Saksliste styremøte 31.mars 2016

Transkript

1 Saksliste styremøte 31.mars 2016 Saksbehandler: Øyvind Juell, Vår dato: Arkivnummer: 012 Bodø Daglig leder i Helseforetakenes nasjonale luftambulansetjeneste ANS (Luftambulansetjenesten ANS) kaller inn til styremøte torsdag 31. mars i Bodø. I forbindelse med styremøtet vil det avholdes årlig møte mellom styret og revisor. Saksliste Sak Godkjenning av innkalling Sak Godkjenning av saksliste Sak Godkjenning av protokoll fra styremøte 18. februar 2016 Sak Økonomisk langtidsplan Sak Oppdragsdokument 2016 Sak Anskaffelse helikoptertjenester Sak Anskaffelse ambulanseflytjenester Sak Godkjenning av dokumenter til selskapsmøte 25. april 2016 Sak Orienteringssaker Sak Eventuelt Med vennlig hilsen Øyvind Juell

2 Luftambulansetjenesten ANS Postboks Bodø Tlf PROTOKOLL Vår dato: 18. februar 2016 Arkivnr.: 012 STYREMØTE 18. FEBRUAR 2016 Styret for Luftambulansetjenesten ANS avholdt styremøte 18. februar 2016 på telefon. Til stede Daniel Haga (styreleder) Tor-Arne Haug (nestleder) Randi Nordtorp Mølmen Ingvill Skogseth Arild Østergaard Fra administrasjonen Øyvind Juell (daglig leder) STYRESAK Styrets vedtak GODKJENNING AV INNKALLING Innkalling til styremøte 18. februar 2016 er godkjent. STYRESAK GODKJENNING AV SAKSLISTE Sak Godkjenning av innkalling Sak Godkjenning av saksliste Sak Godkjenning av protokoll fra styremøte 28. januar 2016 Sak Årsregnskap og styrets årsberetning 2015 Sak Styrets vedtak Eventuelt Sakslisten er godkjent med tillegg av følgende saker under eventuelt: Sak 14a-2016 Bakvakt Lørenskog sommeren 2016 Sak 14b-2016 Sak 14c-2016 Ambulanseflyanskaffelsen Anskaffelser medisinsk teknisk utstyr

3 STYRESAK Styrets vedtak GODKJENNING AV PROTOKOLL FRA STYREMØTE 28. JANUAR 2016 Protokoll fra styremøte 28. januar 2016 er godkjent. STYRESAK ÅRSREGNSKAP OG STYRETS ÅRSBERETNING 2015 Styrets vedtak Styret godkjenner årsregnskapet. Styret anbefaler at underskuddet på 1,1 MNOK for 2015 føres mot egenkapitalen. Styret godkjenner årsberetningen med forslag til endringer som fremkom.

4 STYRESAK EVENTUELT ORIENTERINGSSAKER a. Bakvakt Lørenskog sommeren 2016 Det er dialog med operatøren, styret og Helse Sør-Øst RHF i saken. Følges opp av daglig leder. b. Ambulanseflyanskaffelsen Status i anskaffelsen ble kort presentert. Muligheten for forsinkelse i prosjektet begrunnet i eksterne forhold er tilstede. Tiden fram til godkjenning hos eierne 25. april er kort. Nye anskaffelsesregler innebærer at alle anskaffelsesdokumentene må være klare før prekvalifiseringen blir kunngjort. Det setter store krav til prosessen framover, og forsinkelser kan derfor bli svært krevende å hente inn. c. Anskaffelser medisinsk teknisk utstyr Kuvøseanskaffelsen blir besluttet innen et par dager. Antallet kuvøser som anskaffes i 2016 justeres slik at deler av midlene til anskaffelse av kuvøser blir overført til anskaffelse av ultralydapparater i Styrets vedtak Styret tar sakene til orientering. Daniel Haga Tor-Arne Haug Randi Nordtorp Mølmen Ingvill Skogseth Arild Østergaard Kommende styremøter: 31. mars Bodø 7. april (telefon) 25. april - Gardermoen 23. mai 13. juni.

5 Økonomisk langtidsplan Beskrivelse av forutsetninger Selskapsnavn: Luftambulansetjenesten ANS Momenter vedrørende malverk for ØLP Modellen fylles ut i reelle kroner (2016-kroner) for ØLP perioden, dvs 2016-kroner fra 2017 til Frist for innlevering: 14 april 2016 Kort beskrivelse av forutsetninger som ligger til grunn for økonomisk langtidsplan Fylles ut av selskap Inntekter: - Hvordan er andelene til RHFene beregnet. Beregning er gjort med basis i finansieringsmodell for selskapet vedtatt i 2015, og nærmere beskrevet i budsjett Kostnader: - I raden for Varekostnad/-forbruk har jeg ført samtlige kostnader som direkte kan knyttes til fly- og helikopterkontraktene. Disse kostnadene fordeles mellom RHF'ene basert på finansieringsmodell av I raden for Andre driftskostnader er øvrige kostnader ført (inkl. bruk av redningshelikopter samt reservekapasitet fly og helikopter). Disse kostnadene fordeles mellom RHF'ene basert på eierandel i selskapet. Kontantstrøm: Investeringer: - Kort beskrivelse av større investeirngsprosjekter under utførelse eller i planlegging - Luftambulansetjenesten ANS investerer kun i medisinsk teknisk utstyr. Alle basefasiliteter samt egne lokaler leies. Alt av fartøy eies av operatørene og betales gjennom kontraktene. Lånefinansiering: - Selskapet har ingen form for lånefinansiering.

6

7 Økonomisk langtidsplan Rapporteringsmal nasjonale felleseide selskaper Tall fylles inn i 2016-kroner for hele ØLP - perioden, dvs fra Selskapsnavn: Luftambulansetjenesten ANS Resultat Tall i 1000 NOK (2016-kroner for ØLP perioden) F 2014 F B 2016 ØLP 2017 ØLP 2018 ØLP 2019 ØLP 2020 ØLP 2021 ØLP 2022 ØLP 2023 ØLP 2024 ØLP 2025 Kommentar Driftsinntekter ØLP nye hkp kontrakter fom ØLP nye fly kontrakter fom Andre inntekter Ekstra linje Sum driftsinntekter Varekostnad/-forbruk Fom fordelt pr RHF i hht ny finansieringsmodell. I 2014 og 2015 fordelt i hht basens lokalisering. Lønnskostnad Fordelt pr RHF etter eierandel Ordinære avskrivninger Fordelt pr RHF etter eierandel Nedskrivning Andre driftskostnader Fordelt pr RHF etter eierandel Ekstra linje Ekstra linje Sum driftskostnader Driftsresultat Finansinntekt (+) Fordelt pr RHF etter eierandel Finanskostnad (-) -3-7 Fordelt pr RHF etter eierandel Ekstra linje Sum finansposter Resultat Kontantstrøm Tall i 1000 NOK (2016-kroner for ØLP perioden) F 2014 F B 2016 ØLP 2017 ØLP 2018 ØLP 2019 ØLP 2020 ØLP 2021 ØLP 2022 ØLP 2023 ØLP 2024 ØLP 2025 Kommentar Resultat Avskrivninger og nedskrivninger Tap/gevinst ved salg anleggsmidler Endring arbeidskapital Forskjell kostnadsf pensjon og inn/utbet Ekstra linje Kontantstrøm fra drift Investering i bygg Investering i IKT Investeing i maskiner, utstyr, etc Salg av anleggsmidler Investering i finansielle anleggsmidler Ekstra linje Kontantstrøm fra investeringer Langsiktige låneopptak - - Avdragsbetaling - - Endring øvrige langsiktige forpliktelser - - Øvrige finansieringsposter - - Ekstra linje Kontantstrøm fra finansiering Total endring kontantstrøm IB likviditetsbeholdning pr UB likviditetsbeholdning pr Fordeling driftstilskudd (driftsinntekter) Tall i 1000 NOK (2016-kroner for ØLP perioden) F 2014 F B 2016 ØLP 2017 ØLP 2018 ØLP 2019 ØLP 2020 ØLP 2021 ØLP 2022 ØLP 2023 ØLP 2024 ØLP 2025 Kommentar Helse Sør-Øst RHF Fordeling fom ØLP2017 tom ØLP2020 er lik fordelingsnøkkel B2016. Helse Vest RHF Fordeling fom ØLP2017 tom ØLP2020 er lik fordelingsnøkkel B2016. Helse Midt RHF Fordeling fom ØLP2017 tom ØLP2020 er lik fordelingsnøkkel B2016. Helse Nord RHF Fordeling fom ØLP2017 tom ØLP2020 er lik fordelingsnøkkel B2016. Sum driftstilskudd Avvik fra regnskap/budsjett driftsinntekter skyldes refusjonsinntekter flytransporter

