Delårsregnskap 3. kvartal 2016

Transkript

1 Delårsregnskap 3. kvartal 2016

2 HOVEDTALL TOTENS SPAREBANK (tall, beløp i kr.) KVARTALSVIS RESULTATUTVIKLING 3. kv kv kv kv kv kv. 15 Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter Netto andre driftsinntekter Sum driftskostnader Driftsresultat før tap og nedskrivninger Tap på utlån, garantier m.v Nedskr./reversering av nedskr. og gev./tap på verdip. tilgjeng. for salg Driftsresultat før skatt Skatt på ordinært resultat Resultat av ordinær drift etter skatt BALANSEUTVIKLING Brutto utlån til og fordringer på kunder Individuelle nedskrivninger Gruppenedskrivning Netto utlån til og fordringer på kunder Innskudd fra og gjeld til kunder Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Ansvarlig lånekapital Egenkapital Forvaltningskapital Gjennomsnittlig forvaltningskapital siste periode NØKKELTALL 3. kv kv kv kv kv kv. 15 Rentabilitet og drift Rentenetto 1) 1,93 1,89 1,68 1,95 1,98 2,03 Netto andre driftsinntekter i % av gj.snittlig forvaltningskapital 0,66 1,08 0,24 0,37 0,00 0,75 Sum driftskostnader i % av gj.snittlig forvaltningskapital 1,13 1,17 1,42 1,30 1,18 1,16 Kostnad-/inntektsforhold (%) 2) 44,02 37,52 68,99 50,98 49,69 39,94 Driftsresultat før tap og nedskrivinger 3) 1,46 1,80 0,51 1,03 0,81 1,62 Egenkapitalrentabilitet, uten fondsobligasjoner 4) 12,90 15,48 2,25 5,52 5,43 13,81 Egenkapitalrentabilitet, fondsobligasjoner inkl. i egenkapital 4) 11,81 14,03 2,46 5,38 5,31 12,54 Forvaltningskapital pr. årsverk Finansiering og likviditet Netto utlån til kunder i % av innskudd fra kunder 163,26 159,12 166,68 168,57 164,61 161,38 Liquidity Coverage Ratio (LCR) ,00 104,00 Innskuddsdekning 5) 61,25 62,84 59,99 59,32 60,75 61,97 Endring i netto utlån til kunder siste 12 måneder i % 2,54 2,80 1,85 1,92 4,44 5,20 Endring i innskudd fra kunder siste 12 måneder i % 3,38 4,26 2,23 5,81 8,52 8,24 Utlån formidlet via Eika Boligkreditt AS (EBK) Endring i netto utlån til kunder siste 12 måneder i % inkl. EBK 9,46 8,44 5,94 3,71 3,92 3,17 Soliditet Netto ansvarlig kapital Beregningsgrunnlag Ren kjernekapital i % 13,95 14,13 15,17 15,55 14,14 14,30 Kapitaldekning i % 17,60 17,83 19,16 19,21 17,75 17,89 Tapsprosent utlån 6) -0,01 0,01 0,05 0,06 0,01 0,04 Antall årsverk ved kvartalsslutt EGENKAPITALBEVIS *) Eierandelsbrøk 57,32 57,32 58,30 59,27 59,79 60,21 Børskurs 83,0 83,0 77,0 56,5 44,8 43,8 Børsverdi Bokført egenkapital per egenkapitalbevis Resultat per egenkapitalbevis 9,11 9,46 14,67 9,88 10,03 4,12 Utbytte per egenkapitalbevis (utbetales etterfølgende år) 5,00 5,00 2,50 2,00 0,00 Pris/resultat per egenkapitalbevis (annualisert resultat pr EKB) 6,83 8,77 5,25 5,72 4,47 10,88 Pris/bokført egenkapital 0,67 0,70 0,68 0,59 0,51 0,54 *) Nøkkeltallene er korrigert for emisjoner 1) Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter i prosent av gjennomsnittlig forvaltningskapital 2) Sum driftskostnader i prosent av netto renteinntekter og netto andre driftsinntekter fratrukket verdipapirgevinster/tap 3) Driftsresultat før tap og nedskrivninger i prosent av gjennomsnittlig forvaltningskapital 4) Resultat etter skatt i prosent av gjennomsnittlig egenkapital (annualisert) 5) Innskudd fra og gjeld til kunder i prosent av netto utlån til og fordringer på kunder 6) Kvartalsvis tap i prosent av brutto utlån til og fordringer på kunder

