delårsrapport 3. k va r ta l urevidert

Transkript

1 delårsrapport 3. k va r ta l urevidert 4

2 3. KVARTAL 4 Innhold 3 Hovedtall konsern 4 Kvartalsberetning fra styret Finansregnskapet konsern Resultat konsern Balanse konsern 9 Egenkapitaloppstilling konsern Kontantstrømoppstilling konsern Noteopplysninger konsern 4 Resultat morbank Balanse morbank Resultatutvikling konsern I 3 ble det startet. nye bedrifter i Norge. I første kvartal i år er det registrert, prosent flere nye bedrifter enn i samme periode i fjor. Norge ligger på verdenstoppen når det gjelder antall nyetableringer årlig. Entreprenørskap og nyetableringer er et viktig virkemiddel for å møte nedgangstider og for å skape vekst og utvikling i regionen. Opplæring i form av ungdomsbedrifter, studentbedrifter og andre lignende tiltak øker kunnskapen om hva som kreves for å etablere og drive en bedrift. Eksempel på noen som har lykkes i å skape et levebrød av sitt brennende kulturengasjement er gründerne Lars og Ante Giskeødegård. De står blant annet bak selskapet Momentium som har utviklet seg til å bli en betydelig aktør innen kulturnæringen i Norge.

3 3. KVARTAL 4 Hovedtall konsern Resultat (mill. kroner) Netto renteinntekter 3. kv. 4 % 3. kv. 3 % 4,, % % 3 %,,9 4, 4,9 4,3 3,33 3,34 4,34 Netto avkastning på finansielle investeringer,33,4 4,3,4, Netto provisjons og andre driftsinntekter Sum inntekter 4 3,4 39,44, 9,34 44,39 Sum driftskostnader 4,4 43,9 4, 44,4 9,9 Resultat før tap,,3,3 4,,3 Tap på utlån, garantier m.v. Resultat før skatt Skattekostnad Resultat for perioden,,,4, 4, 4,9,4 4,9 43,3,,3 4,33 4,3,3,33 33, 9,9 49,3 3,3 4, Balanse (mill. kroner) Endring hittil i 4 i % Endring siste mnd i % 3..3 Forvaltningskapital 39,4 3 4, 4 Gjennomsnittlig forvaltningskapital 4 3, 4, 4 Utlån til kunder 4 33, 4 4, 4 Innskudd fra kunder,3 3 3, 3. kv kv Egenkapitalforrentning (annualisert),,,,, Kostnader i prosent av inntekter 33, 44, 39,4 4, 4, Tap i % av utlån./periodens start,,3,4,,,,3,,3,,4,93,4,93, Innskuddsdekning i % 9,4,3 9,4,3, Kjernekapital i % ) ) 4,,3 4,,3,4 Ren kjernekapital i % ) ),3,3,3,3, , 3,3, 4,,4 Nøkkeltall Tapsutsatte engasjement i % av utlån (før tapsnedskrivninger) Tapsutsatte engasjement i % av utlån (etter tapsnedskrivninger) Årsverk Egenkapitalbevis: Resultat pr. egenkapitalbevis (morbank) (kroner) Egenkapitalbevisbrøken i %. (morbank)/gj.snitt 3 Kurs på Oslo Børs Pris/Bokført verdi (P/B) (konsern) 3) 49, 4, 49, 4, 4,,, 9,9,,9,,9 ) Standardmetoden i Basel II for massemarked, IRB grunnleggende for foretak f.o.m ) Inkl. % av resultatet 3) Inkl. % av resultatet 3

