Universitetet i Stavanger Styret

Transkript

1 Universitetet i Stavanger Styret US 96/14 Justert fordeling av statlig finansiering 2015 ephortesak: 2014/1601 Saksansvarlig: Martin Tjelta, fung. økonomi-og virksomhetsdirektør Møtedag: Informasjonsansvarlig: Martin Tjelta, fung. økonomi- og virksomhetsdirektør Saken gjelder Universitetsdirektøren legger fram for styret foreløpig fordeling av den statlige bevilgningen for 2015, med de endringer som følger av forslag til statsbudsjett 2015 samt enkelte justeringer som følge av lokalt lønnsoppgjør høsten 2014, oppfølging av tidligere styrevedtak og forslag til intern fordeling av strategiske investeringsmidler. Bakgrunn og vurdering Med grunnlag i styresak US 40/14 Foreløpig fordeling av statlig finansiering 2015 med treårig prognose og bemanningsplan, vedtok styret den 12. juni 2014 foreløpige interne finansieringsrammer for 2015 med 1.173,4 mill. basert på prognoser for statsbevilgningen. Regjeringens forslag til statsbudsjett for 2015 ble lagt fram 8. oktober 2014 og gir Universitetet i Stavanger (UiS) en ramme på 1.171,6 mill. Budsjettforslaget innebærer at de økonomiske rammene for UiS er netto 1,8 mill. lavere enn det som ble forutsatt i sak om foreløpig fordeling (US 40/14). Dette har sin årsak i følgende; (i) lavere pris- og lønnskompensasjon enn forutsatt (ii) budsjettkutt på 8,5 mill. med bakgrunn i tiltak for avbyråkratisering og effektivisering samt innføring av studieavgift for studenter utenfor EØS og Sveits (iii) utstyrsbevilgning (engangs) på 2,4 mill. til sykepleie- og ingeniørutdanningene (iv) helårsvirkning av 4 nye rekrutteringsstillinger med 4,5 mill. (v) tildeling på 2,0 mill. til etter- og videreutdanning av lærere. Konsekvensene av budsjettforslaget er tatt inn i forslag til justert fordeling av den statlige rammen for 2015, med unntak av budsjettkutt på 3,0 mill. knyttet til innføring av studieavgift for studenter utenfor EØS-området og Sveits. Dette fordi det er forventninger til at kuttet vil bli reversert gjennom de pågående budsjettforhandlingene. Utover konsekvensen av statsbudsjettet, tar det justerte forslaget også hensyn til intern omfordeling av midler som følge av resultatet av lokale lønnsforhandlinger, intern fordeling av strategiske investeringsmidler samt oppfølging av tidligere styrevedtak. Utover en antatt statlig ramme på 1.174,6 mill., foreslår universitetsdirektøren i tillegg å anvende deler av avsatte produksjonsutjevningsmidler. Fortsatt vekst ved UiS tilsier at det generelle nivået på produksjonsutjevningsmidler er lagt noe høyt. Universitetsdirektøren vurderer at ordningen med produksjonsutjevningsmidler representerer et handlingsrom som kan og bør benyttes gitt den faktiske utviklingen ved universitetet. Det foreslås å anvende totalt 13,9 mill. inn i budsjettfordelingen for 2015, hvorav 12,5 mill. er ubenyttede midler/positivt driftsresultat fra tidligere år og 1,4 mill. fra produksjonsutjevningsmidler. Se for øvrig prognose for bevilgningsfinansiert virksomhet i US 95/14. Universitetsdirektøren legger på dette grunnlaget og med henvisning til styresak US 40/14 fram forslag til justert fordeling av statlig finansiering Forslag til vedtak: 1. Styret godkjenner følgende justerte interne finansieringsrammer for 2015 basert på vedtak i US 40/14, forslag til statsbudsjett for 2015, effekten av lokale lønnsforhandlinger 2014 samt forslag til anvendelse av tidligere års avsatte produksjonsutjevningsmidler. 1/6

