Reduserte pensjonsutgifter, meir inntekter frå kraftsal og god økonomistyring gjev samla sett eit positivt driftsresultat.

Transkript

1 Årsmelding 2011 Rådmannen,

2 Innleiing Det er gledeleg at rekneskapen for 2011 syner eit overskot. Det syner at me er på rett veg med tanke på å skaffe kommunen meir handlingsrom for utvikling framover. Nokre einingar har likevel eit meirforbruk som ein må fylgje opp framover, slik at ein har kontroll over utgiftene. Reduserte pensjonsutgifter, meir inntekter frå kraftsal og god økonomistyring gjev samla sett eit positivt driftsresultat. Årsmeldingane ifrå dei einskilde einingane vitnar om at det er stor aktivitet, og at dei ressursane ein har hatt til rådvelde er nytta til det beste for brukarane. Sjukefråveret i kommunen har auka siste året. Det er kome signal om stort arbeidspress hjå einskilde avdelingar. Pågåande endringar og innføring av nye system er ofte ressurskrevjande, då drifta skal gå parallelt utan tilførsel av nye ressursar. Organisasjonen er ikkje optimalt organisert for å løysa framtidige oppgåver. Det er med bakgrunn i dette laga ein framdriftsplan der det skal opprettast to nye kommunalsjefstillingar innan helse og oppvekst. Balestrand kommune har eit servicetorg med nye fasilitetar som er brukarvenlege, og alt ligg no til rette for utvikling og samhandling av fellestenestene. Kommunen har busett nye flyktningar, i samsvar med intensjonen. Balestrand kommune deltek i fleire interkommunale selskap og samhandlar over kommunegrensene, dette gjev eit større fagmiljø og sikrar kvaliteten på tenestene som vert leverte. I 2011 vart Sogn brann og redning skipa som eit IKS og var operativt i frå mai Ny lov om kommunale krisesentertilbod gjorde at kommunen inngjekk avtale om kjøp for 2011 med Stiftelsen krisesenteret i Sogn og Fjordane. Barnevernet er frå hausten 2011 ein del av Sogn barnevern, med avtale om kontordagar i Balestrand. Det er sett i gang eit arbeid med endring av organisering innan helsetenesta. Det vert nytta store deler av budsjettet innan dette området. Det er difor naudsynt å få på plass god styring og rapportering som kvalitetssikrar tenestene som vert gjeve. Det har vore ei arbeidsgruppe som har teke utfordringane og oppgåvene kommunen vil få i høve samhandlingsreforma. Det er inngått eit prosjektsamarbeid med 12 andre kommunar. Ny rådmann tok til i stillinga 1. februar Vidare er kommunen oppteken av å behalda og utvikla nye arbeidsplassar, då er auke i innbyggjartalet ein viktig faktor. Med stadig nye oppgåver utan fullfinansiering vert det kamp om ressursane, som tvingar fram vanskelege prioriteringar. Kommunen har i dag lite reserver å ta i bruk, og må framleis vera nøktern med tanke på driftsbudsjettet. Kommuneplanen er eit godt styringsverktøy og vil vere retningsgjevande for tiltak og målsetjingar framover. Rådmannen vil rette ei stor takk til personalet for god innsats i Balestrand Kjellaug Brekkhus Rådmann 1

3 Rammevilkår og ressurssituasjon 2

4 Økonomisk analyse Årsrekneskapen 2011 viser eit udisponert mindreforbruk på kr ,17, budsjettert overskot kr 0,-. Det er i året gjennomført budsjettendringar etter 1. tertial Etter 2. tertial vart det ikkje gjennomført budsjettendringar grunna at ein ikkje såg korleis balansera budsjettet. Investeringsrekneskapen er avslutta i balanse etter at det er nytta kr ,86 av unytta budsjettert bruk av ubunde fond til investering. Kommunestyret må i sak om årsrekneskapen ta stilling til endeleg finansiering. DRIFTSREKNESKAPEN 2011: Økonomisk oversikt drift Regnskap Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap i fjor Driftsinntekter Brukerbetalinger , , , ,79 Andre salgs- og leieinntekter , , , ,25 Overføringer med krav til motytelse , , , ,20 Rammetilskudd , , , ,00 Andre statlige overføringer , , , ,00 Andre overføringer , , , ,92 Skatt på inntekt og formue , , , ,72 Eiendomsskatt , , , ,62 Andre direkte og indirekte skatter , , , ,00 Sum driftsinntekter , , , ,50 Driftsutgifter Lønnsutgifter , , , ,08 Sosiale utgifter , , , ,53 Kjøp av varer og tj som inngår i tj.produksjon , , , ,64 Kjøp av tjenester som erstatter tj.produksjon , , , ,21 Overføringer , , , ,50 Avskrivninger , , , ,00 Fordelte utgifter , , , ,21 Sum driftsutgifter , , , ,75 Brutto driftsresultat , , , ,25 Finansinntekter Renteinntekter og utbytte , , , ,05 Gevinst på finansielle instrumenter (omløpsmidler) 0,00 0,00 0,00 0,00 Mottatte avdrag på utlån , , , ,00 Sum eksterne finansinntekter , , , ,05 Finansutgifter Renteutgifter og låneomkostninger , , , ,78 Tap på finansielle instrumenter (omløpsmidler) 0,00 0,00 0,00 0,00 Avdrag på lån , , , ,00 Utlån , , , ,00 Sum eksterne finansutgifter , , , ,78 Resultat eksterne finanstransaksjoner , , , ,27 Motpost avskrivninger , , , ,00 Netto driftsresultat , , , ,98 Interne finanstransaksjoner Bruk av tidligere års regnsk.m. mindreforbruk 0,00 0,00 0, ,04 Bruk av disposisjonsfond 0,00 0,00 0,00 0,00 Bruk av bundne fond , , , ,76 Bruk av likviditetsreserve 0,00 0,00 0,00 0,00 Sum bruk av avsetninger , , , ,80 Overført til investeringsregnskapet ,40 0,00 0, ,35 Dekning av tidligere års regnsk.m. merforbruk 0,00 0,00 0,00 0,00 Avsatt til disposisjonsfond , , , ,04 Avsatt til bundne fond , , , ,43 Avsatt til likviditetsreserven 0,00 0,00 0,00 0,00 Sum avsetninger , , , ,82 Regnskapsmessig mer/mindreforbruk ,17 0,00 0,00 0,00. 3

