Forord Side 3. Hovedtall " 4. Hovedoversikt investering " 6. Hovedoversikt driftsregnskap " 7. Hovedoversikt anskaffelse/anvendelse av midler " 9

Transkript

1

2 SANDNES KOMMUNE - ÅRSREGNSKAP 2013 INNHOLDSFORTEGNELSE Forord Side 3 Hovedtall " 4 Hovedoversikt investering " 6 Hovedoversikt driftsregnskap " 7 Hovedoversikt anskaffelse/anvendelse av midler " 9 Hovedoversikt balanseregnskap " 10 Regnskapsprinsippene " 12 Noter til regnskapet " 13 Regnskapsskjema 1A Driftsregnskapet " 22 Regnskapsskjema 1B " 23 Regnskapsskjema 2A Investeringsregnskap " 24 Regnskapsskjema 2B " 25 Revisjonsberetning " 28

3 FORORD Rådmannen presenterer med dette årsregnskapet for Sandnes kommune. Årsregnskapet inneholder de obligatoriske hovedoversiktene samt hovedtall og noteopplysninger, og gir en oversikt over den økonomiske utviklingen de siste årene. I tillegg er det laget et vedlegg til årsregnskapet som inneholder detaljerte regnskapstall, oversikter over prosjekter med finansiering og overførte bevilgninger i investeringsregnskapet. For mer utfyllende informasjon om virksomheten i kommunen vises det til årsrapporten. Bodil Sivertsen rådmann Odd Fosså regnskapssjef 3

4 HOVEDTALL (I HELE 1000 KR) DRIFT Skatteinntekter Rammetilskudd Andre driftsinntekter Sum driftsinntekter Driftsutgifter Driftsresultat Netto finansutgifter Reverserte avskrivninger Netto driftsresultat Interne finansieringstransaksjoner Regnskapsmessig mindreforbruk INVESTERINGER Brutto investeringer LIKVIDITET Kasse, bank, postgiro Arbeidskapital (omløpsmidler -kortsiktig gjeld) (korrigert for premieavvik) FINANSIERING/EGENKAPITAL Langsiktig gjeld (ekskl. avsetning for pensjonsforpliktelse) Egenkapital

5 KR SKATTEINNTEKTER (1000 KR) ÅR KR DRIFTSUTGIFTER (1000 KR) ÅR KR NETTO DRIFTSRESULTAT (1000 KR) ÅR KR BRUTTO INVESTERINGER (1000 KR) ÅR 5

6 HOVEDOVERSIKT INVESTERINGER Regnskap Reg. Oppr. Regnskap budsjett budsjett ( 1000 kr. ) Inntekter Salg av driftsmidler og fast eiendom Andre salgsinntekter Overføringer med krav til motytelse Statlige overføringer Andre overføringer Renteinntekter og utbytte Sum inntekter Utgifter Lønnsutgifter 34 Sosiale utgifter Kjøp av varer og tj som inngår i tj.produksjon Kjøp av tjenester som erstatter tj.produksjon 13 Overføringer Renteutgifter og omkostninger Fordelte utgifter -75 Sum utgifter Finanstransaksjoner Avdrag på lån Utlån Kjøp av aksjer og andeler Dekning av tidligere års udekket Avsatt til ubundne investeringsfond Avsatt til bundne investeringsfond Avsatt til likviditetsreserve Sum finansieringstransaksjoner Finansieringsbehov Dekket slik: Bruk av lån Salg av aksjer og andeler Mottatte avdrag på utlån Overført fra driftsbudsjettet Bruk av tidligere års udisponert Bruk av disposisjonsfond Bruk av bundne driftsfond Bruk av ubundne investeringsfond Bruk av bundne investeringsfond Bruk av likviditetsreserve Sum finansiering Udekket/udisponert 6

7 HOVEDOVERSIKT DRIFTSREGNSKAP Noter Regnskap Reg. Oppr. Regnskap budsjett budsjett ( 1000 kr. ) Driftsinntekter Brukerbetalinger Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelse Rammetilskudd Andre statlige overføringer Andre overføringer Skatt på inntekt og formue Eiendomsskatt Andre direkte og indirekte skatter Sum driftsinntekter Driftsutgifter Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tj som inngår i tj.produksjon Kjøp av tjenester som erstatter tj.produksjon Overføringer Avskrivninger Fordelte utgifter Sum driftsutgifter Brutto driftsresultat Finansinntekter Renteinntekter og utbytte Mottatte avdrag på utlån Sum eksterne finansinntekter Finansutgifter Renteutgifter og låneomkostninger Tap på finansielle instrumenter (omløpsmidler) Avdrag på lån Utlån Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finanstransaksjoner Motpost avskrivninger Netto driftsresultat