4 4 3. KVARTAL 4 Kvartalsberetning fra styret Samtlige tallstørrelser er knyttet til konser ting for egenkapitalrentabilitet er at denne Hovedforklaringen på økningen er gevinsten net. Tallstørrelser i parentes gjelder tilsva skal være minimum % etter skatt. ved salg av aksjene i Nets AS som utgjør rende periode i fjor. 94 mill. kroner og,9 % av forvaltningsresultat pr. egenkapitalbevis etter tre kvar kapitalen i 3. kvartal 4, samt økning i Regnskapet er rapportert i henhold til IFRS taler av 4 er kr 4,9 mot kr,4 for verdien av obligasjonsbeholdningen som og delårsrapporten er utarbeidet i samsvar samme periode i fjor. utgjør en kursgevinst på mill. kroner i år mot et kurstap på mill. kroner i samme med IAS 34 for delårsrapportering. Styret er fornøyd med resultatet hittil i 4. periode i fjor. 3. kvartal 4 ble 4 mill. kroner mot RESULTAT I 3. KVARTAL 4 Kostnader 43 mill. kroner i samme periode i 3. Resultat etter skatt i 3. kvartal 4 utgjorde Driftskostnadene i kvartalet utgjorde 4 Sum inntekter var mill. kroner høyere 33 mill. kroner,, % av gjennomsnittlig mill. kroner, noe som er mill. kroner enn etter samme periode i 3. Øknin forvaltningskapital, mot 9 mill. kroner og lavere enn i samme kvartal i fjor. Reduk gen i sum inntekter skyldes økt rentenetto,9 % i tilsvarende kvartal i fjor. Egenkapi sjonen er knyttet til endringer i generelle med mill. kroner, økte inntekter knyttet talrentabiliteten i 3. kvartal 4 ble, driftskostnader. Personalkostnadene har til finansielle instrumenter med mill. % mot, % i 3. kvartal i 3. Korrigert økt med mill. kroner sammenlignet med kroner, salgsgevinsten fra salg av aksjene for effekten av salget av aksjene i Nets AS tilsvarende periode i fjor og utgjør mill. i Nets AS utgjør 94 mill. kroner av dette ble egenkapitalrentabiliteten i 3. kvartal i år kroner. Bemanningen i konsernet er redu beløpet, og andre inntekter har økt med,4 %. sert med årsverk de siste månedene Sparebanken Møres resultat før skatt etter mill. kroner. Sammenlignet med tilsva til 3 årsverk. rende periode i 3 er kostnadene 4 Rentenetto mill. kroner lavere og tap på utlån og garan Netto rente og provisjonsinntekter på 4 Kostnader som andel av inntekter utgjorde tier er 3 mill. kroner lavere. mill. kroner er mill. kroner høyere enn 33, % i 3. kvartal 4, korrigert for salgs tilsvarende kvartal i fjor. Som andel av for gevinsten i Nets AS utgjør andelen 4, %. Kostnader i forhold til inntekter utgjør etter valtningskapitalen utgjør dette, %, som Dette er en reduksjon på hhv., p.e. og 3. kvartal i år 39,4 %. Dette er en reduksjon er, p.e. lavere enn i 3. kvartal 3., p.e. sammenlignet med 3. kvartal i fjor. 9,3 p.e. Kostnadsandelen hittil i år er godt Rentenettoen har siden. kvartal 4 økt Tapsnedskrivning og mislighold innenfor Sparebanken Møres målsetting med, p.e. Det generelt lave rentenivået Regnskapet er i kvartalet belastet med om en kostnadsandel på maksimalt % i markedet, sammen med sterk konkurranse mill. kroner i tap på utlån og garantier. i forhold til inntektene. både på utlåns og innskuddssiden påvirker Omregnet på årsbasis utgjør dette, % utviklingen i rentenettoen. av gjennomsnittlig forvaltningskapital. Tilsva i forhold til samme periode i 3 med Resultat etter skatt på 49 mill. kroner er rende tall for 3. kvartal i 3 var mill. mill. kroner høyere enn etter 3. kvartal Andre driftsinntekter kroner (, %). Tap på utlån og garantier i 3. Årets resultat gir en egenkapitalren Andre driftsinntekter ble mill. kroner, 3. kvartal 4 fordeler seg med en økning tabilitet omregnet til årsbasis på, %. mill. kroner høyere enn i 3. kvartal i i gruppevise nedskrivninger på mill. kroner Korrigert for effekten av salget av aksjene fjor. Av gjennomsnittlig forvaltningskapital og en reduksjon innen næringslivssegmen i Nets AS er egenkapitalrentabiliteten,3 utgjør andre driftsinntekter, %,, tet med 4 mill. kroner. %. Sparebanken Møres strategiske målset p.e. høyere enn tilsvarende periode i 3.

