Innhold Kort om Eiendomskreditt Finansielle hovedtall Årsberetning Regnskaps- og notehenvisning Resultatregnskap Balanse Kontantstrømoppstilling

Størrelse: px
Begynne med side:

Download "Innhold Kort om Eiendomskreditt Finansielle hovedtall Årsberetning Regnskaps- og notehenvisning Resultatregnskap Balanse Kontantstrømoppstilling"

Transkript

1 Årsrapport 2012

2 Innhold Kort om Eiendomskreditt 3 Finansielle hovedtall 5 Årsberetning 6 Regnskaps- og notehenvisning 19 Resultatregnskap 20 Balanse 21 Kontantstrømoppstilling 23 Noter til regnskapet 24 Erklæring i samsvar med verdipapirhandelsloven Styrende organer og organisasjon 52 Revisors beretning 53 Kontrollkomiteens beretning

3 Årsrapport 2012 Eiendomskreditt AS 3 Kort om Eiendomskreditt Selskapet Eiendomskreditt AS er et landsdekkende kredittforetak. Selskapet ble etablert i 1997 med forretningskontor i Bergen. Virksomheten kontrolleres av Finanstilsynet. Eiendomskreditt eies av 85 sparebanker samt to ansatte. Eierbankene kommer fra alle grupperinger innen sparebankvesenet. Selskapets formål er å yte eller erverve lån mot pant i bolig (bolighypotek), lån mot pant i næringseiendom (eiendomshypotek) og lån til stat og kommuner. I 2009 fikk Eiendomskreditt AS konsesjon som kredittforetak som utsteder obligasjoner med fortrinnsrett (OMF) i henhold til forskrift nr 550 av Dette innebærer at utlånsvirksomheten hovedsakelig skal finansieres ved utstedelse av OMF. Forretningsidé Eiendomskreditt skal ta lav kredittrisiko. Dette skal over tid gi billige innlån og lave tap og sammen med spesialisering og standardisering bidra til lave driftskostnader. Samlet skal dette gjøre Eiendomskreditt i stand til å være blant markedets rimeligste tilbydere av langsiktige pantelån. Eiendomskreditt skal videre støtte opp under eierbankenes virksomhet gjennom gode samarbeidsløsninger for utlån og gjennom stabil og god avkastning på investert kapital. Lave vedtektsfestede lånegrenser Selskapet kan i henhold til vedtektene yte boliglån (inklusiv fellesgjeld i borettslag) innenfor 65% av forsvarlig verdi. Lån til boliger for forretningsmessig utleie skal være sikret innenfor 60%, mens lån til næringseiendom for øvrig og lån til fritidseiendom skal være sikret innenfor 55% av forsvarlig verdi. Disse lånegrensene ligger gjennomgående lavere enn maksimalgrensene innenfor OMF-regelverket. Obligasjoner med fortrinnsrett (OMF) Slike obligasjoner har fortrinnsrett til en sikkerhetsmasse som i hovedsak består av utlån. Eiendomskreditt opererer som eneste norske OMF-foretak med 2 ulike sikkerhetsmasser: - Bolighypotek som inneholder alle lån til privatboliger, utleieboliger hvor inntekt beskattes som kapitalinntekt, samt fellesgjeld til borettslag - Eiendomshypotek som omfatter lån til næringsbygg og boliger for næringsmessig utleie I sikkerhetsmassene kan det også inngå visse typer kvalifiserte sikkerheter som kan utgjøre inntil 20 %. I tillegg kan fordringer i form av derivatavtaler som tilfredsstiller nærmere krav, inngå i sikkerhetsmassen.

4 4 Årsrapport 2012 Eiendomskreditt AS Verdien av sikkerhetsmassen skal til enhver tid overstige verdien av krav med fortrinnsrett som kan rettes mot sikkerhetsmassen. Finanstilsynet har utnevnt en uavhengig gransker som har til oppgave å overvåke at kravet er oppfylt i tråd med regelverket. Granskeren rapporterer rutinemessig til Finanstilsynet. Særskilt lave lånegrenser og fortrinnsrett til sikkerhetsmassene gir obligasjoner utstedt av Eiendomskreditt en særlig god sikkerhet. Selskapets utlånsvirksomhet Eiendomskreditt har i motsetning til alle andre norske OMF-foretak egen distribusjon av utlån i tillegg til lånesøknader som mottas fra eierbankene. Også lånesøknader som kommer via eierbankene er gjenstand for ordinær kredittbehandling i Eiendomskreditt. Ofte deles disse lånene med banken slik at Eiendomskreditt har den best prioriterte del av lånene. Eiendomskreditt er valgt som samarbeidspartner av Huseiernes Landsforbund. Eiendomskreditt gir alle sine boliglånskunder gratis medlemskap i Huseiernes Landsforbund med de fordeler dette gir i form av gratis juridisk, teknisk og økonomisk rådgiving og rabatter på en rekke produkter og tjenester knyttet til bolig. Dette styrker selskapets salg av boliglån. Administrativt samarbeid Eiendomskreditt tok i 2004 initiativ til å etablere Kredittforeningen for Sparebanker (KfS). Selskapene er samlokalisert og har inngått en avtale om administrasjonssamarbeid. Dette gir selskapene kostnadsfordeler, bedre grunnlag for å rekruttere og opprettholde god kompetanse på sentrale områder og lavere administrativ risiko.

5 Årsrapport 2012 Eiendomskreditt AS Finansielle hovedtall (i hele kr) Resultat Netto renteinntekter Øvrige driftsinntekter Provisjonskostnader Driftskostnader Gevinst/tap(-) på verdipapirer Tap (avsetning til uspesifisert tap) Resultat av ordinær drift/resultat før skatt Skattekostnad Resultat etter skatt Balanse Sikringsobligasjoner, kortsiktige plasseringer og diverse fordringer Brutto utlån Uspesifiserte tapsavsetninger Anleggsmidler Lån opptatt ved utstedelse av verdipapirer Annen gjeld Herav: Ansvarlig kapital Forvaltningskapital Gjennomsnittlig forvaltningskapital Risikovektet balanse Tellende ansvarlig kapital Kjernekapital Egenkapital per aksje 114,66 112,25 110,85 106,87 104,92 Inntjening per aksje 8,82 7,09 9,48 13,89 1,48 Nøkkeltall (i % av GFK) Netto renteinntekter 0,99 % 0,90 % 1,13 % 0,94 % 0,81 % Driftskostnader 0,38 % 0,40 % 0,42 % 0,39 % 0,34 % Tap på utlån 0,00 % 0,00 % 0,00 % -0,01 % 0,04 % Resultat før skatt 0,73 % 0,53 % 0,77 % 0,95 % 0,09 % Resultat etter skatt 0,52 % 0,38 % 0,56 % 0,69 % 0,07 % Kapitaldekning 13,18 % 14,11 % 14,15 % 14,09 % 11,33 % Kjernekapitaldekning 9,83 % 10,12 % 9,43 % 10,21 % 7,59 % Egenkapital i % av forvaltning 6,93 % 6,89 % 5,67 % 6,49 % 4,85 % Avkastning på gjennomsnittlig egenkapital Før skatt 10,75 % 8,71 % 12,05 % 18,37 % 1,90 % Gjennomsnittlig 3 måneders statsrente 1,55 % 2,14 % 2,17 % 1,95 % 5,24 % Avkastning utover risikofri rente 9,20 % 6,57 % 9,88 % 16,41 % -3,34 % Avkastning etter skatt 7,75 % 6,30 % 8,70 % 13,26 % 1,42 % Cost/income 36,8 % 42,3 % 35,5 % 38,8 % 39,6 %

6 6 Årsrapport 2012 Eiendomskreditt AS Årsberetning Året i sammendrag Eiendomskreditt AS presenterer med dette sitt 16. årsregnskap. Styret vurderer selskapets virksomhet og resultat for 2012 som godt. Resultatet er over budsjett og en økning på hele 53,9 % fra Samtidig er utlånsveksten på 19,1 % og i tråd med de langsiktige vekstambisjoner som styret og administrasjonen legger til grunn. Hovedårsaken til resultatfremgangen er en betydelig øking i netto renteinntekter som følge av økt utlånsvolum og bedring i rentemarginen. Også økte markedsverdier på rentebærende verdipapirer har bidratt til resultatfremgangen. Kostnadsveksten har ligget betydelig lavere enn vekst i utlån og forvaltningskapital. Eiendomskreditt har heller ikke i 2012 registrert tap på utlån. Styret anser at selskapet har en god soliditet i forhold til selskapets særskilt lave risikoprofil. En aksjeemisjon i 2. halvår bidro til at egenkapitalprosenten økte marginalt gjennom året. En øking i gjennomsnittlig risikovekt på utlån har imidlertid ført til en mindre reduksjon i kapitaldekningen. 1. Virksomheten i Utlån God økonomisk vekst, lav arbeidsledighet og lave renter har medvirket til at boligprisene fortsatte å stige i Også prisene på næringseiendom ble godt opprettholdt. Tilgangen på lånesøknader har vært meget god i Særlig har etterspørselen etter næringslån vært markert høyere enn tidligere år. Til en viss grad skyldes dette økt tilfang av lån fra eierbankene. Mens 40 % av utbetalte næringslån i 2011 kom fra eierbankene, kom hele 63 % fra eierbankene i Flere av våre eiere har hatt behov for og sett nytten av å kunne samarbeide med Eiendomskreditt for å dele store engasjementer og av andre balansemessige grunner. Dette er lån som normalt er større enn gjennomsnittet av løpende lån i Eiendomskreditt, og som prises etter 3 mnd NIBOR med et marginpåslag. NIBOR-lånenes andel av lån til næringsformål har således økt fra 29,3 % i 2011 til 40 % ved utgangen av Fastrentelån til næringsformål har også øket i 2012, men på grunn av stor utlånsvekst er andelen gått ned fra 29,3 % til 27,7 %. Det ble utbetalt kr 737 mill i nye lån med pant i næringseiendom i 2012 mot kr 580 mill i Etter avdrag og innfrielser er det en netto økning i den totale næringsporteføljen på kr 459 mill, tilsvarende 23,8 %. En del boliglån er formidlet av eierbankene i Dette gjelder i all hovedsak lån med fast rente. Ved utgangen av 2012 var 29,4 % av alle boliglån til privatpersoner gitt med fast rente, mens andelen var bare 22,1 % i Samarbeidet med Huseiernes Landsforbund (HL) har også i 2012 vært en positiv kilde til nye boliglån. Medlemmene i HL er attraktive kunder, og samarbeidet gir oss mulighet for bred og rimelig eksponering mot disse. Det ble utbetalt kr 248 mill i boliglån til privatpersoner i 2012 mot kr 189 mill i Etter avdrag og innfrielser er det en netto økning i boligporteføljen inkl. borettslag på kr 144 mill, tilsvarende 11,6 %.