2 Tabell 1: Justert budsjettfordeling 2015, pr november 2014 (tall i 1000 NOK) Enhet Justert fordeling 2015 Det humanistiske fakultet Det samfunnsvitenskapelige fakultet Det teknisk- naturvitenskapelige fakultet Arkeologisk museum Universitetsbiblioteket Felles ressurssenter* Sentrale stabsenheter* Øvrige stabs- og støtteenheter* Institusjonelle fellestiltak* Studentsamskipnad og studentaktivitet* Bruk/avsetning til produksjonsglatting og balanse* Avsatt til lokale lønnsjusteringer Sum (statsbevilgning 2015) Sum inkl bruk av balanse og produksjonsutjevning * Detaljer framkommer i egne vedlegg til saken 2. Studentinnbetalingen for høsten 2015 økes fra kr 650,- til kr 700,- som følge av tilsvarende økning i semesteravgiften. Studentinnbetalingen dekker semesteravgift til Samskipnaden, Kopinoravgift og undervisningsmateriell. Stavanger, John B. Møst universitetsdirektør US 96/14 Justert fordeling av statlig finansiering /6

3 BAKGRUNN Styret ved UiS godkjente i styremøte den 12. juni 2014 fordelingen av foreløpige interne finansieringsrammer 2015 på 1.171,6 mill. De vises for øvrig til US 40/14 for nærmere redegjørelse for grunnleggende prinsipper og ulike elementer i den interne fordelingen. Fra og med budsjettåret 2013 er styret blitt forelagt sak om foreløpig fordeling i juni basert på prognoser for statsbevilgningen. Dette som et ledd i den årlige prosessen rundt plan- og virksomhetsoppfølging ved UiS og for å legge til rette for en tidlig oppstart av økonomi- og virksomhetsplanleggingen for kommende budsjettår. Basert på vedtak i US 40/14 Foreløpig fordeling av statlig finansiering 2015 med treårig prognose og bemanningsplan, forslag til statsbudsjett 2015, resultat av lokalt lønnsoppgjør og intern fordeling av strategiske investeringsmidler, legger universitetsdirektøren fram forslag til justert budsjettfordeling for Det vil i det følgende bli gitt en kort redegjørelse for de endringer og justeringer som er foretatt sett i forhold til den foreløpige rammen som ble fordelt i juni. FORSLAG TIL STATSBUDSJETT 2015 Regjeringens forslag til statsbudsjett for 2015 ble lagt fram 8. oktober 2014 gjennom Prop. 1 S ( ). Budsjettforslaget gir UiS en ramme for 2015 på 1.171,6 mill. og dermed en nominell økning på 6,5 % (realvekst på 3,2 %) fra 2014 hovedsakelig som følge av økt studieplassfinansiering og rekrutteringsstillinger. Sammenholdt med foreløpig fordeling i juni (1.173,4 mill.), er det i hovedsak følgende elementer i budsjettforslaget som påvirker den interne fordelingen for 2015: Pris- og lønnsfaktor I forslaget til statsbudsjett for 2015 legges det til grunn en generell pris- og lønnsjustering på 3,3 %. Dette er 0,2 % lavere enn forutsatt, og innebærer at UH-sektoren heller ikke i 2015 oppnår full kompensasjon for forventet pris- og lønnsvekst. Lavere pris- og lønnskompensasjon er i forslag til justert fordeling lagt inn som et generelt nedtrekk på 0,2 % i basisdelen av rammen til samtlige enheter. Generell(e) budsjettreduksjon(er) Forslag til statsbudsjett 2015 legger opp til et generelt budsjettkutt på 0,5 % som begrunnes med krav til «avbyråkratisering og effektivisering» i sektoren. For UiS innebærer budsjettkuttet en reduksjon i den statlige bevilgningen på 5,5 mill. I forslag til justert fordeling er budsjettkuttet lagt inn som et prorata nedtrekk i rammen (basisdelen) til samtlige enheter. Universitetsdirektøren vil på et senere tidspunkt komme tilbake til styret med forslag til hvordan UiS i praksis kan tilpasse seg dette basert på forståelsen av at budsjettforslaget antas å signalisere et langsiktig kutt. Budsjettforslaget inneholder videre et budsjettkutt på 80,5 mill. knyttet til innføring av studieavgift (egenbetaling) for studenter utenfor EØS og Sveits. For UiS representerer dette et kutt i den statlige rammen på 3,0 mill. Det er forventninger til at dette kuttet vil bli reversert gjennom de pågående budsjettforhandlingene, og universitetsdirektøren foreslår derfor at det foreløpig ikke gis konsekvens for den justerte interne budsjettfordelingen ved UiS. Det vil være nødvendig å komme tilbake til forholdet i sak om endelig budsjettfordeling 2015 dersom stortingsbehandlingen gir et annet utfall enn antatt. Nye rekrutteringsstillinger Budsjettforslaget inneholder videre 47 nye rekrutteringsstillinger innenfor profesjonsfagene (helse- og sosialfag, lærer og ingeniør), av disse er UiS tildelt 4 stillinger. Stillingene er gitt med helårseffekt, og representerer 4,5 mill. i økt bevilgning for 2015 for UiS sitt vedkommende. Den interne fordelingen av de nye stillingene vil først bli vedtatt i forskningsutvalget 1. desember, og i forslag til justert budsjettfordeling ligger stillingene foreløpig ufordelt sentralt. Budsjetteffekten for berørte fagenheter vil derfor først synliggjøres i forbindelse med endelig fordeling. 3/6

