke alltid så lett å vite hvordan ting henger sammen
DetaljerKOSTRA- og effektivitetsanalyse Grimstad kommune (Foreløpige/ureviderte KOSTRA-tall 2018)
KOSTRA- og effektivitetsanalyse Grimstad kommune (Foreløpige/ureviderte KOSTRA-tall 2018) 1 KOSTRA- og effektivitetsanalyse Grimstad kommune 2018 Vi har utarbeidet en KOSTRA- og effektivitetsanalyse som
DetaljerNøkkeltallshefte Vedlegg til årsrapport 2016
Nøkkeltallshefte 2017 Vedlegg til årsrapport 2016 Innhold Vurdering for kommunen... 3 Befolkningsutvikling... 7 Hovedtall drift... 18 Investering, finansiering, balanse... 20 Grunnskole... 25 Barnehage...
DetaljerHvor er vi og har vi råd til å fortsette slik? 22. april 2013 Ine Ch. Haustreis, KS-Konsulent
Hvor er vi og har vi råd til å fortsette slik? 22. april 2013 Ine Ch. Haustreis, KS-Konsulent To hovedutfordringer i kommunene Kommunenes evne til utvikling og nyskaping Kommunenes tilgang på og forvaltning
DetaljerKOSTRA- og effektivitetsanalyse
KOSTRA- og effektivitetsanalyse Fjell kommune (Endelige/reviderte KOSTRA-tall 2015) Audun Thorstensen, Telemarksforsking 6.9.2016 Sammendrag/funn Vi har utarbeidet en KOSTRA- og effektivitetsanalyse som
DetaljerFaktaark. Norddal kommune. Oslo, 9. februar 2015
Faktaark Norddal kommune Oslo, 9. februar 215 Rapporten er utarbeidet for oppdragsgiver, og dekker kun de formål som med denne er avtalt. All annen bruk og distribusjon skjer for oppdragsgivers regning
DetaljerØkonomisk grunnlag Kvinesdal og Hægebostad
Innhold Økonomisk grunnlag... 2 Langsiktig gjeld... 2 Pensjon... 2 Anleggsmidler... 3 Investeringene er fordelt på sektorer i perioden 2016-2020... 3 Aksjer i Agder Energi... 4 Fondsmidler... 4 Oversikt
DetaljerMelding til formannskapet 26.08.08-41/08
Melding til formannskapet 26.08.08-41/08 Kommunesektorens interesse- og arbeidsgiverorganisasjon A-RUNDSKRIV FAKTAARK 4. juli 2008 I dette faktaarket finner du informasjon om kommunesektoren i 2007: Landets
DetaljerRÅDMANN. Nøkkeltall 2016
RÅDMANN Nøkkeltall 2016 Politisk organisering Bystyret 53 representanter 11 møter 175 saker Formannskapet 13 representanter 28 møter 162 saker Det er ikke alltid så lett å vite hvordan ting henger sammen
DetaljerLevanger kommune rådmannen. Kommunalt Regnskap. Litt om regnskapsoppstillingene KOSTRA Våre rutiner. Formannskapsmøte 31.10.
Kommunalt Regnskap Litt om regnskapsoppstillingene KOSTRA Våre rutiner Formannskapsmøte 31.10.2007 Ola Stene 1 Drifts- og investeringsregnskap Driftsregnskap Investeringsregnskap + Driftsinntekter + Brutto
DetaljerDen kommunale produksjonsindeksen
Den kommunale produksjonsindeksen Ole Nyhus Senter for økonomisk forskning AS Molde, 12. juni 2012 Opprinnelse Med bakgrunn i etableringen av KOSTRA laget Stiftelsen Allforsk (Borge, Falch og Tovmo, 2001)
DetaljerBefolkningsutviklingen i Sortland kommune år år 90 år +
Befolkningsutviklingen i Sortland kommune 16 14 12 1 8 6 4 796 363 977 314 129 324 1426 48 1513 559 67-79 år 8-89 år 9 år + 2 85 11 86 83 89 211 215 22 225 23 Befolkningsutviklingen i Hadsel kommune 14
DetaljerØkonomi. Forslag til Indikatoruttrekk fordelt på ulike tjenestesteder (ansvarsdimensjonen): Demografi, Økonomi og dekningsgrader
Forslag til Indikatoruttrekk fordelt på ulike tjenestesteder (ansvarsdimensjonen): Økonomi Skatt på inntekt og formue i % av driftsinntektene Statlig rammeoverføring i % av driftsinntektene Salgs- og leieinntekter
DetaljerVedlegg til Årsmelding 2016 Kostra-analyse 2016
Vedlegg til Årsmelding 2016 Kostra-analyse 2016 Rådmannen 27.03.2017 Innhold Vurdering for kommunen... 6 Utgifter og formål sammenlignet med andre... 6 Hovedtall drift... 9 Økonomi - Netto driftsresultat
DetaljerKOSTRA og nøkkeltall 2016 Narvik kommune
KOSTRA og nøkkeltall kommune Vurdering for kommunen Utgifter og formål sammenlignet med andre Ringerike Rana Harstad Nordland Kostragruppe Pleie og omsorg 20 6 16 348 16 364 17 682 16 872 16 356 Grunnskole