7 Årsrapport 2012 Eiendomskreditt AS Innlån Markedsutviklingen Den økonomiske situasjonen i eurosonen er fortsatt meget svak og de globale vekstutsiktene er blitt nedjustert flere ganger. Ved inngangen til 2013 hersker det likevel en viss optimisme. Dette skyldes at mye usikkerhet rundt finansiering av stater og banker i eurosonen ble ryddet av veien i 2012, og at det nå er tegn til bedring i USA og Kina. I forhold til utviklingen globalt og hos våre viktigste handelspartnere, har Norge opplevd god økonomisk vekst og arbeidsledigheten har holdt seg lav. Som følge av at det forventede oppsvinget i internasjonal økonomi ikke materialiserte seg i , har vi sett en fallende trend i renteutviklingen. Norges Bank senket styringsrenten i mars med 0,25%-poeng til 1,5% og tre måneders pengemarkedsrente falt ca. ett prosentpoeng gjennom året mens femårs swaprente falt noe mindre. Likeledes falt kredittpåslagene for bank- og finansobligasjoner med ca. 0,6%-poeng gjennom året slik at prisen på nye innlån til banker og kredittforetak ble betydelig redusert i Ser vi 2012 under ett, har likviditeten i markedet og tilgangen på langsiktige innlån vært god. Innlånsinstrumenter og sikkerhet for obligasjonseierne Eiendomskreditt finansierer utlånsvirksomheten i hovedsak gjennom utstedelse av obligasjoner med fortrinnsrett (OMF). Med obligasjoner med fortrinnsrett (OMF) menes obligasjoner som har en fortrinnsrett til dekning i utstederens sikkerhetsmasse for obligasjonene. Eiendomskreditt vil likevel utstede et begrenset volum av ordinære senior obligasjoner og sertifikater (uten fortrinnsrett), samt ansvarlig lånekapital. All opplåning skjer i det norske markedet. To typer obligasjoner med fortrinnsrett Eiendomskreditt sin utlånsportefølje består både av lån til boligeiendom (bolighypotek) og lån til næringseiendom (eiendomshypotek). Eiendomskreditt vil derfor ha to adskilte sikkerhetsmasser bestående av henholdsvis boliglån og lån til næringsformål. Bolighypotekobligasjoner også kalt boligkredittobligasjoner har fortrinnsrett til en sikkerhetsmasse som består av lån til boligformål som kan vektes 35% etter kapitaldekningsforskriften. Eiendomshypotekobligasjoner også kalt næringskredittobligasjoner har fortrinnsrett til en sikkerhetsmasse som består av lån til næringseiendommer og lån til boligeiendommer som vektes til 100% etter kapitaldekningsforskriften. Sikkerhetsmassene I tabellen under ser vi at sikkerhetsmassen for bolighypotek per utgjør kr mill, mens utstedte bolighypotekobligasjoner utgjør kr mill. Sikkerhetsmassen utgjør dermed 118,9% av obligasjonsgjelden. Tilsvarende for eiendomshypotek utgjør sikkerhetsmassen kr mill mens utstedte eiendomshypotekobligasjoner er kr mill, det vil si en overpantsettelse på 127,7%. Høy overpantsettelse sammen med lave belåningsgrader (LTV) i sikkerhetsmassen og lave vedtektsfestede belåningsgrenser gir en svært lav risiko for tap knyttet til obligasjonene.

8 8 Årsrapport 2012 Eiendomskreditt AS Sikkerhetsmassen for bolighypotekobligasjoner (i 1000 kr): Utlån til kunder Fyllingssikkerhet Sum Netto utstedte bolighypotekobligasjoner (OMF) Overpantsettelse (OC) 118,90 % Gj.snitt. belåning i forhold til pantets verdi (LTV) 37,50 % Sikkerhetsmassen for eiendomshypotekobligasjoner (i 1000 kr): Utlån til kunder Fyllingssikkerhet Sum Netto utstedte bolighypotekobligasjoner (OMF) Overpantsettelse (OC) 127,70 % Gj.snitt. belåning i forhold til pantets verdi (LTV) 42,30 % Innlånsvirksomheten i 2012 Eiendomskreditt har hatt en betydelig innlånsaktivitet i Dette skyldes både sterk utlånsvekst, refinansiering og tilbakekjøp av senior innlån. Markedets etterspørsel etter selskapets obligasjoner har vært god. Dette har særlig betydning for selskapets eiendomshypotekobligasjoner hvor markedets etterspørsel har vært økende siden introduksjonen i 2010 Totalt er det utstedt kr mill i nye obligasjoner og sertifikater i Av dette utgjør eiendomshypotekobligasjoner kr 954 mill, bolighypotekobligasjoner kr 250 mill, og senior obligasjons- og sertifikatlån kr 810 mill. Samlet økte innlånene med netto kr 537 mill. slik at selskapet ved utgangen av året har en innlånsportefølje på kr mill. Innlånsstruktur (Mill. kroner per ) Senior sertifikatlån Senior obligasjonslån OMF - bolighypotek (bytteordningen) OMF bolighypotek OMF eiendomshypotek Andre langsiktige innlån Sum

9 Årsrapport 2012 Eiendomskreditt AS 9 2. Resultat for 2012 Regnskapet avlegges i henhold til regnskapsloven, årsregnskapsforskriften for banker og finansieringsselskaper og god regnskapsskikk i Norge (NGAAP). Tall for 2011 er angitt i parentes. Fortsatt drift er lagt til grunn for regnskapet. Resultat før skatt var kr 30,3 mill. (kr 19,8 mill.) og utgjorde 0,73 % (0,53%) av gjennomsnittlig forvaltningskapital. Hovedårsaken til resultatoppgangen er høyere netto renteinntekter og en økning i verdipapirresultat. Resultat før skatt gir en avkastning på gjennomsnittlig egenkapital på 10,75 % (8,71 %) som tilsvarer 9,20% poeng (6,57% poeng) over gjennomsnittlig risikofri rente. Årets skattekostnad utgjør kr 8,5 mill. Resultat av ordinær drift etter skatt var kr 21.9 mill. mot kr 14,3 mill. i Forbedringen er på 53,2 %. Resultatet utgjør 0,52 % (0,38 %) av gjennomsnittlig forvaltningskapital og gir en avkastning på gjennomsnittlig egenkapital på 7,75% (6,30%) Inntekter Netto renteinntekter utgjorde kr 41,5 mill. (33,7 mill.) som tilsvarer 0,99 % (0,90 %) av gjennomsnittlig forvaltningskapital. Økningen er et resultat av økte marginer på utlån og lavere innlånskostnader. Utbytte av verdipapirer utgjorde kr 0,1 mill (kr 0,3 mill). Provisjons- og gebyrinntekter var på kr 0,6 mill (kr 0, 5 mill.), mens provisjons- og gebyrkostnader utgjorde kr 0,2 mill. (kr 0,2 mill.). Eiendomskreditt holder en betydelig andel av sine likviditetsreserver i form av obligasjoner utstedt av staten, norske banker og kredittforetak. Markedsverdien på obligasjonsbeholdningen har utviklet seg positivt i løpet av året. Dette ga en netto kursgevinst i regnskapet for 2012 på kr 3,4 mill. mot et tap på kr 0,4 mill i Av kursgevinsten utgjør tilbakeføring av tidligere års nedskrivninger kr 2,6 mill. Gevinst og tap ved realisasjon av verdipapirer som har vært knyttet til rentesikring, blir balanseført og periodisert over de ulike sikringsperiodene. Andre driftsinntekter var kr 0,9 mill. (kr 0,9 mill.) i Driftskostnader Lønn og generelle administrasjonskostnader var kr 14,2 mill. i 2012, mot kr 13,2 mill. i Av dette utgjør lønn kr 6,9 mill. i 2012 som er noenlunde uendret fra Totale driftskostnader økte med 6,1 % til kr 15,9 mill. i Kostnadene utgjorde 0,38% (0,40%) av gjennomsnittlig forvaltningskapital Mislighold og tap Eiendomskreditt AS hadde per 31. desember (3) misligholdte engasjementer pålydende til sammen kr 79,3 mill. (kr 16,7 mill.) Dette tilsvarer 2,10 % (0,54 %) av brutto utlån. Mislighold viser en økning ved årets slutt på grunn

10 10 Årsrapport 2012 Eiendomskreditt AS av et større engasjement. De misligholdte lånene er sikret med pant i fast eiendom og verdien av pantene overstiger våre krav. Restanser ligger på et stabilt lavt nivå. Eiendomskreditt har i sine femten driftsår ikke hatt tap på utlån. Styret vurderer kvaliteten på utlånsporteføljen som meget god. Det vises for øvrig til note 5 om risikoklassifisering av utlån. Tidligere nedskrivning på grupper av lån, kr 1,2 mill. er opprettholdt i Balanse 3.1. Forvaltningskapital Forvaltningskapitalen økte med kr 580 mill i 2012 og utgjorde kr mill ved utgangen av Dette er en økning på 14,8 % Finansinvesteringer Selskapets kapital er plassert i bankinnskudd og rentebærende papirer utstedt av staten, banker, kredittforetak og industriselskaper innenfor gitte kredittrammer. Plassering i rentebærende verdipapirer viste en økning på kr 13,7 mill i året til kr 521,6 mill ved utgangen av Innskudd i norske banker viste en reduksjon i 2012 fra kr 205 mill ved utgangen av 2011 til kr 174 mill ved utgangen av Eiendomskreditt har ikke investert i aksjer, men eier egenkapitalbevis i Kredittforeningen for Sparebanker til pålydende verdi av kr 5 mill. Obligasjoner (20% vekt); 232,5 Obligasjoner (10% vekt); 248 Bankinnskudd; 174 Obligasjoner (100% vekt); 41,5 Plassering av likviditet (mill.kr) 3.3. Utlån Netto utlån økte med 19,1 % fra kr mill i 2011 til kr mill i 2012 og fordelte seg med 57,2% på eiendomshypoteklån, 36,7% på bolighypoteklån og 6,1% på andre lån. Bolighypotek. Porteføljen av lån gitt under bolighypotek var ved årsskiftet totalt kr mill. Av dette utgjorde lån til borettslag og boligaksjeselskapet kr 289 mill. LTV (Loan To Value), som er lånets størrelse i forhold til pantets markedsverdi, var 37,5 % ved årsskiftet. Lån som har LTV utover 60 %, utgjør bare 5,3 % av porteføljen. Den del av disse lånene som ligger utover 60% av LTV, utgjør bare 0,3% av samlet portefølje bolighypotek.

11 Årsrapport 2012 Eiendomskreditt AS 11 BOLIGHYPOTEK - FORDELT PÅ BOLIGTYPE Mill. kr Enebolig Borettslag Leilighet Tomannsbolig Rekkehus Fritidsbolig Eiendomshypotek. Porteføljen av lån gitt under eiendomshypotek var ved årsskiftet totalt kr mill. LTV for næringshypotek var 42,3 % ved årsskiftet. Lån som har LTV utover 50 %, utgjør 37,1 % av porteføljen. Den del av disse lånene som ligger utover 50 % av LTV, utgjør imidlertid bare 2,3 % av samlet portefølje av eiendomshypoteklån. EIENDOMSHYPOTEK - FORDELT PÅ EIENDOMSTYPE Mill. kr Næringslån som foreløpig ikke er godkjent under OMF utgjorde kr 237 mill. Summen av lån gitt med pant i næringseiendom utgjorde dermed kr mill.

