Levanger kommune. BUDSJETTSITUASJONEN pr

Transkript

1 Levanger kommune BUDSJETTSITUASJONEN pr oktober

2 Budsjettkontroll pr Levanger kommune 1 INNLEDNING OG RÅDMANNENS KOMMENTAR BUDSJETTJUSTERINGER OPPSUMMERING AV ØKONOMISK SITUASJON PR SKATT OG RAMMETILSKUDD MOMSKOMPENSASJON PENSJON RENTER OG AVDRAG SYKEFRAVÆR GJENNOMGANG AV RESULTATENHETENE FELLESOMRÅDER INNVANDRERTJENESTEN MULE/OKKENHAUG OPPVEKSTSENTER HALSAN/MOMARKA OPPVEKSTSENTER NESHEIM SKOLE SKOGN BARNE- OG UNGDOMSSKOLE EKNE/TUV OPPVEKSTSENTER ÅSEN OPPVEKSTSENTER YTTERØY OPPVEKSTSENTER FROL OPPVEKSTSENTER NESSET UNGDOMSSKOLE STAUPSHAUGEN VERKSTED DISTRIKT NORD DISTRIKT SØR SOSIALTJENESTEN KULTURENHETEN FESTIVITETEN DRIFT OG ANLEGG BYGG- OG EIENDOM VANN- OG AVLØP VEG, PARK OG PARKERING BRANN OG FEIERVESEN INNHERRED SAMKOMMUNE av 24

3 Budsjettkontroll pr Levanger kommune 1 Innledning og rådmannens kommentar Rapport pr. 30.september (pr. 3.kvartal) avlegges i henhold til økonomireglement for Levanger kommune. Kommuneloven har i 47 følgende bestemmelser om årsbudsjettet: 1. Kommunestyrets eller fylkestingets bevilgninger i årsbudsjettet er bindende for underordnede organer. Dette gjelder ikke for utbetalinger kommunen eller fylkeskommunen er rettslig forpliktet til å foreta, jf. 46 nr. 1 tredje punktum. 2. Skjer det endringer i løpet av budsjettåret som kan få betydning for de inntekter og utgifter som årsbudsjettet bygger på, skal administrasjonssjefen, kommunerådets leder eller fylkesrådets leder gi melding til kommunestyret eller fylkestinget. 3. Får kommunestyret eller fylkestinget melding etter nr. 2 foran, skal det foreta nødvendige endringer i budsjettet. Det samme gjelder når det på annen måte gjøres kjent med forhold som kan bety vesentlig svikt i inntektene eller en vesentlig økning i utgiftene i forhold til budsjettet. 2 Budsjettjusteringer I saksfremlegg vedrørende halvårsregnskapet ble det vedtatt å endre budsjettet som tabellen nedenfor viser. Restinndekning akk. underskudd 2,4 mill. kroner Merkostnader spes. undervisning private skoler 1,5 mill. kroner Merkostnader fosterhjemsplasserte barn 1,5 mill. kroner Styrking av budsjett Distrikt Nord 3,0 mill. kroner Mulig merkostnader lønnsoppgjør 3,0 mill. kroner Velferdstiltak (ref. sykefravær) 0,5 mill. kroner Vertskapskostnader/profilering (bl.a. Raud Vinter) 0,3 mill. kroner Rest. Avsettes (foreløpig) til disposisjonsfond ca. 9,0 mill. kroner SUM budsjettjusteringer 21,2 mill. kroner Dette er nå lagt inn i de respektive budsjetter. Situasjonen nå, pr. 3.kvartal, er at budsjettet, ser for de aller fleste enheter ut til å holde. For Frol oppvekstsenter ligger det an til å bli et merforbruk vedrørende bl.a. SFO / TOA på ca. 1mill. kroner. Den andre posten gjelder Morsmålsundervisning (Norsk 2). Her er forholdet at tilskuddet er foreslått lagt inn i statsbudsjettet fra Dette innebærer at tilskuddet for 2.halvår (som skulle vært utbetalt i begynnelsen av 2007) ikke blir utbetalt. Etter anordningsprinsippet skulle dette tilskuddet blitt periodisert til -regnskapet. Det budsjetterte tilskuddet for siste halvår må derfor kompenseres med en rammeøkning for enheten på kroner. Situasjonen for Nesset Ungdomsskole for er at rammen er for knapp i forhold til nødvendig ekstrakostnader. De signaliserer et avvik på lønn i størrelsesorden kroner for året. De to enheter som er vedtatt tilbakeført til morkommunene fra Innherred Samkommune, Barn og Familie, og Helse-sosial-rehabilitering, rapporterer pr et samlet merforbruk på totalt 3 mill. 3 av 24