3

4

5 RESULTAT OG BALANSE (sammendratt) (Beløp i kr) 1.1 til 1.1 til Note 3. kv kv Renteinntekter og lignende inntekter Rentekostnader og lignende kostnader Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter Utbytte og andre inntekter av verdipapirer med variabel avka Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester Netto verdiendring og gevinst(+)/tap(-) på valuta og verdipapirer 0 0 til virkelig verdi over resultatet Andre inntekter Netto andre driftsinntekter Lønn m.v Administrasjonskostnader Avskrivninger mv. av varige driftsmidler og immaterielle eiendeler Andre driftskostnader Sum driftskostnader Driftsresultat før tap og nedskrivninger Tap på utlån, garantier m.v Nedskrivning/reversering av nedskrivning og gevinst(+)/tap(-) på verdipapirer som er tilgjengelige for salg Driftsresultat før skatt og minoritetsinteresser Skatt på ordinært resultat Resultat etter skatt og minoritetsinteresser Elementer som ikke omklassifiseres over resultatet på et senere tidspunkt: Endring i pensjonsforpliktelse ført direkte mot egenkapitalen Skatt på elementer som ikke omklassifiseres senere til resultatet Elementer som kan bli omklassifisert over resultatet på et senere tidspunkt: Opp/nedskriving aksjer tilgjengelig for salg ført direkte mot egenkapitalen Totalresultat Resultat pr. egenkapitalbevis kr 3,94 kr 1,60 kr 9,11 kr 7,80 kr 9,46 BALANSE (beløp i kr.) Note EIENDELER Kontanter og fordringer på sentralbanken Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner Brutto utlån til og fordringer på kunder 6, Individuelle nedskrivninger Gruppenedskrivning Netto utlån til og fordringer på kunder Sertifikater, obligasjoner og andre verdipapirer med fast avkastning Aksjer, andeler og andre verdipapirer med variabel avkastning Aksjer tilgjengelige for salg Eierinteresser i tilknyttede selskaper Immaterielle eiendeler Varige driftsmidler Finansielle derivater Andre eiendeler Forskuddsbetalte ikke påløpte kostnader og opptjente ikke mottatte inntekter SUM EIENDELER GJELD OG EGENKAPITAL Gjeld til kredittinstitusjoner Innskudd fra og gjeld til kunder Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Finansielle derivater Annen gjeld Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter Avsetninger for påløpte kostnader og forpliktelser Ansvarlig lånekapital Sum gjeld Minoritetsinteresser Innskutt egenkapital 10, Opptjent egenkapital Udisponert resultat Sum egenkapital SUM GJELD OG EGENKAPITAL Poster utenom balansen: 12

6 RESULTAT OG BALANSE (sammendratt) (Beløp i kr) 1.1 til 1.1 til Note 3. kv kv Renteinntekter og lignende inntekter Rentekostnader og lignende kostnader Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter Utbytte og andre inntekter av verdipapirer med variabel avka Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester Netto verdiendring og gevinst(+)/tap(-) på valuta og verdipapirer 0 0 til virkelig verdi over resultatet Andre inntekter Netto andre driftsinntekter Lønn m.v Administrasjonskostnader Avskrivninger mv. av varige driftsmidler og immaterielle eiendeler Andre driftskostnader Sum driftskostnader Driftsresultat før tap og nedskrivninger Tap på utlån, garantier m.v Nedskrivning/reversering av nedskrivning og gevinst(+)/tap(-) på verdipapirer som er tilgjengelige for salg Driftsresultat før skatt Skatt på ordinært resultat Resultat etter skatt Elementer som ikke omklassifiseres over resultatet på et senere tidspunkt: Endring i pensjonsforpliktelse ført direkte mot egenkapitalen Skatt på elementer som ikke omklassifiseres senere til resultatet Elementer som kan bli omklassifisert over resultatet på et senere tidspunkt: Opp/nedskriving aksjer tilgjengelig for salg ført direkte mot egenkapitalen Totalresultat Resultat pr. egenkapitalbevis kr 3,75 kr 1,25 kr 8,40 kr 6,89 kr 8,14 BALANSE (beløp i kr.) Note EIENDELER Kontanter og fordringer på sentralbanken Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner Brutto utlån til og fordringer på kunder 6, Individuelle nedskrivninger Gruppenedskrivning Netto utlån til og fordringer på kunder Sertifikater, obligasjoner og andre verdipapirer med fast avkastning Aksjer, andeler og andre verdipapirer med variabel avkastning Aksjer tilgjengelige for salg Eierinteresser i tilknyttede selskaper Eierinteresser i konsernselskaper Immaterielle eiendeler Varige driftsmidler Finansielle derivater Andre eiendeler Forskuddsbetalte ikke påløpte kostnader og opptjente ikke mottatte inntekter SUM EIENDELER GJELD OG EGENKAPITAL Gjeld til kredittinstitusjoner Innskudd fra og gjeld til kunder Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Finansielle derivater Annen gjeld Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter Avsetninger for påløpte kostnader og forpliktelser Ansvarlig lånekapital Sum gjeld Innskutt egenkapital 10, Opptjent egenkapital Udisponert resultat Sum egenkapital SUM GJELD OG EGENKAPITAL Poster utenom balansen: 12