8 Investeringer Tall i 1000 NOK (2016-kroner for ØLP perioden) F 2014 F B 2016 ØLP 2017 ØLP 2018 ØLP 2019 ØLP 2020 ØLP 2021 ØLP 2022 ØLP 2023 ØLP 2024 ØLP 2025 Kommentar Investeringer Prosjekt 1 Prosjekt 2 Prosjekt 3 Investeringer i utstyr, maskiner, etc Investeringer i IKT Ekstra linje Ekstra linje Sum investeringer Lånefinansiering Tall i 1000 NOK (2016-kroner for ØLP perioden) F 2014 F B 2016 ØLP 2017 ØLP 2018 ØLP 2019 ØLP 2020 ØLP 2021 ØLP 2022 ØLP 2023 ØLP 2024 ØLP 2025 Kommentar Eksisterende lån - lån 1 Opprinnelig hovedstol UB lånesaldo Avdrag Renter Fordeling av lån på RHF (%) Helse Sør-Øst RHF Helse Vest RHF Helse Midt RHF Helse Nord RHF Eksisterende lån - lån 2 Opprinnelig hovedstol UB lånesaldo Avdrag Renter Fordeling av lån fra RHF (%) Helse Sør-Øst RHF Helse Vest RHF Helse Midt RHF Helse Nord RHF Nytt lån i ØLP - lån 3 Hovedstol UB lånesaldo Avdrag Renter Fordeling av lån fra RHF (%) Helse Sør-Øst RHF Helse Vest RHF Helse Midt RHF Helse Nord RHF Nytt lån i ØLP - lån 4 Hovedstol UB lånesaldo Avdrag Renter Fordeling av lån fra RHF (%) Helse Sør-Øst RHF Helse Vest RHF Helse Midt RHF Helse Nord RHF

9 Besøksadresse: Torvgata 2, 8006 Bodø Postadresse: Luftambulansetjenesten ANS, Postboks 235, 8001 Bodø Tlf: Styresak nr Økonomisk langtidsplan Saksbehandler: Mariann M. Hunstad Vår dato: Møtedato: Bakgrunn/fakta I oppdragsdokumentet for 2016 ble selskapet bedt om å sende innspill til økonomisk langtidsplan for perioden Frist for innspill er 14. april og innspillet skal skje gjennom en mal. 2. Vurdering I vedlagte tabell er tallene for beregnet basert på generelle forutsetninger; Pris- og lønnsjusteringer følger tall fra Statistisk Sentralbyrå. I beregningene er timeproduksjonen fra budsjett 2016 lagt til grunn. Når det gjelder helikopter er estimert timeproduksjon fra anbudspapirene lagt til grunn fra og med 2. halvår Stiftelsen Norsk Luftambulanse vurderer å selge basefasilitetene for Dombås, Stavanger og Ål. I vedlagte plan er disse basene beregnet basert på dagens avtaler. Fordeling mellom de regionale helseforetakene er gjort med basis i fordelingsnøkkel fra budsjett I og med at de nye arbeids- og hviletidsbestemmelsene for helikopter ikke er vedtatt er disse ikke hensyntatt i vedlagte plan. Kommentarene nedenfor gjelder spesifikt fra og med året de er beskrevet; 2017 Medisinsk teknisk avdeling forsterkes med ett årsverk til totalt fire. Øvrige tall er som følge av tilsvarende tall fra budsjett 2016 prisjustert Administrasjon forsterkes med ett årsverk knyttet til bl.a. rapportering. Oppstart av nye helikopterkontrakter skjer pr De nye helikopterkontraktene inkluderer legebil som del av tjenesten. Dette medfører anskaffelse av medisinsk teknisk utstyr til samtlige legebiler. Leieavtalen for base Evenes utløper ved oppstart av ny kontrakt. Ved etablering av ny base forventes leieprisen å øke. Øvrige tall er som følge av tilsvarende tall fra 2017 prisjustert Første helårsvirkning av helikopterkontraktene. Flykoordineringssentralen forsterkes med 1,5 årsverk knyttet til nye flykontrakter. Oppstart av nye flykontrakter skjer pr Beregningen er utført med scenario 1 fra strategi for flyanskaffelsen som grunnlag. Øvrige tall er som følge av tilsvarende tall fra 2018 prisjustert Første helårsvirkning av flykontraktene. Øvrige tall er som følge av tilsvarende tall fra 2019 prisjustert.

10 Styret for Luftambulansetjenesten ANS inviteres til å fatte følgende vedtak: Styret godkjenner Økonomisk langtidsplan Øyvind Juell daglig leder

11 Besøksadresse: Torvgata 2, 8006 Bodø Postadresse: Luftambulansetjenesten ANS, Postboks 235, 8001 Bodø Tlf: Styresak nr Oppdragsdokument 2016 Saksbehandler Øyvind Juell, Vår dato: Møtedato: Bakgrunn Oppdragsdokument 2016 for Luftambulansetjenesten ANS ble formelt vedtatt og overlevert på Selskapsmøte 8. februar Dokumentet følger vedlagt. Vurderingene nedenfor er en gjennomgang av og status i forhold til kravene i dokumentet, samt daglig leders vurderinger knyttet til videre oppfølging av kravene. Kun de deler av dokumentet som inneholder kravformuleringer utover de generelle, og som krever spesiell oppfølging, er kommentert. 2. Vurdering Punkt 1. Innledning Intet spesielt. Punkt 2. Overordnet styringsbudskap Virksomheten i Luftambulansetjenesten ANS skal, i likhet med de regionale helseforetakene, innrette seg mot følgende overordnede mål: a. Redusere unødvendig venting og variasjon i kapasitetsutnyttelsen b. Prioritere psykisk helsevern og tverrfaglig spesialisert rusbehandling c. Bedre kvalitet og pasientsikkerhet Luftambulansetjenestens ressurser er et verktøy for å bidra til mål a. Det er også tilfelle for bokstav b. En økt prioritering på psykiatri og rus kan medføre økt press på tjenestene i områder av landet. Kvalitet og pasientsikkerhet er hovedfokus i daglig drift, og spesielt i forbindelse med større anskaffelser. Punkt 3. Styringsbudskap fra de regionale helseforetakene for 2015 a. Intern kontroll og risikostyring Luftambulansetjenesten ANS er NS-EN ISO 9001:2008 sertifisert og informerer løpende eget styre om avvik og risiko. Luftambulansetjenesten ANS har som mål å bli sertifisert i henhold til ISO 9001:2015 i Økonomi rapporteres løpende til styret. Luftambulansetjenesten ANS vil følge opp Helse- og omsorgsdepartementets veileder for styrearbeid i de regionale helseforetakene.