DetaljerFaktaark. Giske kommune. Oslo, 9. februar 2015
Faktaark Giske kommune Oslo, 9. februar 215 Rapporten er utarbeidet for oppdragsgiver, og dekker kun de formål som med denne er avtalt. All annen bruk og distribusjon skjer for oppdragsgivers regning og
DetaljerKOSTRA og nøkkeltall 2016 Sula
KOSTRA og nøkkeltall 2016 Sula Vurdering for kommunen Sula har anstrengte finanser og et svært lavt kostnadsnivå i tjenestene. Dette er en analyse av regnskap og andre Kostratall for 2016. Sula er sammenlignet
DetaljerØkonomiplan for Overhalla kommune - positiv, frisk og framsynt -
positiv, frisk og framsynt Driftsnivået til kommune har i de siste årene vært for høyt i forhold til inntektene. Dette har ført til at en har hatt et netto negativt driftsresultat 2 siste åren. Videre
DetaljerFaktaark. Ulstein kommune. Oslo, 9. februar 2015
Faktaark Ulstein kommune Oslo, 9. februar 215 Rapporten er utarbeidet for oppdragsgiver, og dekker kun de formål som med denne er avtalt. All annen bruk og distribusjon skjer for oppdragsgivers regning
DetaljerBenchmark-modellen. Modellen produserer diagrammer og rapport fra nivå 2 og nivå 3 i kostra for de variabler som er valgt.
Benchmarkmodellen Modellen produserer diagrammer og rapport fra nivå 2 og nivå 3 i kostra for de variabler som er valgt. Bruker kan selv definere utvalget innenfor modellens 8 kolonner. Modellen har en
DetaljerSeniorrådgiver Chriss Madsen, KS-Konsulent as
Seniorrådgiver Chriss Madsen, KS-Konsulent as http://www.kskonsulent.no/ Chriss Madsen Seniorrådgiver KS-Konsulent AS Jobber særlig med kommunal analyse, styring, kvalitetsindikatorer og KOSTRA Kommunalkandidat
DetaljerHolmestrand kommune Ordfører Alf Johan Svele
Holmestrand kommune Service - Holmestrand kommune Ordfører Alf Johan Svele Statsbudsjettkonferanse 7. oktober 2016 Service Statsbudsjettets virkning for Holmestrand Oppstillingen nedenfor viser at Holmestrand
DetaljerStrategidokument 2012-2015
Del 5 Strategidokument 20122015 Statistikk Tjenester og befolkning Innholdsfortegnelse 2010 OPPDATERTE TALL...2 HOVEDSAMMENDRAG:...4 BEFOLKNINGSTALL 31.12 2010...6 KONSERN: NETTO DRIFTSUTGIFTER PÅ HOVEDOMRÅDER
Detaljer1 Bakgrunn og formål med forvaltningsrevisjon Om planlegging av forvaltningsrevisjon... 2
PLAN FOR GJENNOMFØRING AV FORVALTNINGSREVISJONSPROSJEKTER 2008-2011 - FOSNES KOMMUNE - 2008 Innholdsfortegnelse 1 Bakgrunn og formål med forvaltningsrevisjon... 2 2 Om planlegging av forvaltningsrevisjon...
Detaljer1 Velferdsbeskrivelse Hol
1 Velferdsbeskrivelse 1.1 Presentasjon av kommunen kommune tilhører AV- gruppe 3 som består av SSBs kostragruppe 3. Hva er det som kjennetegner og kommunegruppen? Kjennetegn for kommune og kommunegruppen
DetaljerNy kommunestruktur - faktagrunnlag Helse- og sosialsektoren Skedsmo kommune
Ny kommunestruktur - faktagrunnlag Helse- og sosialsektoren Skedsmo kommune Februar 2016 26.02.2016 Skedsmo Kommune, Helse- og sosialsektoren 1 ORGANISASJONSKART HELSE- OG SEKTOREN 26.02.2016 Skedsmo Kommune,
DetaljerRAPPORT OM NY KOMMUNE
RAPPORT OM NY KOMMUNE Rapporten gir oversikt over relevante nøkkeltall og utviklingstrekk både for enkeltkommuner og for en ny, sammenslått kommune. Variablene er valgt ut på bakgrunn av tidligere utredninger
DetaljerEffektiviseringspotensial
Effektiviseringspotensial Det er klart at en kommunesammenslåing også kan gi grunnlag for å hente ut stordriftsfordeler gjennom mer effektiv administrasjon og tjenesteproduksjon. Erfaringene fra tidligere
DetaljerFaktaark. Sande kommune. Oslo, 9. februar 2015
Faktaark Sande kommune Oslo, 9. februar 215 Rapporten er utarbeidet for oppdragsgiver, og dekker kun de formål som med denne er avtalt. All annen bruk og distribusjon skjer for oppdragsgivers regning og
Detaljer