7 OPPSTILLING OVER ENDRING I EGENKAPITALEN Innskutt egenkapital Opptjent egenkapital Fonds- Sum Eierandels- Overkurs- Fond ureal. Grunnfonds- Utjevnings- Annen obligasjoner kapital fond gevinster kapitalen fond Egenkapital Egenkapital pr Utbytte og gaver Totalt innregnet resultat Egenkapital pr Egenkapital pr Utbytte og gaver Totalt innregnet resultat Egenkapital pr ,7 Innskutt egenkapital Opptjent egenkapital Fonds- Sum Eierandels- Overkurs- Fond ureal. Grunnfonds- Utjevnings- Annen obligasjoner kapital fond gevinster kapitalen fond Egenkapital Egenkapital pr Utbytte og gaver Totalt innregnet resultat Egenkapital pr Egenkapital pr Utbytte og gaver Totalt innregnet resultat Egenkapital pr

8 KONTANTSTRØMOPPSTILLING til 1.1 til 3. kv kv KONTANTSTRØM FRA VIRKSOMHETEN: Resultat før skatt Utbetalt utbytte til egenkapitalbeviseiere/gaver/fondsobligasjoner Tap/gevinst finansielle anleggsmidler Opp/nedskrivning finansielle anleggsmidler Av- og nedskrivninger Tap på utlån Betalbare skatter Kontantstrøm fra virksomheten før endringer i omløpsmidler og kortsiktig gjeld til kunder Endring utlån til kunder Endring innskudd fra kunder Endring gjeld til kredittinstitusjoner Kjøp av aksjer, sertifikater og obligasjoner Endring øvrige fordringer Endring annen kortsiktig gjeld Netto kontantstrøm fra virksomheten KONTANTSTRØM FRA INVESTERINGSAKTIVITETER: Salg/kjøp varige driftsmidler og immaterielle eiendeler Aksjer og eierinteresser Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter KONTANTSTRØM FRA FINANSIERINGSAKTIVITETER: Innbetaling ved utstedelse av egenkapitalbevis Låneopptak /gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Opptak av ansvarlig lån Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter Netto endring likvider Likviditetsbeholdning periodens start Likviditetsbeholdning periodens slutt Netto endring likvider til 1.1 til 3. kv kv KONTANTSTRØM FRA VIRKSOMHETEN: Resultat før skatt Utbetalt utbytte til egenkapitalbeviseiere/gaver Tap/gevinst finansielle anleggsmidler Opp/nedskrivning finansielle anleggsmidler Av- og nedskrivninger Tap på utlån Betalbare skatter Kontantstrøm fra virksomheten før endringer i omløpsmidler og kortsiktig gjeld til kunder Endring utlån til kunder Endring innskudd fra kunder Endring gjeld til kredittinstitusjoner Kjøp av aksjer, sertifikater og obligasjoner Endring øvrige fordringer Endring annen kortsiktig gjeld Netto kontantstrøm fra virksomheten KONTANTSTRØM FRA INVESTERINGSAKTIVITETER: Salg/kjøp varige driftsmidler og immaterielle eiendeler Aksjer og eierinteresser Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter KONTANTSTRØM FRA FINANSIERINGSAKTIVITETER: Innbetaling ved utstedelse av egenkapitalbevis Låneopptak /gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Opptak av ansvarlig lån Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter Netto endring likvider Likviditetsbeholdning periodens start Likviditetsbeholdning periodens slutt Netto endring likvider