12 Besøksadresse: Torvgata 2, 8006 Bodø Postadresse: Luftambulansetjenesten ANS, Postboks 235, 8001 Bodø Tlf: b. Innsyn og internrevisjon Styret får alle interne og eksterne revisjonsrapporter. Selskapet foretar jevnlige revisjoner hos operatørene i tjenesten. c. De regionale helseforetakenes styring av felles eide selskaper De regionale helseforetakene vil i 2016 videreutvikle og konkretisere prosesser for strategiarbeid og oppfølging av selskapene. Luftambulansetjenesten ANS skal delta i dette arbeidet etter nærmere anvisning. d. Utredning vedrørende omdanning fra ansvarlig selskap (ANS) til helseforetak (HF) Det er fattet vedtak i RHF-styrene om at Luftambulansetjenesten ANS og Pasientreiser ANS vurderes organisert som helseforetak. Luftambulansetjenesten ANS skal klargjøre kostnader (og andre konsekvenser) ved at selskapet eventuelt omdannes til helseforetak. Resultatet av selskapets vurdering oversendes de regionale helseforetakene innen 1. juni e. Regjeringens eierskapspolitikk Luftambulansetjenesten ANS skal forholde seg til krav og føringer som følger av regjeringens eierskapspolitikk (jf. Meld. St. 27 ( ) Et mangfoldig og verdiskapende eierskap). Luftambulansetjenesten ANS skal føre en ansvarlig arbeidsgiverpolitikk som også bidrar til å sikre tilgang på helsepersonell i framtiden og forsikre seg om at ansatte hos leverandører, også i andre land, har forsvarlige vilkår. Videre skal Luftambulansetjenesten ANS være i fremste rekke når det gjelder arbeidet med klima- og miljøtiltak. Selskapet vil forholde seg til krav og føringer i regjeringens eierskapspolitikk. Daglig leder mener selskapet fører en ansvarlig arbeidsgiverpolitikk. Forsvarlige arbeidsvilkår for ansatte hos leverandører sikres gjennom anskaffelsesprosessene våre. Luftambulansetjenesten ANS har til hensikt å videreføre sin miljøsertifisering, samt i løpet av 2016 å bli sertifisert i henhold til ISO 14001:2015. f. Nasjonal helse- og sykehusplan Eierne forutsetter at styrene i de felles eide selskapene gjør seg kjent med innholdet i Meld. St 11 ( ) Nasjonal helse- og sykehusplan ( ). g. Deltakelse i utviklingsarbeid Intet spesielt. h. Pasientsikkerhet Pasientsikkerhet og kvalitet er et ansvar for ledere på alle nivåer. Styrene skal ha en aktiv rolle for å sikre at foretakenes samlede virksomhetsstyring omfatter bedre etterlevelse av faglige retningslinjer, standardisering på flere områder og erfaringsoverføring basert på beste praksis. Pasientsikkerhet og kvalitet følges opp i det daglige, og spesielt i arbeidet med nye større anskaffelser. Se også omtalen av punkt 2 over.

13 Besøksadresse: Torvgata 2, 8006 Bodø Postadresse: Luftambulansetjenesten ANS, Postboks 235, 8001 Bodø Tlf: i. Lærings- og forbedringstiltak De regionale helseforetakene vil understreke betydningen av å arbeide med læringsog forbedringstiltak og tiltak på systemnivå for å bedre pasientsikkerheten, og se dette i sammenheng med helse-, miljø- og sikkerhetsarbeid. Luftambulansetjenesten ANS følger opp dette. j. Rekruttering og utvikling av kvinnelige ledere Virksomheter innen spesialisthelsetjenesten bør ha et særlig ansvar for å bidra til å rekruttere og utvikle kvinnelige ledere, spesielt på toppledernivå. k. Instruks for lån til felles eide nasjonale selskaper Instruksen gjøres gjeldende for lån gitt fra de regionale helseforetakene til felles eide nasjonale selskaper, heleid av de fire regionale helseforetakene. Følgende prosedyre skal følges: a. Alle investeringer som søkes lånefinansiert, skal være utredet i henhold til generelle krav til utredning og oppfølging av investeringer. b. De regionale helseforetakene kan primært 2 ganger årlig, normalt i forbindelse med behandling av budsjett eller økonomisk langtidsplan, innvilge lån til et felleseid foretak. Lån kan innvilges basert på søknad fra foretak, til prosjekter (som skal aktiveres), utstyr eller IKT. c. De regionale helseforetakene yter lån i henhold til sin eierandel under forutsetning av at de øvrige RHF yter tilsvarende lån til samme investering. d. Den tildelte lånerammen gjøres tilgjengelig for utbetalinger til foretakets driftskonto etter anmodning fra det enkelte foretak og når det foreligger en signert låneavtale. e. For store prosjekter med låneuttak over ett år, kan det opprettes særskilte lån hvor det ikke belastes avdrag i perioden frem til hele lånet er utbetalt. f. Det ytes kun lån med flytende rente. Rentesatsen settes lik den RHF til enhver tid betaler til HOD. Luftambulansetjenesten ANS har ingen planer om investeringer som krever lånefinansiering. l. Anskaffelse av ambulanseflytjenester Luftambulansetjenesten ANS skal inngå avtale om kjøp av ambulanseflytjenester for beredskap og planlagte oppdrag i luftambulansetjenesten fra 1. juli Prosessen er i gang i henhold til plan. m. Anskaffelse av ambulansehelikoptertjenester Luftambulansetjenesten ANS skal gjennomføre anskaffelse av ambulansehelikoptertjenester i tråd med beslutning i AD-møtesak der konkurransegrunnlaget godkjennes.

14 Besøksadresse: Torvgata 2, 8006 Bodø Postadresse: Luftambulansetjenesten ANS, Postboks 235, 8001 Bodø Tlf: Prosessen er i henhold til plan. Hovedevaluering av tilbud gjennomføres i uke 10. Første forhandlingsrunde gjennomføres i uke 12. n. Informasjonsteknologi og digitale tjenester (e-helse) Luftambulansetjenesten ANS skal etablere rutiner som sikrer at alvorlige hendelser i medisinsk-teknisk utstyr blir meddelt til alle helseforetak og leverandører. Luftambulansetjenesten ANS vil sikre rapportering til alle helseforetak og leverandører. I tillegg er det opprettet rapporteringsrutiner i henhold til gjeldende forskrifter. o. Innføring av nøytral merverdiavgift Regjeringen tar sikte på å innføre en ordning med nøytral merverdiavgift i helseforetakene fra 1. januar Det legges til grunn at Luftambulansetjenesten ANS ikke gjør tilpasninger som vil være i strid med intensjonene med innføring av nøytral merverdiavgift. p. Økonomisk langtidsplan Luftambulansetjenesten ANS skal levere kostnadseffektive tjenester og driften skal underlegges strenge krav til god økonomistyring og streng prioritering av ressursbruk. Selskapet skal utarbeide innspill til økonomisk langtidsplan for perioden som grunnlag for de regionale helseforetakenes arbeid med økonomisk langtidsplan og budsjett innen 14. april. Selskapet skal benytte tilsendt malverk og innspillet leveres til de regionale helseforetakene. Det vil bli stilt krav om, og selskapet skal påvise, forbedret produktivitet og effektivitet på samme måte som ordinære helseforetak. Daglig leder vil presentere selskapets innspill til økonomisk langtidsplan for styret 31. mars q. Utarbeidelse av regnskap Luftambulansetjenesten ANS skal levere foreløpig regnskap for 2016 innen 20. januar Endelig regnskap skal foreligge 24. februar Punkt 4. Krav til aktivitet i 2016 Det legges til grunn følgende aktivitet (timer) i 2016: RHF Fartøy Base Timer Helse Nord RHF Ambulansefly Kirkenes 1100 Tromsø 1320 Alta 1 og Bodø 1250 Brønnøysund 1160 Ambulansehelikopter Tromsø 650

15 Besøksadresse: Torvgata 2, 8006 Bodø Postadresse: Luftambulansetjenesten ANS, Postboks 235, 8001 Bodø Tlf: RHF Fartøy Base Timer Helse Midt-Norge RHF Evenes 650 Brønnøysund 550 Ambulansefly Ålesund 1230 Ambulansehelikopter Ålesund 680 Trondheim 720 Helse Vest RHF Ambulansehelikopter Førde 710 Helse Sør-Øst RHF Bergen 590 Stavanger 630 Ambulansefly Gardermoen Gardermoen Ambulansehelikopter Ål 750 Arendal 830 Dombås 780 Lørenskog Lørenskog Punkt 5. Finansiering - eiernes bevilgning for 2016 For 2016 legges til grunn at eierne kjøper tjenester fra Luftambulansetjenesten ANS for følgende beløp: RHF 1000 kroner Helse Nord RHF Helse Midt-Norge RHF Helse Vest RHF Helse Sør-Øst RHF Punkt 6. Rapportering til eierne Luftambulansetjenesten ANS skal rapportere på kravene i oppdragsdokumentet for 2016 i årlig melding innen 1. februar Avvik fra gitte oppgaver og styringsparametre skal meldes til eierne når slike avvik blir kjent.