4 Budsjettkontroll pr Levanger kommune kroner. Dette ber Innherred Samkommune blir tatt høyde for i morkommunene. Levangers andel av dette utgjør ca. 1,7 mill. kroner. Rådmannen foreslår at det nå gjøres en budsjettregulering for dette.. Fra og med 4.kvartal vil disse enhetene bli tatt med som en del av morkommunens regnskap. Budsjett tilsvarende ¼-årsbudsjett er tilbakeført morkommunen etter samme fordelingsnøkkel som ved budsjettets inngåelse. (43 Verdal og 57 Levanger). Det forventes at budsjettposten også for 4.kvartal vil være for knapp. Samlet foreslås det derfor en korreksjon på disse to enhetene på til sammen 2,3 mill. kroner for hele budsjettåret. Det er med tilfredshet rådmannen registrerer at de aller fleste resultatenhetene også pr rapporterer at det tildelte budsjettet for vil holde. Rådmannen foreslår en mindre budsjettjustering for ansvarsområdet Politisk virksomhet. Som en følge av endringer i vedtatt statsbudsjett for er tilskudd til politiske partier innlemmet i rammetilskuddet. For Levangers del utgjør dette kroner. I kommunens budsjett er dette nå en urealistisk inntektspost som må kompenseres med en tilsvarende høyere ramme. Sosialtjenesten for Levanger, som også har vært regnskapsført/budsjettet i ISK, er regnskapsmessig tilbakeført fra Denne enheten gjelder kun Levanger, og skal den i sin helhet skal medtas i Levanger Kommunes regnskap. Det forventes ikke at det vil bli merforbruk i denne tjenesten i. Enkelte andre enheter, bl.a. Distrikt Nord, har signalisert at de budsjetterte rammer, til tross for økningen vedtatt pr. 2.halvår, kan bli knappe. I hovedsak skyldes dette nye pleiebehov. Rådmannen går likevel ikke inn for at rammene økes ytterligere, verken for denne enheten, eller andre som har signalisert at rammene er svært trange. Dette gjelder spesielt Skogn Barne- og Ungdomsskole, Åsen oppvekstsenter og Brann- og feiervesenet. På bakgrunn av forventet skatteinngang på landsbasis og nye befolkningstall er det kjørt en ny prognose for skatt og rammetilskudd. Resultatet av denne prognosen viser at summen av skatten og rammetilskudd for blir på ca.475,7 mill. kroner. I budsjettet er tilsvarende tall 464,9 mill. kroner. Dette er ca. 10 mill. kroner høyere enn budsjettert og rådmannen foreslår at dette bruker til de ovennevnte styrkinger av enheters budsjett og at resten, 5,1 mill. kroner, avsettes til disposisjonsfond, som med dette styrkes til 14,1 mill. kroner. (9,0+5,1mill kr). FORSLAG TIL BUDSJETTREGULERINGER PR : Frol oppvekst (SFO/TOA/Norsk 2) 1,9 mill. kroner Nesset Ungdomsskole 0,5 mill. kroner Dekning av underskudd Barn Familie for hele budsj.året 1,8 mill. kroner Dekning av underskudd Helse-Rehab for hele budsj.året 0,5 mill. kroner Økt ramme til politisk virksomhet 0,2 mill. kroner Økte inntekter (skatt og rammetilskudd) -10,0 mill. kroner Avsettes til disposisjonsfond 5,1 mill. kroner Total Budsjettjustering 0 Rådmannen oppfordrer gjennom forslag til vedtak at alle enheter fortsatt pålegges streng budsjettdisiplin og prioritering for å unngå overskridelser ved årets slutt. 4 av 24

5 Budsjettkontroll pr Levanger kommune 3 Oppsummering av økonomisk situasjon pr Oversikten nedenfor viser regnskapstall ved utgangen av 3.kvartal, sammenlignet med budsjettall for hele året. Det er store forskjeller mellom de ulike områdene i det prosentvise forbruket. Samlet for alle områdene er det ved utgangen av 3.kvartal brukt 66,2 prosent av årets budsjett. Tilsvarende tall for 2005 er også tatt inn i rapporten. Første tre kvartal i fjor utgjorde 68,8 av årstotalen. Grp. ansvar Regnsk POLITISKE ORGANER , ,7 110 RÅDMANNEN M/ STAB , ,0 130 FELLESOMRÅDER , ,1 132 NÆRINGSARBEIDE , ,9 134 KIRKER M.V , ,7 135 KOMMUNESKOGEN , ,4 160 INNVANDRERTJENESTEN MULE / OKKENHAUG OPPVEKST , ,6 220 LEVANGER SKOLE , ,9 230 HALSAN / MOMARKA OPPVEKST , ,7 235 NESHEIM SKOLE , ,2 240 SKOGN BARNE- OG UNGDOMSSK , ,5 250 EKNE/TUV OPPVEKST , ,0 260 ÅSEN OPPVEKST , ,6 270 YTTERØY OPPVEKST , ,8 280 FROL OPPVEKST , ,6 290 NESSET UNGDOMSSKOLE , ,2 310 BARN OG FAMILIE , ,0 315 HELSE/SOSIAL/REHABILITERING , ,0 370 STAUPSHAUGEN VERKSTED/VOK , ,7 380 DISTRIKT NORD , ,2 390 DISTRIKT SØR , ,3 500 KULTUR , ,0 530 FESTIVITETEN , ,7 630 DRIFT-ANLEGG BYGG OG EIENDOM , ,8 660 VANN OG AVLØP , ,0 670 VEG, PARK, PARKERING , ,0 680 BRANN OG FEIERVESEN , ,1 Delsum , ,8 800 SKATTER OG RAMMETILSKUDD , ,9 850 FINANSTRANSAKSJONER , ,0 T o t a l t , ,0 3.1 Skatt og rammetilskudd På bakgrunn av forventet skatteinngang på landsbasis og nye befolkningstall, er det kjørt en ny prognose for skatt og rammetilskudd. Resultatet av denne prognosen viser at summen av skatten og rammetilskudd for blir på ca.475,7 mill. kroner. I budsjettet er tilsvarende tall 464,9 mill. kroner. Dette er ca. 10 mill. kroner høyere enn budsjettert, og rådmannen foreslår at dette avsettes til disposisjonsfond. Som tidligere opplyst vil denne ekstrainntekten være et engangstilfelle, og det er kraftig advart mot å bruke disse inntektene til drift! Når det gjelder eiendomskatten vil en nå inntektsanslaget på 26,7 mill. kroner. 3.2 Momskompensasjon I budsjettet for er det budsjettert med en inntekt fra momskompensasjon på 17,3 mill. kroner. Av dette beløpet er 8 mill. kroner vedrørende investeringer og 9,3 mill. kroner relatert til drift. Ved utgangen av september er det inntektsført til sammen 14,9 mill. kroner, hvorav moms på drift utgjør 7,6 mill. kroner og moms på investeringer er på 7,3 mill. kroner. Refusjon av moms på investeringer blir dermed høyere budsjettert. Rådmannen kommer i årsregnskapet til å foreslå at deler av denne momskompensasjonen regnskapsmessig brukes til å sluttfinansiere enkelte investeringsprosjekter som ikke tidligere er fullfinansiert/formelt avsluttet 5 av 24