5 Kommunen sine driftsinntekter vart i 2011 på 160,2 mill kr, som er 20,7 mill kr (14,8%) meir enn budsjett og ein auke på 20,0 mill kr frå året før. Brukarbetliang viser ei meirinntekt på 0,2 mill kr i høve til budsjett men ein reduksjon på 0,2 mill kr frå Meirinntekter i 2011 skriv seg i det vesentlege frå auke i brukarbetaling «matpengar» innan barnehagar og skule som har ein tilsvarande auke på utgiftssida. Reduksjon frå året før skriv seg i hovudsak frå redusert eigenbetaling på Helsetunet med kr Andre sals- og leigeinntekter viser ei meirinntekt i høve budsjettet på 0,5 mill kr og ein auke på 0,6 mill kr frå Meirinntektene skriv seg i det vesentlege frå inntekter som må sjåast saman med auka utgifter slik som meirinntekt matombringing, leirskuleopphald, refusjon leigeinntekter NAV. Det forklarer også i det vesentleg endring frå Når det gjeld mindreinntekt er det størst svikt i leigeinntekter på ansvar 350 med kr Overføringar med krav til motytelse viser ei meirinntekt i høve budsjett på 9,8 mill kr og ein reduksjon frå 2010 med 2,4 mill kr. Meirinntekt i høve budsjett skriv seg frå ikkje budsjettert mva-kompensasjon med 3,3 mill kr (tilsvarande ikkje budsjettert utgift), refusjon sjukepengar 3,9 mill i det vesentlege innan pleie- og omsorg og Sagatun skule, og andre statlege/kommunale refusjonar med 1,9 mill kr. Andre statlege/kommunale refusjonar gjeld tilskot innanfor område vaksenopplæring, skule og NAV. Dette er ofte øyremerka tilskot og unytta midlar ved årsskifte er avsett til bundne fond. Endring i refusjonar frå 2010 kan i hovudsak forklarast med at barnehagetilskot vart innlemma i rammetilskotet frå 2011 ( 4,3 mill). Rammetilskot vart vel 0,3 mill meir enn budsjettert som skriv frå seg meir refundert gjennom inntektsutjamning enn føresett. Auke i rammetilskotet frå 2010 på nær 8,8 mill kr skuldast fleire forhold, men i det vesentlege at alle overføringar til barnehage frå 2011 er innlemma i tilskotet (6,1 mill). Andre statlege overføringar viser 9,2 mill kr meir enn budsjett og 13,2 mill kr meir enn i Avvik i høve budsjett og år 2010 gjeld føring av sal heimfallsinntekter som er nettbudsjettert. Nettoinntekt blir kommentert seinare i årsmelding. Andre overføringar gjeld sal av konsesjonskraft. Nettoinntekt blir kommentert seinare i årsmeldinga. Skatt på inntekt og formue viser kr meir enn budsjettert og ein nedgang frå 2010 på 2,5 mill kr. Endring frå 2010 skuldast blant anna reduksjon i skatteøre. Eigedomsskatt viser om lag budsjettert inntekt. Auke frå 2010 skriv seg frå at det vart gjennomført ny allmenn taksering i Andre direkte og indirekte skattar er samansett av konsesjonsavgiftsinntekter og naturressursskatt og visser ei meirinntekt kr i høve til budsjett, meirintekt konsesjonsavgifter kr og meirinntekter naturressursskatt kr

6 Kommunen sine driftsutgifter vart i ,2 mill kr, som er 20,6 mill kr (14,4%) meir enn budsjettert og 16,1 mill kr meir enn i Lønsutgifter viser meirforbruk på 2,1 mill kr i høve til budsjett. Dei største avvika finn ein på konto for fastløn med mindreforbruk 0,6 mill kr, meirforbruk vikarar og overtid med høvesvis 2,1 og 1,0 mill kr. Sosiale utgifter er kostnader til oppgåvepliktig personforsikring, gruppelivsforsikring og arbeidsgjevar-avgift. Mindreforbruk i høve budsjett viser 1,1 mill kr. Det meste av dette skuldast positivt premieavvik, som er avvik mellom betalt pensjonspremie og utrekna pensjonskostnad frå livselskapa. Ser ein heile lønsområde samla, alle lønskonti inkl. sosiale utgifter korrigert for refusjon sjukelpengar, er det nytta 2,9 mill mindre enn budsjett. Kjøp av varer og tenester som inngår i tenesteproduksjon viser eit meirforbruk i høve til budsjett på 4,5 mill kr. Ser ein burt frå fordelte interne fordelingar, er meirforbruket på 2,1 mill og skriv seg i hovudsak frå meirutgifter vedlikehald 1,0, husleige 0,4, konsulenttenester 0,3 og lisensar/driftsavtaler 0,3 mill kr. Kjøp av tenester som erstatter tjenesteproduksjon viser meirforbruk i høve budsjett på kr 1,8 mill kr. Dette er meirkostnaderder til kjøp av vikarbyråtenester med 0,5 mill kr som vedkjem pleie- og omsorg. Elles gjeld meirforbruk i hovudsak kjøp av tenester frå IKS eller kommunale samarbeid, blant anna innan brann og barnevern. Grunn til manglande budsjett her skuldast at budsjett ikkje er korrigert på kontonivå etter at samarbeid har starta i året. Overføringar viser meirutgift på 14,1 mill kr. Dette skriv seg frå utgiftsføring av ikkje budsjettert mva-kompensasjon med 3,3 mill kr, avsett skattekostnad sal heimfallskraft med 1,4 mill kr, kjøp av konsesjon-/heimfallskraft med 8,2 mill kr med fleire. Avskrivingar viser ein meirutgift på 0,8 mill kr i høve til budsjett. Avskrivingane har ikkje resultateffekt, men viser kapitalslit på dei einskilde tenesteområda. Fordelte utgifter har eit positivt avvik på 1,5 mill kr. Dette er korrigering for internfordelte utgifter og har såleis ikkje resultateffekt. Resultat eksterne finanstransaksjoner , , , , Eksterne finanstransaksjonar viser ei utgift i 2011 på 0,9 mill kr mot budsjettert 1,8 mill kr. Endring frå 2010 er ein auka utgift på 1,4 mill kr. Renteinntekter og utbytte viser ei meirinntekt på nær 1,0 mill kr. Grunnen til dette er at ein har nytta mindre av budsjettert bruk av fond til investeringar i 2011, høgare inntekter på morarente og betre rente enn lagt til grunn i budsjettet. Endring frå 2010, ein reduksjon på 1,1 mill kr, skriv seg frå at kommunen i 2010 mottok ekstra aksjeutbytte frå Balestrand Rådhus på 1,5 mill kr. Motteke avdrag på utlån er tilbakebetaling på sosiallån og lån frå Kraftfond 1. 5