12 12 Årsrapport 2012 Eiendomskreditt AS Porteføljen av næringslån fordeler seg på lånestørrelser som følger: 2012 Næringslån (1.000 kr) Eiendomshypotek Annet Sum mill mill mill mill mill Over 25 mill Sum Innlån Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer økte med kr 537 mill i 2012 og var kr mill mot kr mill ved utgangen av Det er i 2012 utstedt brutto kr 954 mill i nye eiendomshypotekobligasjoner, kr 250 mill i bolighypotekobligasjoner og kr 810 mill i senior obligasjons- og sertifikatlån Aksjekapital og aksjonærforhold Selskapets aksjekapital er på kr ,- fordelt på aksjer pålydende kr 100,-. Det ble i september 2012 gjennomført en fortrinnsrettemisjon mot eksisterende aksjonærer på kr ,- ( aksjer). Selskapet er ved utgangen av 2012 eiet av 85 sparebanker og 2 ansatte. Aksjenes omsettelighet er begrenset i henhold til vedtektenes 4. I henhold til lov om finansieringsvirksomhet er eierandel og stemmerett begrenset til 10% av aksjekapitalen. Større eierandel må godkjennes av Finanstilsynet. De 20 største aksjonærene per er: Sparebanken Sogn og Fjordane 10,26 % Flekkefjord Sparebank 2,33 % Sparebanken Vest 10,00 % Sparebanken Narvik 1,88 % Fana Sparebank 10,00 % Orkdal Sparebank 1,84 % Sparebanken Øst 4,65 % Indre Sogn Sparebank 1,81 % Voss Sparebank 4,60 % Søgne og Greipstad Sparebank 1,63 % Sparebanken Pluss 4,13 % Sparebank 1 Søre Sunnmøre 1,62 % Luster Sparebank 2,92 % Spareskillingsbanken 1,47 % Sandnes Sparebank 2,78 % Helgeland Sparebank 1,26 % Skudenes og Aakra Sparebank 2,72 % Sparebanken Hedmark 1,20 % Haugesund Sparebank 2,70 % Melhus Sparebank 1,19 % Det har ikke vært endringer i aksjonærsammensetningen etter årsskiftet 2012/ Ansvarlig kapital og kapitaldekning Egenkapitalen inklusive overkursfond og opptjent egenkapital utgjør ved utgangen av året kr 311,9 mill. I tillegg har selskapet to tidsbegrensede ansvarlige lån på til sammen kr 105 mill.

13 Årsrapport 2012 Eiendomskreditt AS 13 Ved utgangen av 2012 hadde selskapet en samlet tellende ansvarlig kapital på kr 413,3 mill. Dette gir en kapitaldekning på 13,18% (14,11%). Herav utgjorde kjernekapitalen 9,83% (10,12%). 4. Risiko og risikostyring Finansiell virksomhet innebærer behov for styring og kontroll av risiko. Eiendomskreditt er eksponert for kredittrisiko, likviditetsrisiko, renterisiko, markedsrisiko og operasjonell risiko. For Eiendomskreditt vil kredittrisikoen være den dominerende risiko, både isolert sett og ved at den har avgjørende innflytelse på refinansierings- og likviditetsrisiko. For kredittområdet er risikostyringen i Eiendomskreditt i stor grad ivaretatt gjennom vedtektsfestede lave lånegrenser. Når det gjelder risikonivå i utlånsporteføljen vises særlig til note 4 om risikoklassifisering av utlån. For en grundigere beskrivelse av risikoområdene vises til note Kredittrisiko Forutsetninger for utlån Lån gis kun i Norge og bevilges ut fra en samlet vurdering av sikkerhet og lånesøkers betjeningsevne. Kravene til sikkerhet er fastsatt i selskapets vedtekter: - Ved pant i boligeiendom, eller i rettigheter i slik eiendom, skal lån være sikret innenfor 65 % av en forsvarlig verdivurdering. - Lån til leiegårder og andre utleieboliger som skal vektes 100% etter kapitaldekningsreglene, er maksimert til 60% av en forsvarlig verdivurdering. - Lån til andre typer næringsbygg skal være sikret innenfor 55 % av en forsvarlig verdivurdering. - Lån til stat og kommuner kan gis uten særskilt sikkerhet. Dersom det foreligger forhold som kan gi grunn til å tro at debitor ikke vil kunne tilbakebetale lånet på normal måte, skal lån ikke ytes uavhengig av hvilken sikkerhet som kan stilles. Øvrige kriterier for utlån Boliglån ytes primært i tettsteder eller i regulerte områder hvor boligen antas å være lett omsettelig. Unntak kan gjøres for attraktive og kurante boliger med særlig lav belåningsgrad. For næringseiendommer vil det være et hovedkrav at panteobjektene med stor grad av sikkerhet antas å være omsettelige til priser som gir Eiendomskreditt full dekning av alle krav, også i et vanskelig eiendomsmarked. Panteobjektene skal dessuten kunne leies ut til priser som dekker påregnelige utgifter til vedlikehold, drift, avgifter og betjening av Eiendomskreditts lån. Belåningsverdi Som grunnlag for verdifastsettelse krever Eiendomskreditt at det foreligger en dokumentert omsetningsverdi, en takst eller en tilfredsstillende meglervurdering. For boliglån kan også verdiestimat fra Eiendsdomsverdi AS legges til grunn. (Eiendomsverdi AS er et selskap som leverer verdiestimater på boliger til alle OMF-foretak med boliglån.) Eksterne verdivurderinger blir evaluert av Eiendomskreditt. Dersom verdien anses å være satt for høyt, eller dersom det foreligger negativ informasjon som er relevant for verdivurderingen, blir også denne informasjonen hensyntatt i kredittbehandlingen ved at verdien eller belåningsgraden settes ned.

14 14 Årsrapport 2012 Eiendomskreditt AS Kredittfullmakter Kredittgivningen i Eiendomskreditt er sentralisert og basert på en egen kreditthåndbok som er vedtatt av styret. Ingen har kredittfullmakt alene. Boliglån inntil 4 mill kroner kan innvilges av to i fellesskap. Ved større lån, eller ved mer komplekse saker, behandles saken i kredittkomiteen. Alle lån til næringsformål, inklusiv leiegårder, samt lån til borettslag (fellesgjeld), behandles av kredittkomiteen som har fullmakt til å bevilge lån inntil 30 mill. kroner, alternativt inntil 40 mill. kroner til borettslag og inntil 50 mill. kroner ved lån til kommuner og stat eller når lån er garantert av slike. Lån som er større enn dette, skal behandles i Eiendomskreditts styre. Lånenes løpetid og rentevilkår Eiendomskreditts boliglån gis normalt med en løpetid på år. Ved særlig lav risiko kan lenger løpetid innvilges. For lån til næringsbygg skal lånene normalt ha en løpetid på maksimalt 25 år. Lån kan gis med inntil 5 års avdragsfrihet. Utlån kan gis med flytende eller fast rente, og for større næringslån tilbys også 3 måneders NIBOR med et marginpåslag. Rentebindingstiden for lån med fast rente kan være opp til 10 år. Debitors betalingsevne Selv om pantesikkerheten for utlånene forutsettes å gi full sikkerhet for de innvilgede lån, vil Eiendomskreditts risiko til en viss grad også være knyttet til den enkelte kundes evne til å betjene sine lån. Denne risikoen søkes redusert gjennom en grundig analyse av debitors betalingsevne og betalingsvilje, samt strenge krav til likviditetsbuffer. Sikkerhetsmasser for OMF og belåningsgrader I forbindelse med at Eiendomskreditt er godkjent for utstedere av OMF, er det etablert to ulike sikkerhetsmasser; en for bolighypotek og en for eiendomshypotek. Alle nye lån som innvilges, må tilfredsstille kriteriene for å kunne inngå i en av disse sikkerhetsmassene. I sikkerhetsmassen for bolighypotek legges alle boliglån som etter kapitaldekningsforskriften vekter 35 %. Det vil si lån til bolig for eget bruk, utleieboliger som ikke ansees som forretningsmessig virksomhet og som samtidig i hovedsak kan betjenes av debitor uten å vektlegge leieinntekten, fellesgjeld til borettslag, lån til boligaksjeselskaper hvor eiendommen bebos av aksjonærene. I sikkerhetsmassen for eiendomshypotek legges lån til leiegårder, andre utleieboliger som skal vektes 100 % etter kapitaldekningsreglene, kombinerte bolig- og næringseiendommer og ordinære næringseiendommer. Boligeiendommer som vektes 100 % utgjør 18,3 % av sikkerhetsmassen for eiendomshypotek. Boliglån som skal inngå i sikkerhetsmassen for bolighypotek, skal etter OMF-regelverket ligge innenfor 75 % av markedsverdi, mens fritidseiendommer skal ligge innenfor 60 %. Etter vedtekter i Eiendomskreditt skal boliglån ligge innenfor 65 % av markedsverdi mens fritidseiendommer skal ligge innenfor 55 %. For lån som inngår i sikkerhetsmassen for eiendomshypotek, angir OMF-regelverket en øvre lånegrense på 60 %. I Eiendomskreditt gjelder dette etter vedtektene bare for leiegårder og utleieboliger. For andre næringseiendommer vil lånegrensen i Eiendomskreditt være 55 %.

15 Årsrapport 2012 Eiendomskreditt AS 15 BOLIGHYPOTEK - PORTEFØLJE FORDELT PÅ BELÅNINGSGRAD (LTV) 70 % 59,6 % 60 % Andel av porteføljen 50 % 40 % 33,0 % 29,8 % 30 % 21,8 % 23,3 % 16,9 % 20 % 7,4 % 10 % 2,9 % 5,0 % 0,3 % 0 % LTV 0-20 % LTV % LTV % LTV50-60 % LTV % Hvert lån i sin helhet plassert i den gruppen som samsvarer med lånets LTV Hvert lån splittet opp og fordelt ut på de belåningsintervallene som lånet dekker EIENDOMSHYPOTEK - PORTEFØLJE FORDELT PÅ BELÅNINGSGRAD (LTV) 60,0 % 50,0 % 51,5 % Andel av porteføljen 40,0 % 35,8 % 34,8 % 32,3 % 30,0 % 24,6 % 20,0 % 10,4 % 8,2 % 10,0 % 2,3 % 0,0 % LTV 0-20 % LTV % LTV % LTV % Hvert lån i sin helhet plassert i den gruppen som samsvarer med lånets LTV Hvert lån splittet opp og fordelt ut på de belåningsintervallene som lånet dekker Siden tapsrisiko stiger eksponensielt med økende belåningsgrad, og belåningsgradene i Eiendomskreditt ligger betydelig lavere enn OMF-regelverket tillater, anser styret at tapspotensialet i Eiendomskreditt er svært lavt. Verdifall på sikkerhetsstillelser. Eiendomskreditt yter kun grunnfinansiering innenfor lave belåningsgrenser. Kraftig prisfall i eiendomsmarkedet vil likevel kunne utgjøre en forretningsmessig risiko for selskapet Markedsrisiko Eiendomskreditt er eksponert for markedsrisiko gjennom plassering av overskuddslikviditet og gjennom bruk av sikringsinstrumenter. Det er etablert rammer for markedsrisiko knyttet til kredittrisiko og kursfall-/rentesrisiko på finansielle plasseringer. I kredittrammene inngår også eksponering for motpartsrisiko i derivatkontrakter. Alle derivatkontrakter per var rentebytteavtaler i norske kroner.