9 FORHOLDSTALL (i % p.a. av gj.sn. forv.kap.) 1.1 til til 3. kv kv Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 1,93 % 1,98 % 1,85 % 1,98 % 1,99 % Netto andre driftsinntekter 0,66 % 0,00 % 0,67 % 0,39 % 0,39 % Sum driftskostnader 1,13 % 1,18 % 1,25 % 1,20 % 1,23 % Driftsresultat før tap og nedskrivninger 1,46 % 0,80 % 1,27 % 1,17 % 1,14 % Tap utlån m.v. og nedskrivninger/gevinst/tap VP tilgj. for salg -0,04 % 0,04 % 0,06 % 0,09 % 0,12 % Resultat av ordinær drift etter skatt 1,22 % 0,53 % 0,99 % 0,83 % 0,77 % Egenkapitalrentabilitet p.a, uten fondsobligasjoner som EK (justert) 12,90 % 5,43 % 10,25 % 9,16 % 8,21 % Egenkapitalrentabilitet p.a, inkludert fondsobligasjoner som EK 11,81 % 5,29 % 9,47 % 8,48 % 7,64 % 1.1 til til 3. kv kv Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 2,01 % 2,03 % 1,92,% 2,00 % 2,01 % Netto andre driftsinntekter 0,85 % 0,17 % 0,88 % 0,95 % 0,65 % Sum driftskostnader 1,28 % 1,42 % 1,45 % 1,46 % 1,47 % Driftsresultat før tap og nedskrivninger 1,57 % 0,78 % 1,35 % 1,48 % 1,19 % Tap utlån m.v. og nedskrivninger/gevinst/tap VP tilgj. for salg -0,04 % 0,04 % 0,04 % 0,15 % 0,14 % Resultat av ordinær drift etter skatt 1,33 % 0,51 % 1,05 % 1,08 % 0,79 % Egenkapitalrentabilitet p.a, uten fondsobligasjoner som EK (justert) 12,74 % 4,39 % 9,82 % 8,35 % 7,30 % Egenkapitalrentabilitet p.a, inkludert fondsobligasjoner som EK 11,63 % 4,40 % 9,07 % 7,78 % 6,89 % 1 Regnskapsprinsipper Regnskapet er utarbeidet etter IFRS som vedtatt av EU. Delårsrapporten er i samsvar med IAS 34. Regnskapsprinsippene som banken benytter er beskrevet i årsregnskapet for Det har ikke vært noen endringer i de regnskapsprinsipper som benyttes i løpet av 2016, men fondsobligasjoner har i kvartalet blitt omklassifsert fra ansvarlig lån til egenkapital, og tall for tidligere perioder omarbeidet. Delårsregnskapet er ikke revidert. Alle beløp er oppgitt i kroner dersom annet ikke er angitt. 2 Rentenetto 1.1 til 1.1 til 3. kv kv Renter og lignende inntekter av utlån og fordringer på kredittinstitusjoner Renter og lignende inntekter av utlån og fordringer på kunder Renter og lignende inntekter av rentebærende verdipapirer Andre renteinntekter og lignende inntektet Sum renteinntekter Renter og lignende kostnader på gjeld til kredittinstitusjoner Renter og lignende kostnader på innskudd fra og gjeld til kunder Renter og lignende kostnader på utstedte verdipapirer Renter og lignende kostnader på ansvarlig lånekapital Andre rentekostander og lignende kostnader Sum rentekostnader Netto rente- og kredittprovisjoner til 1.1 til 3. kv kv Renter og lignende inntekter av utlån og fordringer på kredittinstitusjoner Renter og lignende inntekter av utlån og fordringer på kunder Renter og lignende inntekter av rentebærende verdipapirer Andre renteinntekter og lignende inntektet Sum renteinntekter Renter og lignende kostnader på gjeld til kredittinstitusjoner Renter og lignende kostnader på innskudd fra og gjeld til kunder Renter og lignende kostnader på utstedte verdipapirer Renter og lignende kostnader på ansvarlig lånekapital Andre rentekostander og lignende kostnader Sum rentekostnader Netto rente- og kredittprovisjoner Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester til 1.1 til 3. kv kv Betalingsformidling Provisjon fra sparing- og plasseringsprodukter Provisjon fra Eika Boligkreditt AS Forsikringstjenester Garantiprovisjon Annen virksomhet Sum provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester til til 3. kv kv Betalingsformidling Provisjon fra sparing- og plasseringsprodukter Provisjon fra boligkredittselskaper Forsikringstjenester Garantiprovisjon Annen virksomhet Sum provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester

10 4 Inntekter verdipapirer kv kv Inntekter av aksjer og andre verdipapirer med variabel avkastning Inntekter av eierinteresser i konsernselskaper Utbytte og andre inntekter av verdipapirer med variabel avk Netto verdiendring og gevinst/tap på: Sertifikater, obligasjoner og andre rentebærende verdipapirer Aksjer og andre verdipapirer med variabel avkastning Valuta og finansielle derivater Verdiendr. og gevinst(+)/tap(-) på valuta/verdip til virkelig verdi Nedskr./rev. av nedskr. og gevinst(+)/tap(-) på verdip disp. for salg kv kv Inntekter av aksjer og andre verdipapirer med variabel avkastning Inntekter av eierinteresser i konsernselskaper Utbytte og andre inntekter av verdipapirer med variabel avk Netto verdiendring og gevinst/tap på: Sertifikater, obligasjoner og andre rentebærende verdipapirer Aksjer og andre verdipapirer med variabel avkastning Valuta og finansielle derivater Verdiendr. og gevinst(+)/tap(-) på valuta/verdip til virkelig verdi Nedskr./rev. av nedskr. og gevinst(+)/tap(-) på verdip disp. for salg Utbytte fra aksjer og egenkapitalbevis inntektsføres som utbytte i den perioden det vedtas. I og med at vedtak om utbytte ofte gjøres i 2. kvartal medfører dette ofte at inntekter fra aksjer og andre verdipapirer er høyere i 2. kvartal enn i de øvrige perioder. 5 Tapskostnad 1.1 til 1.1 til og konsern 3. kv kv Periodens endring i individuelle nedskrivninger Periodens endring i gruppenedskrivning Periodens konstaterte tap som det tidligere år er avsatt nedskrivninger for Periodens konstaterte tap som det tidligere år ikke er avsatt nedskrivninger for Periodens inngang på tidligere perioders konstaterte tap = Periodens tapskostnad Misligholdte (per 90 dager) og øvrige tapsutsatte utlån/garantier og konsern Brutto misligholdte engasjementer per 90 dager Personkunder Næringsliv Sum brutto misligholdte engasjementer Nedskrivning på utlån/individuelle tapsavsetninger Sum netto misligholdte engasjementer Øvrige tapsutsatte ikke misligholdte engasjementer Personkunder Næringsliv Sum øvrige tapsutsatte ikke misligholdte engasjementer Nedskrivning på utlån og garantier/individuelle tapsavsetninger Sum netto øvrige tapsutsatte ikke misligholdte engasjementer