6 Budsjettkontroll pr Levanger kommune 3.3 Pensjon I samarbeid med KLP og SPK er det gjort beregninger på årets pensjonskostnader. Beregningene indikerer at det sannsynligvis vil bli et positivt avvik på pensjonskostnadene samlet mål mot samlet budsjett. Individuelle forskjeller mellom ordninger og selskaper, samt eventuelle nye momenter tilsier at budsjettet for disse postene opprettholdes uendret. 3.4 Renter og avdrag. Det er budsjettert med en netto renteutgift i på totalt 31,4 mill. kroner. En prognose basert på forventningene om en svak økning i rentenivået utover året, indikerer at dette vil holde. Avdragsutgiftene er budsjettert til totalt 21 mill. kroner. I 2005 ble det gjort beregninger som viste hvilke minimumsavdrag kommunen minimum måtte betale. (Minimumsavdrag beregnes ut fra avdragstid tilsvarende teknisk levetid for et anlegg). Minimumsavdragsmetoden er brukt også ved budsjetteringen for og dette er godkjent av Fylkesmannen. Totalt er det budsjettert med kapitalutgifter på til sammen 52,4 mill. kroner i. Av dette belastes Vann og Avløp m.fl. for 17,2 mill. kroner, slik at de budsjetterte kommunale finanskostnadene utgjør 35 mill. kroner. Dersom de faktiske finanskostnadene viser seg å bli lavere enn budsjettert, vil kommunen stå fritt til å innbetale differansen som et ekstra avdrag i tillegg til minimumsavdraget. 4 Sykefravær Nedenfor vises utviklingen i sykefraværet fra 1. kvartal 2005 til 3. kvartal. Tallene viser det samlede prosentvise sykefraværet for det enkelte virksomhetsområdet og samlet for kommunen. SYKEFRAVÆRSPROSENTER PR. ENHET - LEVANGER KOMMUNE ENHET 1. KVART KVART KVART KVART KVART KVART KVART Rådmannen m/fellestjenester 5,04 7,47 11,06 19,77 22,75 21,38 11, Innvandrertjenesten 4,16 5,34 5,55 9,83 8,63 9,99 7, Mule/Okkenhaug OS 6,07 9,34 6,21 9,60 13,79 13,74 7, Levanger skole 5,57 4,35 7, Halsan/Momaka OS 9,01 8,10 7,09 10,39 10,90 7,62 6, Nesheim skole 6,47 5,49 3,79 5,46 7,35 5,14 2, Skogn b/u-skole 6,11 6,84 2,92 6,23 7,72 9,01 5, Ekne/Tuv OS 9,83 9,06 7,24 6,44 9,04 14,52 8, Åsen OS 5,63 6,34 6,41 7,50 11,56 8,54 4, Ytterøy OS 10,71 7,02 2,43 3,49 3,92 0,66 0, Frol OS 11,30 11,41 6,51 8,39 11,92 8,84 5, Nesset u.skole 10,01 6,59 4,70 5,95 6,24 7,02 7, Staupshaugen verksted 14,92 13,59 12,66 13,21 9,20 10,82 5, Distrikt nord 10,33 11,51 8,76 10,57 15,17 14,48 11, Distrikt sør 8,96 9,42 8,55 9,68 13,06 12,14 10, Kultur 4,75 6,01 13,24 5,87 2,46 2,64 3, Festiviteten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,13 0, Drift og anlegg 4,20 0,87 8,74 0,00 2,27 0,09 0, Bygg og eiendom 7,10 9,19 8,59 14,13 11,89 7,01 5, Vann og avløp 6,77 0,00 0,00 2,31 0,00 0,77 0, Veg, park, parkering 10,59 2,39 1,01 10,46 20,20 25,00 0, Brann- og feiervesen 5,68 3,74 6,84 1,82 5,88 1,80 5,39 Totalt Levanger kommune 7,80 8,25 6,94 8,88 11,20 10,01 7,14 Sykefraværet for Levanger kommune begynte å øke medio 2005 og har økt drastisk fram til 2.kvartal. De to siste kvartal ligger fortsatt høyere enn tidligere år, men reduksjonen er merkbart positiv i forhold til utviklingen de siste årene. Likevel forventes sykefraværet for hele å bli markert høyere enn i Nedenfor vises utviklingen i sykefraværet for perioden 2002 til. Utviklingen vises både kvartalsvis og akkumulert i gjennom året. 6 av 24

7 Budsjettkontroll pr Levanger kommune 12,0 11,0 Utvikling i sykefravær Kvartalsvis Akk. året 10,0 9,0 8,0 7,0 6,0 5,0 1. kv kv kv kv kv kv kv kv kv kv kv kv kv kv kv kv kv 2. kv 3. kv 4. kv 5 Gjennomgang av resultatenhetene 5.1 Fellesområder 1. Økonomi 130 Grp. ansvar: Adm.felles Netto lønn , ,1 12 Øvrige kostnader , ,4 sykelønnsrefusjon , ,2 T o t a l t , ,4 Fellesområder har et samlet forbruk pr. 30. september på 51,7 prosent. Lønnsforbruket er på 70,3 prosent. Sykefraværet er nesten på det samme nivå 11,1 prosent 3. kvartal 2005 og 11,7 prosent 3. kvartal. Det forventes ikke avvik mellom budsjett og regnskap. Grunnen til at det er noe høyt pr. 3. kvartal er at følgende utgifter er belastet for hele : Husleie for Levanger Rådhus, festeavgifter, Komm.rev., Kontingent KS. Utgifter til Citta Slow er belastet, men skal refunderes. Næringsarbeid 7 av 24