16 16 Årsrapport 2012 Eiendomskreditt AS Eiendomskreditt har ingen handelsportefølje i finansielle instrumenter. Obligasjoner og sertifikater holdes enten som likviditetsreserver eller som sikringsinstrumenter. Likviditetsreservene er definert som bankportefølje og bokføres etter porteføljeprinsippet til laveste verdi av bokført verdi eller markedsverdi. Likviditetsporteføljen av obligasjoner hadde per en gjennomsnittlig restløpetid på 2,6 år Renterisiko Renterisiko er risiko som oppstår ved at det er avvik i rentereguleringstidspunktene mellom innlån og utlån. Eiendomskreditt tilstreber å minimere renterisikoen ved å tilpasse rentereguleringstidspunktene for innlån og utlån best mulig, og ved bruk av rentesikringsinstrumenter. Eiendomskreditt har strenge krav til lav renterisiko. Selskapet skal sørge for at verdiendringer som følge av skift i rentekurver ikke er større enn de rammer som selskapet har fastsatt for hver sikkerhetsmasse og for selskapet totalt sett. Beregnet per ville en generell øking i markedsrentene på 1%-poeng redusert netto markedsverdi av Eiendomskreditt sine rentebærende eiendeler og gjeld, inklusiv derivater, med kr Valutarisiko Eiendomskreditt har hele sin virksomhet i norske kroner og har derfor ingen valutarisiko Likviditetsrisiko Likviditetsrisiko er risiko for at selskapet ikke skal kunne overholde alle sine betalingsforpliktelser til rett tid uten at det oppstår betydelige kostnader knyttet til refinansiering eller til realisering av likviditetsreserver eller andre eiendeler. Selskapets likviditetsrisiko er sterkt knyttet til selskapets kredittrisiko som er lav. Selskapet har en kjent forfallsstruktur og kan derfor ikke få et uventet bortfall av likviditet. Mangel på ordinære innskudd, og dermed stor avhengighet av kapitalmarkedet, tilsier likevel at det stilles store krav til risikoreduserende tiltak og likviditetsreserver. Selskapet har følgelig klare krav til løpetid på innlån, størrelse på de enkelte innlån som kan komme til forfall, spredning av forfallstidspunkter samt likviditet på kort, mellomlang og lang sikt. Selskapet holder en betydelig likviditetsreserve i form av bankinnskudd, obligasjoner, sertifikater og trekkfasiliteter. Per utgjorde samlede likviditetsreserver kr 771 mill. som tilsvarer 18% av samlede innlån. Styret har vedtatt detaljerte beredskapsplaner på likviditetsområdet. 5. Personale og arbeidsmiljø Ved utgangen av året var det 14 (14) ansatte i Eiendomskreditt. Dette fordeler seg på 9 kvinner og 5 menn. Samlet representerer de ca 320 års erfaring fra finansvirksomhet hvorav det vesentligste fra kredittforetak. Med sin kompetanse og erfaring fremstår de ansatte som selskapets viktigste ressurs. Eiendomskreditt har en avtale med Kredittforeningen for Sparebanker om administrasjonssamarbeid. Dette samarbeidet innebærer at det kan settes større ressurser inn i arbeidet med å drive de to virksomhetene. Dette er til fordel for både Eiendomskreditt og KfS.

17 Årsrapport 2012 Eiendomskreditt AS 17 Flere ansatte i Eiendomskreditt arbeider delvis for Kredittforeningen for Sparebanker (KfS). Sammen med fødselspermisjoner medførte dette at antall årsverk i Eiendomskreditt gjennom 2012 bare utgjorde 9,9 (10,0). Turnover blant ansatte er lav. Når det gjelder utbetalinger og lån til ansatte og tillitsvalgte, vises til note 17 i regnskapet. Sykefraværet har utgjort 12,1 % (9,8%) av arbeidstiden. Det egenmeldte fraværet har vært lavt og legemeldt fravær skyldes ikke arbeidsrelatert sykdom. Det er ikke registrert skader som skyldes arbeidsulykker eller arbeidsbelastning i løpet av året. Selskapets verneombud har i 2012 gjennomgått relevant opplæring. Arbeidsmiljøet vurderes å være godt. Selskapet legger vekt på likestilling mellom kjønn ved rekruttering til stillinger i ledelsen og ved rekruttering til styrende organer. Ledergruppen består av 4 menn og 1 kvinne. Styret består av 3 menn og 1 kvinne og denne fordelingen avspeiler nåværende fordeling av toppledere i eierbankene som i hovedsak utgjør rekrutteringsgrunnlaget. Gjennom drift, rekruttering og utøvelse av virksomheten søker selskapet å opptre i tråd med diskrimineringslovens formål, herunder gi like muligheter og rettigheter, samt å hindre diskriminering på grunn av etnisitet, nasjonal opprinnelse, hudfarge, språk eller religion. Selskapets virksomhet forurenser ikke det ytre miljø. 6. Disponering av resultatet Årsresultatet i Eiendomskreditt AS på kr ,-, foreslås disponert til utbytte med kr ,-, tilsvarende kr 5,00 per aksje, men med kr 2,50 per ny aksje tegnet i De resterende kr ,- foreslås tilført annen egenkapital. Den frie egenkapitalen utgjør etter dette kr ,- og samlet egenkapital utgjør kr ,-. 7. Fremtidsutsikter Bygging av nye boliger forventes å holde seg på et moderat nivå også i Myndighetenes har iverksatt flere tiltak som må antas å svekke etterspørselen etter boliger og øke renten på boliglån. Dette antas å dempe prisutviklingen for boliger. I tillegg kan tiltakene føre til lavere mobilitet og omsetningsvolum i boligmarkedet slik at tilhørende finansieringsbehov blir noe lavere fremover. Relativt stabile renter antas også å gi et begrenset omfang av refinansiering. Samlet forventes disse forhold å gi moderat etterspørsel etter boliglån. Flere av de store bankene har signalisert at strammere rammevilkår for bankene vil føre til redusert tilbud av utlån til næringslivet. Samtidig kan gjennomførte og kommende marginøkinger fra bankene gi økende etterspørsel etter refinansiering. Disse forhold antas å gi Eiendomskreditt svært gode vekstmuligheter til gode marginer. Når en del eierbanker også har signalisert at de ønsker å tilføre mer lån til Eiendomskreditt, gir dette grunn til å tro at selskapets samlede utlånsvekst kan bli høy også i Dette forutsetter imidlertid at selskapet får tilført mer egenkapital fra eierbankene.

18 18 Årsrapport 2012 Eiendomskreditt AS Rentenivået forventes å forbli relativt lavt gjennom Dette vil bidra til lav løpende avkastning på egenkapital som er plassert i rentebærende aktiva. Marginen på utlån økte noe gjennom 2012 og forventes også å kunne økes moderat gjennom Samlet forventer styret høyere rentenetto i kroner som følge av økte marginer og større utlånsvolum. Utviklingen i låntakernes betalingsforløp tilsier isolert sett ikke vesentlig mislighold fremover. Etter styrets oppfatning synes det også å være liten risiko for at det i 2013 skal oppstå nevneverdig tap på utlån. Dette er også begrunnet i selskapets lave belåningsgrenser som gir en maksimal belåning på 65% av markedsverdi på bolig og 55% på næringsbygg. At den gjennomsnittlige belåning er på henholdsvis 37,5% for boliglån og 42,3% for næringslån, understøtter antagelsen om lav tapsrisiko. Styret i Eiendomskreditt har tidligere besluttet å iverksette tiltak med sikte på å sikre selskapet en tilfredsstillende offisiell rating. Denne kan senere danne grunnlag for offisiell rating av selskapets obligasjoner med fortrinnsrett (OMF). Dette arbeidet vil fortsette i Under forutsetning av et relativt stabilt kapitalmarked regner styret med et godt resultat i Bergen, 21. februar I styret for Eiendomskreditt AS Nils Martin Axe Siri Berggreen Gunnar Skeie Arvid Andenæs Styrets leder Styrets nestleder Styremedlem Styremedlem Svein Erik Buck Adm.direktør

19 Årsrapport 2012 Eiendomskreditt AS 19 Regnskaps- og notehenvisning Resultatregnskap 20 Balanse 21 Kontantstrømoppstilling 23 Noter til regnskapet 24 Note 1 Regnskapsprinsipper 24 Note 2 Styring og kontroll av risiko Offentliggjøring av finansiell informasjon (Pilar 3) 27 Note 3 Utlån 35 Note 4 Utlån og sikkerhetsmasse 36 Note 5 Risikoklassifisering 37 Note 6 Mislighold 38 Note 7 Nedskrivning på grupper av lån 38 Note 8 Verdipapirer 39 Note 9 Pålydende av sertifikat og obligasjonslån 39 Note 10 Obligasjons- og sertifikatlån 40 Note 11 Restløpetid og rentereguleringstidspunkt for eiendeler og gjeld 40 Note 12 Rentederivatavtaler per Note 13 Over- og underkurs ved innlån og aktivert gevinst/tap ved realisasjon av sikringsforretninger 43 Note 14 Nærstående parter 44 Note 15 Innskudd i og utlån til kredittinstitusjoner 44 Note 16 Varige driftsmidler 45 Note 17 Utbetalinger og lån til ansatte og tillitsmenn i selskapet 45 Note 18 Pensjonsforpliktelser og pensjonskostnader 46 Note 19 Skatt 48 Note 20 Aksjekapital 49 Note 21 Ansvarlig kapital 49 Note 22 Egenkapitalbevegelse 49 Note 23 Kapitaldekning 49

20 20 Årsrapport 2012 Eiendomskreditt AS Resultatregnskap (i hele kr) Resultatregnskap Noter Renter av utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner Renter av utlån til og fordringer på kunder Renter og lignende inntekter av sertifikater, obligasjoner - - og andre rentebærende verdipapirer Sum renteinntekter og lignende inntekter Renter og lignende kostnader på gjeld til kredittinstitusjoner Renter og lignende kostnader på utstedte verdipapirer Renter og lignende kostnader på ansvarlig lånekapital Sum rentekostnader og lignende kostnader Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter Inntekter av aksjer, andeler og andre verdipapirer med variabel avkastning Andre gebyrer og provisjonsinntekter Andre gebyrer og provisjonskostnader Netto verdiendring og gevinst/tap på verdipapirer som er omløpsmidler Gevinst/tap(-) på sertifikater og obligasjoner Andre driftsinntekter Lønn m.v Pensjonskostnader Sosiale kostnader Administrasjonskostnader Sum lønn og generelle administrasjonskostnader Avskrivninger av varige driftsmidler Andre driftskostnader Tap på utlån Nedskrivning på grupper av lån Resultat av ordinær drift før skatt Skatt på ordinært resultat Resultat av ordinær drift etter skatt Avsatt til utbytte Overført til/fra annen egenkapital Sum disponert