11 7 Utlån fordelt på sektor/næring Sektor/næring Brutto Fordeling Geografisk Brutto Fordeling utlån utlån Personmarked ,8 % Primærområder ,8 % Jordbruk og skogbruk ,2 % Øvrige områder ,2 % Industri ,1 % Bygg og anleggsvirksomhet ,4 % Varehandel ,0 % Transport ,6 % Eiendomsdrift ,1 % Faglig og finansiell tjenesteyting ,0 % Tjenesteytende næringer ellers ,3 % Øvrige ,5 % Brutto utlån totalt ,0 % Brutto utlån totalt ,0 % Sektor/næring Brutto Fordeling Geografisk Brutto Fordeling utlån utlån Personmarked ,2 % Primærområder ,0 % Jordbruk og skogbruk ,6 % Øvrige områder ,0 % Industri ,1 % Bygg og anleggsvirksomhet ,9 % Varehandel ,9 % Transport ,8 % Eiendomsdrift ,2 % Finansierings- og forsikringsvirksomh ,7 % Tjenesteytende næringer ellers ,8 % Øvrige ,2 % Brutto utlån totalt ,4 % Brutto utlån totalt ,0 % Sektor/næring Brutto Fordeling Geografisk Brutto Fordeling utlån utlån Personmarked ,0 % Primærområder ,8 % Jordbruk og skogbruk ,2 % Øvrige områder ,2 % Industri ,1 % Bygg og anleggsvirksomhet ,4 % Varehandel ,0 % Transport ,6 % Eiendomsdrift ,1 % Faglig og finansiell tjenesteyting ,0 % Tjenesteytende næringer ellers ,3 % Øvrige ,5 % Brutto utlån totalt ,2 % Brutto utlån totalt ,0 % Sektor/næring Brutto Fordeling Geografisk Brutto Fordeling utlån utlån Personmarked ,9 % Primærområder ,2 % Jordbruk og skogbruk ,7 % Øvrige områder ,8 % Industri ,1 % Bygg og anleggsvirksomhet ,0 % Varehandel ,9 % Transport ,8 % Eiendomsdrift ,0 % Finansierings- og forsikringsvirksomh ,9 % Tjenesteytende næringer ellers ,8 % Øvrige ,4 % Brutto utlån totalt ,4 % Brutto utlån totalt ,0 %

12 8 Segmentinformasjon Banken utarbeider regnskap for segmentene privatmarked og bedriftsmarked. Personkunder som følges opp via næringsavdelingen inngår i bedriftsmarkedet. Det er vår vurdering at det ikke foreligger vesentlig forskjeller i risiko og avkastning på produkter og tjenester som inngår i bankens hovedmarkeder. Banken opererer i et geografisk avgrenset område, og rapportering på geografiske segmenter gir lite tilleggsinformasjon. I ufordelte kostnader inngår kostnader som ikke direkte kan knyttes til markedesområder, som f.eks stab/administrasjon, IKT og kredittstøtte. Inntekter/tap fra bankens verdipapirer blir heller ikke fordelt. Privatmarked 3 kvartal 2016 Ufordelt Sum Privatmarked til Bedriftsmarked Bedriftsmarked Resultatregnskap Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter Netto andre driftsinntekter Driftskostnader Driftsresultat før tap Tap på utlån Nedskrivinger Driftsresultat før skatt Skatt Resultat etter skatt Netto utlån til kunder Andre eiendeler Sum eiendeler per segment Ufordelt Sum Innskudd fra og gjeld til kunder Annen gjeld Sum gjeld Egenkapital Sum gjeld og egenkapital per segment Privatmarked 3 kvartal 2015 Ufordelt Sum Privatmarked til Bedriftsmarked Bedriftsmarked Ufordelt Sum Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter Netto andre driftsinntekter Driftskostnader Driftsresultat før tap Tap på utlån Nedskrivinger Driftsresultat før skatt Skatt Resultat etter skatt Netto utlån til kunder Andre eiendeler Sum eiendeler per segment Innskudd fra og gjeld til kunder Annen gjeld Sum gjeld Egenkapital Sum gjeld og egenkapital per segment Privatmarked 3 kvartal til Ufordelt Sum Privatmarked Resultatregnskap Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter Netto andre driftsinntekter Driftskostnader Driftsresultat før tap Tap på utlån Nedskrivinger Driftsresultat før skatt Skatt Resultat etter skatt Netto utlån til kunder Andre eiendeler Sum eiendeler per segment Ufordelt Sum Innskudd fra og gjeld til kunder Annen gjeld Sum gjeld Egenkapital Sum gjeld og egenkapital per segment per Privatmarked 3 kvartal til Ufordelt Sum Privatmarked Bedriftsmarked Bedriftsmarked Bedriftsmarked Bedriftsmarked Resultatregnskap Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter Netto andre driftsinntekter Driftskostnader Driftsresultat før tap Tap på utlån Nedskrivinger Driftsresultat før skatt Skatt Resultat etter skatt Netto utlån til kunder Andre eiendeler Sum eiendeler per segment Ufordelt Sum Innskudd fra og gjeld til kunder Annen gjeld Sum gjeld Egenkapital Sum gjeld og egenkapital per segment