8 Noter Regnskap Reg. Oppr. Regnskap budsjett budsjett ( 1000 kr. ) Interne finanstransaksjoner Bruk av tidligere års regnsk.m. mindreforbruk Bruk av disposisjonsfond Bruk av bundne fond Bruk av likviditetsreserve Sum bruk av avsetninger Overført til investeringsregnskapet Dekning av tidligere års regnsk.m. merforbruk Avsatt til disposisjonsfond Avsatt til bundne fond Avsatt til likviditetsreserven Sum avsetninger Regnskapsmessig mer/mindreforbruk

9 HOVEDOVERSIKTER ANSKAFFELSE/ANVENDELSE AV MIDLER Regnskap Reg. Oppr. Regnskap budsjett budsjet ( 1000 kr. ) Anskaffelse av midler Inntekter driftsdel (kontoklasse 1) Inntekter investeringsdel (kontoklasse 0) Innbetalinger ved eksterne finanstransaksjoner Sum anskaffelse av midler Anvendelse av midler Utgifter driftsdel (kontoklasse 1) Utgifter investeringsdel (kontoklasse 0) Utbetaling ved eksterne finanstransaksjoner Sum anvendelse av midler Anskaffelse - anvendelse av midler Endring i ubrukte lånemidler Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK Drift Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK Invest Endring i arbeidskapital Avsetninger og bruk av avsetninger Avsetninger Bruk av avsetninger Til avsetning senere år Netto avsetninger Int. overføringer og fordelinger Interne inntekter mv Interne utgifter mv Netto interne overføringer

10 HOVEDOVERSIKT BALANSEREGNSKAP (1000 kr.) Noter Regnskap %- Regnskap % andel 2012 andel EIENDELER ANLEGGSMIDLER Eiendommer/anlegg Maskiner, biler,utstyr Ansvarlig lån Utlån Aksjer og andeler Pensjonsmidler Sum anleggsmidler OMLØPSMIDLER Kortsiktige fordringer 2, Premieavvik Kasse, bank, postgiro Sum omløpsmidler SUM EIENDELER EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL Disposisjonsfond Bundne driftsfond 12, Ubundne investeringsfond Bundne investeringsfond Endring i regskapsprinsipp Regnskapsmessig mindreforbruk Kapitalkonto Sum egenkapital AVSETNING FORPLIKTELSER Pensjonsforpliktelse ANNEN LANGSIKTIG GJELD Annen langsiktig gjeld Lån Sandnes Parkering Kf Sum annen langsiktig gjeld KORTSIKTIG GJELD Kreditorer Skyldig mva. skattetrekk arbeidsgiveravg. og feriepenger Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld SUM EGENKAPITAL OG GJELD

11 MEMORIAKONTO Ubrukte midler av eksterne lån Andre memoriakonti GARANTIANSVAR (1000 kr.) Noter Regnskap %- Regnskap % andel 2012 andel SPESIFIKASJON AV ENDRING ARBEIDSKAPITAL: OMLØPSMIDLER Endring betalingsmidler Endring premieavvik Endring kortsiktige fordringer ENDRING OMLØPSMIDLER KORTSIKTIG GJELD Endring kortsiktig gjeld ENDRING ARBEIDSKAPITAL desember 2013 Sandnes, den 27. mars 2014 Bodil Sivertsen rådmann Odd Fosså regnskapssjef 11