Regnskap 3. kvartal 2012

Regnskap 3. kvartal 2012 Regnskap 3. kvartal 2012 Kort presentasjon av Eiendomskreditt Eiendomskreditt ble etablert den 29.10.1997 og fikk konsesjon som kredittforetak 17.4.1998. Eiendomskreditts formål er å yte mellomlange og

Detaljer

Regnskap 1. kvartal 2012

Regnskap 1. kvartal 2012 Regnskap 1. kvartal 2012 Kort presentasjon av Eiendomskreditt Etablert i 1997 Eiendomskreditt fikk konsesjon som kredittforetak 17.4.1998. Selskapet eies av 85 sparebanker og 2 ansatte. Formål Eiendomskreditts

Detaljer

Regnskap 1. halvår 2012

Regnskap 1. halvår 2012 Regnskap 1. halvår 2012 Kort presentasjon av Eiendomskreditt Etablert i 1997 Eiendomskreditt ble etablert den 29.10.1997 som et privat kredittforetak og fikk konsesjon som kredittforetak 17.4.1998. Selskapet

Detaljer

Regnskap 1. kvartal 2013

Regnskap 1. kvartal 2013 Regnskap 1. kvartal 2013 Kort presentasjon av Eiendomskreditt Etablert i 1997 Eiendomskreditt fikk konsesjon som kredittforetak 17.4.1998. Selskapet eies av 85 sparebanker og 2 ansatte. Formål Eiendomskreditts

Detaljer

Kvartalsrapport 1. kvartal 2015

Kvartalsrapport 1. kvartal 2015 Kvartalsrapport 1. kvartal 2015 SOLID - NÆR - MODERNE - TRYGG - FREMTIDSRETTET 2 Hovedtall Tall i tusen kroner 1.kvartal 2015 1.kvartal 2014 2014 Resultatregnskap Resultat før skatt 9 524 12 296 42 540

Detaljer

SOLID - NÆR - MODERNE - TRYGG - FREMTIDSRETTET

SOLID - NÆR - MODERNE - TRYGG - FREMTIDSRETTET Rapport 3. kvartal 2015 SOLID - NÆR - MODERNE - TRYGG - FREMTIDSRETTET 2 Hovedtall Tall i tusen kroner 30.09.2015 30.09.2014 Året 2014 Resultatregnskap Resultat før skatt 22 471 33 293 42 540 Resultat

Detaljer

Kredittforeningen for Sparebanker

Kredittforeningen for Sparebanker Kredittforeningen for Sparebanker Foreløpig resultat 2011 Resultatregnskapet KfS er i utgangspunktet et non-profit foretak hvor formålet er å skaffe medlemsbankene så gunstige innlån som mulig. Deler av

Detaljer

Regnskap 1. halvår 2013

Regnskap 1. halvår 2013 Regnskap 1. halvår 2013 Hovedpunkter 1 halvår 2013 Resultat før skatt kr 19,7 mill mot kr 13,8 mill i første halvår Netto renteinntekter kr 27,7 mill mot kr 18,9 mill i første halvår Netto renteinntekter

Detaljer

Rapport 4. kvartal 2014 (urevidert)

Rapport 4. kvartal 2014 (urevidert) Rapport 4. kvartal 2014 (urevidert) SOLID - NÆR - MODERNE - TRYGG - FREMTIDSRETTET 2 Hovedtall Tall i tusen kroner 31.12.2014 31.12.2013 4.kv 2014 4.kv 2013 Resultatregnskap Resultat før skatt 42 540 43

Detaljer

SOLID - NÆR - MODERNE - TRYGG - FREMTIDSRETTET

SOLID - NÆR - MODERNE - TRYGG - FREMTIDSRETTET Rapport 3. kvartal 2014 SOLID - NÆR - MODERNE - TRYGG - FREMTIDSRETTET 2 Hovedtall Tall i tusen kroner 30.09.2014 30.09.2013 3.kvartal 2014 3.kvartal 2013 2013 Resultatregnskap Resultat før skatt 33 293

Detaljer

DELÅRSRAPPORT Landkreditt Boligkreditt. 1. Halvår

DELÅRSRAPPORT Landkreditt Boligkreditt. 1. Halvår DELÅRSRAPPORT Landkreditt Boligkreditt 1. Halvår 2015 LANDKREDITT BOLIGKREDITT Beretning 1. halvår 2015 Brutto renteinntekter pr 30. juni 2015 utgjør 29,5 millioner kroner (31,3 millioner kroner pr 1.

Detaljer

DELÅRSRAPPORT Landkreditt Boligkreditt. 1. Kvartal

DELÅRSRAPPORT Landkreditt Boligkreditt. 1. Kvartal DELÅRSRAPPORT Landkreditt Boligkreditt 1. Kvartal 2014 LANDKREDITT BOLIGKREDITT Beretning 1. kvartal 2014 Brutto renteinntekter pr 31. mars 2014 utgjør 14,9 millioner kroner (14,2 millioner kroner pr 1.

Detaljer

Delårsrapport Landkreditt Boligkreditt. 1. Halvår

Delårsrapport Landkreditt Boligkreditt. 1. Halvår Delårsrapport Landkreditt Boligkreditt 1. Halvår 2014 Landkreditt boligkreditt Beretning 1. halvår 2014 Resultatet Brutto renteinntekter pr 30. juni 2014 utgjør 31,3 millioner kroner (29,0 millioner kroner

Detaljer

Delårsrapport Landkreditt Boligkreditt. 1. Kvartal

Delårsrapport Landkreditt Boligkreditt. 1. Kvartal Delårsrapport Landkreditt Boligkreditt 1. Kvartal 2015 Landkreditt boligkreditt Beretning 1. kvartal 2015 Brutto renteinntekter pr 31. mars 2015 utgjør 15,7 millioner kroner (14,9 millioner kroner pr 1.

Detaljer

Rapport 2. kvartal og 1. halvår 2015

Rapport 2. kvartal og 1. halvår 2015 Rapport 2. kvartal og 1. halvår 2015 SOLID - NÆR - MODERNE - TRYGG - FREMTIDSRETTET 2 Hovedtall 1. halvår 1. halvår 2. kvartal 2. kvartal Året Tall i tusen kroner 2015 2014 2015 2014 2014 Resultatregnskap

Detaljer

Delårsrapport Landkreditt Boligkreditt. 1. Kvartal

Delårsrapport Landkreditt Boligkreditt. 1. Kvartal Delårsrapport Landkreditt Boligkreditt 1. Kvartal 2012 Landkreditt boligkreditt Beretning 1. kvartal 2012 Landkreditt Boligkreditt AS ble stiftet 12. august 2010. Selskapet er etablert som en av de strategisk

Detaljer

01.01-30.09 01.01-30.09 (Beløp angitt i hele 1.000 nok) Noter 2011 2010 2010

01.01-30.09 01.01-30.09 (Beløp angitt i hele 1.000 nok) Noter 2011 2010 2010 Resultatregnskap (Beløp angitt i hele 1.000 nok) Noter 2011 2010 2010 Renteinntekter og lignende inntekter av utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner 1.654 2.054 3.433 Renteinntekter og lignende

Detaljer

Kort presentasjon av Kredittforeningen for Sparebanker (KfS)

Kort presentasjon av Kredittforeningen for Sparebanker (KfS) Rapport 1. halvår 2015 Kort presentasjon av Kredittforeningen for Sparebanker (KfS) Formål Kredittforeningen for Sparebanker (KfS) ble stiftet i 2004 som en forening av låntakere. KfS har som formål å

Detaljer

Første kvartal 2013 * Balanse, resultat, noter og kontantstrømoppstilling

Første kvartal 2013 * Balanse, resultat, noter og kontantstrømoppstilling Første kvartal 2013 * Balanse, resultat, noter og kontantstrømoppstilling EnterCard Norge AS EnterCard Norge AS BALANSE PR. 31. MARS 2013 OG 2012 OG 31. DESEMBER 2012 NOK 1000 EIENDELER Note 1. KVT 2013

Detaljer

1. kvartal. Delårsrapport For Landkreditt Bank

1. kvartal. Delårsrapport For Landkreditt Bank 1. kvartal Delårsrapport For Landkreditt Bank 2010 Landkreditt Bank Delårsrapport pr. 31.03.2010 Landkreditt Bank kan i 1. kvartal vise til vesentlig bedre resultater enn i tilsvarende periode i 2009.

Detaljer

01.01-31.03 01.01-31.03 (Beløp angitt i hele 1.000 nok) Noter 2015 2014 2014

01.01-31.03 01.01-31.03 (Beløp angitt i hele 1.000 nok) Noter 2015 2014 2014 Resultatregnskap (Beløp angitt i hele 1.000 nok) Noter 2015 2014 2014 Renteinnt. o.l. inntekter av utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner 1.168 2.065 6.955 Renteinnt. o.l. inntekter av utlån til

Detaljer

01.01-30.06 01.01-30.06 (Beløp angitt i hele 1.000 nok) Noter 2012 2011 2011

01.01-30.06 01.01-30.06 (Beløp angitt i hele 1.000 nok) Noter 2012 2011 2011 Resultatregnskap (Beløp angitt i hele 1.000 nok) Noter 2012 2011 2011 Renteinntekter og lignende inntekter av utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner 928 1.277 2.009 Renteinntekter og lignende

Detaljer

01.01-31.03 01.01-31.03 (Beløp angitt i hele 1.000 nok) Noter 2013 2012 2012

01.01-31.03 01.01-31.03 (Beløp angitt i hele 1.000 nok) Noter 2013 2012 2012 Resultatregnskap (Beløp angitt i hele 1.000 nok) Noter 2013 2012 2012 Renteinntekter og lignende inntekter av utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner 539 521 1.831 Renteinntekter og lignende inntekter

Detaljer

Kommentarer til delårsregnskap 31.03.2015

Kommentarer til delårsregnskap 31.03.2015 Kommentarer til delårsregnskap 31.03.2015 Netto rente- og provisjonsinntekter i 1. kvartal viser en økning på 0,9 millioner (8,7 %) sammenlignet med samme periode i fjor. Økningen skyldes økt utlånsvolum,

Detaljer

rapport 1. kvartal BN Boligkreditt

rapport 1. kvartal BN Boligkreditt rapport 1. kvartal 2009 BN Boligkreditt innhold Styrets beretning... 3 Resultatregnskap... 4 Balanse... 4 Endring i egenkapital... 5 Kontantstrømoppstilling... 5 Noter... 6 [ 2 ] BN boligkreditt AS Innledning

Detaljer

Landkreditt Bank. Delårsrapport 3. kvartal 2009

Landkreditt Bank. Delårsrapport 3. kvartal 2009 Landkreditt Bank Delårsrapport 3. kvartal 2009 REGNSKAP PR. 30. SEPTEMBER 2009 Generelt Resultatet av den underliggende driften i Landkreditt Bank AS viser en god utvikling sammenlignet med tilsvarende