13 9 Informasjon om datterselskaper et består pr av morbanken, Totens Sparebank Boligkreditt AS og eiendomsselskapet Vallehaven AS. Selskap Eierandel Nto. rente- og andre innt. Resultat etter skatt 3. kv kv kv kv en Totens Sparebank Boligkreditt AS 100 % Vallehaven AS 100 % Kapitaldekning pr Eierandelskapital Overkursfond Opptjent egenkapital fra tidligere år Årets resultat Sum balanseført egenkapital Ikke kvalifiserende andel av årets overskudd Fradrag for imatrielle eiendeler og goodwill 0 0 Fradrag for eiendeler til virkelig verdi Fond for urealiserte gevinster 0 0 Fradrag fra eierskap i ikke vesentlige eierandeler i finansiell sektor Overgangsreglene for ikke vesentlige eierandeler Ren kjernekapital ,47 % ,95 % Fondsobligasjoner Overgangsreglene for ikke vesentlige eierandeler Kjernekapital ,45 % ,80 % Tidsbegrenset ansvarlig kapital Fradrag fra eierskap i ikke vesentlige eierandeler i finansiell sektor Overgangsreglene for ikke vesentlige eierandeler Tilleggskapital ,94 % ,81 % Netto ansvarlig kapital ,39 % ,60 % Kredittrisiko Grunnlag Kapitalkrav Grunnlag Kapitalkrav Engasjementsbeløp per sektor: Lokale og regionale myndigheter Offentlig eide foretak Institusjoner Foretak Massemarkedsengasjementer Engasjementer med pantesikkerhet i eiendom Forfalte engasjomenter Obligasjoner med fortrinnsrett Kredittinstitusjoner med kortsiktig rating Verdipapirfond Egenkapitalposisjoner Øvrige engasjementer CVA tillegg derivater (Credit Value Adjustemnet) Operasjonell risiko Kapitalkrav total ,02 % ,02 % Beregningsgrunnlag Overskudd av ansvarlig kapital Bufferkrav Minimumskrav ren kjernekapital 4,50 % Bevaringsbuffer 2,50 % Motsyklisk buffer 1,50 % Systemrisikobuffer 3,00 % Sum bufferkrav til ren kjernekapital 11,5 % Tilgjengelig ren kjernekapital Ren kjernekapital utover kravet