16 Besøksadresse: Torvgata 2, 8006 Bodø Postadresse: Luftambulansetjenesten ANS, Postboks 235, 8001 Bodø Tlf: Konklusjon Styret for Luftambulansen ANS inviteres til å fatte følgende vedtak: Styret tar gjennomgangen av oppdragsdokument for 2016 til orientering. Styret ber daglig leder rapportere på aktuelle saker gjennom året. Øyvind Juell daglig leder Vedlegg 1. Oppdragsdokument 2016

17 OPPDRAGSDOKUMENT 2016 TIL LUFTAMBULANSETJENESTEN ANS Selskapsmøte 8. februar 2016

18 INNHOLD 1. INNLEDNING OVERORDNEDE STYRINGSBUDSKAP STYRINGSBUDSKAP FRA DE REGIONALE HELSEFORETAKENE FOR KRAV TIL AKTIVITET I FINANSIERING - EIERNES BEVILGNING FOR RAPPORTERING TIL EIERNE

19 1. INNLEDNING Formålet med Luftambulansetjenesten ANS er å bidra til å realisere helsetjenestens samlede målsettinger, herunder sørge for ansvaret. Selskapets primære og prioriterte oppgave er å tilby befolkningen luftambulansetjenester og medisinske tjenester hele døgnet. Luftambulansetjenesten ANS skal drive den flyoperative ambulansetjenesten som ligger innenfor de regionale helseforetakenes ansvar, herunder bidra til nasjonalt samarbeid i spørsmål knyttet til luftambulansetjenesten med vekt på nettverksbygging mellom helseforetakene. Luftambulansetjenesten ANS skal videre på utvalgte områder være et faglig kompetansesenter for alle helseforetakene i Norge. Luftambulansetjenesten ANS skal bidra til sikkerhet i tjenesten, stimulere risikoreduserende tiltak og arbeid for bedre kvalitet, koordinering samt kostnadseffektivisering av tjenesten. Luftambulansetjenesten ANS skal utføre sine oppgaver og gjennomføre styringskravene innenfor de rammer og mål som er gitt og de ressurser som blir stilt til rådighet i dokumentet. Det avholdes ordinært to selskapsmøter årlig i Luftambulansetjenesten ANS. Eiernes oppdragsdokument behandles i selskapsmøte i februar. Selskapets årsberetning, regnskap og årlig melding behandles i selskapsmøte innen utgangen av juni. 2. OVERORDNEDE STYRINGSBUDSKAP Dette dokumentet sammenstiller de regionale helseforetakenes oppdrag og bestilling til Luftambulansetjenesten ANS for 2016 med utgangspunkt i overordnede rammer samt økonomiske og faglige prioriteringer. Lover, forskrifter og andre myndighetsvedtak utgjør rammene for helsetjenesten. De regionale helseforetakenes virksomhet er basert på lover og forskrifter, med særlig vekt på helseforetaksloven, spesialisthelsetjenesteloven og pasient- og brukerrettighetsloven. Den nasjonale helsepolitikken og oppgavene til de regionale helseforetakene konkretiseres og utdypes i Nasjonal helse- og omsorgsplan, oppdragsdokumenter og foretaksmøter i de regionale helseforetakene. Luftambulansetjenesten ANS er også regulert av en rekke lover innen luftfart, herunder norsk og internasjonalt regelverk for luftfart. I oppdragsdokumentet for 2016 framgår det at de regionale helseforetakene i 2016 skal innrette sin virksomhet med sikte på å nå følgende overordnede mål: 1. Redusere unødvendig venting og variasjon i kapasitetsutnyttelsen 2. Prioritere psykisk helsevern og tverrfaglig spesialisert rusbehandling 3. Bedre kvalitet og pasientsikkerhet Dette danner også grunnlaget for virksomheten i Luftambulansetjenesten ANS. Det forutsettes at Luftambulansetjenesten ANS setter seg inn i kravene Helse- og omsorgsdepartementet har gitt til 3

20 de fire regionale helseforetakene i oppdragsdokumenter for 2016 og i foretaksmøte 12. januar 2016 og innretter seg etter disse så langt mulig. Grunnlaget for selskapets virksomhet er ytterligere konkretisert i selskapets stiftelsesdokument, vedtekter og selskapsavtale. Luftambulansetjenesten ANS skal utvikle tjenesten koordinert med øvrige helsetjenester og integrert i den samlede akuttmedisinske kjede. Tilbudet skal sikre likeverdighet, god kvalitet, trygghet og tilgjengelighet gjennom kostnadseffektiv drift og god kapasitetsutnyttelse. Luftambulansetjenesten ANS skal ha dokumenterte systemer som sikrer at aktiviteten planlegges, organiseres og utføres i samsvar med fastsatte krav i lovgivningen. Styret må være bevisst sitt ansvar for å sikre kvalitativt gode spesialisthelsetjenester, bærekraftig utvikling, godt omdømme og oppslutning om offentlige helsetjenester. Styret har ansvar for at en bredt anlagt forståelse av samfunnsansvar blir ivaretatt. Styret har ansvar for at tiltak for å bedre kvalitet og pasientsikkerhet følges opp. Videre er det viktig at selskapet arbeider kontinuerlig med flysikkerhet i tjenesten. 3. STYRINGSBUDSKAP FRA DE REGIONALE HELSEFORETAKENE FOR 2016 a) Intern kontroll og risikostyring Styret for Luftambulansetjenesten ANSs ansvar og oppgaver er forankret i Lov om ansvarlige selskaper og kommandittselskaper (Selskapsloven) Styret har det overordnede ansvar for selskapets forvaltning. Under styrets kontroll og ansvar ligger også oppfølgning av selskapets økonomiske utvikling. Det legges til grunn at styret skal: Sikre at driften skjer innenfor rammen av selskapsavtalen, selskapsloven og annen lovgivning. Føre tilsyn med daglig leder og fastsette instruks for denne. Styrets kompetanse kan delegeres med de begrensinger som følger av selskapslovens 3-18 (3). Det er avdekket flere tilfeller av uheldige hendelser og avvik i spesialisthelsetjenesten. Det vises til tidligere krav om å ha god intern kontroll og systemer for risikostyring for å forebygge, forhindre og avdekke avvik. Styringssystemene skal tilpasses risiko og vesentlighet i forhold til virksomhetens målsetninger og ha nødvendig ledelsesmessig forankring i hele organisasjonen. Det skal rapporteres om arbeidet i årlig melding. Det forutsettes at styret har en samlet gjennomgang av tilstanden i selskapet minimum én gang per år med hensyn til risikovurdering, oppfølging av internkontrollen og tiltak for å følge opp avvik. Det forutsettes at det ved omstilling av virksomheten, herunder innføring av ny teknologi og organisasjonsendringer, må foreligge risikovurderinger for hvilke konsekvenser tiltaket vil ha, også for andre deler av virksomheten og det samlede tjenestetilbudet for 4