Detaljer

Kommentarer til delårsregnskap 30.06.2015

Kommentarer til delårsregnskap 30.06.2015 Kommentarer til delårsregnskap 30.06.2015 Netto rente- og provisjonsinntekter i 2. kvartal viser en økning på 0,5 millioner (4,6 %) sammenlignet med samme periode i fjor. Økningen skyldes økt utlånsvolum,

Detaljer

DELÅRSRAPPORT Landkreditt Bank AS 1. HALVÅR 2011

DELÅRSRAPPORT Landkreditt Bank AS 1. HALVÅR 2011 DELÅRSRAPPORT Landkreditt Bank AS 1. HALVÅR 2011 2 Delårsrapport Landkreditt Bank AS 1. halvår 2011 LANDKREDITT BANK REGNSKAP PR. 30. JUNI 2011 Landkreditt Bank kan i årets første seks måneder vise til

Detaljer

Delårsregnskap 3. kvartal 2014

Delårsregnskap 3. kvartal 2014 Delårsregnskap 3. kvartal 2014 Totens Sparebank Boligkreditt AS Delårsrapport 3. kvartal 2014 Utlån Utlånene i selskapet har økt med 330 MNOK hittil i 2014, og totale utlån til kunder er per 30.9.2014

Detaljer

BN Boligkreditt AS. rapport 1. kvartal

BN Boligkreditt AS. rapport 1. kvartal BN Boligkreditt AS rapport 1. kvartal 2010 innhold Styrets beretning...3 Nøkkeltall...5 Resultatregnskap... 6 Balanse...7 Endring i egenkapital... 8 Kontantstrømoppstilling... 9 Noter...10 2 BN Boligkreditt

Detaljer

Kommentarer til delårsregnskap 31.03.2014

Kommentarer til delårsregnskap 31.03.2014 Kommentarer til delårsregnskap 31.03.2014 Netto rente- og provisjonsinntekter i 1. kvartal viser en økning på 1,6 millioner (18,5 %) sammenlignet med samme periode i fjor. Økningen skyldes hovedsakelig

Detaljer

FANA SPAREBANK BOLIGKREDITT. Kvartalsrapport 2013 1. KVARTAL

FANA SPAREBANK BOLIGKREDITT. Kvartalsrapport 2013 1. KVARTAL FANA SPAREBANK BOLIGKREDITT Kvartalsrapport 2013 1. KVARTAL FANA SPAREBANK BOLIGKREDITT AS Kvartalsrapport 1. kvartal 2013 Fana Sparebank Boligkreditt AS er et heleiet datterselskap av Fana Sparebank.

Detaljer

Grong Sparebank Kvartalsrapport 2. kvartal 2012

Grong Sparebank Kvartalsrapport 2. kvartal 2012 Grong Sparebank Kvartalsrapport 2. kvartal 2012 Innhold 1 Nøkkeltall... 2 2 Styrets kvartalsrapport 2. kvartal 2012... 3 3 Regnskap... 6 4 Balanse... 7 5 Tapsavsetninger og mislighold... 8 6 Kapitaldekning...

Detaljer

ENGASJERT PROFESJONELL LOKAL EKTE KVARTALSRAPPORT 1. KVARTAL 2014. Banken der du treffer mennesker

ENGASJERT PROFESJONELL LOKAL EKTE KVARTALSRAPPORT 1. KVARTAL 2014. Banken der du treffer mennesker ENGASJERT PROFESJONELL LOKAL EKTE KVARTALSRAPPORT 1. KVARTAL 2014 Banken der du treffer mennesker 1. kvartal 2014 HOVEDTREKK FØRSTE KVARTAL Sunn bankdrift og godt resultat i kvartalet. Kostnader utgjør

Detaljer

Sør Boligkreditt AS 4. KVARTAL 2009

Sør Boligkreditt AS 4. KVARTAL 2009 4. KVARTAL 2009 Sør Boligkreditt AS 2 4. kvartal 2009 Sør Boligkreditt AS er et heleid datterselskap av Sparebanken Sør. Selskapet er etablert for å være bankens foretak for utstedelse av obligasjoner

Detaljer

3. kvartal 2013. Beskrivelse av virksomheten og sikkerhetsmassene

3. kvartal 2013. Beskrivelse av virksomheten og sikkerhetsmassene 3. kvartal 2013 Beskrivelse av virksomheten og sikkerhetsmassene Eiendomskreditt Del 1. Eierstruktur, virksomhet og økonomi Del 2. Bolighypotek (boligkreditt) Del 3. Eiendomshypotek (næringskreditt) Del

Detaljer

DELÅRSRAPPORT PR. 30.06.2014

DELÅRSRAPPORT PR. 30.06.2014 Saksnr. A2014 059 DELÅRSRAPPORT PR. 30.06.2014 (Alle tall er oppgitt i mill. kroner hvis ikke annet er spesifikt angitt) Regnskapet er ikke revidert. Regnskapsprinsipper Stadsbygd Sparebank tok pr 01.01.2006

Detaljer

DELÅRSRAPPORT PR. 30.09.2013

DELÅRSRAPPORT PR. 30.09.2013 DELÅRSRAPPORT PR. 30.09.2013 (Alle tall er oppgitt i mill. kr hvis ikke annet er spesifikt angitt) Regnskapet er ikke revidert. Regnskapsprinsipper Stadsbygd Sparebank tok pr 01.01.2006 i bruk den nye

Detaljer

Grong Sparebank Kvartalsrapport 1. kvartal 2012

Grong Sparebank Kvartalsrapport 1. kvartal 2012 Grong Sparebank Kvartalsrapport 1. kvartal 2012 Innhold 1 Nøkkeltall... 2 2 Styrets kvartalsrapport 1. kvartal 2012... 3 3 Organisasjon... 4 4 Regnskap... 6 5 Balanse... 7 6 Tapsavsetninger og mislighold...

Detaljer

DELÅRSRAPPORT. KVARTAL 201. Org.nr. 937900031

DELÅRSRAPPORT. KVARTAL 201. Org.nr. 937900031 DELÅRSRAPPORT. KVARTAL 201 Org.nr. 937900031 RAPPORT FRA STYRET - 2. KVARTAL 2015 (Fjorårstallene på tilsvarende tidspunkt vises i parentes) Regnskapsprinsipper Regnskapet er utarbeidet i tråd med de samme

Detaljer

DELÅRSRAPPORT PR. 31.03.2011

DELÅRSRAPPORT PR. 31.03.2011 DELÅRSRAPPORT PR. 31.03.2011 (Alle tall er oppgitt i mill. kroner hvis ikke annet er spesifikt angitt) Regnskapet er ikke revidert. Regnskapsprinsipper Stadsbygd Sparebank tok pr 01.01.2006 i bruk den

Detaljer

DELÅRSRAPPORT Landkreditt Boligkreditt. 3. Kvartal

DELÅRSRAPPORT Landkreditt Boligkreditt. 3. Kvartal DELÅRSRAPPORT Landkreditt Boligkreditt 3. Kvartal 2015 LANDKREDITT BOLIGKREDITT Beretning 3. kvartal 2015 Brutto renteinntekter pr 30. september 2015 utgjør 43,4 millioner kroner (48,9 millioner kroner

Detaljer

DELÅRSRAPPORT. KVARTAL 201. Org.nr. 937900031

DELÅRSRAPPORT. KVARTAL 201. Org.nr. 937900031 DELÅRSRAPPORT. KVARTAL 201 Org.nr. 937900031 RAPPORT FRA STYRET - 1. KVARTAL 2015 (Fjorårstallene på tilsvarende tidspunkt vises i parentes) Regnskapsprinsipper Regnskapet er utarbeidet i tråd med de samme

Detaljer

Kvartalsrapport. 1. kvartal 2006 DIN LOKALE SPAREBANK

Kvartalsrapport. 1. kvartal 2006 DIN LOKALE SPAREBANK Kvartalsrapport 1. kvartal 2006 DIN LOKALE SPAREBANK 1. kvartal 2006 RESULTAT Resultatet ved utgangen av første kvartal 2006 utgjør 84 mill. kr før skatt. Det er en forbedring i forhold til foregående

Detaljer

Et fremgangsrikt og godt år!

Et fremgangsrikt og godt år! ÅRSRAPPORT 2013 INNHOLD Et fremgangsrikt og godt år! 3 Kort om Eiendomskreditt 4 Finansielle hovedtall 6 Årsberetning 7 Regnskaps- og notehenvisning 18 Resultatregnskap 19 Balanse 20 Kontantstrømoppstilling

Detaljer

rapport 3. kvartal 2008 Bolig- og Næringskreditt AS

rapport 3. kvartal 2008 Bolig- og Næringskreditt AS rapport 3. kvartal 2008 Bolig- og Næringskreditt AS innhold Styrets beretning...3 Resultatregnskap...4 Balanse...4 Endring i egenkapital...5 Kontantstrømanalyse...5 Noter...6 [ 2 ] Bolig- og Næringskreditt

Detaljer

Delårsrapport 1. kvartal 2015

Delårsrapport 1. kvartal 2015 Delårsrapport 1. kvartal 2015 DELÅRSRAPPORT PR. 31.12.2014 Regnskapsprinsipp (Alle tall er oppgitt i mill. kr hvis ikke annet er spesifikt angitt) Fra 01.01.2015 har vi endret regnskapsprinsipp til IAS19

Detaljer

Helgeland Boligkreditt AS, 3. kvartal 2010.

Helgeland Boligkreditt AS, 3. kvartal 2010. Helgeland Boligkreditt AS, 3. kvartal. Kort om virksomheten Helgeland Boligkreditt AS er et heleid datterselskap av Helgeland Sparebank og har hovedkontor i Mo i Rana, med adresse Jernbanegata 8601 Mo

Detaljer

PILAR 3 DOKUMENT FOR

PILAR 3 DOKUMENT FOR PILAR 3 DOKUMENT FOR per 31.12.2009 INNHOLD 1. INNLEDNING 3 2. KAPITALDEKNINGSREGELVERKET - BASEL II 3 3. ANSVARLIG KAPITAL OG KAPITALKRAV 4 3.1 Ansvarlig kapital 4 3.1.1 Typer kjernekapital og tilleggskapital

Detaljer

DELÅRSRAPPORT. Landkreditt Bank. 31.. Kvartal

DELÅRSRAPPORT. Landkreditt Bank. 31.. Kvartal DELÅRSRAPPORT Landkreditt Bank 31.. Kvartal 2011 Landkreditt Bank Kvartalsrapport pr 30. september 2011 Landkreditt Bank kan pr 30. september 2011 vise til et resultat på 41,3 millioner kroner. Resultatet

Detaljer

DELÅRSRAPPORT PR. 31.03.2010

DELÅRSRAPPORT PR. 31.03.2010 Saksnr. A2010 021 DELÅRSRAPPORT PR. 31.03.2010 (Alle tall er oppgitt i mill. kroner hvis ikke annet er spesifikt angitt) Regnskapet er ikke revidert. Regnskapsprinsipper Stadsbygd Sparebank tok pr 01.01.2006

Detaljer

01.01-30.09 01.01-30.09 Q3 Q3 (Beløp angitt i hele 1.000 nok) Noter 2015 2014 2015 2014 2014