4 Utstyrsbevilgning For sektoren som helhet er det i budsjettforslaget for 2015 lagt inn utstyrsmidler på 30 mill. (engangsbevilgning) til sykepleie- og ingeniørutdanningene. UiS mottar 2,4 mill. av disse, og universitetsdirektøren foreslår i justert fordeling å legge 1,2 mill. til hhv. Det samfunnsvitenskapelige fakultet og Det teknisk-naturvitenskapelige fakultet. Etter og videreutdanning av lærere Endelig gir budsjettforslaget UiS bevilgning til etter- og videreutdanning av lærere på 2,0 mill. Dette er en videreføring av midler over kap.260 som i 2014 ble gitt over kap.281 i budsjettet. Universitetsdirektøren foreslår i justert fordeling 2015 å legge midlene sentralt i påvente av en intern drøfting av hvordan økt satsing på etter- og videreutdanning av lærere kan og bør organiseres på lengre sikt. Regjeringen signaliserer gjennom budsjettforslaget en fortsatt satsing på etter- og videreutdanning av lærere, ved at det bevilges betydelige midler over kap.281 som foreløpig ikke er fordelt. Det er forventninger til at dette vil kunne innebære økte bevilgninger til UiS. LOKALT LØNNSOPPGJØR Utover konsekvensene av statsbudsjettet for 2015, tar forslag til justert fordeling også hensyn til intern omfordeling av midler som følge av resultatet av gjennomførte lokale forhandlinger høsten Den økonomiske rammen for årets lokale lønnsforhandlinger var beregnet til 6 mill. Basert på prinsippene i den interne budsjettfordelingsmodellen, ble det i foreløpig fordeling 2015 (US 40/14) lagt til grunn en internfordeling av rammen for lønnsforhandlingene basert på resultatet dvs. internfordelingen av tidligere års forhandlinger. Det lokale lønnsoppgjøret for 2014 ble avsluttet pr 31.oktober, og i forslag til justert fordeling 2015 er det foretatt en intern «omfordeling» av avsatte midler mellom enhetene i samsvar med faktisk resultat av forhandlingene. STRATEGISKE INVESTERINGSMIDLER Det ble i den foreløpige budsjettfordelingen for 2015 satt av 5 mill. sentralt til investeringer i utstyr og infrastrukturutbedringer. Midlene var forutsatt å inngå i en kostnadsdelingsordning, og den videre fordelingen av midlene internt forutsetter at enhetene selv bidrar til 50 % av investeringskostnaden. En gruppe bestående av representanter fra AØV og fakultetene har jobbet sammen om et forslag til fordeling av avsatte investeringsmidler for Gruppen har tatt utgangspunkt i følgende: (i) Fakultetenes budsjettinnspill (tiltak utenfor rammen) pr mai 2014 (ii) En oppdatert (i tilfelle endringer fra mai) prioritert liste over investeringer, utstyrsanskaffelser og andre «uløste oppgaver» som i utgangspunktet ikke kan håndteres i sin helhet innenfor fakultetenes og museets kjente rammer for 2015 (iii) Hvor mye budsjettmidler hvert enkelt fakultet har mulighet til å avsette til investeringer for å utløse delfinansiering (50 %) fra sentral pott Etter innspill fra arbeidsgruppen legger universitetsdirektøren nå den interne fordelingen fram som en del av forslaget til justert budsjettfordeling for Fakultet Beløp Andel fakultet Investeringsformål HUM % Musikkinstrumenter, idrettslab SV % Medielab, programvare til forskningsprosjekt, vinlaboratorium TN % Laboratorie- og forskningsutstyr etc. AM % Mikroskop, «Forskning i fellesskap»* Sum til fordeling *det foreslås en noe lavere egenfinansiering for Arkeologisk museum, da investeringsformålet må vurderes som et HMS-tiltak/pålegg. Gruppen understreker for øvrig behov for tettere institusjonell koordinering og samarbeid om investeringer, anskaffelser og utbedringer i infrastruktur, og universitetsdirektøren viser til at dette vil være et element i den igangsatte evalueringen av intern budsjettfordelingsmodell. 4/6