12 REGNSKAPSPRINSIPPER Generelt Regnskapet er satt opp i henhold til forskrift om årsregnskap og årsberetning av 15 desember 2000 med hjemmel i lov av 25 september 1992 om kommuner og fylkeskommuner 48 nr 6. Kundefordringer Kundefordringer blir vurdert til pålydende verdi med fradrag for mulige tap. Retningslinjene for tapsavskrivning går i hovedsak ut på at det årlig skal foretas en gjennomgang av kundemassen og konstaterte tap skal utgiftsføres. I tillegg foretas en konkret gjennomgang av kundemassen for å kunne foreta en avsetning på kunder hvor risikoen for tap er størst. Det foretas også en generell avsetning. (jfr note 2) Anleggsmidler Investeringer i faste eiendommer og anlegg, utstyr og transportmidler som er utgiftsført i investeringsregnskapet føres opp som anleggsmiddel i balansen. Det er i henhold til budsjett- og regnskapsforskriftene gjort et skille mellom drifts- og kapitalutgifter. Anskaffelse av utstyr, maskiner og transportmidler skal kun føres i investeringsregnskapet og aktiveres i balansen dersom: utgiftene gjelder kjøp av driftsmidler med økonomisk levetid fra tre år og oppover. anskaffelseskost er på kr eller mer I balansen avskrives anleggsmidlene over forventet levetid. Investeringer føres brutto i henhold til foreslått anbefaling fra GKRS (god kommunal regnskapssikk). Tidligere år har investeringene vært ført brutto med fradrag for statlige og fylkeskommunale tilskudd. Utlån av husbankmidler (startlån) er redusert med tapsavsetning. Jfr note 6. Anlegg under utførelse Prosjekter som ikke er endelig avsluttet pr 31/ er midlertidig aktivert på kapittel 2.27 «anlegg under utførelse». Etter hvert som prosjektene avsluttes blir endelig beløp overført til kapittel 2.28 «Faste eiendommer og anlegg». 12

13 NOTER TIL REGNSKAPET 2013 Note 1 Kasse, bank og postgiro Innestående på kasse, bank, postgiro pr 31/12 er kr Av dette er kr bundne skattetrekksmidler. Note 2 Kundefordringer Kundefordringer er vurdert til pålydende med fradrag for mulige tap. Denne delkredereavsetningen (tapsavsetningen) utgjør kr Totalt er det utgiftsført tap i driftsregnskapet i 2013 på kr Av dette er kr tap i forbindelse med nedleggelsen av KinoKino KF. Økning avsetning tap på krav Konstaterte tap SUM Andre kortsiktige fordringer er vurdert til pålydende verdi. Note 3 Fordringer og gjeld mot kommunale foretak/interkommunale selskap Fordringer Gjeld Sandnes havn KF Sandnes kunst- og kulturhus KF Renovasjonen IKS Brannvesenet Sør-Rogaland IKS IVAR IKS Sandnes Parkering KF Sandnes tomteselskap KF Sørmarka Flerbrukshall IKS Multihallen og Storhallen IKS Note 4 Lønnskostnader, antall ansatte, godtgjørelser revisor Lønninger, Diverse oppgavepliktige utb Sum lønnsutgifter Arbeidsgiveravgift Pensjonsutgifter Sum sosiale utgifter Ved utgangen av året var det ca ansatte i kommunen. 13

14 Ytelser til ledende personer Ordfører Rådmann Lønn Pensjonsutgifter Andre ytelser Revisor Godtgjørelse til revisor er fordelt på følgende Regnskapsrevisjon kr Forvaltningsrevisjon, rådgivning, attestering kr Note 5 Pensjonskostnader 2013 Pensjonskostnader Pensjonskasser SKP KLP SPK Årets opptjening Rentekostnad Brutto pensjonsutgifter Forventet avkastning Netto pensjonskostnad Sum amortisert premieavvik Administrasjonskostnad Samlet kostnad (inkl adm.) Premieavvik Pensjonskasser SKP KLP SPK SUM Forfalt premie: Administrasjonskostnad: Netto pensjonskostnad: Premieavvik: Arb.giv.avgift av premieavvik: Pensjonsforpliktelse Pensjonskasser SKP KLP SPK SUM Pensjonsforpliktelse: Pensjonsmidler: Netto pensjonsforpliktelse: Arb.giv.avgift av netto p.forpl Pensjonsforpliktelse Pensjonskasser ESTIMAT SKP KLP SPK SUM Pensjonsforpliktelse: Pensjonsmidler: Netto pensjonsforpliktelse: Arb.giv.avgift av netto p.forpl.:

15 Spesifikasjon av estimatavvik Pensjonskasser SKP KLP SPK Faktisk pensjonsforpliktelse: Estimert forpliktelse Estimatavvik forpliktelse IB : Estimerte pensjonsmidler Faktiske pensjonsmidler Estimatavvik midler IB Akkumulert og amortisert premieavvik (inkl. arbeidsgiveravgift) Sum Akkumulert premieavvik Årets premieavvik Sum amortisert premieavvik Akkumulert premieavvik Herav arbeidsgiveravgift Beregningsforutsetninger Årlig avkastning (i %) 5,00 5,50 Diskonteringsrente (risikofri rente i 4,00 4,50 %) Årlig lønnsvekst (i %) 2,87 3,16 Årlig vekst i folketrygdens 2,87 3,16 grunnbeløp Årlig vekst i pensjonsregulering (i %) 2,87 3,16 Forholdstall fra KRD 1,10 1,30 Note 6 Mva kompensasjon på helse- og sosial boliger Sandnes kommune har siden 2004 i stor grad krevd refusjon av merverdiavgift på helse- og sosialboliger som blir utleid til flyktninger og vanskeligstilte. En god del av disse boligene er fysisk tilrettelagt for dette formålet. Kommunens fortolkning har da vært at dette i utgangspunktet gir grunnlag for å kreve refusjon av merverdiavgift på utgifter til både bygging og drift av boligene. I forbindelse med kontroll kan det foreløpig se ut som om Skatt Vest i tillegg krever detaljert dokumentasjon til den enkelte leietakers behov for tilrettelagt bolig. Dette kan spesielt i ettertid være vanskelig å dokumentere. Denne strenge fortolkningen vil kommunen bestride, men i samsvar med forsiktighetsprinsippet etter god kommunal regnskapsskikk er det likevel avsatt som gjeld et beløp for å dekke et mulig krav om tilbakebetaling. I 2013 er det ugiftsført kr 15,8 millioner som gjelder merverdi og kr 13 mill i renter på eventuelt beløp som må tilbakebetales. Det ble også i 2011 utgiftsført og avsatt kr 11,9 millioner. I påvente av avklaring av hvor grensene går har vi de siste årene i stor grad krevd full merverdiavgiftskompensasjon for utgifter vedrørende helse og sosialboliger. Dette for at vi ikke skal miste retten til refusjon på grunn av foreldelse. Så lenge det er uavklart er det anbefalt også fra Skatt Vest at det bedre å kreve for mye enn for lite refusjon. 15

16 Note 7 Aksjer, andeler Antall Eierandel Bokført verdi aksjer/andeler i % Lyse Energi AS ,53 * Forus Næringspark AS , SF Kino Stavanger/Sandnes , Allservice AS , Sandnes Pro-Service , Nord-Jæren Bompengeselskap AS 40 16, Måltidets Hus AS Uni Storebrand AS Attende AS 14, Biblioteksentralen Lysefjorden utviklings AS 8 1, Vagle næringspark AS Nygaardshagen Parkering AS 47, Riskafjord AS Universitetsfondet AS 13,20 0 Glad Mat AS 4,08 0 Andeler borettslag Sum * Pålydende verdi på aksjene er kr i Lyse Energi AS. Egenkapital innskudd kommunale foretak og IKS: Eierandel i Bokført verdi % IVAR IKS 21, Rogaland kontrollutvalgssekretariat IS 35, Rogaland revisjon IKS 15, Brannvesenet Sør Rogaland IKS 24, Renovasjonen IKS 50, Sørmarka Flerbrukshall IKS 23, Storhallen og Multihallen IKS 32, Interkommunalt Arkiv IKS 23,88 0 Sandnes tomteselskap KF 100, Sandnes kunst- og kulturhus KF 100, Sandnes parkering KF 100, Sum Egenkapital innskudd i kommunale pensjonskasser: KLP Sandnes kommunale pensjonskasse Sum Sum aksjer, andeler

17 Note 8 Utlån Statens vegvesen Vagle Næringspark AS Nygaardshagen parkering AS Sosiale lån Utlån husbankmidler, startlån Utdanningslån Renovasjonen IKS Sum utlån Utlån av husbankmidler (startlån) er redusert med en en-block avsetning (tapsavsetning) på kr Det er tatt opp lån i Sandnes Parkering KF på kr som igjen er videreutlånt til Nygaardshagen Parkering AS. Kr skal tilbakebetales straks låntaker (AS) mottar oppgjør for merverdiavgift. De resterende kr løper rente- og avdragsfritt de 5 første årene. Deretter skal størrelsen på årlige avdrag vurderes. Lånet skal være nedbetalt senest innen 20 år. (2033). Note 9 Ansvarlig lån Sandnes kommune har følgende ansvarlige lån: Lyse Energi AS Lån 1/ Avdrag Sum lån Lyse Energi AS Sandnes Tomteselskap KF Lån 1/ Avdrag Sum lån Sandnes tomteselskap KF Sum ansvarlig lån Ansvarlig lån til Lyse Energi AS nedbetales over 30 år. (oppstart 2009) Årlig avdrag vil være kr Lånet renteberegnes etter 3 måneders NIBOR +2%.Ansvarlig lån til Sandnes tomteselskap KF skal nedbetales over 30 å. (oppstart 2012). Lånet renteberegnes etter 3 måneders NIBOR +3% Note 10 Anleggsmidler Inventar, utstyr. transportmidler Fast eiendom anlegg Egne tomter Anlegg u/utførelse Bolig og næringstomter Kostpris 1/ Tilgang Avgang Akkumulerte avskrivninger Bokført verdi 31/ Årets avskrivninger Årets avskr. i % 10%-20% 2%-5% * Overført til fast eiendom/anlegg og til inventar/utstyr. 17