01.01-30.09 01.01-30.09 Q3 Q3 (Beløp angitt i hele 1.000 nok) Noter 2015 2014 2015 2014 2014 Resultatregnskap 01.01-30.09 01.01-30.09 Q3 Q3 (Beløp angitt i hele 1.000 nok) Noter 2015 2014 2015 2014 2014 Renteinnt. o.l. inntekter av utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner 2.792 5.684 969

Detaljer

Delårsregnskap 4. kvartal/foreløpig årsregnskap 2014

Delårsregnskap 4. kvartal/foreløpig årsregnskap 2014 Delårsregnskap 4. kvartal/foreløpig årsregnskap 2014 Totens Sparebank Boligkreditt AS Delårsrapport 4. kvartal / Foreløpig årsregnskap 2014 Utlån Utlånene i selskapet har økt med 865 MNOK hittil i 2014,

Detaljer

Kvartalsrapport Trøgstad Sparebank - 1. kvartal 2010 1

Kvartalsrapport Trøgstad Sparebank - 1. kvartal 2010 1 Kvartalsrapport Trøgstad Sparebank - 1. kvartal 2010 1 Trøgstad Sparebank 1. kvartal 2010 Resultat 1. kvartal 2010 oppnådde Trøgstad Sparebank et driftsresultat før skatt på NOK 4,32 mill. mot NOK 3,37

Detaljer

FANA SPAREBANK BOLIGKREDITT. Kvartalsrapport 2012 3. KVARTAL

FANA SPAREBANK BOLIGKREDITT. Kvartalsrapport 2012 3. KVARTAL FANA SPAREBANK BOLIGKREDITT Kvartalsrapport 2012 3. KVARTAL FANA SPAREBANK BOLIGKREDITT AS Kvartalsrapport 3. kvartal 2012 Fana Sparebank Boligkreditt AS er et heleiet datterselskap av Fana Sparebank.

Detaljer

DELÅRSRAPPORT PR. 30.09.2014

DELÅRSRAPPORT PR. 30.09.2014 DELÅRSRAPPORT PR. 30.09.2014 (Alle tall er oppgitt i mill. kr hvis ikke annet er spesifikt angitt) Regnskapet er ikke revidert. Regnskapsprinsipper Stadsbygd Sparebank tok pr 01.01.2006 i bruk den nye

Detaljer

Grong Sparebank Kvartalsrapport 3. kvartal 2013

Grong Sparebank Kvartalsrapport 3. kvartal 2013 Grong Sparebank Kvartalsrapport 3. kvartal 2013 Innhold 1 Nøkkeltall... 2 2 Styrets kvartalsrapport 3. kvartal 2013... 3 3 Regnskap... 6 4 Balanse... 7 5 Tapsavsetninger og mislighold... 8 6 Kapitaldekning...

Detaljer

Delårsrapport 2. kvartal 2015

Delårsrapport 2. kvartal 2015 Delårsrapport 2. kvartal 2015 DELÅRSRAPPORT PR. 30.06.2015 Regnskapsprinsipp (Alle tall er oppgitt i mill. kr hvis ikke annet er spesifikt angitt) Fra 01.01.2015 har vi endret regnskapsprinsipp til IAS19

Detaljer

Kvartalsrapport for 1. kvartal 2008. postmaster@vegarsheibanken.no www.vegarsheibanken.no 1(5)

Kvartalsrapport for 1. kvartal 2008. postmaster@vegarsheibanken.no www.vegarsheibanken.no 1(5) Kvartalsrapport for 1. kvartal 2008 postmaster@vegarsheibanken.no www.vegarsheibanken.no 1(5) KVARTALSRAPPORT 1. KVARTAL 2008 STYRETS KOMMENTARER Forvaltningskapital Pr. 31.03.08 er forvaltningskapitalen

Detaljer

Delårsrapport 3. kvartal 2014. Norwegian Finans Holding ASA

Delårsrapport 3. kvartal 2014. Norwegian Finans Holding ASA (NFH) eier 100 % av aksjene i Bank Norwegian AS. Det er ingen øvrig virksomhet i selskapet. Eierskapet i NFH er fordelt på institusjonelle og private investorer i Norge og utlandet, hvor Norwegian Air

Detaljer

Kvartalsrapport for 2. kvartal 2008. postmaster@vegarsheibanken.no www.vegarsheibanken.no 1(5)

Kvartalsrapport for 2. kvartal 2008. postmaster@vegarsheibanken.no www.vegarsheibanken.no 1(5) Kvartalsrapport for 2. kvartal 2008 postmaster@vegarsheibanken.no www.vegarsheibanken.no 1(5) KVARTALSRAPPORT 2. KVARTAL 2008 STYRETS KOMMENTARER Forvaltningskapital Pr. 30.06.08 er forvaltningskapitalen

Detaljer

DELÅRSRAPPORT PR. 30.06.2009

DELÅRSRAPPORT PR. 30.06.2009 Saksnr. A2009 035 DELÅRSRAPPORT PR. 30.06.2009 (Alle tall er oppgitt i mill. kr hvis ikke annet er spesifikt angitt) Regnskapet er ikke revidert. Regnskapsprinsipper Stadsbygd Sparebank tok pr 01.01.2006

Detaljer

Kvartalsregnskap. Pr. 31.03.08. Sparebanken BIEN AS

Kvartalsregnskap. Pr. 31.03.08. Sparebanken BIEN AS Kvartalsregnskap Pr. 31.03.08 Sparebanken BIEN AS Postboks 6790 St. Olavs Plass, 0130 OSLO - Telefon 0 24 36 - Nettadresse: www.bien.no Regnskapsrapport for 1. kvartal 2008 Innledning Sparebanken Bien

Detaljer

DELÅRSRAPPORT PR. 31.03.2014

DELÅRSRAPPORT PR. 31.03.2014 Saksnr. A2014 030 DELÅRSRAPPORT PR. 31.03.2014 (Alle tall er oppgitt i mill. kroner hvis ikke annet er spesifikt angitt) Regnskapet er ikke revidert. Regnskapsprinsipper Stadsbygd Sparebank tok pr 01.01.2006

Detaljer

Delårsregnskap 1. kvartal 2014

Delårsregnskap 1. kvartal 2014 Delårsregnskap 1. kvartal 2014 Totens Sparebank Boligkreditt AS 1. Kvartalsrapport 2014 Utlån Utlånene i selskapet har minket med 97 MNOK hittil i 2014, og totale utlån til kunder er per 31.3.14 på 1 954

Detaljer

Kvartalsrapport pr. 31.03.2015

Kvartalsrapport pr. 31.03.2015 Kvartalsrapport pr. 31.03.2015 Endring av regnskapsprinsipp Fra 1.1.2015 har banken anvendt IAS 19R, og dermed endret regnskapsprinsipp, for beregning av pensjonsforpliktelser og pensjonskostnader. Banken

Detaljer

DELÅRSRAPPORT Landkreditt Finans. 3. Kvartal

DELÅRSRAPPORT Landkreditt Finans. 3. Kvartal DELÅRSRAPPORT Landkreditt Finans 3. Kvartal 2014 LANDKREDITT FINANS Beretning 3. kvartal 2014 GENERELT Landkreditt Finans AS ble stiftet i oktober 2007, og fikk godkjenning som kredittforetak fra Finanstilsynet

Detaljer

Kvartalsrapport. 1. kvartal 2010

Kvartalsrapport. 1. kvartal 2010 Kvartalsrapport 1. kvartal 2010 SSTTYYRREETTSS KKOOMMEENNTTAARR TTI IILL KKVVAARRTTAALLSSRREEGGNNSSKKAAPPEETT PPRR 3311...0033...22001100 RESULTATREGNSKAP Resultat av ordinær drift før skatt etter 1. kvartal

Detaljer

Årsrapport. Resultatregnskap Balanse Noter. Årsberetning. Fana Sparebank Boligkreditt AS Org.nr. 993 567 078

Årsrapport. Resultatregnskap Balanse Noter. Årsberetning. Fana Sparebank Boligkreditt AS Org.nr. 993 567 078 Årsrapport 2009 Årsberetning Resultatregnskap Balanse Noter Fana Sparebank Boligkreditt AS Org.nr. 993 567 078 ÅRSBERETNING 2009 FANA SPAREBANK BOLIGKREDITT AS Virksomhet i 2009 Fana Sparebank Boligkreditt

Detaljer

1. kvartal 2010. Kapitaldekningen ved utgangen av kvartalet er 9,2 %, hvorav alt var kjernekapital. Generell informasjon

1. kvartal 2010. Kapitaldekningen ved utgangen av kvartalet er 9,2 %, hvorav alt var kjernekapital. Generell informasjon 1. KVARTAL 2010 Sør Boligkreditt AS 2 1. kvartal 2010 Generell informasjon Sør Boligkreditt AS ble etablert høsten 2008 og er et heleid datterselskap av Sparebanken Sør. Selskapet er samlokalisert med

Detaljer

Årsrapport 2007. BN Boligkreditt AS

Årsrapport 2007. BN Boligkreditt AS Årsrapport 2007 BN Boligkreditt AS innhold Årsberetning...3 Resultatregnskap...4 Balanse...4 Endring i egenkapital...5 Kontantstrømanalyse...5 Noter 1 Regnskapsprinsipper...6 2 Bankinnskudd...6 3 Skatt/midlertidige

Detaljer

Totens Sparebank Boligkreditt AS Delårsrapport 3. kvartal 2015

Totens Sparebank Boligkreditt AS Delårsrapport 3. kvartal 2015 Delårsrapport 3. kvartal 2015 Totens Sparebank Boligkreditt AS Delårsrapport 3. kvartal 2015 Utlån Utlånene i selskapet er redusert med 31 MNOK hittil i 2015, og totale utlån til kunder er per 30.09.2015

Detaljer

KVARTALSRAPPORT PR. 31.03.2012

KVARTALSRAPPORT PR. 31.03.2012 Kvartalsrapport Q1 2012 1 KVARTALSRAPPORT PR. 31.03.2012 Virksomhet Pluss Boligkreditt AS er et heleid datterselskap av Sparebanken Pluss, og selskapets virksomhet drives fra Kristiansand. Selskapet har

Detaljer

DELÅRSRAPPORT Landkreditt Finans. 1. Kvartal

DELÅRSRAPPORT Landkreditt Finans. 1. Kvartal DELÅRSRAPPORT Landkreditt Finans 1. Kvartal 2016 LANDKREDITT FINANS Beretning 1. kvartal 2016 Landkreditt Finans AS ble stiftet i oktober 2007, og fikk godkjenning som kredittforetak fra Finanstilsynet

Detaljer

Delårsrapport Landkreditt Bank. 1. Kvartal

Delårsrapport Landkreditt Bank. 1. Kvartal Delårsrapport Landkreditt Bank 1. Kvartal 2012 Landkreditt bank Beretning 1. kvartal 2012 Resultatet i Landkreditt Bank pr 31. mars 2012 utgjør 6,0 millioner kroner (14,6 millioner kroner pr 31. mars 2011).