8 Budsjettkontroll pr Levanger kommune har et høgt forbruk pr. 3. kvartal men det er en del utgifter som skal refunderes fra andre og forventes å gå i balanse ved årets slutt. Når det gjelder fellesutgifter til oppvekstsektoren forventes det heller ikke avvik. Eventuelt overskudd på skjønnsmidler til barnehager fra Fylkesmannen vil bli overført til 2007 da dette er øremerkede midler. Lønnsutgiftene er som forventet pr. 3. kvartal ,0 7,5 11,1 19,8 22,8 21,4 11,7 Det høye sykefraværet tidlig på året skyldes flere langtidssykmeldte. En medarbeider er fortsatt langtidssjukmeldt. 5.2 Innvandrertjenesten Grp. ansvar: 160 INNVANDRERTJENESTEN Netto lønn , ,1 12 Øvrige kostnader , ,5 sykelønnsrefusjon , ,1 T o t a l t , ,5 Lønnsforbruket er på 71,6 prosent 3. kvartal. Sykefraværet har gått opp fra 5,6 prosent 3. kvartal 2005 til 7,4 prosent 3. kvartal. Leira mottak og sjefsgården voksenopplæring forventet økonomisk balanse ved årets slutt. Leira mottak er fortsatt noe usikker i forbindelse med at drift av forsterket avdeling som anses å være under utprøving. Flyktningetjenesten har budsjetter med inntak av 30 flyktninger. Det er så langt bosatt 20 personer. Det antas at en vil få inn tilnærmet det antallet det er budsjettet med. Her råder imidlertid en usikkerhet. Vi vil imidlertid heller ikke ha økonomiske utgifter i samme utstrekning dersom vi ikke mottar kvoten. En antar derfor at budsjettet vil gå i balanse. Sjefsgården: Levanger kommune forskutterer 50 av rektors lønn. Dette vil bli refundert av Verdal kommune ved årets slutt. En spes.ped.stilling i 50 vil bli refundert fra IMDI (integrerings- og mangfoldsdirektoratet) ved årets slutt. Leira mottak: Årsverkene er i samsvar med budsjetterte utgifter, men tilsetting i alle nye stillinger er ennå ikke gjennomført. 8 av 24

9 Budsjettkontroll pr Levanger kommune ,1 5,3 5,6 9,8 8,6 10,0 7,4 Sykefraværet har gått noe ned, som i første rekke skyldes opphør av langtidssykmeldinger. De sykemeldte blir fulgt opp i tråd med gjeldene praksis. Individuelle oppfølgingsplaner blir benyttet. Ellers handler sykefraværet mest om ordinære sykdom og pass av syke barn. 5.3 Mule/Okkenhaug oppvekstsenter Grp. ansvar: 210 MULE / OKKENHAUG OPPVEKST Netto lønn , ,7 12 Øvrige kostnader , ,6 sykelønnsrefusjon , ,1 T o t a l t , ,6 Mule/Okkenhaug oppvekstsenter har et samlet forbruk pr. 30. september på 65,6 prosent. Lønnsforbruket er på 70,2 prosent. Sykefraværet har gått opp litt fra 6,2 prosent 3. kvartal 2005 til 7,3 prosent 3. kvartal. Det forventes ikke avvik mellom budsjett og regnskap pr Enheten fryktet avvik etter halvårsrapporten. Dette har er nå forhåpentligvis innarbeidet i driften slik at avvik ser ut til å unngås. Enheten drifter i samsvar med budsjetterte lønnsutgifter. 3. Sykefravær ,1 9,3 6,2 9,6 13,8 13,7 7,3 Enheten ligger fremdeles høyt på sykefraværsstatistikken. Her har vi hatt et spesielt fokus på IAavtalen og HMS. Som nevnt tidligere skyldes fraværet primært medisinsk begrunnet langtidsfravær, herunder operasjonskø og lange rekonvalesensperioder. 5.4 Halsan/Momarka oppvekstsenter. Grp. ansvar: 230 HALSAN / MOMARKA OPPVEKST Netto lønn , ,3 9 av 24

10 Budsjettkontroll pr Levanger kommune 12 Øvrige kostnader , ,0 sykelønnsrefusjon , ,4 T o t a l t , ,7 Halsan/Momarka oppvekst har et samlet forbruk på 63,4 prosent. Lønnsforbruket er på 69,2 prosent. Sykefraværet har gått ned fra 7,1 prosent 3. kvartal 2005 til 6,4 prosent 3. kvartal. Det forventes at enheten skal gå i balanse pr Enhetens årsverk på assistentsida er fra oppjustert. Det ut fra behovet for bedre tilrettelegging og tetterte oppfølging av elever med spesielle behov. Årsverkene er i samsvar med budsjetterte lønnsutgifter for ,0 8,1 7,1 10,4 10,9 7,6 6,4 Det har vært en nedgang i sykefraværet fra 1. til 3. kvartal, flere langtidssykmeldte er tilbake i arbeid. Det arbeides etter intensjonene i IA-avtalen. 5.5 Nesheim skole Grp. ansvar: 235 NESHEIM SKOLE Netto lønn , ,7 12 Øvrige kostnader , ,2 sykelønnsrefusjon , ,2 T o t a l t , ,0 Nesheim skole har et samlet forbruk pr. 30. september på 71 prosent. Lønnsforbruket er på 71,4 prosent. Sykefraværet har gått ned fra 3,8 prosent 3. kvartal 2005 til 2,1 prosent 3. kvartal. Det forventes ikke avvik mellom budsjett og regnskap pr Det er godt samsvar mellom enhetens årsverk og budsjetterte lønnsutgifter. 3.Sykefravær: ,5 5,5 3,8 5,4 7,4 5,1 2,1 Ingen spesielle tiltak er iverksatt. Intensjonene i IA-avtalen følges opp. 10 av 24