18 Note 11 Langsiktig gjeld Lån til selvkost (vann, avløp, renovasjon) Husbanklån Andre lån Total langsiktig gjeld Gj sn rente Langsiktig gjeld til flytende rente ,73%-2,08% Langsiktig gjeld med fast rente ,60% Langsiktig gjeld med fast rente ,10% Langsiktig gjeld med fast rente ,20% Langsiktig gjeld med fast rente ,29% Langsiktig gjeld med fast rente ,60% Note 12 Selvkostfond Selvkostfond Kommunale gebyrer vedrørende vann, avløp, renovasjon og oppmåling skal i henhold til vedtak dekke alle driftsutgifter og kapitalkostnader som kan henføres til de enkelte formål. Dette betyr at det legges til grunn et selvkostprinsipp. For 2013 har det vært følgende utvikling vedrørende de enkelte formål. 1/1-13 Underskudd 2013 Overskudd /12-13 Vann Avløp Renovasjon Feiervesenet Slamavskillere/septik tanker Oppmåling Byggesak De akkumulerte underskuddene er midlertidig dekket over driften. Underskuddene må dekkes av fremtidig overskudd på disse formålene. Overskudd skal dekke fremtidige kostnader og underskudd. Etterkalkyle (i hele 1000) Vann Avløp Renovasjon Slamtømming Feiing Gebyrinntekter Øvrige driftsinntekter Driftsinntekter Direkte driftsutgifter Avskrivningskostnad Kalkulatorisk rente (2,63%) Indirekte netto driftsutgifter Underskudd Va drift Driftskostnader /- Kalk renteinntekt/-kostnad selvkostfond Resultat Kostnadsdekning i % 120,4% 115,4% 106,7% 110.5% 80,4% Selvkostfond/fremførbart underskudd Underskudd Va drift /+ Bruk av/avsetning til selvkostfond Selvkostfond/fremførbart overskudd

19 Note 13 Kapitalkonto Debetposter i året: Balanse (Kapital) kr Kreditposter i året: Avskriving av utstyr, Aktivering av fast eiendom kr maskiner og transportmidler kr og anlegg Aktivering tomteområder kr Avskrivning bygg, anlegg kr Aktivering av utstyr, maskiner kr Nedskrivning aksjer, andeler kr og transportmidler Pensjonsforpliktelse/midler kr Kjøp av aksjer og andeler kr Avskrivning på utlån kr Utlån Startlån kr Avdrag på utlån kr Avdrag på eksterne lån kr Avdrag sosiale lån kr Utlån sosiale lån kr Bruk av midler fra eksterne lån kr Andre utlån kr Bruk av midler interne lån Sandnes Parkering KF BALANSE (Kapital) kr kr kr SUM DEBET kr SUM KREDIT kr

20 Note 14 Fond (1000 kr) Disposisjonsfond Disposisjonsfond pr Avsatt i driftsregnskapet Bruk i investeringsregnskapet Avsatt i investeringsregnskapet - Bruk i driftsregnskapet Disposisjonsfond pr Ubundne investeringsfond Ubundne investeringsfond pr Avsatt til i investeringsregnskapet - - Bruk i investeringsregnskapet Ubundne investeringsfond pr Bundne investeringsfond Bundne investeringsfond pr Avsatt til i investeringsregnskapet Bruk i investeringsregnskapet Bundne investeringsfond pr Bundne driftsfond Bundne driftsfond pr Avsatt til i driftsregnskapet Bruk av i driftsregnskapet Bundne driftsfond pr Endring i regnskapsprinsipp (drift)* Endring i regnskapsprinsipp Avsatt 0 0 Endring i regnskapsprinsipp Udisponert i investeringsregnskapet Udisponert Disponert 0 0 Udisponert Regnskapsmessig mindreforbruk Udisponert Disponert Avsatt Udisponert