21 pasientene. Der det foreligger risiko for uønskede hendelser skal det etableres særlige overvåkingsrutiner og forebyggende tiltak for å redusere risiko. Det forutsettes at Luftambulansetjenesten ANS har en systematisk oppfølging av rapporter fra offentlige tilsynsmyndigheter, for å sikre at tiltak iverksettes og at organisasjonen kontinuerlig lærer av gjennomførte tilsyn Det forutsettes at forespørsler fra offentlige tilsynsmyndigheter følges opp og besvares innenfor de fristene som er satt. Det vises for øvrig til Helse- og omsorgsdepartementets veileder for styrearbeid i de regionale helseforetakene 1. Veilederen er en sammenfatning av gjeldende rettsregler og styringskrav. Den inneholder også en omtale av styrearbeid av mer veiledende karakter. Det legges til grunn at styret for Luftambulansetjenesten ANS følger opp denne veilederen. b) Innsyn og internrevisjon De regionale helseforetakene kan ved behov foreta internrevisjon av virksomheten i Luftambulansetjenesten ANS. Luftambulansetjenesten ANS skal bistå med å fremskaffe tilleggsinformasjon og analyser som er nødvendig. I avtaler/kontrakter med leverandører/samarbeidspartnere skal, der dette er nødvendig, krav om revisjoner av systemer, rutiner regnskaper og aktiviteter forbundet med tjenesten inngå. Internrevisjonen/konsernrevisjonen i de regionale helseforetakene kan, etter nærmere avtale, bistå styret og ledelsen med å utøve god virksomhetsstyring gjennom vurdering av risikohåndtering og intern kontroll. Dette kan også bidra til kontinuerlig kvalitetsforbedring av selskapets interne styrings- og kontrollsystemer. Luftambulansetjenesten ANS skal styrebehandle alle internrevisjonsrapporter som beslutningssaker og etablere handlingsplaner som angir tiltak, ansvar og frister. Handlingsplanene skal også behandles som beslutningssaker og fremdrift og virkning av tiltakene skal følges opp av styret. c) De regionale helseforetakenes styring av felles eide selskaper Det vises til sak om styring av de regionale helseforetakenes felles eide selskaper, fremmet for de fire RHFstyrene i november/desember Saken stadfester dagens styringsmodell der eierstyring og oppfølging av virksomheten i de felles eide selskapene ivaretas av de regionale helseforetakenes administrerende direktører. Videre avklarer saken prinsipper for styresammensetning, oppnevning av observatører i selskapenes styrer, utarbeidelse og behandling av selskapenes strategier, samt samordning og oppfølging av selskapene. Det legges til grunn at rapportering og planer for virksomheten i de felles eide selskapene innarbeides i økonomisk langtidsplan og behandles av RHF-styrene. De regionale helseforetakene vil i 2016 videreutvikle og konkretisere prosesser for strategiarbeid og oppfølging av selskapene. Luftambulansetjenesten ANS skal delta i dette arbeidet etter nærmere anvisning

22 d) Utredning vedrørende omdanning fra ansvarlig selskap (ANS) til helseforetak (HF) Det vises til felles RHF-styresak om styring av felles eide selskaper, omtalt i oppdragsdokumentets punkt c. Det ble fattet vedtak om at Luftambulansetjenesten ANS og Pasientreiser ANS vurderes organisert som helseforetak. Luftambulansetjenesten ANS skal klargjøre kostnader (og andre konsekvenser) ved at selskapet eventuelt omdannes til helseforetak. Resultatet av selskapets vurdering oversendes de regionale helseforetakene innen 1. juni e) Regjeringens eierskapspolitikk Luftambulansetjenesten ANS skal forholde seg til krav og føringer som følger av regjeringens eierskapspolitikk (jf. Meld. St. 27 ( ) Et mangfoldig og verdiskapende eierskap). Luftambulansetjenesten ANS skal føre en ansvarlig arbeidsgiverpolitikk som også bidrar til å sikre tilgang på helsepersonell i framtiden og forsikre seg om at ansatte hos leverandører, også i andre land, har forsvarlige vilkår. Videre skal Luftambulansetjenesten ANS være i fremste rekke når det gjelder arbeidet med klima- og miljøtiltak. f) Nasjonal helse- og sykehusplan Forslagene som er lagt fram i Meld. St. 11 ( ) Nasjonal helse- og sykehusplan ( ) vil få stor innvirkning på virksomheten i de regionale helseforetakene og underliggende virksomheter. Stortinget skal behandle meldingen våren Styrene i de felles eide selskapene må gjøre seg kjent med innholdet i meldingen. g) Deltakelse i utviklingsarbeid De regionale helseforetakene skal bidra i utviklingsarbeid i spesialisthelsetjenesten som er gitt i oppdrag til Helsedirektoratet, Direktoratet for e-helse og Folkehelseinstituttet. Det forutsettes at Luftambulansetjenesten ANS deltar i denne typen arbeider etter nærmere anvisning fra de regionale helseforetakene. h) Pasientsikkerhet Pasientsikkerhet og kvalitet er et ansvar for ledere på alle nivåer. Styrene skal ha en aktiv rolle for å sikre at foretakenes samlede virksomhetsstyring omfatter bedre etterlevelse av faglige retningslinjer, standardisering på flere områder og erfaringsoverføring basert på beste praksis. i) Lærings- og forbedringstiltak Helse-, miljø- og sikkerhetsarbeid er viktig både av hensyn til pasienter og ansatte. De regionale helseforetakene vil understreke betydningen av å arbeide med lærings- og forbedringstiltak og tiltak på systemnivå for å bedre pasientsikkerheten, og se dette i sammenheng med helse-, miljøog sikkerhetsarbeid. j) Rekruttering og utvikling av kvinnelige ledere Spesialisthelsetjenesten er en sektor med høy kvinneandel. Virksomheter innen spesialisthelsetjenesten bør ha et særlig ansvar for å bidra til å rekruttere og utvikle kvinnelige ledere, spesielt på toppledernivå. 6

23 k) Instruks for lån til felles eide nasjonale selskaper Investeringer i felles eide selskaper skal bidra til netto verdiskaping i helsesektoren. Investeringer som ikke har positiv nåverdi skal ikke gjennomføres, med mindre det kan sannsynliggjøres andre positive effekter for helsesektoren som kan rettferdiggjøre ressursbruken. Det stilles derfor konkrete krav til utredning av alle investeringer som ønskes gjennomfør før de behandles i selskapets styre. Utredningen skal beskrive formålet med investeringen, og hva den skal resultere i. Alternative måter å løse oppgaven på skal være belyst. Større prosjekter (over 50 mill) skal ha gjennomgått konsept- og forstudie. Utredningen skal inneholde økonomiske analyser, herunder, total investering, og fremdrift i tid, finansiering av den samlede investering, lønnsomhet, (nåverdi og konsekvens for resultat) samt tiltak og ansvar for gevinstrealisering. Denne instruksen gjøres gjeldende for lån gitt fra de regionale helseforetakene til felles eide nasjonale selskaper, heleid av de fire regionale helseforetakene. Følgende prosedyre skal følges: 1. Alle investeringer som søkes lånefinansiert, skal være utredet i henhold til generelle krav til utredning og oppfølging av investeringer. 2. De regionale helseforetakene kan primært 2 ganger årlig, normalt i forbindelse med behandling av budsjett eller økonomisk langtidsplan, innvilge lån til et felleseid foretak. Lån kan innvilges basert på søknad fra foretak, til prosjekter (som skal aktiveres), utstyr eller IKT. 3. De regionale helseforetakene yter lån i henhold til sin eierandel under forutsetning av at de øvrige RHF yter tilsvarende lån til samme investering. 4. Den tildelte lånerammen gjøres tilgjengelig for utbetalinger til foretakets driftskonto etter anmodning fra det enkelte foretak og når det foreligger en signert låneavtale. 5. For store prosjekter med låneuttak over ett år, kan det opprettes særskilte lån hvor det ikke belastes avdrag i perioden frem til hele lånet er utbetalt. 6. Det ytes kun lån med flytende rente. Rentesatsen settes lik den RHF til enhver tid betaler til HOD. l) Anskaffelse av ambulanseflytjenester Luftambulansetjenesten ANS skal inngå avtale om kjøp av ambulanseflytjenester for beredskap og planlagte oppdrag i luftambulansetjenesten fra 1. juli m) Anskaffelse av ambulansehelikoptertjenester. Luftambulansetjenesten ANS skal gjennomføre anskaffelse av ambulansehelikoptertjenester i tråd med beslutning i AD-møtesak der konkurransegrunnlaget godkjennes. n) Informasjonsteknologi og digitale tjenester (e-helse) Luftambulansetjenesten ANS skal etableres rutiner som sikrer at alvorlige hendelser i medisinskteknisk utstyr blir meddelt til alle helseforetak og leverandører. De regionale helseforetakene skal i samarbeid vurdere organiseringen av enheter for medisinskteknisk utstyr og øvrige enheter innen IKT for å sikre en samlet tilnærming og kompetanse på informasjon og personvern i sykehusenes systemer. Luftambulansetjenesten ANS skal delta i dette arbeidet etter nærmere anvisning fra de regionale helseforetakene. 7