11 Budsjettkontroll pr Levanger kommune 5.6 Skogn barne- og ungdomsskole Grp. ansvar: 240 SKOGN BARNE- OG UNGDOMSSKOLE Netto lønn , ,3 12 Øvrige kostnader , ,2 sykelønnsrefusjon , ,4 T o t a l t , ,5 Skogn barne- og ungdomsskole har et samlet forbruk på 71,8 prosent. Lønnsforbruket er på 74 prosent. Sykefraværet har gått opp fra 2,9 prosent 3. kvartal 2005 til 5,3 prosent 3. kvartal. Forventet avvik er fortsatt på , hovedsaklig på lønnsbudsjettet. Igangsatte tiltak pr februar virker, men ikke nok. Videre er lønnsutgiftene pr økt pga flere elever med særlig stort støttebehov. Avvik på driftsposter utenom lønn søkes minsket ved stopp i alle innkjøp som ikke er helt nødvendig for å holde drifta gående. Enheten har for mange årsverk i forhold til budsjett. Forklaringen på det er først og fremst mange elever med særlig store tilretteleggings-/tilsynsbehov og personalets alderssammensetning ( bl.a. redusert undervisningsplikt hos lærere over 55 år) ,1 6,8 2,9 6,2 7,7 9,0 5,3 Oppfølgingssamtaler. 5.7 Ekne/Tuv oppvekstsenter Grp. ansvar: 250 EKNE/TUV OPPVEKST Netto lønn , ,2 12 Øvrige kostnader , ,7 sykelønnsrefusjon , ,4 T o t a l t , ,0 Ekne/Tuv oppvekstsenter har et samlet forbruk på 65,3 prosent pr. 30. september. Lønnsforbruket er på 73,4 prosent. Sykefraværet har gått litt opp fra 7,2 prosent 3. kvartal 2005 til 8,3 prosent 3. kvartal. 11 av 24

12 Budsjettkontroll pr Levanger kommune Det forventes at regnskapet går i balanse. Enheten opererer med litt høye lønnsutgifter i forhold til budsjett, det jobbes med dette for å få harmonisert forholdet mellom aktivitet og budsjett ,8 9,1 7,2 6,4 9,0 14,5 8,3 Fraværet går ned på årsbasis, tiltak til forbedring av arbeidsmiljøet/ arbeidsplassen er under planlegging. Har også forbedringspotensiale i tettere oppfølging av fraværet på hver enkelt avdeling. 5.8 Åsen oppvekstsenter Grp. ansvar: 260 ÅSEN OPPVEKST Netto lønn , ,3 12 Øvrige kostnader , ,8 sykelønnsrefusjon , ,6 T o t a l t , ,6 Det er fare for noe avvik mellom budsjett og regnskap, dette skyldes at det bygges ny skole og det er ikke avsatt midler til inventar. En del ekstra kostnader MÅ påregnes. Enhets lønnsutgifter harmoniserer med budsjettert nivå ,6 6,3 6,4 7,5 11,5 8,5 4,7 Individuell oppfølging i tråd med IA Ytterøy oppvekstsenter 1. Økonomi Grp. ansvar: 270 YTTERØY OPPVEKST Netto lønn , ,7 12 av 24

13 Budsjettkontroll pr Levanger kommune 12 Øvrige kostnader , ,2 sykelønnsrefusjon , T o t a l t , Det forventes ikke avvik mellom budsjett og regnskap per Svaret er gitt ut fra dagens bilde, samt at det ikke påløper uforutsette kostnader i siste kvartal. Som forventet viser tallene godt samsvar mellom enhetens årsverk og budsjetterte lønnsutgifter. Enheten har behov for større voksentetthet enn det som ligger i budsjettet. Dersom vi nå får økte lønnsmidler som følge av vedtak i sak PS 48/06, vil enhetens årsverk bli økt tilsvarende tilførte midler. 3. Sykefravær ,7 7,0 2,4 3,4 3,9 0,7 0,3 Det eksepsjonelt lave sykefraværet fra forrige kvartal fortsatte også inn i 3.kvartal. Det er nå klart at denne gode situasjonen ikke vil fortsette på samme lave nivå inn i 4.kvartal. Intensjonene i IA-avtalen følges opp Frol oppvekstsenter Grp. Ansvar: 280 FROL OPPVEKST Netto lønn , ,9 12 Øvrige kostnader , ,0 sykelønnsrefusjon , ,5 T o t a l t , ,6 Enheten totalt ligger an til overforbruk (fortsatt er ikke SFO/TOA - budsjett justert.) Etter drøfting med økonomi/rådmann vil det bli foretatt budsjettjustering, men enheten er innstilt på å redusere bemanning. Vi frykter at dette vil gå ut over tilpassa opplæring i en grad som det kan bli vanskelig å forsvare. Som det fremgår av ovenstående kommentar er lønnsutgiftene større enn det dagens tildeling gir rom for ,3 11,4 6,5 8,4 11,9 8,9 5,1 13 av 24

14 Budsjettkontroll pr Levanger kommune Det foregår fremdeles samarbeid med IHMS. Tilrettelegging og rutiner er stadig i fokus m. t. p. redusert sykefravær. IA avtalen praktiseres etter beste evne Nesset ungdomsskole Grp. Ansvar: 290 NESSET UNGDOMSSKOLE Netto lønn , ,2 12 Øvrige kostnader , ,2 sykelønnsrefusjon , ,5 T o t a l t , ,2 Lønnsutgiftene ligger over budsjett. Årsaken ligger i det samme som i fjor: Ekstraordinære oppgaver som det ikke er kompensert for budsjettmessig. Jfr dette er enheten i dialog med rådmannen. Det anslås et avvik på omlag 0,5 mill. kroner i ,0 6,6 4,7 5,9 6,2 7,1 4,0 Individuell oppfølging i tråd med retningslinjene i IA Staupshaugen verksted. 1. Økonomi. Grp. ansvar: 370 STAUPSHAUGEN VERKSTED/VOKSENOPPL Netto lønn , ,4 12 Øvrige kostnader , ,7 sykelønnsrefusjon , ,6 T o t a l t , ,7 Enheten har et underforbruk på ca kr pr Det forventes dermed ikke avvik mellom budsjett og regnskap for Staupshaugen Verksted ved utgangen av året. 14 av 24

