UNIVERSITETET I TROMSØ UIT

Størrelse: px

Begynne med side:

Download "UNIVERSITETET I TROMSØ UIT"

Tor Løkken
7 år siden
Visninger:

UNIVERSITETET I TROMSØ UIT DET H ELSEVITENSKAPELIGE FAKU LTET FS Helsefaksak44-1O Til: Fakultetsstyret Møtedato: 29.10.10 Arkivref.

1 UNIVERSITETET I TROMSØ UIT DET H ELSEVITENSKAPELIGE FAKU LTET FS Helsefaksak44-1O Til: Fakultetsstyret Møtedato: Arkivref.: 2010/2531 TOS000/1 25 økonomirapport per september 2010 Regnskapet til og med viser et regnskap I budsjettmessig balanse. Økonomirapportens tabeller viser budsjett pr enhet etter fordeling av strategiske mdier og prognosebehandling. Budsjettene slik de presenteres her vii derfor avvike fra fakuitetsstyrets budsjettfordeling I januar. Tabellen under viser resuitat pr budsjettenhet. Mindreforbruk er vist med negativt fortegn. Regnskap pr Budsjett pr forbruk pr forbruk i % pr Mb b -2 47b -4,5 % 1SM ,6 % 1KM ,5 % lea ,3 % IPS ,4% HO ,3 % IKO ,1 % faglige fellesressurser ,8 % Medisinerutdanningen ,4 % Fakadm ,8 % Totalt ,5% Budsjettavvik pr enhet > 3 % redegjøres for I vediegg 1. Budsjettert andel av totalbudsjett Budsjettenhetene har hatt en god dialog med team økonomi, og økonomioppfølgingen har gitt bedre oversikt og styring pa fiere niva. Budsjettene er I hovedsak justert etter forventet bruk. Fakultetsadministrasjonen har som mâl om a drive fakultetet innenfor den gitte budsjettrammen og vii omdisponere midier gjennom âret dersom dette synes fornuftig. 1

2 UNIVERSITETET I TROMSØ U1T Budsjettenhetene har dialogmøter meldt inn ønske om større fleksibilitet i forhold til den tildelte ramme. For a møte kravene i strategi- og ârsplanene til mâlsettingen om høy grad av mâlrettet handling innen primromrâdene utdanning, forskning og formidling med god økonomistyring og budsjettkontroll er det et ønske a gi enhetene en mulighet til a kunne planlegge sine aktivfteter utover budsjettáret. Fakultetet har pa bakgrunn av innspill fra enhetene utarbeidet retningslinjer for overføring av midler over post 50 (statsmidler) fra et àr til et annet. Retningslinjene følger som vedlegg 2. Tabellen under viser status for budsjettrammen pr budsjettenhet. Status budettert andel av totalbudsjett Budsjett akk pr Arsbudsjett Rest ârsbudsjett Budsjettert i %pr MB ,6 % ISM ,8% 1KM ,0% IFA ,9% IPS ,6% IHO ,6% IKO ,2 % Faglige fellesressurser ,8 % Medisinerutdanningen ,4 % Fakadm ,7% Totalt ,9 % Forsiag til vedtak: 1. Fakultetsstyret tar økonomirapporten pr til orientering 2. Fakultetsstyret godkjenner de reviderte retningslinjene for behandling av avsetninger ved Helsefaks budsjettenheter 3. Budsjettentietene med avvik> 1 % bes gjennomgâ budsjett og regnskap sammen med fakultetsadministrasjonen - /, dekan SgWe fakultetsdirektør Saksbehandler: seksjonsleder Ann-Sofie Rydningen og râdgiver Tone Osnes 2

3 UNIVERSITETET I TROMSØ UIT Vedlegg: 1. Status for enheter med avvik> 3 % 2. Retningslinjer for behanding av avsetninger ved Helsefaks budsjettenheter 3