14 Kurs 11 Egenkapitalbevis Største eiere Antall Andel EA- Antall Andel EA- EKB Kapital EKB Kapital Sparebanken Hedmark ,52 % Erga, Morten ,90 % MP Pensjon PK ,61 % Stensrud, Per Ivar ,84 % Verdipapirfondet Eika Utbytte ,48 % Tandsether, Frode Fosse ,79 % Merrill Lynch Prof. Clearing corp ,81 % Nordvik, Karin Elisabeth ,74 % Trovåg AS ,80 % Directmarketing Inv ,69 % Pope Asset Management, LLC ,70 % Teigen, Ragnhild ,65 % Eitrem, Ole S ,26 % Lindberg, Erling ,56 % Nordenfjelske Bykreditts stiftelse ,06 % Horten, Gunnar ,49 % Foretakskonsulenter AS ,97 % Juel, Iver Albert ,43 % Solberg, Else Magna Nordvik ,95 % AS Petter Aas ,42 % Sum 10 største eiere ,15 % Sum 20 største eiere ,66 % Sum øvrige eiere ,34 % Kurs- og omsetningsutvikling siste 12 måneder Sum totalt ,00 % Omsetning (antall) Sept. Okt Nov Des Jan Feb Mar Apr Mai Jun Jul Aug Sep Omsetning (antall EKB TS) Kurs EKB TS + utbytte Egenkapitalbevisindeks Oslo Børs (relativ) 0 12 Forpliktelser (utenfor balansen) og konsern Garantier (samme i morbank og konsern) Ubenyttede trekkrammer i konsern Ubenyttede trekkrammer for morbank Bokført verdi av eiendeler som er stillet som sikkerhet i Norges Bank Rentebytteavtaler (samme i morbank og konsern) Transaksjoner mellom nærstående parter Totens Sparebank Boligkreditt AS er et heleid datterselskap av Totens Sparebank, og er definert som nærstående part. Transaksjoner mellom selskapet og morbanken baserer seg på vanlige foretningsmessige vilkår. Det er inngått en leveranse- og serviceavtale mellom selskapene. I all hovedsak kjøpes administrasjons og driftstjenester fra Totens Sparebank. interne transaksjoner (slik de er ført i Totens Sparebank Boligkreditt AS) 1.1 til 1.1 til Resultatposter 3. kv kv Renteinntekter Etableringsgebyrer Rentekostnader Provisjonskostnader Kjøpte tjenester poster Utlån til kredittinstitusjoner Andre fordringer Gjeld til kredittinstitusjoner Annen gjeld I tillegg leier Totens Sparebank lokaler av eiendomsselskapene Vallehaven AS. Samlet sett har banken i 2016 betalt 5,0 mill. kroner i leie til dette selskapet. Alle datterselskapene har kundeforhold med Totens Sparebank og har sine bankinnskudd og lån hos banken. Datterselskapene har ordinære vilkår hos banken. Samlet sett utgjør innskudd fra datterselskaper og utlån til datterselskaper (eks Totens Sparebank Boligkreditt AS) 9,4 mill. kroner i innskudd og 20,4 mill. kroner i utlån.

15 14 Oversikt overtransaksjoner i egne verdipapirer og ansvarlig lånekapital 2016 Endringer i verdipapirgjeld i perioden Emittert Forfalt/ Endring i Øvrige innløst egenbeh. endringer Sertifikater Obligasjonsgjeld Sum gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Ansvarlige lån Fondsobligasjoner Sum ansvarlig lån og fondsobligasjoner Kjøpt Solgt Øvrig endringer Egenkapitalbevis (tusen kr.) Egenkapitalbevis (stk.) Endringer i verdipapirgjeld i perioden Emittert Forfalt/ Endring i Øvrige innløst egenbeh. endringer Sertifikater Obligasjonsgjeld Sum gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Ansvarlige lån Fondsobligasjoner Sum ansvarlig lån og fondsobligasjoner Kjøpt Solgt Øvrig endringer Egenkapitalbevis (tusen kr.) Egenkapitalbevis (stk.) Endringer i verdipapirgjeld i perioden Emittert Forfalt/ Endring i Øvrige innløst egenbeh. endringer Sertifikater Obligasjonsgjeld Sum gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Ansvarlige lån Fondsobligasjoner Sum ansvarlig lån og fondsobligasjoner Kjøpt Solgt Øvrig endringer Egenkapitalbevis (tusen kr.) Egenkapitalbevis (stk.) Endringer i verdipapirgjeld i perioden Emittert Forfalt/ Endring i Øvrige innløst egenbeh. endringer Sertifikater Obligasjonsgjeld Sum gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Ansvarlige lån Fondsobligasjoner Sum ansvarlig lån og fondsobligasjoner Kjøpt Solgt Øvrig endringer Egenkapitalbevis (tusen kr.) Egenkapitalbevis (stk.)