15 Budsjettkontroll pr Levanger kommune Lønnsutgifter: Enhetens lønnsutgifter ligger på 70 pr , og i ligger litt under periodisert budsjett. Budsjetterte lønnsutgifter er i rimelig samsvar med entall årsverk i enheten. 3. Sykefravær ,92 13,59 12,66 13,21 9,20 10,82 5,23 Sykefravær har gått ned siste kvartal. Skyldes i hovedsak endring i forhold til langtidssyke. Arbeidet med tilrettelegging og god organisering vil fortsette for å redusere og holde sykefraværet lavt Distrikt Nord. Grp. Ansvar: 380 DISTRIKT NORD Netto lønn , ,0 12 Øvrige kostnader , ,1 sykelønnsrefusjon , ,5 T o t a l t , ,2 Totalt ligger Distrikt Nord med et nettoforbruk på 71,9 etter , mot periodisert nettobudsjett vil det si et overforbruk på kr. Det har dette året vært satt spesiell fokus på økonomisituasjonen i Distrikt Nord. Agenda kom med tall som viste at DN i forhold til krav om tjenesteyting var underbudsjettert med ca 2,5 mill. I tillegg har behov for tjenester gjort at det i løpet av høsten er iverksatt omfattende tiltak opp imot enkeltbrukere. Dette er utfordringer som det har vært arbeidet mye med å finne gode løsninger på. Enhetsleder i Distrikt Nord kom i samarbeid med økonomiavdelingen og rådmann, fram til at Distrikt Nord ville ha behov for en økning av budsjettrammen på ca.3,0 mill kroner for å kunne møte de økte behovene. Dette er et beløp som er fremmet for politisk behandling, bevilget og lagt inn i den økonomiske rammen for Distrikt Nord i. Det gjelder i første rekke merutgifter i forhold til bemanning i et bofellesskap, samt merutgifter i forhold til enkeltbrukere både ved Breidablikktunet og i hjemmebasert tjeneste. et så langt i år og prognosene som er lagt for resten av året, viser at Distrikt Nord vil komme ut med et overforbruk på 2.1 mill. pr Dette resultatet kan imidlertid bli noe bedre i forhold til de signaler en har mottatt fra KLP om innbetaling av pensjonsavgifter. Det er signalisert et betydelig positivt premieavvik fra KLP for, men beløpets størrelse kjenner vi ikke til på nåværende tidspunkt. Ser man dette overforbruket opp imot det beløpet Agenda kom fram til var underbudsjettert, vil man kunne se at driften i følger det tjenestenivå som kommunen har og har hatt. Distrikt Nord vil faktisk kunne komme under det beløpet som Agendas underbudsjettering viser. 15 av 24

16 Budsjettkontroll pr Levanger kommune Lønnsutgifter: I forhold til lønn faste stillinger ligger forbruket etter 3. kvartal noe under periodisert budsjett. Utfordringene ligger i aktivitet som utløser behov for ekstrabemanning. Det medfører et særlig overforbruk på postene ekstrahjelp og overtid. Overtid da tilgangen på nok kvalifiserte vikarer er for liten. De tiltakene som er satt i gang og som utløser behov for ekstra ressurser er i stor grad knyttet til enkeltbrukere 3.Sykefravær.: ,33 11,51 8,76 10,57 15,17 14,48 11,54 Distrikt Nord har fortsatt et høyt sykefravær. Det jobbes kontinuerlig med kontakt og tiltak opp imot den enkelte arbeidstaker og generelt for de ulike arbeidslag. IHMS er med i dette arbeidet. Det har med den ledersituasjonen Distrikt Nord har hatt, være lite tid til å følge opp godt nok i forhold til den enkelte sykemeldte. Det ser nå ut til at ny ledelse vil være på plass i løpet av siste kvartal og en kan da forvente en bedring i muligheten til å følge opp den enkelte ansatte og sette inn tiltak som kan være med å redusere sykefraværet. 16 av 24

17 5.14 Distrikt Sør. Budsjettkontroll pr Levanger kommune Grp. ansvar: 390 DISTRIKT SØR Netto lønn , ,7 12 Øvrige kostnader , ,1 sykelønnsrefusjon , ,3 T o t a l t , ,3 Distrikt Sør ligger an til et mindreforbruk pr på kr. 1 mill. kroner- jfr periodisering. Overføring av psykiatrimidler for 2. termin mangler enda, men er tatt hensyn til i periodiseringa. Underforbruket forklares med mindre forbruk på lønn faste stillinger enn budsjettert. Dette som en følge av nyansettelser i perioden med lavere årslønn enn stillingsbudsjettet per Dette fører også til et underforbruk på pensjons- og arbeidsgiveravgift. Det er i tillegg god kontroll på forbrukspostene. Økte utgifter 4. kvartal: Det vil i 4. kvartal være et økt forbruk bl.a. på utskifting av utstyr. Dette vil redusere underforbruket i enheten pr ; Et merforbruk i bofelleskapet Åsveien 7 (for brukere med psykiske lidelser) med ca. kr ,-. Dette skyldes iverksettelse av hvilende nattvakt i bofellesskapet fra Forventet avvik mellom budsjett og regnskap pr ; Ut ifra regnskap pr samt økte utgifter 4. kvartal er prognosen pr et underforbuk på ca kr , ,96 9,42 8,55 9,68 13,06 12,14 10,58 Fortsatt lederfokus på sykefravær, oppfølgingssamtaler med ansatte som er sykmeldt. Kjører nye runder med rygg- og nakkeskole i 4. kvartal, i regi av IHMS, som forebyggende tiltak mot slitasjeskader. Må satse enda mer på å nå ansatte med samtaler og evt mulige tilrettelegginger før det blir et sykefravær. 17 av 24