7 Renteutgifter og låneomkostningar er om lag som budsjetterte. Renteutgiftene auka med vel 0,4 mill kr frå Avdrag på lån er om lag som budsjettert. Auke i avdragsutgifter har auka med ca. kr frå Interne finansieringstransakjonar er oversikt over bruk og avsetjing til fond og driftsmidlar brukt til investering. Netto resultat interne finanstransaksjonar viser at det er avsett til fond og investeringsrekneskapen 1,5 mill kr meir enn bruk av fond i Netto endring på bundne fond i høve til budsjett er eit mindreforbruk på ca. kr I hovudsak gjeld dette avsetjing av øyremerka tilskot. Avsetjing til disposisjonsfond viser kr meir enn budsjettert. I samsvar med regelverket er ca. kr eller 40% av mva-kompensasjon frå investeringar tilbakeført til investeringsrekneskapen. Brutto driftsresultat viser resultat mellom brutto driftsinntekter og brutto driftsutgifter, det vil sei om det er balanse mellom inntekter og utgifter før ein tek omsyn til finansresultat, avskriving og bruk- og avsetjing til fond. Brutto driftsresultat er i 2011 negativt med 3,0 mill kr eller 1,9%. Tilsvarande viste rekneskapen 2010 negativt resultat med 6,8 mill kr eller 4,8%. Netto driftsresultat er det resultatbegrepet som det blir lagt mest vekt på innan kommunalt rekneskap. Resultatet viser om resultatet av ordinære drift er stort nok til å dekka finanskostnader, avsetjing til bunde/ubunde fond (konsesjonsavgifter, unytta tilskot til bestemte føremål m.m) og bruk av driftsmidlar til investeringsføremål ( t.d. tilbakeføring av momskompensasjon). Teknisk berekningsutval (TBU) har gjort berekning på at netto driftsresultat bør utgjera 3 % av driftsinntektene for at formuebevaringsprinsippet skal vera ivareteke. Det vil sei at kommunen skal vera i stand til å setja av midlar for slit og elde og eigenfinansiering av kommunale investeringar. For Balestrand kommune er resultatet i 2011 positivt med 2,5 mill kr eller 1,6 %. Tilsvarande for år 2010 var negativt resultat kr eller 0,0 %. Dersom ein skulle fylt tilråding frå TBU skulle resultatet vist 4,2 mill kr. 6

8 Overskot/underskot i driftsrekneskapen Kommunen betaler jamleg gjennom året pensjonspremie til pensjonskassane. Premien er fastsett utifrå at pensjonskassane til ein kvar tid skal ha dekning for forpliktingane. Selskapa sine aktuarar reknar i tillegg ut ein pensjonskostnad for kommunen der føresetnadene er ulike dei som vert lagt til grunn for den løpande premien. Det er den kostnaden som aktuarane reknar ut som skal førast som utgift i rekneskapen. Avviket mellom betalt premie og utrekna pensjonskostnad vert kalla premieavvik. Årlege premieavvik skal frå 2012 utgiftsførast med ein lik del fordelt på 10 år. I rekneskapen for 2011 er det utgiftsført vel 1,4 mill kr mindre enn betalt pensjonspremie og er ein viktig forklaring på eit resultat positivt resultat. DRIFTSREKNESKAPEN I HØVE TIL DRIFTSBUDSJETTET PÅ ANSVARSNIVÅ- BUDSJETTAVVIK Tabellen under viser avvika mellom rekneskap og budsjett for kvart ansvarsområde. Positivt avvik viser meirforbruk/mindreinntekt i høve til budsjettet, negativt avvik viser mindreforbruk/meirinntekter. Beløp i heile kr ANSVAR Regnskap Buds(end) Avvik Avvik Rek - Bud. i % 100 POLITISKE ORGAN OG KONTROLLORGAN ,7 120 RÅDMANN/FELLESTENESTER TILLEGGSLØYVINGAR OG NYE LØYVINGAR OPPVEKST- OG OMSORGSKONTORET ,8 210 SAGATUN SKULE ,6 211 FJORDTUN OPPVEKSTSENTER ,9 212 NESSE OPPVEKSTSENTER ,4 220 SAGATUN BARNEHAGE ,7 230 PPT-KONTORET ,4 250 KULTURSKULEN ,5 270 LEGE ,4 271 HELSESTASJON ,1 272 FYSIOTERAPEUT ,3 275 PLEIE OG OMSORG ,4 276 OMSORG ,1 277 SPESIALOMSORG PU ,1 295 BARNEVERN ,8 296 NAV ,4 300 PLAN OG UTVIKLINGSKONTORET ,6 310 NÆRINGSUTVIKLING JORDBRUK ,6 330 SKOGBRUK ,5 340 KULTUR ,1 341 BIBLIOTEK ,6 350 TEKNISK DRIFT BYGGESAK ,3 370 OPPMÅLING ,3 380 BRANNVERN ,6 390 VATN, AVLØP, RENOVASJON ,3 798 MOMSKOMPENSASJON INVESTERINGAR SKATT, RAMMETILSKOT, FINANSIERING ,0 T O T A L T = meirforbruk/mindreinntekter 7

9 Det er fleire store avvik mellom rekneskap og revidert budsjett på ansvarsområde. Ein del av avvika kan tilskrivast at det ikkje vart gjennomført budsjetteringar etter 2. tertial, då ein ikkje såg korleis finna balanse. Størst avvik gjev manglande budsjettregulering av pensjonskostnader med at ein større del enn budsjettert er belasta ansvarsområda medan mindreutgiften kjem fram på ansvar 800. Generelt må ein såleis legga større vekt på oppfylging av budsjettet gjennom året på eit meir detaljert nivå. Budsjettavvik blir kommentert under kvart ansvarsområde. SENTRALE INNTEKTER Tal i heile tusen kroner Rekneskap 2011 Budsjett 2011 Budsjettavvik Skatteinntekter Eigedomsskatt Naturressursskatt Konsesjonsavgift Rammetilskot Vertskom.tilskot Ressurskrevande tiltak Integreringstilskot flykningar Konsesjonskraft netto Heimfall netto Rente- og avdragskomp. På lån Netto finansutgifter Netto interne finanstransaksjoner Kompensasjon meirverdiavgift 1) Premieavvik/mortifisert premieavvik Sum ) Inntekt mva-kompensasjon er korrigert for pliktig overføring til investering Skatteinntekter, naturressursskatt og rammetilskot må sjåast i samanheng når ein skal sjå på budsjettavvik. Skatteinngangen har i året har vore betre enn budsjettert med 0,3 mill kr. Normalt skulle dette slege ut på å rammetilskotet i form av mindre inntektsutjamning. Ser ein skatteinngang og rammetilskot i samanheng, har kommunen motteke nær 0,6 mill kr meir enn budsjettert. Noko av meirinntekta skriv seg frå at skattinngangen på landsbasis vart høgare enn prognose som har resultert i meir i innteksutjamnande midlar. Refusjon for ressurskrevjande tenester er inntektsført som budsjettert. Inntektsveksten i 2011 er eit estimat. Eventuelle avvik frå krav blir å føra i rekneskapen for kr mindre enn budsjettert Kommunen motteke integreringstilskot for flykningar. I 2011 har vi motteke tilskot for 17 personar. Utgiftene ved busetjing av flyktningar er i hovudsak ført på ansvar 296 NAV-kontoret. Av motteke tilskot i 2011 er kr avsett til disposisjonsfond til bruk i seinare år. Netto finanstransaksjonar viste for 2011 positivt avvik i høve budsjett med 0,9 mill kr. Avviket skuldast betre rentenetto enn budsjettert samstundes som bruk av fond og unytta lånemidlar ikkje er nytta i den takt som føresett i budsjettet. Netto interne finanstransaksjoner viser negativt resultat i høve til budsjett på kr Dette skuldast utgiftsført ikkje budsjettert overføring til investeringsrekneskapen med kr ( pliktig overføring av mva-kompensasjon) og meir avsett til bundne fond enn budsjettert. Kompensasjon for meirverdiavgift på investeringar skal inntektsførast i drift. I 2011 er det eit krav at 40% av kompensasjon skal tilbakeførast til investeringsrekneskapen. Av resterande kompensasjon har kommunen eit positivt avvik i høve budsjett på kr 0,1 mill kr. 8