24 o) Innføring av nøytral merverdiavgift Regjeringen tar sikte på å innføre en ordning med nøytral merverdiavgift i helseforetakene fra 1. januar Det legges til grunn at Luftambulansetjenesten ANS ikke gjør tilpasninger som vil være i strid med intensjonene med innføring av nøytral merverdiavgift. p) Økonomisk langtidsplan Luftambulansetjenesten ANS skal levere kostnadseffektive tjenester og driften skal underlegges strenge krav til god økonomistyring og streng prioritering av ressursbruk. Selskapet skal utarbeide innspill til økonomisk langtidsplan for perioden som grunnlag for de regionale helseforetakenes arbeid med økonomisk langtidsplan og budsjett. I 2016 er det nødvendig at innspill til vesentlige endringer i selskapets virksomhet, investeringer og drift, må leveres i løpet av februar. Ordinært innspill til økonomisk langtidsplan skal leveres 14. april. Selskapet skal benytte tilsendt malverk og innspillet leveres til de regionale helseforetakene. Det vil bli stilt krav om, og selskapet skal påvise, forbedret produktivitet og effektivitet på samme måte som ordinære helseforetak. q) Utarbeidelse av regnskap Luftambulansetjenesten ANS skal levere foreløpig regnskap for 2016 innen 20. januar Endelig regnskap skal foreligge 24. februar Det bes om at selskapet benytter regnskapshåndbok for regionale helseforetak KRAV TIL AKTIVITET I 2016 Det legges til grunn følgende aktivitet (timer) i 2016: Helse Nord RHF Ambulansefly Kirkenes 1100 Tromsø 1320 Alta 1 og Bodø 1250 Brønnøysund 1160 Ambulansehelikopter Tromsø 650 Evenes 650 Brønnøysund 550 Helse Midt-Norge RHF Ambulansefly Ålesund 1230 Ambulansehelikopter Ålesund 680 Trondheim 720 Helse Vest RHF Ambulansehelikopter Førde 710 Bergen 590 Stavanger 630 Helse Sør-Øst RHF Ambulansefly Gardermoen Gardermoen Ambulansehelikopter Ål 750 Arendal 830 Dombås 780 Lørenskog Lørenskog

25 5. FINANSIERING - EIERNES BEVILGNING FOR 2016 Inntektene til felles eide selskaper skal i hovedsak være basert på priser for tjenester levert til de enkelte regionale helseforetak eller helseforetak. Det vil også gis bevilgninger til enkelte formål som representerer fellesaktiviteter som det er uhensiktsmessig å tjenesteprise. Kostnadene knyttet til selskapet fordeles mellom de regionale helseforetakene dels i henhold til endret finansieringsmodell vedtatt av AD-møtet i sak Det forutsettes at virksomheten gir et resultat i balanse. Ved positivt resultat vil eierne kunne vurdere tilskuddets størrelse. Negativt resultat innebærer en ekstraordinær situasjon og forutsettes forelagt eierne til beslutning. Det forutsettes at vesentlige endringer i kostnadsnivå (drift, investering, finansiering) skal forelegges selskapsmøtet på forhånd. For 2016 legges til grunn at eierne kjøper tjenester fra Luftambulansetjenesten ANS for følgende beløp: RHF 1000 kroner Helse Nord RHF Helse Midt-Norge RHF Helse Vest RHF Helse Sør-Øst RHF RAPPORTERING TIL EIERNE Luftambulansetjenesten ANS skal rapportere på kravene i oppdragsdokumentet for 2016 i årlig melding innen 1. februar Avvik fra gitte oppgaver og styringsparametre skal meldes til eierne når slike avvik blir kjent. 9

26 Besøksadresse: Torvgata 2, 8006 Bodø Postadresse: Luftambulansetjenesten ANS, Postboks 235, 8001 Bodø Tlf: Styresak Godkjenning av dokumenter til selskapsmøte 25. april 2016 Saksbehandler: Øyvind Juell, Vår dato: Møtedato: Bakgrunn/fakta Selskapsmøte for Luftambulansetjenesten ANS skal avholdes 25. april Tidspunkt for møtet er ikke kjent, men blir innarbeidet før utsending til eierne. Vedlagt følger innkalling og øvrige saksdokumenter for styrets godkjenning. Tilbakemelding på årlig melding 2015 er ikke mottatt. Dette blir innarbeidet i saksdokumentene før oversendelse til eierne. Sammensetning av styret er ikke meddelt daglig leder. Eventuelle endringer blir innarbeidet så snart de er kjent. 2. Konklusjon Styret for Luftambulansetjenesten ANS inviteres til å fatte følgende vedtak: Styret godkjenner saksdokumentene til selskapsmøtet 25. april Saksdokumentene oversendes til eierne. Øyvind Juell daglig leder

27 23 Vår dato: Vår referanse: Arkivnr: 23.mars 2016 Vår referanse må oppgis ved alle henvendelser Saksbehandler: Øyvind Juell, Deres dato: SELSKAPSMØTE I LUFTAMBULANSETJENESTEN ANS Deres referanse: Styret i Helseforetakenes Nasjonale Luftambulansetjeneste ANS (Luftambulansetjenesten ANS) kaller inn til selskapsmøte 25.april 2016 kl. xxxx-xxxx på Radisson Blu Airport Hotel, Oslo/Gardermoen. Saksliste Sak Konstituering av selskapsmøtet Sak Dagsorden Sak Fastsetting av årsregnskap for 2015 Sak Fastsetting av styrets årsberetning for 2015 Sak Godtgjørelse til revisor for 2015 Sak Årlig melding for 2015 Sak Oppnevning av styremedlemmer Sak Godtgjørelse til styret Med vennlig hilsen Daniel Haga styreleder Postadresse: Besøksadresse: Telefon: Luftambulansetjenesten ANS Torvgata postmottak@luftambulansetjenesten.no Pb BODØ Org. nr.: BODØ

28 Saksbehandler: Øyvind Juell, Vår dato: Vår referanse: Arkivnr: Vår referanse må oppgis ved alle henvendelser Deres dato: Deres referanse: SELSKAPSMØTE SAK KONSTITUERING AV SELSKAPSMØTET Møtedato: Bakgrunn Innkallingen er fremlagt. 2. Forslag til vedtak Eierne av Luftambulansetjenesten ANS inviteres til å fatte følgende vedtak: Daniel Haga er valgt til møteleder. Innkallingen er godkjent. Selskapsmøtet er lovlig satt. Daniel Haga styreleder 1

29 Saksbehandler: Øyvind Juell, Vår dato: Vår referanse: Arkivnr: Vår referanse må oppgis ved alle henvendelser Deres dato: Deres referanse: SELSKAPSMØTE SAK DAGSORDEN Møtedato: Bakgrunn Saksliste Sak Sak Konstituering av selskapsmøtet Dagsorden Sak Fastsetting av årsregnskap for 2015 Sak Fastsetting av styrets årsberetning for 2015 Sak Godtgjørelse til revisor for 2015 Sak Årlig melding for 2015 Sak Sak Oppnevning av styremedlemmer Godtgjørelse til styret 2. Forslag til vedtak Eierne av Luftambulansetjenesten ANS inviteres til å fatte følgende vedtak: Sakslisten er godkjent. Daniel Haga styreleder 1