21 Note 15 Garantiansvar GARANTIANSVAR Diverse foreninger og lag: Antall år Beløp Utløper A/L Hans og Grete barnehage(1991) Bogafjellbakken Naturbarnehage BA (25/6-02) Brannvesenet Sør-Rogaland IKS Buggeland barnehage BA Håbafjell Idrettsbarnehage BA (tidl Grasdalen Foreldrelagsbarnehage BA) Huset vårt KS Håbet barnehage(01/01-94) Håholen barnehage Lundegård barnehage BA (28/8-02) Ormaskogen Barnehage BA (4/3-04) (tidl Trones foreldrelagsbh) Prestholen borettslag(6/2-01) Riska Bofellesskap Stft Sandnes foreldrebarnehage (17/6-95) Sandnes kirkelige fellesråd Sandnes kirkelige fellesråd Sandnes kirkelige fellesråd Skaarlia barnehage(19/12-00) Strutsen barnehage Trollhaugen foreldrelagsbarnehage BA (23/01-04) Utsikten vest FUS barnehage SA Rogaland Bedriftsidrettskrets (22/10-13) Private lånetakere: Forus Utvikling AS (40% av 110 millionr) IVAR IKS SUM ALLE GARANTIER:

22 REGNSKAPSSKJEMA 1A - DRIFTSREGNSKAPET Budsjett Budsjett Regnskap regulert opprinnelig Regnskap (1000 kr.) Frie disponible inntekter Skatt på inntekt og formue Ordinært rammetilskudd Skatt på eiendom Andre inntekter Andre generelle statstilskudd Sum frie disponible inntekter Finansinntekter og finansutgifter Renteinntekter og utbytte Renteutgifter, provisjon og andre finansutgifter Avdrag på lån Netto finansinntekter/-utgifter Avsetninger og bruk av avsetninger Til dekning av tidligere års regnskapsmessige underskudd Til ubundne avsetninger Til bundne avsetninger Bruk av tidligere års regnskapsmessige overskudd Bruk av ubundne avsetninger Bruk av bundne avsetninger Netto avsetninger Overført til investeringsregnskapet Til fordeling drift Sum fordelt til drift(fra skjema 1B) Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk

23 REGNSKAPSSKJEMA 1B - DRIFTSREGNSKAP (1000 kr) Regnskap 2013 Årsbudsjett 2013 Oppr. budsjett 2013 Regnskap 2012 Ordinær grunnskoleopplæring Voksenopplæring Sum oppvekst skole Barnehager inkludert fellesutgifter PPT, barnevern, helsestasjonstjenesten og fritid Sum oppvekst barn og unge Levekår felles Omsorgstjenester Helse og rehabiliteringstjenester Sosiale tjenester Aktivitets-, avlastnings- og samordningstjenester Sum Levekår Kultur og byutvikling felles Byutvikling Kultur, bibliotek og kulturskolen Bymiljø Sum Kultur og byutvikling Sandnes Bydrift KB Organisasjon Økonomi Rådmannens stabsenheter Eiendom Kommunens fellesutifter inkludert energi Politisk virksomhet Sum rådmann og fellesutgifter Sum drift Kalkulatoriske avskrivninger Til fordeling drift skjema 1A

24 REGNSKAPSSKJEMA 2A - INVESTERINGSREGNSKAP Regnskap Reg. Oppr. Regnskap budsjett budsjett ( 1000 kr. ) Investeringer i anleggsmidler Utlån og forskutteringer Avdrag på lån Avsetninger Årets finansieringsbehov Finansiert slik: Bruk av lånemidler Inntekter fra salg av anleggsmidler Tilskudd til investeringer Mottatte avdrag på utlån og refusjoner Andre inntekter Sum ekstern finansiering Overført fra driftsregnskapet Bruk av avsetninger Sum finansiering Udekket/udisponert 24