18 5.15 Sosialtjenesten 1. Økonomi Budsjettkontroll pr Levanger kommune Grp. ansvar: 315 Helse/sosial/rehabilitering 11 Netto lønn ,1 12 Øvrige kostnader 8 763, ,9 sykelønnsrefusjon ,7 T o t a l t , Tabellen ovenfor viser regnskap for de tre første kvartal i år for sosialtjenesten. Ut over dette inkluderer budsjettet også 4. kvartal for Helse/rehabilitering. (I fjor ble dette ført som en del av ISK) Lønnsutgifter: Når det gjelder lønn (ansvar 7107), så ligger regnskapet pr med et underforbruk på kr ,-. Bakgrunnen for dette er vakante stillinger/prosenter jf. permisjoner, jobbskifter og reduserte stillinger. Samtidig er dette også konsekvens av styrte vakanser for første halvår i henhold til sparekrav for enheten i budsjett for. Enhetens årsverk er i samsvar med budsjetterte lønnsutgifter. Økonomisk sosialhjelp: Økonomisk sosialhjelp har et underforbruk p.r på ca. 1,4 mill. Bakgrunnen for dette er bl.a. en generell nedgang i arbeidsledigheten, noe som igjen øker mulighetene for å komme inn på arbeidsmarkedet også for mer vanskeligstilte grupper. Samtidig skjer denne positive utviklingen som et resultat av godt arbeid lokalt i kommunen. Dette gjennom øket fokus på rehabilitering og samarbeid. Det er kommet langt jf. tiltaksutvikling og formalisert samarbeid med tidligere a.etat og trygdekontor (NAV). Prognose ved året slutt: Prognosen vil være et underforbruk for for sosialtjenesten, men helse- og rehab.tjenesten ligger over budsjett. Med den foreslåtte budsjettjusteringen forventes det ikke avvik av betydning. Konsekvenser: Tjenesten har hatt redusert bemanning over tid, og det merkes en generell slitasje og et øket arbeidspress hos de ansatte. Vi har hatt vakanser, permisjoner og sykemeldinger dette året, og en generell økning i korttidsfraværet. Dette gir underforbruk, men kan ikke fortsette da konsekvensene vil være økt slitasje/arbeidspress og dårligere kvalitet på tjenestene. 3. Sykefravær (for hele helse- og rehabilitering) ,0 5,8 3,6 5,0 18 av 24

19 Budsjettkontroll pr Levanger kommune 8,5 5,8 7,3 Tallene viser en generell økning i sykefraværet for Enheten. Dette inkluderer også Mottak- Sosialtjenesten. Viktig å på plass tilstrekkelig med bemanning. Få en snarlig avklaring på lederstruktur i Enheten og ved de ulike tjenestene. Få avklart rolle og ansvar jf. koordinator funksjonen. Tilby mer veiledning, dette både personlig og felles faglig. Videre kursing jf. vold og trusler, og det å stå i omstillings prosesser. Note: og budsjett for Helse- og Rehabilitering for de første tre kvartal er med i ISKregnskapet Kulturenheten Grp. ansvar: 500 KULTUR Netto lønn , ,4 12 Øvrige kostnader , ,9 sykelønnsrefusjon , ,0 T o t a l t , ,0 Kulturenheten har et samlet forbruk pr. 30. september på 90 prosent. Lønnsforbruket er på 72 prosent. Sykefraværet har gått ned fra 13,2 prosent 3. kvartal 2005 til 3 prosent 3. kvartal. Enhet Kultur har egentlig over 1 million bedre resultat enn regnskapet viser pr Dette pga følgende forhold: Det er flere tilskudd fra staten som ikke er kommet inn: Blant annet Levart og psykiatritilskudd. for Raud Vinter er ikke ferdigstilt. Brukerbetaling for Kulturskolen høstsemesteret ikke med. Bibliotekets husleie for er betalt ut året Hele tilskuddet til Moan idrettspark er betalt ut. Inntekter for God sommer -arrangement mangler Enheten har knappe administrative ressurser og har derfor i den siste hektiske fasen kommet noe på etterskudd med bl.a. utfakturering. Dette gjelder også enheten Festiviteten. Tidlig 4. kvartal må dette prioriteres! Viser ellers til halvårsrapporten 30. juni : Det forventes å komme i noe underbalanse pr pga ikke budsjetterte ekstrautgifter i forbindelse med flytting av Kulturskolen til Kirkegt 11, samt ekstrautgifter i forbindelse med overtakelse av Gulbygget (tidl. del av Levanger skole). 19 av 24

20 Budsjettkontroll pr Levanger kommune For øvrig mener vi at budsjettet er under kontroll, og at det ikke kan forventes store avvik mellom budsjett og regnskap pr Enhetens budsjetterte lønnsutgifter er i samsvar med enhetens årsverk 3.Sykefravær: ,9 6,0 13,2 5,8 2,4 2,6 3, Festiviteten. 1. Økonomi Grp. ansvar: 530 FESTIVITETEN Netto lønn , ,6 12 Øvrige kostnader , ,0 sykelønnsrefusjon , ,4 T o t a l t , ,7 Festiviteten har et samlet forbruk pr. 30. september på 89,5 prosent. Lønnsforbruket er på 72,5 prosent. Sykefraværet er på 0 både 3. kvartal 2005 og 3. kvartal. Det forventes ikke avvik mellom budsjett og regnskap pr Festiviteten ligger etter på inntektssiden pr. 3. kvartal, men med billettoppgjør og utfakturering vil det se betydelig bedre ut. Enhetens lønnsutgifter er i samsvar med årsverk ,0 0,0 0,0 0,0 0,0 1,1 0, Drift og anlegg. 1.Økonomi: Grp. ansvar: 630 DRIFT-ANLEGG Netto lønn , ,9 12 Øvrige kostnader , ,6 sykelønnsrefusjon , ,7 T o t a l t , ,4 20 av 24

21 Budsjettkontroll pr Levanger kommune Drift og anlegg har et lønnsforbruk pr. 30. september på 69,8 prosent. Sykefraværet har gått ned fra 8,7 prosent 3. kvartal 2005 til 0,5 prosent 3. kvartal. 2 Avvik mellom budsjett og regnskap pr Enheten regner ikke med avvik mellom budsjett og regnskap pr Enhetens budsjetterte lønnsutgifter er i samsvar med antall årsverk ,2 0,9 8,7 0 2,2 0,1 0,5 Forebyggende arbeid / tiltak sammen med IHMS for fortsatt å holde sykefraværet nede Bygg- og eiendom. 1. Økonomi Grp. ansvar: 640 BYGG OG EIENDOM Netto lønn , ,5 12 Øvrige kostnader , ,6 sykelønnsrefusjon , ,1 T o t a l t , ,8 Bygg og eiendom har et samlet forbruk pr. 30. september på 63 prosent. Lønnsforbruket er på 68 prosent. Sykefraværet har gått ned fra 8,3 prosent 3. kvartal 2005 til 5,4 prosent 3. kvartal. 2.Avvik mellom budsjett og regnskap pr Det forventes ikke avvik mellom budsjett og regnskap pr Enhetens årsverk er i samsvar med budsjetterte lønnsutgifter. 3.Sykefravær: ,1 9,2 8,3 14,1 11,9 7,0 5,4 Sykefraværet i 3. kvartal er redusert med 55 i forhold til 1. kvartal i år og 23 i forhold til 2. kvartal. et er nå bare å håpe at fortsatt systematisk jobbing gir noenlunde tilsvarende gode resultat for 4. kvartal selv om tidligere år viser at 4. kvartal er en periode med stort sykefravær. 21 av 24