16 15 Finansielle instrumenter til virkelig verdi, verdsettelsesnivå Verdsettelse Verdsettelsesnivå Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Totalt Finansielle eiendeler til virkelig verdi over resultatet Aksjer Sertifikater og obligasjoner Derivater brukt som sikring Derivater til virkelig verdi over resultatet, tradingportefølje Finansielle eiendeler tilgjengelig for salg - Aksjer Sum eiendeler Finansielle forpliktelser til virkelig verdi over resultatet Derivater, brukt som sikring Derivater til virkelig verdi over resultatet, tradingportefølje Sum forpliktelser Verdsettelse Verdsettelsesnivå Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Totalt Finansielle eiendeler til virkelig verdi over resultatet Aksjer Sertifikater og obligasjoner Derivater brukt som sikring Derivater til virkelig verdi over resultatet, tradingportefølje Finansielle eiendeler tilgjengelig for salg - Aksjer Sum eiendeler Finansielle forpliktelser til virkelig verdi over resultatet Derivater, brukt som sikring Derivater til virkelig verdi over resultatet, tradingportefølje Sum forpliktelser Verdsettelse Verdsettelsesnivå Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Totalt Finansielle eiendeler til virkelig verdi over resultatet Aksjer Sertifikater og obligasjoner Derivater brukt som sikring Derivater til virkelig verdi over resultatet, tradingportefølje Finansielle eiendeler tilgjengelig for salg - Aksjer Sum eiendeler Finansielle forpliktelser til virkelig verdi over resultatet Derivater, brukt som sikring Derivater til virkelig verdi over resultatet, tradingportefølje Sum forpliktelser Verdsettelse Verdsettelsesnivå Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Totalt Finansielle eiendeler til virkelig verdi over resultatet Aksjer Sertifikater og obligasjoner Derivater brukt som sikring Derivater til virkelig verdi over resultatet, tradingportefølje Finansielle eiendeler tilgjengelig for salg Aksjer Sum eiendeler Finansielle forpliktelser til virkelig verdi over resultatet Derivater, brukt som sikring Derivater til virkelig verdi over resultatet, tradingportefølje Sum forpliktelser Verdsettelsesnivå angir nivået på verdsettelsesmetoden som er brukt for å fastsette virkelig verdi. I Nivå 1 er verdien fastsatt ut fra kvoterte priser i aktive markeder. I nivå 2 er verdien utledet fra kvoterte priser, eller beregnede markedsverdier. Nivå 3 er verdier som ikke er basert på observerbare markedsdata.

17 Kosern Oversikt over bevegelser på finansielle eiendeler/forpliktelser i nivå Inngående balanse Tilgang/kjøp Avgang /salg Oppskrivinger ført mot egenkapitalen Nedskrivninger ført mot resultatet Utgående balanse Verdsettelsen av Eika Boligkreditt AS er basert på en vurdering av egenkapitalen i selskapet Verdsettelsen av Eika Gruppen AS tar utgangspunkt i en verdivurdering av de enkelte selskaper som inngår i gruppen, og en samlet verdi for konsernet totalt, basert på relevante verdsettelsesmetoder. Denne verdivurderingen blir vurdert opp i mot sist kjente emisjons- og/eller omsetningskurs, hensyntatt bankens egne vurderinger av hendelser frem til balansedagen. et har ikke finansielle instrumenter til virkelig verdi utover de som er i morselskapet og beløpene i noten beskriver derfor også konsernet. Det vises for øvrig til årsregnskapet for 2015 for nærmere beskrivelser av hvilke poster i regnskapet som føres til virkelig verdi, samt note som viser virkelig verdi sett opp mot bokført verdi for ulik grupper av finansielle instrumenter. Det har i kvartalet ikke vært vesentlige endringer i forholdet mellom bokført verdi og virkelig verdi på de poster i regnskapet som ikke føres til virkelig verdi. 16 Opplysning om virkelig verdi Noten viser en sammenligning mellom bokført verdi av eiendeler og forpliktelser mot en beregnet virkelig verdi av bankens eiendeler og forpliktelser Bokført verdi Virkelig verdi Bokført verdi Virkelig verdi Kontanter og fordringer på sentralbanker Utlån til kreditt institusjoner Utlån til kunder Sertifikater og obligasjoner Aksjer, inkl. konsernselskap Finansielle derivater Andre fordringer Sum finansielle eiendeler Gjeld til kredittinstitusjoner Innskudd fra kunder Verdipapirgjeld Finansielle derivater Ansvarlig lånekapital Annen gjeld Sum finansiell gjeld Bokført verdi Virkelig verdi Bokført verdi Virkelig verdi Kontanter og fordringer på sentralbanker Utlån til kreditt institusjoner Utlån til kunder Sertifikater og obligasjoner Aksjer, inkl. konsernselskap Finansielle derivater Andre fordringer Sum finansielle eiendeler Gjeld til kredittinstitusjoner Innskudd fra kunder Verdipapirgjeld Finansielle derivater Ansvarlig lånekapital Annen gjeld Sum finansiell gjeld Utlån til kunder er ført til amortisert kost. Ved fastrenteutlån/innskudd vil det være noe avvik mellom markedsverdi og bokført verdi på utlån og innskudd. I tillegg periodiseres etableringsgebyrer over levetiden ved amortisert kost, og redusere derfor bokført verdi på utlån. Verdipapirgjelden er også ført etter amortisert kost, og det vil derfor være avvik mellom markedsverdi og bokført verdi på denne. Dette skyldes blant annet kredittvurderingen av gjelden i markedet, og forskjeller på kredittspreader ved opptak av gjeld og per dato. Utlån som er basert på Nibor med et margintillegg utgjør mill. kroner. Ved skift i markedsituasjon har banken mulighet til å justere margintillegget, og kundene kan løpende innfri lånet til pålydende. Virkelig verdi av bankens niborlån vil derfor ikke avvike vesentlig fra bokført verdi.