25 REGNSKAPSSKJEMA 2B - INVESTERINGSREGNSKAP Tall i tusen kroner Prosjektnummer Regnskap Årsbudsjett Oppr. Budsjett Regnskap Investeringer IKT Kommunens øksyst - Oppgr. til Visma Enterpr Investering, ID håndtering PC til politikerne MicroMarc og RFID på bibliotek Hypernett SFO tilleggsmodul Endring av samband/infrastruktur Nytt sekundært serverrom Nytt verktøy for datasikkerhet Nødnett Nytt datasystem for å håndtere inntak Omlegging av IP adresser IT, trådløse nettverk Sandnes matservice, utstyr Utskifting av utstyr, omsorg Minibusser Vågsgjerd Hana barnehage, utstyr til nye avdelinger Brannvesenet Sør-rogaland IKS-Ny brannstasjon Formannskapssal, ombygging Arealeff. Rådhus Opsjonspremie nytt rådhus Nytt rådhus Innsparing ENØK-tiltak Buggeland skole nr Ny sentrumskole Ny skole, Hana Smeaheia skole - bygningsmessig tilpasninger Malmheim skole Riska u skole nytt elevbygg Inneklima Øygard Gandal skole, nye plasser Skoleanlegg Iglemyr, utv. til 3 parallell Bogafjell skole, tilpasn. til ren Bskole Kyrkjevollen skole, påbygg av rom Figgjo skole - renovering og modernisering Sørbø skole - utvidelse Skarlia - Progr. ny barneskole med 392 plasser Konsulentmidler til utredninger/analyser Ny gymsal på Ganddal skole Utvidelse av barnehage Øygard Varatun modulbarnehage Utvidelse Sandved barnehage Porsholen, utvidelse med 2 avdelinger Varatun, utvidelse med 2 avdelinger Sandvedhaugen barnehage Rådhusmarka barnehage, midl. barnehage Høle barnehage, bygge ny Nye Brueland 10 avd småbarnspl i 6 avd Barnehager oppgrad/ombygg Nye Jønningheia BHG (etter brann) 6 avd Rehab og utvidelse av Hommersåk barnehage Rehab og utvidelse av Asperholen barnehage Midlertidig bruk av Hana gamle skole til barnehage Utforming av utearealet i Gravarslia barnehage Nytt opptakssystem BHG Barnehage - påbygg 2 nye avd Sørbø - Ny barnehage med 6 avdelinger Hove - Ny barnehage med 5 avdelinger IT-kabling ved Hana barnehage Hana barnehage, regulering og uteområde Lura BOAS Riskatun - nye sykehj. plasser Forprosjekt flere pasientrom i Byhagen BOAS FH-boliger Øygard FH-boliger Hanamyrveien Kanalgaten 8, nybygg Nytt botilbud for funksjonshemmede Tiltak sosial boligplan Strakstiltak boliger vanskeligstillte Avlastn.enhet m/barnebol. forpr Omsorgsboliger Maudlandslia Nytt BOAS i Sandnes sykehus med 35 plasser Nytt BOAS på Altona Rusvernet på Soma. Nytt hovedbygg Soma modulbygg

26 44144 Laboratorieutstyr Utbygging og oppgradering av Langgata Lunden ombygg utleieboliger Påbygg Riska BOAS, 29 plasser Nytt BOAS 61 plasser Svømmehall riskatun rehab Riska bofellesskap, krav om sprinkling Idrettshall/kirke/flerbrukshus Bogafjell Sandved Multi-/friidrettshall BMX-bane, Kvål Fogdahuset, kjøp Vitensenter - Sandnes museum Kunstens hus Kameraovervåking skoler Utsmykkingsprosjekt Vitenfabrikken KINOKINO trinn II Riving av 3 brakker på Vatne dr.stasjon Biblioteket, ny inngang Kjøp av nye prestebolig i Høyland Salg Kulturbanken Salg av kommunal eiendom Reinvesteringer kommunale bygg Brannteknisk utbedringer Rådhuset el-tavle Maskinpark, biler Utvikling GIS system Bulege drift Utskifting av kjøretøy, maskiner VAR Gatelys Byutviklingsporsjekter Kultur og byutviklingsprosjekt (politisk styrt) Trafikksikring aksjon skolevei (gen) Kom.vei, sikring tunell Skaarlia Reasfaltering, kom.veier Oppgradering av fortau, vei og gatelys i Storgata Sentrumstiltak generelt Vei- Sikring kommunale broer Oppfølgingstiltak KDP sentrum (GASS) KF Kulturhuset - Utskiftninger Avtale TP Sandnes sykkelgård Varatun Vagleleiren, Senter for Samfunnssikkerhet Offentlige arealer (alle formål) Tilbakekjøp Jærvn Utearealer skolene, generelt Idrettsplasser og løkker, generelt Kunstgressbaner Kunstgressbaner, grunnerverv Reg. av areal for hestesport på Sviland Utearealer, barnehager, generelt Parker og grøntanlegg, genrelt Friluftsområder, generelt Kjøp av areal på Lifjell til friluftsformål Kubbetjørn turveg med lys Lekeplasser, generelt Konsekvenser av innsparinger på kommunale lekeplasser Sandnes idrettspark Oppgradering Stadion for tippeliga Gravlunder, generelt Omregulering av graver Trær på gravlundene Soma gravlund, opparb. Trinn Sviland gravlund utvid Utbygging Soma gravlund Utbygging Riska gravlund Ny tiltaksplan for parkdraget langs Storåna Utbygingsavtaler Skarlia amfi utv høydebasseng - adm avtale Brattebø Gård, adm. avtale, reg. plan B4 Folkvord Adm.avtale Bogafjell B1 avløp Adm.avtlae Sørbøhagane, Sørbø-Hove Adm.avtale Buggeland B2 nord VVA anlegg i vindhagen, adm.avtale Adm.avtale Stangelandsforen VVA anlegg Lundehagen B Adm. avtale Ganddal GA13 del B, Storholen Asperholen reg.plan Adm. avtale Bogafjell G