5 FS Helsefak sak vedlegg 1: Okonomirapport pr Status for enheter med avvik> 3 % Vedlegget viser resultat pr for de budsjettenheter med avvik> 3 % Medisinerutdanningen Medisinerutdanningen har et mindreforbruk pa 9,7 %. Avviket skyldes i hovedsak lavere driftskostnader enn budsjettert. Medisinerutdanningen forventer etter budsjettjusteringene a gà i balanse pr andre inntekter 4 - inesteringer - pers.kostnader H.6 - dnft H 7 - drift reiser - Finansposter - inteme transaksjoner ,8 % #DIV/0! ,1 % ,8 % ,8 % #DIV/0! #DIV/0! ,4 % 3111* Institutt for medisinsk biologi Institutt for medisinsk biologi har et mindreforbruk pa 4,5 %. Dette skyldes i hovedsak lavere driftskostnader enn budsjettert. Instituttet har gjennomgátt sitt budsjett og gjort justeringer etter forventet aktivitet for Instituttet venter pa fakturaer for utstyr som er bestilt. - andre inntekter - inestennger 5 - pers.kostnader 5 - drift 7 - drift reiser E8 - Finansposter - interne transaksjoner -4 f_, ,9 362,1 % -1,5 % -53,7 % 458,0 % #DIV/0! -19,8% -4,5 % 3112* Institutt for samfunnsmedisin Institutt for samfunnsmedisin har et mindreforbruk pa 8,6 %. Avviket skyldes i hovedsak lavere driftskostnader og økte andre inntekter. Instituttet er i gang a omdisponere midler intemt og forventer a gã i balanse pr Regnskap pr Budsjett pr Awk Awk 1% 3 - andre inntekter #DIV/0! - 4 instehnger ,0 % H 6 5- pers.kostnader ,8 % - drift ,8 %.7 - drift reiser ,7 % 8 - Finansposter #DIV/0! 9 - inteme transaksjoner ,9% Totalt ,6 % 1

3113* Institutt for klinisk medisin Institutt for klinisk medisin har et mindreforbruk pa 8,5 %. I hovedsak skyides ogsâ dette lavere driftskostnader enn budsjettert.

6 3113* Institutt for klinisk medisin Institutt for klinisk medisin har et mindreforbruk pa 8,5 %. I hovedsak skyides ogsâ dette lavere driftskostnader enn budsjettert. Instituttet melder a gâ i balanse pr andre inntekter - inesteringer - pers.kostnader - drift drift reiser - interne transaksioner : 4-8,9% 158 #DV/0! ,7% ,7 % 903 #DIV/0! ,6 % ,5 % 3114* Institutt for farmasi Institutt for farmasi har et mindreforbruk pa 3,3 %. I hovedsak skyldes dette noe lavere driftskostnader enn budsjettert andre inntekter inesteringer pers.kostnader drift drift reiser Finans poster interne transaksjoner , ,1% ,9% ,7% ,0 % #DIV/0! ,7% ,3% 3117* Institutt for helse og omsorg Institutt for helse og omsorg har et budsjettavvik pa 6,3 %. Dette skyldes i hovedsak lavere lønnskostnader enn budsjettert pa grunn av forsinkede ansettelsesforløp, samt lavere driftsnivâ enn forventet. øremerkede midier som ikke blir brukt i àr, vii budsjettjusteres snarlig andre inntekter inesteringer pers.kostnader drift drift reiser interne transaksjoner Regnskap pr Budsjett pr AWk AWk i% #DIV/0! ,0% ,8% ,2% ,2% ,8 % ,3% 2