30 Saksbehandler: Øyvind Juell, Vår dato: Vår referanse: Arkivnr: Vår referanse må oppgis ved alle henvendelser Deres dato: Deres referanse: SELSKAPSMØTE SAK FASTSETTING AV ÅRSREGNSKAP FOR 2015 Møtedato: Bakgrunn Vedlagt følger årsregnskap for 2015 med kontantstrømoppstilling og noter utarbeidet av Økonor AS i samarbeid med administrasjonen, og revidert av KPMG AS. Årsoppgjør er ferdigstilt og revisjonen er gjennomført. Revisors beretning følger vedlagt. Driftsresultatet ble 2,2 mill. kr. i underskudd. Etter finansinntekter ble årsresultatet et underskudd på 1,1 mill.kr. Likviditeten for selskapet har vært god gjennom hele Styret for Luftambulansetjenesten ANS godkjente årsregnskapet i styremøte 18. februar 2015 og foreslår at overskuddet overføres til egenkapitalen. 2. Forslag til vedtak Eierne av Luftambulansetjenesten ANS inviteres til å fatte følgende vedtak: Årsregnskap for 2015 fastsettes som endelig årsregnskap. Overskudd på 2,9 mill.kr. overføres til egenkapitalen. Daniel Haga styreleder 1

31 Årsregnskap 2015 for Helseforetakenes Nasjonale Luftambulansetjeneste ANS Foretaksnr

32 HF NASJONALE LUFTAMBULANSE ANS Resultatregnskap Note DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter Refusjonsinntekter Annen driftsinntekt Sum driftsinntekter Driftskostnader Lønnskostnad 3, Avskrivning på varige driftsmidler Annen driftskostnad 3, Sum driftskostnader DRIFTSRESULTAT FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Finansinntekter Annen renteinntekt Annen finansinntekt Sum finansinntekter Finanskostnader Annen rentekostnad Annen finanskostnad Sum finanskostnader NETTO FINANSPOSTER ORDINÆRT RESULTAT ÅRSRESULTAT OVERF. OG DISPONERINGER Overføringer annen egenkapital SUM OVERFØRINGER OG DISPONERINGER Årsregnskap for HF NASJONALE LUFTAMBULANSE ANS Organisasjonsnr

33 HF NASJONALE LUFTAMBULANSE ANS Balanse pr Note EIENDELER ANLEGGSMIDLER Varige driftsmidler Medisinsk teknisk utstyr Flyoperativt utstyr IKT utstyr Driftsløsøre, inventar o.a utstyr Sum varige driftsmidler Finansielle anleggsmidler Andre fordringer Sum finansielle anleggsmidler SUM ANLEGGSMIDLER OMLØPSMIDLER Fordringer Kundefordringer Andre fordringer Sum fordringer Bankinnskudd, kontanter o.l. 9, SUM OMLØPSMIDLER SUM EIENDELER Årsregnskap for HF NASJONALE LUFTAMBULANSE ANS Organisasjonsnr

34 HF NASJONALE LUFTAMBULANSE ANS Balanse pr Note EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL Innskutt egenkapital Innskutt egenkapital Sum innskutt egenkapital Opptjent egenkapital Annen egenkapital Sum opptjent egenkapital SUM EGENKAPITAL GJELD LANGSIKTIG GJELD Avsetning for forpliktelser Pensjonsforpliktelser Andre avsetninger for forpliktelser Investeringstilskudd Sum avsetning for forpliktelser SUM LANGSIKTIG GJELD KORTSIKTIG GJELD Leverandørgjeld Skyldig offentlige avgifter Annen kortsiktig gjeld SUM KORTSIKTIG GJELD SUM GJELD SUM EGENKAPITAL OG GJELD Bodø, den / 2016 Øyvind Juell Daniel Martin Haga Tor-Arne Haug Daglig leder Styreleder Nestleder Randi Nordtorp Mølmen Ingvill Skogseth Arild Østergaard Styremedlem Styremedlem Styremedlem Årsregnskap for HF NASJONALE LUFTAMBULANSE ANS Organisasjonsnr

35 HF NASJONALE LUFTAMBULANSE ANS Noter 2015 Regnskapsprinsipper: Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapslovens bestemmelser og god regnskapsskikk. Refusjonsinntekter/tilskudd Tjenester inntektsføres etter hvert som de blir levert. Tilskudd inntektsføres i henhold til sammenstillingsprinsippet. Omløpsmidler og kortsiktig gjeld Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter poster som forfaller til betaling innen ett år etter anskaffelsestidspunktet, samt poster som knytter seg til varekretsløpet. Øvrige poster er klassifisert som anleggsmiddel/langsiktig gjeld. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på opptakstidspunktet. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi ved verdifall som ikke forventes å være forbigående. Langsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer føres opp i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til påregnelig tap. Avsetning til påregnelig tap gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke antatt tap. Varige driftsmidler Varige driftsmidler føres opp i balansen og avskrives over driftsmidlets forventede økonomiske levetid. Varige driftsmidler nedskrives til virkelig verdi ved verdifall som forventes ikke å være av forbigående art. Nedskrivinger blir reversert når grunnlaget for nedskrivingen ikke lenger finnes å være til stede. Direkte vedlikehold av driftsmidler kostnadsføres løpende under driftskostnader, mens påkostninger eller forbedringer tillegges driftsmidlets kostpris og avskrives i takt med driftsmidlets levetid. Pensjoner Pensjonskostnader og pensjonsforpliktelser beregnes etter lineær opptjening basert på forventet sluttlønn. Beregning er basert på en rekke forutsetninger herunder diskonteringsrente, fremtidig regulering av lønn, pensjoner og ytelser fra folketrygden, fremtidig avkastning på pensjonsmidler samt aktuarmessige forutsetninger om dødelighet og frivillig avgang. Pensjonsmidler er vurdert til virkelig verdi og fratrukket i netto pensjonsforpliktelser i balansen. Endringer i forpliktelsen som skyldes endringer i pensjonsplaner fordeles over antatt gjenværende opptjeningstid. Endringer i forpliktelsen og pensjonsmidlene som skyldes endring i og avvik i beregningsforutsetningene (estimatendringer) fordeles over antatt gjennomsnittlig gjenværende opptjeningstid hvis avvikene ved årets begynnelse overstiger 10 % av det største av brutto pensjonsforpliktelser og pensjonsmidler. Noter for HF NASJONALE LUFTAMBULANSE ANS Organisasjonsnr

36 HF NASJONALE LUFTAMBULANSE ANS Noter 2015 Kontantstrømoppstilling Kontantstrømoppstillingen er utarbeidet etter den indirekte metode. Kontanter og kontantekvivalenter omfatter kontanter, bankinnskudd og andre kortsiktige, likvide plasseringer. Bruk av estimater Utarbeidelsen av årsregnskapet i henhold til god regnskapsskikk forutsetter at ledelsen benytter estimater og forutsetninger som påvirker resultatregnskapet og verdsettelsen av eiendeler og gjeld, samt opplysninger om usikre eiendeler og forpliktelser på balansedagen. Betingede tap som er sannsynlige og kvalifiserbare, kostnadsføres løpende. Note 1 - Driftsinntekter Selskapets inntekter består i hovedsak av tilskudd fra de fire regionale helseforetakene. Tilskuddene beregnes ut fra baseplassering og aktivitet i den enkelte region. Refusj.innt 2015 Tilskudd 2015 Helse Nord Helse Midt-Norge Helse Vest Helse Sør-Øst Inntektsbringende oppdrag Totalt Noter for HF NASJONALE LUFTAMBULANSE ANS Organisasjonsnr