10 Avvik mellom budsjettert og avsett til premieavvik/mortifisert premieavvik på ansvar 800 viser ei meirinntekt på 2,2 mill kr. Dette skuldast at budsjett ikkje vart korrigert ved 2. tertial. Konsekvensen av dette er at kostnaden er ført på ansvarsområda og kan i noko grad forklara meirforbruk i høve til budsjett. Totalt har kommunen i 2011 utgiftsført 0,9 mill mindre enn budsjettert. RENTER OG AVDRAG Netto renteutgifter viser ei redusert inntekt frå ,5 mill kr som i er samanfallande med ekstra utbytte som kommune fekk i 2010 frå Balestrand Rådhus. Avdragsutgiftene viser ein auke frå 2010 til 2011 på nær kr Kapitalkostnader korrigert for motteken avdrag og utlån viser netto kapitalkostnader (avdragsutgifter og netto rentekostnad) for kommunen. Endring frå 2010 er på kr og er om lag lik endring i rentenetto. 9

11 INVESTERINGSREKNESKAPEN 2011 Regnskap Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap i fjor Regnskapsskjema 2A - investering Investeringer i anleggsmidler , , , ,15 Utlån og forskutteringer , , , ,00 Avdrag på lån , ,00 Avsetninger , , ,42 Årets finansieringsbehov , , , ,57 Finansiert slik: Bruk av lånemidler , , , ,60 Inntekter fra salg av anleggsmidler 15000, ,00 Tilskudd til investeringer , Mottatte avdrag på utlån og refusjoner , , , ,90 Andre inntekter Sum ekstern finansiering , , , ,50 Overført fra driftsregnskapet , , ,35 Bruk av avsetninger , , , ,72 Sum finansiering , , , ,57 Udekket/udisponert Tabellen over viser at investeringsrekneskapen 2011 er avslutta i balanse. Det er likevel prosjekt som har kostnader utover budsjett. Meirkostnad i høve til budsjettert ramme er midlertidig finansiert med bruk av unytta budsjetterte ubundne fond tildelt andre prosjekt med kr ,86. Endeleg finansiering må kommunestyre ta stilling til i sak om årsrekneskapen. Investeringar i anleggsmidlar viser investering på vel 7,0 mill kr mot budsjettert 19,4 mill.kr. Dette viser at det er lite samsvar mellom gjennomføring/framdrift og budsjett/økonomiplan. Av større prosjekt som er avslutta i 2011 er Sagatun skule uteområde med ein totalkostnad på 1,907 mill kr. og Personalavdeling Sagatun barnehage med totalkostnad 2,255. Detaljert status og kommentar til avvik i høve til tildelt ramme for dei einskilde investeringsprosjekta er gjeve i del 4 i årsmeldinga. Utlån og forskoteringar er samansett av EK-innskot KLP og utlån av husbankmidlar med høvesvis 0,4 og 1,3 mill kr. Avdrag på lån er nedbetaling av husbanklån oppteke til vidare utlån med 0,78 mill kr. Avsetjingar er på 1,4 mill kr. Dette er lånemidlar avsett til Kraftfond II og gjeld restfinansiering av nytt vassverk. I tillegg er det avsett 0,2 mill kr av mottekne innbetalingar på formidlingslån til bunde fond. Bruk av lånemidlar er nytta med 1,3 mill kr til formidlingslån, 0,64 mill kr avsett Kraftfond II (restfinansiering nytt vassverk) og resten 0,96 mill kr til finansiering av ymse investeringsprosjekt i samsvar med budsjett. Inntekter frå sal av anleggsmidlar er tilbakebetaling av innskoten aksjekapital i AS Fjærland Bompengeselskap med kr

12 Mottekne avdrag på utlån og refusjonar på 3,3 mill kr fordelar seg med motteke restoppgjer garantisak som vedkjem Helsetunet og tilskot til skulpturen i sentrum med høvesvis kr og kr 276,208. I tillegg er det motteke avdrag på formidlingslån og utlån frå Kraftfond II med høvesvis kr og kr Overføring frå driftsrekneskapen vier kr og er tilbakeført 40% av mva-kompensasjon frå investeringsprosjekt inntektsført i drift. Bruk av avsetjingar til å dekka investeringskostnader på 4,0 mill kr. Dette fordelar seg med bruk av disposisjonsfond 1,1 mill, Kraftfond 1 0,7 mill, bundne investeringsfond 0,4 mill og ubunde investeringsfond (Kraftfond II) 1,8 mill kr og refusjon mva-kompensasjon kr 276. BALANSE Balanse EIGENDELER EK OG GJELD Omløpsmidlar Kortsiktig gjeld Herav Kassakr. Korts. fordringar Langsiktig gjeld Premieavvik Herav Bank, aksjer m.m Pensjonsforpliktelse Innlån Anleggsm Bokført EK Herav Herav Utlån Fond Pensjonsmidlar Endr. rekn.prinsipp Fast eigedom/anlegg Rekn. Mindreforbruk Utsyr/maskiner Rekn. Meirforbruk 0 0 Aksjer Kapitalkonto Sum eigedelar Sum gjeld og EK Omløpsmidlane viser ein netto auka på 3,5 mill kr i Av dette utgjorde bankinnskot ein auke på 3,6 mill og kan i hovudsak tilskrivast auke i unytta lånemidlar til vidare utlån og finansiering av investeringar. Premieavvik viser ein auke på 0,7 mill kr. til 7,5 mill kr. Premieavvik er betalte ikkje utgiftsførte pensjonskostnader som skal utgiftsførast over dei neste 10 åra, ei innstramming frå Kortsiktige fordringar viser ein reduksjon på 0,8 mill.kr. I dette ligg avsetjing til tap på ikkje konstaterte tap på kr Anleggsmidlane er redusert med 5,9 mill kr. I det vesentlege skuldast dette reduksjon i pensjonsmidlar med 6,2 mill kr. Auke i posten «Aksjar» på 1,9 mill kr gjeld aktivering av eigardel i Sogn Brann og redning IKS og EK-innskot KLP med høvesvis 1,5 og 0,4 mill kr. Kortsiktig gjeld har auka med vel 2,0 mill kr. Blant anna skuldast dette avsett skattekostnad ved sal av heimfall på 1,4 mill. Langsiktig gjeld viser ein auke på 29,5 mill kr. Kredit tilsynet har vedteke at grunnlagsrenta i pensjonspremie skal reduserast til 2,5 prosent i 2011 for alle forsikringsselskap og pensjonskassar. Konsekvensen av dette er at kommunen sin pensjonsforplikting auka kraftig og er i det alt vesentlege forklaring på den store auken i pensjonsforpliktelse på 27,2 mill. kr. Motkonto til denne er auken er redusert eigenkapital. Innlån auka netto i året med 2,4 mill kr. Det er i året teke opp lån til fylgjande 11