5 TIDLIGERE STYREVEDTAK Under behandlingen av sak om foreløpig fordeling 2015 (US 40/14) ble det lagt fram følgende to tilleggsforslag: «Styret vedtar (å bevilge kr. til) å opprette studentombud med virkning fra høsten Stillingen er på 100 %. Det fremlegges sak om studentombudets rolle og mandat og endelig budsjett basert på rapport fra arbeidsgruppen.» «Styret vedtar tilskudd på kr i 2015 til kurs for tillitsvalgte studenter i regi av fakultetene og StOr. Styret forutsetter at slike kurs også gjennom kommende budsjetter sikres nødvendig grunnfinansiering.» Styret vedtok enstemmig å la forslagene følge saken for å bli tatt opp i forbindelse med endelig fordeling Universitetsdirektøren har i forslag til justert fordeling lagt inn 50 % stilling som studentombud fra , foreløpig kostnadsberegnet til kr Tilskudd til kurs for tillitsvalgte vil inngå i allerede budsjetterte midler til studentformål (institusjonelle fellestiltak). Budsjettposten til studentformål er satt til kr årlig. I sak om foreløpig fordeling behandles også forslag til studentinnbetaling for kommende budsjettår. I US 40/14 ble innbetalingen fastsatt til kr 650,- for både våren og høsten 2015 under forutsetning av at andel til dekning av semesteravgift ble holdt uforandret på kr 410. Kunnskapsdepartementet godkjente den en søknad om økning av semesteravgiften til 460 fra høstsemesteret 2015, og universitetsdirektøren legger derfor fram forslag om en tilsvarende økning av den samlede studentinnbetalingen for høsten 2015 dvs fra kr 650 til kr 700. BRUK AV PRODUKSJONSUTJEVNINGSMIDLER OG BALANSE I den interne budsjettfordelingsmodellen benyttes 4-årige produksjonsgjennomsnitt som grunnlag for tildeling til enhetene. En glatting av svingninger i produksjonen innebærer at UiS i perioder med produksjonsvekst vil sette av noe av produksjonsresultatet for å ta høyde for senere års eventuelle produksjonsnedgang. Fortsatte utsikter til vekst ved UiS tilsier at det generelle nivået på produksjonsutjevningsmidler er lagt noe høyt. Universitetsdirektøren vurderer at ordningen med produksjonsutjevningsmidler representerer et handlingsrom som kan og bør benyttes gitt den faktiske utviklingen ved universitetet. Det foreslås å anvende totalt 13,9 mill. inn i budsjettfordelingen for 2015, hvorav 12,5 mill. er ubenyttede midler/positivt driftsresultat fra tidligere år og 1,4 mill. fra produksjonsutjevningsmidler. Se for øvrig prognose for bevilgningsfinansiert virksomhet i US 95/14. EVALUERING AV INTERN BUDSJETTFORDELINGSMODELL Basert på saksframlegg i US 40/14, fattet styret følgende delvedtak (pkt 9): «Styret ber universitetsdirektøren iverksette en evaluering av den interne budsjettfordelingsmodellen, samt andre relevante deler av den overordnede økonomistyringa ved UiS» Saksframlegget viste til at den interne budsjettfordelingsmodellen og de økonomistyringsprinsipper som er innbakt i denne nå har virket i 5 år. Universitetsdirektøren mener derfor det er riktig å evaluere den eksisterende modellen, herunder å kartlegge hvilke faktiske konsekvenser modellen har hatt på budsjettutviklingen ved de ulike enhetene, og hvorvidt de strategiske intensjoner og mål som lå til grunn ved innføring av modellen er oppfylt. Universitetsdirektøren har i løpet av høsten nedsatt en arbeidsgruppe med oppgave å gjennomgå budsjettfordelingen og eventuelt andre relevante deler av økonomistyringen ved UiS. Mandatet definerer nærmere hva som ligger i «andre relevante deler av økonomistyringen». Arbeidsgruppen har representanter fra alle tre fakultetene, Arkeologisk museum, stabsenheter og studentene og ledes av dekan ved Det samfunnsvitenskapelige fakultet. Sekretariatsfunksjonen er lagt til avdeling for økonomi- og virksomhetsstyring. Målsettingen er å ferdigstille evalueringsarbeidet innen utgangen av mars Det pågår for øvrig for tiden flere større utredningsarbeider i sektoren som vil kunne innvirke på det interne evalueringsarbeidet, herunder kommende stortingsmelding om struktur i høyere utdanning (framlegges våren 2015) og arbeidet med ny finansieringsmodell for sektoren (innstilling leveres ved utgangen av 2014). ENDELIG FORDELING Endelig fordeling av statsbevilgningen for 2015 vil etter planen bli lagt fram for styret i mars Det er grunn til å anta at Stortingets behandling av statsbudsjettet for 2015 (medio desember 2014) vil kunne medføre endringer i tildelingen for kommende budsjettår. Det vises i denne forbindelse til at det i budsjettforslaget ligger inne 75 mill. i foreløpige ufordelte midler til SAKS (samarbeid, arbeidsdeling, konsentrasjon og sammenslåinger) som skal 5/6