27 74068 Adm.avtale opparb. kom.tekniske anlegg Brueland barnehage Adm. avtale Frøylandsbekken, reg.plan Adm. avtale boligfelt på Sviland Adm. avtale Bogafjell felt B3, delplan Opparbeidelse av Kleivane etappe Adm. avtale Stangelandsforen B Adm.avtale Skaarlia 2, B13, nytt boligfelt Adm. avtale Sandsgårg, nytt boligfelt Adm.avtale Bogafjell G Adm.avtale Bogafjell idrettsområde Adm.avtale Sørbø-Hove, hovedfelt B06-B Adm.avtale Schweigaardsgate gnr 69 gnr Adm.avtale Sørbø-Hove B06-B Havneparken Sandnes, 1. etappe Adm. avtale Kleivane B Adm.avtale Aase Gaard GA Adm.avtale for boligfelt Hesthammer Adm.avtale Hove gård, VVA regplan Utbyggingsavtale Vågsgt Åpning Storåna m. tilh. anlegg VVA-anlegg Sviland 2. etp VA ledninger Jadarveien/Ryggjaveien Ny jernbaneundergang Luravika VA-ledning Hanaveien Blåsenborgveien - va ledninger VVA-anlegg Århaugen VA-ledninger Ims-Bersagel VA-ledninger Sandved idrettsanlegg Sanering VA-ledninger Varatunveien, budsjett VA- ledninger Dreggjavikveien del Sanering VA-ledninger Vemorkveien Sanering VA-ledninger Jærveien Opparbeidelse av Liljeveien Opparbeidelse av VVA i Hans og Grete stien Sanering av VA-ledninger i Storgata nord Opparbeidelse av Folkvordveien VVA Sandering av VA ledninger i Villaveien Hoveveien - Opparbeidelse av vann og avløp Sanering av vannledning i Sandved Terasse - pilot prosjekt Oppgradering av tekniske anlegg Vatne Oppgradering av tekniske anlegg Foss Eikeland/Vatne Frøylandsbekken bro Sanering VA-ledninger i Vølstadveien Vannforsyning Hommersåk-Høle, 2 byggetrinn, Hetlandsvatne-Breivik Opparbeidelse VVA Tunveien Historisk rasteplass Foss Eikeland Hoveveien, kostnadsbidrag til opparbeidelse Vann, andre prosjekter Gen. Tiltak ihht hovedplan vann Vannfors. Høle, rest del Sanering gml. V-ledninger Avløp/rensing andre prosjekter Gen. Tiltak ihht hovedplan avløp Hovedavløp Høle Avløp Lurabekken/sone Avløp Stangelandsåno/sone Avløp, Storånakloakken Tilskudd privat separering generelt Avløp Hana sone Avløp sentrum/sone Avløp vest Kloakkering spredt bebyggelse fornying/utskifting renovasjonsbeh Massemottak Varatun(før 68212) Hytterenovasjon kildesortering Nedgravde innsamlingssystemer renovasjon Miljøstasjoner Jernbaneundergang v/tinghuset Jernbaneundergang Ivar Aasensgt-St. Olavsgt Opparbeidelse av Ruten som sentrumspark Havnepromenade Sandnes indre havn Omlegging Elvegata Kanalgata Arbeidsfelleskapet Ruten parkering Renter/utbytte og lån Interne finan.transaksjoner Sum investering i anleggsmidler (regnskapsskjema 2A)

28 28

29 29