13 føremål; formidlingslån (Husbanklån) til vidare utlån 1,5 mill kr, restfinansiering nytt vassverk ferdigstilt i ,6 mill kr, grunnkjøp Klokkargarden 0,6 mill kr, Opprusting kaiflate 2,0 mill kr, totalt kr kr Tabellen under viser i grove trekk kva område kommunen har nytta lånefinansiering til. Fordeling av langsiktig gjeld i kommunen på ulike områder : Lån til selvkostområdene i kommunen Vann - og avløpssektoren ( Fom 2006) Miløstasjonen Lån til kirkelige formål med rentekompensasjon Startlån og formidlingslån Lån med avdrag- og rentekompensasjon -omsorg Lån med rentekompensasjon, skule Ubrukte lånemidler L-gjeld på kommunens øvrige tjenesteområder Kommunens totalte langsiktige gjeld (Tal i kr ) Langs.gjeld Langs.gjeld Fordeling av langsiktig gjeld etter rentebetingelser Langsiktig gjeld med fast rente : kr Langsiktig gjeld med flytende rente : kr kr Eigenkapitalen til kommunen er redusert med 33,9 mill kr i året. I det vesentlege har dette samanheng med auke i pensjonsforpliktelse (27,2 mill kr) jfr. kommentar til langsiktig gjeld. Det har vidar e vore ein reduksjon i kommunen sin fondskapital på 1,7 mill kr. til 28,2 mill kr. 12

14 Fond Oversyn fond Bundne driftsfond eks kraftfond I Kraftfond I Ubundne kapitalfond eks kraftfond Kraftfond 2, investeringsfond Bundne kapitalfond Disposisjonsfond Fondskapital eks utlån Samla utlån av fond Bundne driftsfond eks Kraftfond 1 er fond som er avsett til spesielle føremål og viser ein reduksjon i 2011 på 0,8 mill kr. Døme på bruk av fond er innanfor sjølvkostområdet VAR med 0,5 mill, bruk av skjønnsmidlar barnehage 0,6 mill. Avsett til fond kan nemnast tilskot til kommunalt rusarbeid med 0,5 mill. Kraftfond 1 er bundne fond som skal ha ein grunnkapital på kr Grunnkapital er samansett av likvider og utlån frå fondet. I 2011 vart det tilført fondet konsesjonsavgifter, rente av fondskapital og rente/avdrag på utlån med 2,6 mill kr. Bruk av fondet var på 2,7 mill kr og fordeler seg med bruk til næringsføremål drift med 2,0 mill og til finansiering av investeringar 0,7 mill kr. Ved årsskifte var det unytta budsjetterte løyvingar frå fondet på vel 0,2 mill kr. Utlån frå fondet var på kr 2,0 mill kr. For detaljert oppsett over bruk/avsetjing sjå note nr 27 i årsrekneskapen. Kraftfond 2, investeringsfond er unytta midlar etter sal av aksjar i Sognekraft AS. Det i 2011 tilbakeført forskotering av restfinansiering nytt vassverk med 0,6 mill kr og avdrag på utlån med 0,6 mill kr. Bruk av fondet i 2011 er på 1,8 mill som er nytta til budsjettert finansiering av ymse investeringsprosjekt. Unytta budsjettert løyving frå fondet pr ,0 mill kr. Utlån frå fondet ved årsskifte var på 8,6 mill kr. For detaljert oppsett bruk/avsetjing sjå note 28 i årsrekneskapen. Bundne kapitalfond I året er det nytta tidlegare avsette trafikktryggingsmidlar med kr Pr er det kunn att eit bunde fond «Formidlingslån». Dette er «overskot» på mottekne avdrag på utlån formidlingslån og kan kunn nyttast til innbetalingar av låneavdrag til Husbanken. Disposisjonsfond viser ein saldo ved årsskifte på nær 1,0 mill kr. I året er det i samsvar med budsjett avsett vel 1,1 mill kr, her av unytta integreringstilskot med 0,6 mill kr. Tilsvarande er det nytta 1,1, mill kr til finansiering av ymse investeringar. For detaljert oppsett sjå note 28 i årsrekneskapen.. 13

15 ARBEIDSKAPITAL / LIKVIDITET Arbeidskapital er definert som differanse mellom balanseført verdi av omløpsmidlar og kortsiktig gjeld. Endring i arbeidskapitalen kjem fram ved endring i omløpsmidlar med frådrag av endring i kortsiktig gjeld, eller ved differansen mellom tilgang og bruk av midlar korrigert for endring i ubrukte lånemidlar. Likviditet vert målt ved nøkkeltal som viser forholdet mellom omløpsmidlar og kortsiktig gjeld. Nøkkeltala viser kommunen si evne til å dekka sine kortsiktige forpliktingar. Likviditetstest 1 er omløpsmidlar /kortsiktig gjeld og tek utgangspunkt i alle omløpsmidlar. Her bør nøkkeltalet vera større enn 2 fordi nokre av omløpsmidlane kan vera mindre likvide. Likviditetstest 2 tek utgangspunkt i dei mest likvide omløpsmidlane, det vil sei kasse, bank, det vil sei midlar som innan kort tid kan gjerast om til likvidar. Her bør nøkkeltalet vera større 1. I heile kroner Arbeidskapital Likviditetsgrad 1 3,31 2,59 2,78 2,43 2,38 Likviditetsgrad II 2,83 2,01 2,09 1,76 1,76 STATISTIKK Utvikling innbyggarar i Balestrand kommune Kilde: SSB Folkemengd 1. januar 2012 og endring 2011 Folkemengda Fødsels- År 1. januar overskot Innflyttingar Utflyttingar Nettoinnflytting