22 5.20 Vann- og avløp 1. Økonomi Budsjettkontroll pr Levanger kommune Grp. ansvar: 660 VANN OG AVLØP Netto lønn , ,4 12 Øvrige kostnader , ,1 sykelønnsrefusjon , ,2 T o t a l t , ,0 Vann og avløp har et lønnsforbruk pr. 30. september på 57 prosent. Sykefraværet har gått litt opp fra 0 3. kvartal 2005 til 0,8 3. kvartal. lønnsutgifter ligger noe under budsjett. øvrige kostnader er lavere enn budsjett p.g.a etterslep på fakturering fra drift og anlegg og andre leverandører. Inntekter på tilknyttingsavgift er større enn budsjettert. Bedre innkjøpsavtaler og kostnadsreduksjoner i form av investeringer etter kost/nytte prinsippet vil over tid redusere driftsbudsjettet. Dette slår spesielt positivt ut på avløpskapitlet. Det samme gir utnyttelse av ny teknologi. Gebyrinntektene vil følge budsjettet. Korrigering av bruk av bundne driftsfond er ikke utført. Lønnsutgiftene ligger noe under budsjett ,7 0,0 0,0 2,3 0,0 0,8 0,8 Samhold og godt humør Veg, park og parkering 670 VEG, PARK, Grp. ansvar: PARKERING Netto lønn , ,9 12 Øvrige kostnader , ,5 sykelønnsrefusjon , ,2 T o t a l t , ,0 22 av 24

23 Budsjettkontroll pr Levanger kommune Veg, park og parkering har et samlet forbruk pr. 30. september på 78,1 prosent. Lønnsforbruket er på 55,3 prosent. Sykefraværet har gått ned fra 1,0 prosent 3. kvartal 2005 til 0 3. kvartal. Det forventes fortsatt et overforbruk på ca. kr ,- ved årets slutt. Årsak til avvik skyldes i hovedsak at Øvre Torg har vært stengt i over 3 måneder grunnet arrangement. Noe av inntektstapet oppveies av ledige lønnsmidler. Budsjettet kompenseres ikke for nye utbygginger som eksempelvis nye veger, gatebelysning og andre nye veginstallasjoner. Enhetens årsverk er i samsvar med budsjetterte lønnsmidler, oppsynsmannstilling står foreløpig ubesatt ,5 2,4 1,0 10,4 20,2 25,0 0,0 Langtidssykmeldt er overflyttet til annen enhet og annet arbeid med godt resultat Brann og feiervesen. 1. Økonomi Grp. ansvar: 680 BRANN OG FEIERVESEN Netto lønn , ,9 12 Øvrige kostnader , ,3 sykelønnsrefusjon , ,8 T o t a l t , ,1 Brann og feiervesen har et samlet forbruk pr. 30. september på 67 prosent. Lønnsforbruket er på 73 prosent. Sykefraværet har gått ned fra 6,8 prosent 3 kvartal 2005 til 5,4 prosent 3. kvartal. Ovennevnte tabell viser økonomisk status for 3. kvartal samlet for brannvesenet, feiervesenet og sivilforsvaret. Dette gir ikke et sant bilde da feiervesenet ligger inne med feieravgiften for hele driftsåret mens det for utgiftssiden gjenstår 4. kvartal. I tillegg er feiervesenet butikk som drives etter selvkostprinsippet og av denne grunn ikke har noen innvirkning på det økonomiske sluttresultatet. Når det gjelder sivilforsvaret er det her en netto utgift på ca. kr og har således ingen merkbar innvirkning på årsregnskapet. Driftsresultatet for 3. kvartal for feiervesenet og sivilforsvaret er som budsjettert, 23 av 24

24 Budsjettkontroll pr Levanger kommune De store økonomiske uttellinger ligger i driften av brannvesenet. Det vises til rapport for 1. og 2. kvartal. Ved rapport for 2. kvartal konkluderes det med et beregnet overforbruk på ca. kr ,-. Overforbruket er fordelt på Kr ,- lønn Kr ,- øvrige driftsutgifter Kr ,- redusert inntekt Som nevnt under tidligere kvartalsrapporter for går driften av brannvesenet på sparebluss og det legges stor vekt på at beregnet overforbruk blir minst mulig. Gjennom intens sparing og inntektsbringende oppdrag er nå overforbruket beregnet til ca. kr ,-. Det er ingen endring i årsverk for inneværende år, men faktiske lønnsutgifter er høyere enn budsjetterte utgifter. 3.Sykefravær: ,6 3,7 6,8 1,4 5,8 1,8 5,4 Sykefraværet er høyere for 3. kv. i forhold til 2. kv. Dette skyldes at en av feierne har hatt et lengre sykefravær grunnet fallskade.vedkommende er nå i fullt arbeid igjen. Det blir derfor ikke satt inn noe spesielle tiltak da sykefraværet for øvrig er meget lav Innherred samkommune. Det er utarbeidet en kvartalsrapport for Innherred samkommune som behandles av samkommunestyret tilsvarende den rapportering/saksbehandling morkommunene gjør. Endringer og merforbruk i enhetene Barn-Familie og Helse Rehabilitering er beskrevet innledningsvis i denne rapporten. De øvrige enheter vil samlet komme ut omtrent som budsjettert eller bedre. Resultatavvik ved årets slutt, blir belastet/godskrevet morkommunene. 24 av 24