Detaljer

Kvartalsrapport. 2. kvartal 2006 DIN LOKALE SPAREBANK

Kvartalsrapport. 2. kvartal 2006 DIN LOKALE SPAREBANK Kvartalsrapport 2. kvartal 2006 DIN LOKALE SPAREBANK 2. kvartal 2006 RESULTAT Bankens resultat ved utgangen av andre kvartal 2006 utgjør 137 mill. kr før skatt. Det er en nedgang i forhold til foregående

Detaljer

Delårsregnskap 1. kvartal 2008

Delårsregnskap 1. kvartal 2008 Delårsregnskap 1. kvartal 2008 Delårsrapport 1.kvartal 2008 Regnskapsprinsipp Det er benyttet samme regnskapsprinsipper som i regnskapet for 2007. Delårsregnskapet er ikke revidert. Resultatet. Kvinesdal

Detaljer

Delårsrapport 2. kvartal 2014. Norwegian Finans Holding ASA

Delårsrapport 2. kvartal 2014. Norwegian Finans Holding ASA (NFH) eier 100 % av aksjene i Bank Norwegian AS. Det er ingen øvrig virksomhet i selskapet. Eierskapet i NFH er fordelt på institusjonelle og private investorer i Norge og utlandet, hvor Norwegian Air

Detaljer

Kvartalsrapport for 3. kvartal 2007. postmaster@vegarsheibanken.no www.vegarsheibanken.no 1(5)

Kvartalsrapport for 3. kvartal 2007. postmaster@vegarsheibanken.no www.vegarsheibanken.no 1(5) Kvartalsrapport for 3. kvartal postmaster@vegarsheibanken.no www.vegarsheibanken.no 1(5) KVARTALSRAPPORT 3. KVARTAL STYRETS KOMMENTARER Forvaltningskapital Pr. 30.09.07 er forvaltningskapitalen på 669

Detaljer

Delårsrapport pr. 31.3.2010 Nordea Eiendomskreditt AS

Delårsrapport pr. 31.3.2010 Nordea Eiendomskreditt AS Delårsrapport pr. 31.3.2010 Nordea Eiendomskreditt AS Nordea Eiendomskreditt AS Nordea Eiendomskreditt AS har i løpet av 2009 blitt endret fra å være et selskap spesialisert på langsiktig finansiering

Detaljer

1. Kvartal. DELÅRSRAPPORT Landkreditt Finans

1. Kvartal. DELÅRSRAPPORT Landkreditt Finans 1. Kvartal DELÅRSRAPPORT Landkreditt Finans 2014 LANDKREDITT FINANS Beretning 1. kvartal 2014 Landkreditt Finans AS ble stiftet i oktober 2007, og fikk godkjenning som kredittforetak fra Finanstilsynet

Detaljer

Delårsrapport Landkreditt Finans. 1. Halvår

Delårsrapport Landkreditt Finans. 1. Halvår Delårsrapport Landkreditt Finans 1. Halvår 2014 Landkreditt finans Beretning 1. halvår 2014 GENERELT Landkreditt Finans AS ble stiftet i oktober 2007, og fikk godkjenning som kredittforetak fra Finanstilsynet

Detaljer

2 ÅRSRAPPORT - EIENDOMSKREDITT AS

2 ÅRSRAPPORT - EIENDOMSKREDITT AS Årsrapport 2011 2 ÅRSRAPPORT - EIENDOMSKREDITT AS ÅRSRAPPORT - EIENDOMSKREDITT AS 3 Innhold Side Kort presentasjon 4 Rammebetingelser..... 4 Konkurranseforhold. 5 Utlån.. 5 Innlånsvirksomheten... 6 Kapitalforvaltningen..

Detaljer

Delårsregnskap 1. kvartal 2010

Delårsregnskap 1. kvartal 2010 Delårsregnskap 1. kvartal 2010 Delårsrapport 1. kvartal 2010 Regnskapsprinsipper Det er benyttet samme regnskapsprinsipper som i regnskapet for 2009. Delårsregnskapet er ikke revidert. Forvaltningskapital

Detaljer

Delårsrapport pr. 31.3.2011 Nordea Eiendomskreditt AS

Delårsrapport pr. 31.3.2011 Nordea Eiendomskreditt AS Delårsrapport pr. 31.3.2011 Nordea Eiendomskreditt AS 1 2 Nordea Eiendomskreditt AS (Tallene i parentes er fjorårets tilsvarende tall for selskapet) Nordea Eiendomskreditts formål er å yte og erverve bolighypoteklån,

Detaljer

FANA SPAREBANK BOLIGKREDITT. Kvartalsrapport 2013 3. KVARTAL

FANA SPAREBANK BOLIGKREDITT. Kvartalsrapport 2013 3. KVARTAL FANA SPAREBANK BOLIGKREDITT Kvartalsrapport 2013 3. KVARTAL FANA SPAREBANK BOLIGKREDITT AS Kvartalsrapport 3. kvartal 2013 Fana Sparebank Boligkreditt AS er et heleiet datterselskap av Fana Sparebank.

Detaljer

Kvartalsrapport Andre kvartal 2003. Bankia Bank ASA

Kvartalsrapport Andre kvartal 2003. Bankia Bank ASA Kvartalsrapport Andre kvartal 2003 Bankia Bank ASA Utvikling i Bankia går som planlagt. Kvartalet er det første med overskudd siden bankens oppstart. Resultat etter skatt på 0,4 mill. kroner for andre

Detaljer

Jernbanepersonalets sparebank 2. KVARTAL 2015. Kvartalsrapport for Jernbanepersonalets sparebank

Jernbanepersonalets sparebank 2. KVARTAL 2015. Kvartalsrapport for Jernbanepersonalets sparebank Jernbanepersonalets sparebank 2. KVARTAL 2015 Kvartalsrapport for Jernbanepersonalets sparebank Kvartalsrapport pr. 30.06.2015 Resultat før skatt Resultat før skatt etter andre kvartal er 37,9 mill. Resultat

Detaljer

Kvartalsrapport Q4 2012 (urevidert)

Kvartalsrapport Q4 2012 (urevidert) Kvartalsrapport Q4 2012 (urevidert) KVARTALSRAPPORT PR. 31.12.2012 Virksomhet Pluss Boligkreditt AS er et heleid datterselskap av Sparebanken Pluss, og selskapets virksomhet drives fra Kristiansand. Selskapet

Detaljer

FANA SPAREBANK BOLIGKREDITT. Kvartalsrapport 2014 3. KVARTAL

FANA SPAREBANK BOLIGKREDITT. Kvartalsrapport 2014 3. KVARTAL FANA SPAREBANK BOLIGKREDITT Kvartalsrapport 2014 3. KVARTAL FANA SPAREBANK BOLIGKREDITT AS Kvartalsrapport 3. kvartal 2014 Fana Sparebank Boligkreditt AS er et heleiet datterselskap av Fana Sparebank.

Detaljer

ENGASJERT PROFESJONELL LOKAL EKTE KVARTALSRAPPORT 4. KVARTAL 2014 OG FORELØPIG ÅRSREGNSKAP. Banken der du treffer mennesker

ENGASJERT PROFESJONELL LOKAL EKTE KVARTALSRAPPORT 4. KVARTAL 2014 OG FORELØPIG ÅRSREGNSKAP. Banken der du treffer mennesker ENGASJERT PROFESJONELL LOKAL EKTE KVARTALSRAPPORT 4. KVARTAL 2014 OG FORELØPIG ÅRSREGNSKAP Banken der du treffer mennesker 4. kvartal og foreløpig årsregnskap 2014 HOVEDTREKK FJERDE KVARTAL Effektiv bankdrift

Detaljer

Delårsrapport 1. kvartal

Delårsrapport 1. kvartal Delårsrapport 1. kvartal 2013 Totens Sparebank Boligkreditt AS 1. Kvartalsrapport 2013 Innledning Utlån til kunder er blitt redusert med 40 MNOK hittil i år, og totale utlån til kunder er per 31.3 på 1.584

Detaljer

Kvartalsrapport 3. kvartal 2015

Kvartalsrapport 3. kvartal 2015 Kvartalsrapport STYRETS BERETNING 2 / 15 Styrets beretning Virksomhetens art SSB Boligkreditt er Sandnes Sparebank konsernets finansieringsselskap for utstedelse av obligasjoner med fortrinnsrett. Selskapet

Detaljer

DELÅRSRAPPORT Landkreditt Finans. 1. Halvår

DELÅRSRAPPORT Landkreditt Finans. 1. Halvår DELÅRSRAPPORT Landkreditt Finans 1. Halvår 2015 LANDKREDITT FINANS Beretning 1. halvår 2015 Landkreditt Finans AS ble stiftet i oktober 2007, og fikk godkjenning som kredittforetak fra Finanstilsynet i

Detaljer

www.haugesund-sparebank.no e-post: post@haugesund-sparebank.no KVARTALSRAPPORT 3. kvartal 2015

www.haugesund-sparebank.no e-post: post@haugesund-sparebank.no KVARTALSRAPPORT 3. kvartal 2015 www.haugesund-sparebank.no e-post: post@haugesund-sparebank.no KVARTALSRAPPORT 3. kvartal 2015 DRIFTSRESULTATET Haugesund Sparebank har ved utgangen av 3. kvartal 2015 et driftsresultat før tap og gevinster

Detaljer

3. kvartal 2010. Generell informasjon

3. kvartal 2010. Generell informasjon 3. KVARTAL 2010 Sør Boligkreditt AS 2 3. kvartal 2010 Generell informasjon Sør Boligkreditt AS ble etablert høsten 2008 og er et heleid datterselskap av Sparebanken Sør. Selskapet er samlokalisert med

Detaljer

Delårsregnskap 2. kvartal 2010

Delårsregnskap 2. kvartal 2010 Delårsregnskap 2. kvartal 2010 Delårsrapport 2. kvartal 2010 Regnskapsprinsipper Det er benyttet samme regnskapsprinsipper som i regnskapet for 2009. Delårsregnskapet er ikke revidert. Forvaltningskapital

Detaljer

Halvårsregnskap Q2 2015

Halvårsregnskap Q2 2015 Halvårsregnskap Q2 2015 1 Halvårsregnskap Q2 2015 Volkswagen Møller Bilfinans AS ( Selskapet ) er hjemmehørende i Norge, med kontoradresse Frysjaveien 31 B, Oslo. VWMBF har som formål å understøtte salget

Detaljer

Rapport for andre kvartal og første halvår 2015. Marker Sparebank

Rapport for andre kvartal og første halvår 2015. Marker Sparebank Rapport for andre kvartal og første halvår 2015 2. kvartal 2015: s resultat før tap i 2.kvartal var kr 17,4 mill., en økning på kr 1,5 mill. fra 2.kvartal 2014. Økte netto andre inntekter som fra inntektsføring

Detaljer

DELÅRSRAPPORT Landkreditt Finans. 1. Kvartal

DELÅRSRAPPORT Landkreditt Finans. 1. Kvartal DELÅRSRAPPORT Landkreditt Finans 1. Kvartal 2015 LANDKREDITT FINANS Beretning 1. kvartal 2015 Landkreditt Finans AS ble stiftet i oktober 2007, og fikk godkjenning som kredittforetak fra Finanstilsynet

Detaljer