16 Personalressursar Dei tilsette er den viktigaste ressursen ein arbeidsgjevar rår over. Det er difor avgjerande for det kommunale tenestetilbodet kva personale ein disponerer og korleis denne ressursen vert forvalta. Ei god og rasjonell drift set høge krav til alle leiarar i organisasjonen om god planlegging av bruk av personalressursane, og krav til kvar einskild tilsett i høve til fleksibilitet. Det er difor viktig med gode styringsverktøy. I 2011 har kommunen innført nytt løn og personalsystem som skal gjere det lettare m.a. å ha oversyn over personalressursar og forbruk. Enno er ikkje alle «modular» av ulike årsaker tekne i bruk, men etter kvart som systemet kan nyttast fullt ut, kan dette vere med på å få til ei betre personalstyring. I tillegg har ein i større grad teke i bruk turnusprogram innan pleie- og omsorgssektoren som og er med på å betre planleggingsarbeidet og gje eit langt betre oversyn over turnusar og ressursforbruk. Organisasjonen er ikkje optimalt organisert for å løyse dei oppgåvene, og for å møte dei utfordringane ein står framføre særleg innan skule/barnehage og helsetenester og organisasjonskartet fram står i dag som uoversiktleg og gjev uklare ansvarstilhøve. På slutten av året starta ein difor arbeidet med ein prosess der målet er å få til ei betre organisering i høve til oppgåve. I høve til rekruttering, har 2011 bydd på ein del utfordringar. Diverre har ein enno ikkje klart å få inn ny person i ledig ingeniørstilling. Stillinga har vore vakant sidan mai, noko som er merkbart i ein liten organisasjon. Ser ein på alderssamansetninga til kommunen sine tilsette ser ein at ein truleg vil få store utfordringar i høve til rekruttering i åra som kjem ettersom det er mange som vil ha høve til å ta ut pensjon (frå fylte 62 år) dei næraste år. 15

17 Del II Oppfylgjing av sentrale mål 16

18 Oppfylgjing av sentrale mål Mål Resultatindikator/ målemetode Ynskt resultat Resultat 1 Grunnlaget for busetnad i kommunen skal auke gjennom eit aktivt næringsutviklingsarbeid, utnytting av naturlege fortrinn og gode bu- og oppveksttilhøve 1.1 Tal arbeidsplassar 1.2 Tal innbyggjarar 1.3 Næringsplan 1.1 Netto auke med 10 til Over i Skal fylgjast opp. tal sysselsette med arbeidsstad i Balestrand er ei auke frå 590 i 2008 til 607 i 2009 og 636 i Pr : Innført halvårlege oppfølgingsmøte med formannskap og næringsforum. 3 Gode oppvekstvilkår for born og unge 3.1 Omfanget av rusmiddelbruk og kriminalitet Skal ikkje auke i.h.t. tilgjengeleg statistikk Gjennomføre kartlegging med Sogn regionråd /Bergensklinikkane Har ikkje statistikkgrunnlag. Ikkje informasjon som tyder på vesentleg auke. Er ikkje gjennomført så langt. Plan er under utarbeiding. 3.2 Tilbod til ungdom Ungdomen sitt hus og ungdomsklubben skal vere godt fungerande og det skal vere fast 50 % st. som ungd.arbeidar Halde fram med SLT som samordnande organ i høve arbeid med born og unge Dette målet er nådd. Er gjennomført. Er gjort, men liten aktivitet siste åra. 3.3 Tidleg oppdaging av problem Barne- og ungdomsplan Tilhøva lagt til rette for ungdomsrådet som høyringsorgan Barne og ungomsteametskal fungere etter føresendene Ei samla eining skal etablarast i Ikkje utarbeidd. Reetablert i Aktive i fleire saker Barne-og ungdomsteamet (BUT) fungerer som føresett. 3.4 Skule- og barnehagetilbod i nærmiljøet 3.5 Tal aktivitetar /tilbod i frivillige org Tverretatleg team i samarbeid med Barne- og ungdomspsykiatrisk poliklinikk skal reetablerast. 3.4 Skular og barnehagar i grendene 3.5 Skal vere på same nivå som i dag Er gjennomført. Det er skular og barnehagar i grendene. Er på same nivå. Ikkje registrert endringar. 17

19 Mål 4 Eit trygt og helsefremjande lokalsamfunn Resultatindikator /målemetode 4.1 Samordna tiltak i regi av folkehelseråd/- koordinator Ynskt resultat To nye samordna helsetiltak i løpet av perioden Utnyttinga av kommunen sine idrettsog nærmiljøanlegg skal auke i.h.t. gjennomførte undersøkingar. Resultat Temadag med Yngvar Andersen, Trygge eldre,, Kulturell spaserstokk, ernæring for barn. Har ikkje statistikkgrunnlag. Men generelt stor bruk. 5 Gode læringsresultat i ein effektiv skule 5.1 Grunnskulepoeng 5.1 > fylkesgjennomsnittet Er under fylkesgjennomsnittet i.h.t. statistikk for Nasjonale prøver 5.2 Færre på nivå 1 Fleire på nivå 1i 5. kl. lesing, men færre på 8. årstrinn. 5.3 Foreldretilfredshet 5.3 3,3, nedre 3,0 Resultat ved siste undersøking: 3, Kunnskap om entreprenørskap 5.4 Gjennomføring av fastsett entreprenørskapsplan Er gjennomført. 5.5 Skulebygg som tilfredsstillar krava 5.5 I samsvar med forskrift om miljøretta helsevern Naudsynte tiltak er i hovudsak gjennomført. Sak vår Eit effektivt og pedagogisk tilrettelagd tilbod for born i førskulealder som er fleksibelt for foreldra 6.1 Full barnehagedekning 6.1 Alle som ynskjer det skal få eit godt barnehagetilbod Alle får den plassen dei søker om 6.2 Brukartilfredshet 6.2 5, nedre 4,5 Resultat ved siste undersøking: 4, Kvalitetsmål 6.3. I årsplanen: Pedagogiske mål (i samsvar med rammeplanen), mål for tryggleik, fysisk aktivitet, oppleving /undring og trivsel og utvikling Gjennomført.. 18