6 stimulere igangsatte og nye struktur- og sammenslåingsprosesser i sektoren jf. kommende stortingsmelding om struktur i høyere utdanning. Det er også foreslått betydelige midler til økt kapasitet innenfor etter- og videreutdanning av lærere. Disse er foreløpig ufordelt. Basert på vedtak i forskningsutvalget 1. desember om fordeling av de 4 nye stipendiatstillingene som er tildelt UiS over statsbudsjettet, vil budsjettmessige konsekvenser bli tatt inn i sak om endelig fordeling. Universitetsdirektøren vil påse at forvaltningen av midler avsatt til overordnede strategiske prioriteringer og institusjonelle fellestiltak blir undergitt en tilfredsstillende intern prosess for å sikre planlegging, igangsetting og gjennomføring av tiltak. Forslag til vedtak: 1. Styret godkjenner følgende justerte interne finansieringsrammer for 2015 basert på vedtak i US 40/14, forslag til statsbudsjett for 2015, effekten av lokale lønnsforhandlinger 2014 samt forslag til anvendelse av tidligere års avsatte produksjonsutjevningsmidler: Tabell 1: Justert budsjettfordeling 2015, pr november 2014 (tall i 1000 NOK) Enhet Justert fordeling 2015 Det humanistiske fakultet Det samfunnsvitenskapelige fakultet Det teknisk- naturvitenskapelige fakultet Arkeologisk museum Universitetsbiblioteket Felles ressurssenter* Sentrale stabsenheter* Øvrige stabs- og støtteenheter* Institusjonelle fellestiltak* Studentsamskipnad og studentaktivitet* Bruk/avsetning til produksjonsglatting og balanse* Avsatt til lokale lønnsjusteringer Sum (statsbevilgning 2015) Sum inkl bruk av balanse og produksjonsutjevning * Detaljer framkommer i egne vedlegg til saken 2. Studentinnbetalingen for høsten 2015 økes fra kr 650,- til kr 700,- som følge av tilsvarende økning i semesteravgiften. Studentinnbetalingen dekker semesteravgift til Samskipnaden, Kopinoravgift og undervisningsmateriell. Stavanger, John B. Møst universitetsdirektør Martin Tjelta fungerende økonomi- og virksomhetsdirektør Vedlegg: 1. Oversikt over endringer fra foreløpig til justert fordeling 2015 pr hovedenhet 2. Spesifikasjon av justert fordeling 2015, stabs- og støtteenheter samt Felles ressurssenter 3. Oversikt over institusjonelle fellestiltak Saksbehandler: Ellen Heiland Netland controller 6/6