37 HF NASJONALE LUFTAMBULANSE ANS Noter 2015 Note 2 - Nærstående parter Som nærstående parter regnes Helse Nord RHF, Helse Vest RHF, Helse Sør-Øst RHF og Helse Midt-Norge RHF med tilhørende datterselskaper. Foretaket har i 2015 hatt følgende transaksjoner med nærstående parter: Helse Nord RHF Helse Vest RHF Helse Sør-Øst RHF Helse Midt-Norge RHF Øvrige helseforetak Tilskudd for å drive den flyoperative ambulansetjenesten. Tilskudd for å drive den flyoperative ambulansetjenesten. Tilskudd for å drive den flyoperative ambulansetjenesten. Tilskudd for å drive den flyoperative ambulansetjenesten. Mellomregningsforhold i forbindelse med forskudd/utlegg av kostnader. Note 3 - Lønnskostnader / Antall ansatte / Godtgjørelser / Lån til ansatte / Pensjoner mm Spesifikasjon av lønnskostnader Lønninger Annen godtgjørelse Arbeidsgiveravgift Pensjonskostnader Andre lønnsrelaterte ytelser Totalt Antall årsverk 23,75 20,05 Godtgjørelse (i kroner) daglig leder Lønn Ytelse til pensjonsforpliktelser Annen godtgjørelse Daglig leder har oppsigelsesvern på 6 mnd. lønnsvederlag ved oppsigelse fra arbeidsgiver. Daglig leders lønn justeres årlig av styret. Lønnsjustering foretas etter at øvrige lønnsoppgjør i helsevesenet er gjennomført. Resultatet fra disse danner grunnlag for daglig leders lønnsjustering. Det er ikke gitt lån, eller stilt sikkerhet for lån til selskapets ledelse/styre. Revisor Godtgjørelse til revisor er kostnadsført med kr inkl. mva. Av dette utgjør andre honorarer kr. 0, alt gjelder lovpålagt revisjon. Noter for HF NASJONALE LUFTAMBULANSE ANS Organisasjonsnr

38 HF NASJONALE LUFTAMBULANSE ANS Noter 2015 Note 4 - Pensjonskostnader og forpliktelser Selskapet er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon. Selskapet har en ytelsesbasert pensjonsordning som oppfyller kravene etter denne loven Årets opptjente pensjonsrettigheter Rentekostnad på opptjente pensjonsrettigheter Adm. Kostnad Forventet avkastning Aga netto pensjonskostnad inkl. adm kost Resultatført aktuarielt tap (gevinst) Resultatført aga av aktuarielt tap Resultatført planendring Netto pensjonskostnad Beregnede pensjonsforpliktelser Pensjonsmidler Netto forpliktelse før arb.avgift Arbeidsgiveravgift Ikke resultatf. Estimatavvik eksl.aga Ikke resultatført aga estimatavvik Netto pensjonsforpliktelser etter arb.avg Økonomiske forutsetninger: Diskonteringsrente 2,70 % 2,30 % Forventet lønnsvekst 2,50 % 2,75 % Forventet G-regulering 2,25 % 2,50 % Forventet avkastning 3,30 % 3,20 % Antall aktive Antall oppsatte 5 6 Antall pensjoner 4 3 Noter for HF NASJONALE LUFTAMBULANSE ANS Organisasjonsnr

39 HF NASJONALE LUFTAMBULANSE ANS Noter 2015 Note 5 - Varige driftsmidler Medisinskteknisk Flyoperativt IKT- Driftsløsøre, utstyr utstyr utstyr inventar, utstyr Sum Anskaffelseskost pr. 1/ Tilgang Netto avgang Anskaffelseskost pr. 31/ Akk. av/nedskr. pr 1/ Ordinære avskrivninger Tilbakeførte avskrivninger Akk. av/nedskr. pr. 31/ Balanseført verdi pr 31/ Økonomisk levetid 7 år 3-10 år 10 år 3-7 år Noter for HF NASJONALE LUFTAMBULANSE ANS Organisasjonsnr

40 HF NASJONALE LUFTAMBULANSE ANS Noter 2015 Note 6 - Andre driftskostnader Enkelttransaksjoner Spesifikasjon av større poster: Selskapet betaler månedlige faste vederlag for følgende tjenester: Leverandør Kostnadsført Kostnadsført Tjeneste Lufttransport AS Helikopter: Operasjon av basene 2015: Samlede tall for Tromsø, Brønnøysund og Ålesund, flere konsernselskaper inkl. samt reservehelikopter Lufttransport RW (helikopterbaser) Fly: Operasjon av basene Kirkenes, og Lufttransport FW (flybaser) Alta (2 stk), Tromsø, Bodø, Brønnøysund, Ålesund, Gardermoen (2 stk), samt reservefly (2 stk) Norsk Luftambulanse AS Helikopter: Operasjon av basene Trondheim, Førde, Bergen, Stavanger, Arendal, Ål, Lørenskog (2 stk), Dombås og Evenes, samt reservehelikopter (2 stk) Justisdepartementet Kjøp av redningshelikoptertjenester. Totalt Selskapet har kostnadsført følgende variable vederlag for følgende tjenester: Tjeneste Kostnadsført Kostnadsført Timeuttak Drivstoff Diverse operative utgifter Luftfartsavgifter Totalt Noter for HF NASJONALE LUFTAMBULANSE ANS Organisasjonsnr

41 HF NASJONALE LUFTAMBULANSE ANS Noter 2015 Note 7 - Egenkapital og eierforhold HF Nasjonale Luftambulansetjeneste ANS er et ansvarlig selskap som eies av de regionale helseforetak. Eierandel Stemmerett Helse Nord RHF 20 % 20 % Helse Midt-Norge RHF 20 % 20 % Helse Vest RHF 20 % 20 % Helse Sør-Øst RHF 40 % 40 % Sum 100 % 100 % Innskutt Opptjent egenkapital annen EK Sum Årets endring i egenkapitalen: Egenkapital pr Årsresultat Egenkapital pr Note 8 - Fordringer, gjeld Kundefordringer er vurdert til pålydende. Foretaket har ingen fordringer med forfall senere enn ett år, og har heller ingen gjeld som forfaller til betaling senere enn fem år etter regnskapsårets slutt. Note 9 - Bundne midler Skattetrekkinnskudd utgjør pr i år kr Note 10 - Garantiforpliktelser Foretaket har ikke stilt garantier for andre. Note 11 - Avsetning forpliktelse Posten gjelder i sin helhet terskelverdier i forbindelse med kontrakt vedr. ambulansehelikoptertjenester. Ved flydde timer utløses ekstra kostnader. Luftambulansetjenesten ANS har foretatt avsetninger for å dekke den forventede kostnadsøkningen. Noe lavere timeproduksjon, blant annet på grunn av at helikoptrene ble satt i drift senere enn avtalt, gjør at det knyttes usikkerhet til om når terskelverdien utløses. Noter for HF NASJONALE LUFTAMBULANSE ANS Organisasjonsnr

42 HF NASJONALE LUFTAMBULANSE ANS Noter 2015 Note 12 - Investeringstilskudd Posten består opprinnelig av investeringstilskudd fra Helse Sør-Øst med kr og Investeringstilskudd fra Helse Midt-Norge med kr , som inntektsføres i takt med forventet brukstid på driftsmidler tilskuddet omfatter. Årlig periodisering for 2015 var kr fordelt med kr knyttet til Helse Midt-Norge og kr knyttet til Helse Sør-Øst. Note 13 - Finansiell markedsrisiko Endring i rente og valutakurser har liten betydning for foretakets virksomhet. Noter for HF NASJONALE LUFTAMBULANSE ANS Organisasjonsnr

43 HF NASJONALE LUFTAMBULANSE ANS Kontantstrømoppstilling Note Kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter Ordinært resultat /- Gevinst/tap ved salg av driftsmidler Ordinære avskrivninger /- Endring i kundefordringer /- Endring i leverandørgjeld /- Endringer i pensjonsavsetninger /- Endring i andre tidsavgrensningsposter = Nto. kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter Kontantstrømmer fra investeringsaktiviteter - Utbetalinger ved kjøp av varige driftsmidler Utbetalinger ved kjøp av andre investeringer = Nto. kontantstrøm fra investeringsaktiviteter Kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter = Nto. kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter 0 0 = Netto endring i kontanter mv Beholdning av kontanter = Kontantbeholdning Kontantbeholdning mv framkommer slik: Kontanter og bankinnskudd pr Skattetrekkinnskudd o.l. pr = Beholdning av kontanter mv Kontantstrømoppstilling for HF NASJONALE LUFTAMBULANSE ANS Organisasjonsnr

44

45