7 FS Helsefak sak vedlegg 2: Retningslinjer for behandling av avsetninger ved Helsefaks budsjettenheter Fakultetet har som ml a ha høy grad av budsjettkontroli som gjenspeiier de føringer som er gitt i Mâi- og disponeringsskrivet, budsjettfordelingsmodellen, I fakultetets gjeidende strategipian og enhetenes ârspianer. Dette inkiuderer hensyn til fakultetets omdømme internt ved UIT og UHR sektorens posisjon i samfunnet. Den overordnede mâisettingen er at tildelte midler skal brukes i henhold til vedtatte aktivitet og innenfor de tidsperioder som er gitt. Apen dialog og transparente budsjetter ma vre grunniag for de strategiske besiutningene som skai fattes til beste for heie fakultetet pa kort og lang sikt. Videre ma økonomistyring bygge pa tillit til neste ars tildehnger silk at unødvendig avsetning av midier unngâs. Nettobudsjetteringen gir og mulighet for a justere inn driften over flere ar og reduserer behov for worst-case budsjettering. Vâre interne budsjetterfaringene viser bedring, men det er fortsatt et signifikant potensial til forbedring. Vi registrerer at inntekter underbudsjetteres og utgifter overbudsjetteres, noe som samlet sett blir svrt uheidig I var store enhet. For a møte kravene i strategi- og ârspianene til mâisettingen om høy grad av mairettet handling innen primromrâdene utdanning, forskning og formidling med god økonomistyring og budsjettkontroll er det et Ønske a gi enhetene en mulighet til a kunne planiegge sine aktiviteter utover budsjettâret. Fakultetet har pa bakgrunn av innspili fra enhetene utarbeidet retningslinjer for overføring av midler over post 50 (statsmidler) fra et âr UI et annet som ønskes etablert fra EksternØkonomien berøres ikke av retningslinjene da disse følger sine kontrakter, prosjektbeskrivelser, finansieringsplan og rapportering til finansieringskilden. Balansens størrelse og enhetenes handlingsrom En balanse blir ofte kalt for et <<øyeblikksbiide> av bedriftens finansielle tiistand pa et gitt tidspunkt. Her menes enhetens tilstand pr AA. Balansen inneholder bade forpliktelser og frie midier. Hver enhet kan ha avsatte midler til a dekke Øremerkede forpiiktelser gitt av departement, Administrasjonen og fakuitetsadministrasjonen for inntil 4 r frem i tid. Dette viii hovedsak gjelde rekrutteringsstiiiinger og tildelinger gitt til oppbygging av studiepiasser. Avsetningene avregnes arlig i egen fakultetsstyresak Enhetene kan avsette inntii 1 % av iønnsbudsjettet og 5 % av driftsbudsjettet innevrende âr UI neste ar. De avsatte midlene skai benyttes til nye satsinger, aktiviteter som har fatt utsatt start eller av andre grunner ikke har butt disponert etter pianen. Avsetningene kan ikke akkumuieres fra ar til âr Strategisk tildelte midier fra handlingsrommet kan overføres nâr det gjelder forsinket tilsetting

Enheter med negative avsetninger pa mer enn 1% kan etter dialog med fakultetet overføre større definerte driftsoverskudd Frie midler utover handiingsreglene overfor trekkes automatisk inn ved

8 Enheter med negative avsetninger pa mer enn 1% kan etter dialog med fakultetet overføre større definerte driftsoverskudd Frie midler utover handiingsreglene overfor trekkes automatisk inn ved tildeling av neste ârs midler. Fakuftetet vii disponere disse midlene i henhoid til strategi- og handiingsplan. Lonn Budsjettert %awik Drift Budsjettert( 6 og 7-serien) %avvik Sam let awik vecl 5% driftsawik Retningsiinjene gis virkning fra og med balanse fra

Like dokumenter

UNIVERSITETET I TROMSØ UIT

UNIVERSITETET I TROMSØ UIT DET HELSEVITENSKAPELIGE FAKULTET ES Helsefak sak 27-10 Til: Fakultetsstyret ved Det heisevitenskapelige faku itet Møtedato: 26.05.10 Arkivref.: 201 0/2531 TOS000/ økonomirapport