20 Mål Resultatindikator /målemetode 7 Læring heile livet 7.1 Vaksenopplæringstilbod som vert gjorttilgjengeleg for alle, med individuelle læringsmål Ynskt resultat Realistiske mål for kvar brukar, som skal oppfyllast Alle framandspråklege skal bestå språkprøva. Resultat Oppfylt. Plan og mål for kvar brukar, måloppnåing er skjønsmessig vurdert. Ingen av elevane har brukt opp rett til opplæring i Tryggleik for gode helsetenester 8.1 Oppfylling av lovog forskriftskrav til legetenesta Ingen avvik (< 3 mindre avvik i året) Klager m. medhald i perioden <= 2 Oppfylt. Oppfylt. 8.2 Ventetid 8.2 < 1 veke (utanom akutte tilfelle) Oppfylt. 8.3 Brukartilfredshet 8.3 3,3, nedre 3,0 Ikkje gjennomført unders. 8.4 Vaksinasjonsdekning 8.4 > 95 % for aldersgruppene 2, 6 og 16 år Sysvak 2008: 96 % for 2- åringar, 97 % for 6-åringar, 96 % for 16-åringar 8.5 Dekning av psykiske behov Dokumentert auke i innsatsen i høve til psykisk helse hos unge og vaksne Tilfredsstillande innsats i høve til psykisk helse hos unge og vaksne Godt fungerande dagtilbod. Dagtilbodet har fungert godt. 8.7 Grad av kompetanse i tenesta 8.7 Dok. auke i samla kompetanse i perioden Tilfredstillande kometanse i perioden. 9 Eit godt og effektivt pleie- og omsorgstilbod for eldre og funksjonshemma 9.1 Høve til å bu i eigen bustad 9.2 Brukartilfredshet 9.1 Eldre skal få bu i eigen bustad så lenge dei ynskjer det ,5, nedre 3, Gjennomføre og fylgje opp brukarundersøking i høve til psykisk utv.hemma og kulturtilbod Ein er nær dette målet i Balestrand. Resultat ved siste undersøking 2009: Heimehjelp /heimesjukeple: 3,0. Institusjon: 3,4 (bebuarar) og 3,3 (pårørande). Ikkje gjennomført. 19

21 Mål Resultatindikator /målemetode Ynskt resultat Resultat 9 Eit godt og effektivt pleieog omsorgstilbod for eldre og funksjonshemma (framhald) 9.3 Grad av kompetanse i tenesta 9.4 Brutto driftsutgifter pr brukar/plass i.h.t. KOSTRA 9.3 Dokumentert auke i samla kompetanse i perioden 9.4 < fylkesgjennomsnittet Same nivå som Resultat 2009: Kr i institusjon (> fylkesgj.snittet), kr i heimetenestene (> fylkesgjennomsnittet etter korreksjon). 10 Tryggleik for effektive og samordna sosiale tenester og barnevern ved særlege behov 10.1 Oppfylling av lov- og forskriftskrav til sosial- og barneverntenesta 10.2 Sakshandsamingstid i barnevernssaker Ingen avvik (kritisk grense 3 mindre avvik i året) Tal klager som får medhald i perioden <= Innanfor fristane for meldingar, undersøkingar og tiltak i barnevernlova. Registrert avvik i Retta opp av Sogn barnevern. Oppfylt. Ikkje oppfylt i Opprydding etter overgang til Sogn barnevern. 11 Aktivitet og vekst gjennom utnytting av naturlege fortrinn 11.1 Ein attraktiv turiststad, tal overnattingsdøgn/ besøkstid 11.1 Opp, ved satsing gjennom Sognefjord Reiseliv, Norsk Reiselivsmuseum og nasjonal turistveg Balestrand Reiseliv sine tal på overnattingsdøgn i Balestrand 2008: , 2009: : : Trygge og gode kommunikasjonar 12.1 Rasfrekvens Rassikring av fylkesveg 52 Ulvestad- Menes Algøya er prioritert og vert gjennomført i 2011/ Rassikring av vegen rundt Esefjorden Ikkje konkrete planar, men utgreiing av Fv Vegstandard 12.2 Utbetring av vegen Flesje-Sæle Ikkje konkrete planar Kollektivtilbod Auking av ferjefrekvensen Dragsvik-Hella, særskild kveld og natt Er oppretthalden Vidareføring av Sognebåten Er vidareført Korrespondanse til gjennomgåande bussruter, ma korrespondanse med morgonbussen til Bergen i Vadheim Er ikkje gjennomført. Ekspressbusssen Trondheim Bergen er også flytta fram 1 time, noko som vanskeleggjer korrespondanse ytterlegare. 20

22 Mål Resultatindikator /målemetode Ynskt resultat Resultat 13 Framleis grunnlag for landbruksnæring 13.1 Kommunal støtte til landbruksnæringa 13.1 Oppretthalde stillingar som jordbruks- og skogbr.sjef Er oppretthaldne Bruk av garden sitt samla ressursgrunnlag Har ikkje statistikkgrunnlag Avvirking i skogen > m 3 innan 2012 Avvirka kvantum i 2010 var 2947 kbm og 2011 var 2127 kbm (kjelde: Sogn og Fj. Skogeigarlag) Auka bruk av lauvtre /Tretema AS skal fungere etter intensjonen Har ikkje statistikkgrunnlag. 14 Kultur skal bidra til busetnad, trivsel og næring 14.1 Kulturbasert næringsliv Kunstbygda Balestrand som merkevare/profilering av kunst og kultur i Balestrand Samordnande publikasjon som syner tilboda i Kunstbygda To nye kulturtilbod til reisande basert på natur-/kulturoppleving Brukarundersøking, nyetableringar kultur og næring Norsk Reiselivsmuseum skal realiserast Det skal etablerast to nye verksemder innan kultur og næring i løpet av perioden Kan ikkje vise til spesielle nye resultat i 2011, men det ligg føre planar om ei aktiv satsing. Ikkje gjennomført. Ikkje gjennomført. Plan for oppstart av 2. byggesteg hausten Ciderhuset er etablert som verksemd og har etter kvart eit solid og gjennomarbeidd tilbod Den kulturelle skulesekken 14.2 Gjennomføre minst 4 kulturtilbod for born og unge kvart år frå den kulturelle skulesekken sentralt og minst eitt lokalt tilbod pr år Er oppfylt Kulturskulen 14.4 Biblioteket, utlån 14.3 Deltaking frå minst 30 % av grunnskuleelevane 14.4 > landsgjennomsnittet Oppfylt, med i alt 84 elevar i grunnskulealder (ca 51 %) 2,7 i Balestrand mot 4,4 i sogn og Fj og 5,3 i landet (2011). 21