7 Vedlegg 1 Tabell 2: Endringer fra foreløpig til justert fordeling 2015 pr hovedenhet JUSTERT TILDELING FORELØPIG TILDELING ENDRING Fakulteter 2015 (NOVEMBER) 2015 (JUNI) Det humanistiske fakultet Det samfunnsvitenskapelige fakultet Det teknisk-naturvitenskapelige fakultet Sum fakultetene Arkeologisk museum Sum fagenhetene Universitetsbiblioteket Felles ressurssenter Sentrale stabsenheter Øvrig stab og støtte Sum støttefunksjoner Institusjonelle fellestiltak Sum til fordeling UiS

8 Vedlegg 2 Tabell 3: Sentrale stabsenheter, justert fordeling 2015 (tall i 1000 NOK) Sentrale stabsenheter 2014 (endelig) Justert fordeling 2015 Nominell vekst Strategi og kommunikasjon ,0 % HR-avdeling ,6 % Økonomi og virksomhet ,0 % Utdanning ,4 % Internasjonalt kontor (nytt fra 2012) ,4 % ESS ,8 % IT-avdeling ,9 % IT - investeringer og utstyr ,1 % Felleskostnader - UiS (AØV og HR) ,3 % Sum ,1 % Tabell 4: Øvrige stabs- og støtteenheter, justert fordeling 2015 (tall i 1000 NOK) Stabs- og støtteenheter 2014 (endelig) Justert fordeling 2015 Nominell vekst Direktør og nærstab ,1 % Dokumentsenteret (fra 2013) ,0 % Rektoratet ,6 % NettOp UiS ,5 % Forsknings- og innovasjonsavd ,7 % UiS EVU ,7 % Sum ,8 %

9 Tabell 5: Felles ressurssenter, justert fordeling 2015 (tall i 1000 NOK) Enheter ved Felles ressurssenter 2014 (endelig) Justert fordeling 2015 Nominell vekst Drift og sikring (felles) ,8 % Fres - stab ,3 % Husleie* ,1 % Energi ,0 % Renhold ,4 % Sum ,8 % * Realjustert husleie for 2015 (eksisterende bygningsmasse ekskl. NSLA, avd Porsgrunn), men inkl. forventet husleieøkning knyttet til nytt SV-bygg

10 Vedlegg 3 Tabell 6: Institusjonelle fellestiltak, justert fordeling 2015 (tall i 1000 NOK) Tiltak 2015 Basis direktør Udisponerte tilbakeholdte midler (residual) Kortsiktige tiltak og engangsbevilgninger Herunder: Omstillingsmidler 500 Berkeley-senter (t.o.m 2015) 280 Tverrgående institusjonelle utviklingsprosjekter Avsatt til gjennomføring av kildesikringsprosjekt ved AM Strategisk pott kvalitet i forskningen (FRIPRO) Avsetning lønnsjusteringer UiS' bidrag til Store Norske Leksikon Bevilgning 2015 til EVU for lærere Tilbakeholdte langsiktige midler og omdisponeringer Medlemsskap ECIU 100 Scholars at Risk 300 Fast avsetning til studentformål 350 GLU-styrking 2015 (15%) = basis 120 Styrking barnevernpedagog 2014 og 2015 = basis 410 Tilbakeholdte midler studieplasser 2015 = basis Tilbakeholdte midler nye stipendiater Omdisponert til basis AØV 2015 (anskaffelser) -800 Basisstyrking NettOp Basisstyrking AM Omdisponert til fellestjenester HR/AØV Midlertidig finansiering SV-fak nye rekrutteringsstillinger stprp nr Disponert universitetsbibliotek -693 Disponert studentombud -300 Sum Tabell 7: Balanseposter som følge av resultatglatting over tid Inngående balanse Overført fra studiepoeng og utveksling til balanse Overført fra publiseringspoeng til balanse Herav overført fra RBO til balanse Fordelt fra balanse i Sum avsetninger (UB) produksjonsglatting