23 Mål Resultatindikator/ målemetode Ynskt resultat Resultat 15 God forvaltning av kommunale eigedomar 15.1 Medviten plan 15.1 Utarbeiding av strategi for eigedomsforvaltning innan 2012 Gjennomført. Treng forankring og oppfølging av vedlikehaldsplan 15.2 Sunn vedlikehaldspraksis 15.2 Ressursinnsats til vedlikehald skal auke i perioden Ikkje gjennomført så langt Godt og effektivt reinhald 15.3 Vurdere ny organisering. Er gjennomført, og ein ser allereie gode resultat 16 God tilrettelegging for byggeverksemd 16.1 Effektiv sakshandsaming i form av kort sakshandsamingstid Meldingssaker < 1 veke Vedtakssaker < 1 mnd I hovudsak innanfor 1 veke Sakshandsamingstida i hovudsak innanfor 1 mnd 17 Godt og effektivt kart-, delings- og oppmålingsarbeid 17.1 Interkommunal løysing som fungerar 17.2 Utnytting av kompetanse og kapasitet 18 God brannberedskap 18.1 Forsvarleg brannordning 17.1 Fullføre implementering /bruke ny GIS/Line-løysing m.v Vidareføre nivået på sal av tenester Årlege tilsyn i samsvar med brannordning Brannøvingar i samsvar med brannordning Kompetanse i høve til nye krav i løpet av perioden Innsatstid innanfor krav i forskrift om organisering og dimensjonering av brannvesen. Er gjennomført. Inntektene vart i 2011 som er litt høgre enn enn i 2010 (kr ). Er gjennomført i Er gjennomført. Vert gjennomført av Sogn brann og redning. Oppfylt. 19 God infrastruktur og gode løysingar for vatn, avløp og renovasjon 19.1 Ei kvalitetsmessig god og sikker vassforsyning 19.1 Vassforsyninga skal fungere som føersett Oppfylt. Fekk testa ut kjøring av reservevssforsyning under straumbrot i romjula Effektivt avløpsnett 19.3 Effektiv og brukarvenleg renovasjonsteneste 19.2 Rammeplan for avløp 19.3 Miljøstasjon med brukarvenlegi drift Ikkje gjennomført. Gjennomført. 22

24 Mål 20 God tilgang til informasjon og service for borgarane Resultatindikator/ målemetode 20.1 Døgnopen forvaltning via heimesida på internett i høve til søknader og meldingar 20.2 Ei oppdatert heimeside Ynskt resultat Tal treff på heimesida skal auke med 15 % Alle søknads- og meldingsskjema på internett i løpet av 1. halvår Aktiv formidling av informasjon gjennom heimesidene. Resultat Har desidert mest treff pr innbyggjar av dei 4 kommunane som samarbeider Fått på plass ein god del skjema. Elektroniske skjema teke i bruk i høve til stillingar. Mykje god informasjon kjem ut. Mykje meir kan publiserast enno Postlister, møtekalender og sakspapir tilgjengeleg på heimesida Kvar verksemd /eining i kommunen skal vere presentert med eiga underside Postlistene kan gjerast tilgjengelege med dokument og med fordel komme ut tidlegare. Møtekalender og sakspapir fungerer bra. 21 Effektiv administrasjon av og støtte til kommunen sine tenester 21.1 Andel av brutto driftsutgifter i.h.t. KOSTRA til styring, adm. og fellesutgifter 21.2 Servicetorg 22 Kompetanse 22.1 Lærande organisasjon 22.2 Rett kompetanse i høve til kommunen sine oppgåver 23 Ei sunn økonomisk drift 23.1 Netto driftsresultat 24 Godt arbeidsmiljø og effektiv bruk av personalressursane 23.2 Lånegjeld 24.1 Medarbeidarsamtalar 24.2 Medarbeidartilfredshet 24.3 Sjukefråver 21.1 < 8,5 % 21.2Servicetorget skal fungere som føresett Styringssystem med årshjul og avvikssystem i bruk Årleg kompetanseutviklingsplan 23.1 > 3,5 % 23.2 < 50 % av brutto driftsinntekter 24.1 Gjennomføring av medarbeidarsamtalar med alle tilsette (ved Sagatun skule og helsetunet gjennomføring 2.kvart år) 24.2 landsgjennomsnittet, nedre 4, < 6,4 % (jfr mål i høve til inkluderande arbeidsliv) Resultat 2011: 9,1 %. Har auke både på fylkesplan og landsplan, må vurdere om prinsippa i KOSTRA er endra. Gjennomført. Ikkje ferdigstilt i Fungerer delvis innan adm., pleie og omsorg og oppvekst Har ikkje vore utarbeidd for Resultat 2011: 1,6 % Resultat: 73 mill i langs. gjeld pr i høve til brutto dr.innt. 160 mill (45 %). Stor andel lån med kompensasjon frå staten (ca kr 20 mill). Har ikkje tal på gjennomføring i Har ikkje tal for ,4% i 2011 mot 5,1% i

25 Del III Drift og tenestetilbod - sentrale styringsorgan og fellestenester 24

26 Sentrale styringsorgan og fellestenester Budsjettområdet sentrale styringsorgan og fellestenester omfattar alle politiske organ og sentrale leiings-/stabsfunksjonar (rådmann/fellestenester). 100 Politiske organ og kontrollorgan Nærare om verksemda i Folkevalde organ Politiske saker Kommunestyret Formannskapet Adm.utvalet Planutvalet Sum Planutvalet opphøyrte frå , og plansakene har etter dette vore handsama i formannskapet. Her er ikkje saker i sektorutvala medteke. Nedanfor er det teke med tal møte i utval for oppvekst og omsorg og utval for plan og utvikling i Ein ser at tal saker svingar ein del frå år til år, og at det ikkje er nokon spesiell tendens til korkje auke eller nedgang Utval, oppvekst og omsorg Utval, plan og utvikling Sum Delegering av mynde til å gjere einskildvedtak om spesialundervisning er sterkt medverkande til nedgangen i tal saker til utval for oppvekst og omsorg frå 2000 til Dei siste åra har auka oppgåver for kommunen i høve til landbrukstilskot samt plassering av vilforvaltningssakene bidrege til fleire saker i utval for plan og utvikling. Arbeidsmiljøutvalet har halde fram med fokus på systematisk vurdering og oppfylgjing av sjukefråverssituasjonen Revisjon og kontrollutval Det vert vist til eiga årsmelding for kontrollutvalet. Det vart i 2011 eit mindreforbruk på kr Det vart i 2008 vedteke at kommunen skulle kjøpe sekræteriatstenester for kontrollutvalet i marknaden, etter ein kravspesifikasjon utarbeidd i eit samarbeid mellom kommunane. Det vart etter dette inngått avtale med PricewaterhouseCoopers om sekræteriatsfunksjonen. Den nye løysinga synest å ha fungert bra. 25

27 18012 Overformynderiet Mindreforbruk då godtgjersla er ført over på folkevalde organ Råd for eldre og menneske med nedsett funksjonsevne Rådet kom ut med budsjett i balanse. Dette skuldast mindre forbruk av møtegodtgjersle og kostnader til servering og representasjon. Rådet har i hovudsak delteke på kurs/konferansar der det ikkje er kursavgift,og ein har dekka reiseutgiftene sjølv Ymse fellestiltak Eit mindreforbruk i høve til budsjett på ca kr Mykje av dette skuldast mindre kostnader til servering representasjon og overføring til andre. Medlemsskap og kontingentar er litt høgre enn føresett. Forklaring av vesentlege avvik i høve til budsjett Utgiftene knytt til politiske organ vart i 2011 samla i meirforbruk.dette gjeld kursing,programvare og kr i auka utgifter til kommunevalet. Trong for endringar Det må gjerast eit arbeid for å få eit sikrare grunnlag for budsjettering av utgifter knytt til den politiske verksemda. 26