5 3. KVARTAL 4 Pr utgangen av 3. kvartal 4 utgjør totale Personmarkedsandelen av utlånene utgjør konsernets dokumentasjon på at de interne tapsnedskrivninger 3 mill. kroner, tilsva ved utgangen av 3. kvartal 4, % modellene er i henhold til de forutsetnin rende, % av brutto utlån (3 mill. (,4 %). gene som ligger til grunn i de nye kravene til boliglånsmodeller. kroner og, % av brutto utlån). mill. kroner av de individuelle nedskrivningene Innskudd fra kunder har de siste måne er knyttet til mislighold over 9 dager dene økt med 3, %. Ved utgangen av 3. Pr 3. kvartal 4 er konsernets kapi (9 mill. kroner), noe som utgjør,4 % kvartal 4 utgjør innskuddene mill. taldekning rapportert i henhold til av brutto utlån (,3 %). 3 mill. kroner kroner ( 93 mill. kroner). Innskudd fra standardmetoden i Basel II for massemar er relatert til øvrige engasjementer ( personmarked har økt med, % de siste kedsengasjement og IRB grunnleggende mill. kroner), tilsvarende,9 % av brutto månedene, innskudd fra næringsliv har for foretak. Sparebanken Møre har ikke utlån (,4 %). Gruppevise nedskrivninger økt med, % og innskudd fra det offent kapitalkrav knyttet til overgangsordningen utgjør 49 mill. kroner (3 mill. kroner), lige har økt med, %. Personmarkedets vedrørende Basel Igulvet ved utgangen av og utgjør,3 % av brutto utlån (,3 %). relative andel av innskuddene utgjør 9, % 3. kvartal 4. (, %), innskudd fra næringslivsmarkedet Netto tapsutsatte engasjement (mislig 3, % (9,4 %) og det offentliges andel av Konsernets kapitaldekning er ved utgangen holdte engasjement over 9 dager og innskuddene utgjør, % (, %). av 3. kvartal 4 godt over de regulato ikkemisligholdte engasjement hvor det er riske kapitalkravene, og over internt satt foretatt individuell tapsnedskrivning) har de Innskudd som andel av utlån utgjør 9,4 % minimumsmålsetting for ren kjernekapital. siste månedene hatt en reduksjon på ved utgangen av 3. kvartal 4 (,3 %). Inkludert % av opptjent resultat hittil i år mill. kroner. Pr utgangen av 3. kvartal 4 utgjør ansvarlig kapital, % (,9 %), fordeler netto tapsutsatte engasjement seg KAPITALDEKNING kjernekapital 4, % (,3 %), hvorav med mill. kroner for næringsliv og Konsernets rene kjernekapital skal følge den ren kjernekapital utgjør,3 % (,3 mill. kroner for personmarkedet. Totalt utgjør varslede regulatoriske kapitalopptrappings %). Banken har i 3. kvartal kjøpt tilbake dette,4 % av brutto utlån (,93 %). planen. Sparebanken Møre er ikke definert deler av en fondsobligasjon pålydende som systemkritisk institusjon. Uavhengig mill. kroner, som i sin helhet blir fratrukket i Netto mislighold over 3 måneder utgjorde av nivået på den motsykliske bufferen skal ansvarlig kapital og kjernekapital. ved utgangen av 3. kvartal 4 mill. konsernets rene kjernekapital minimum kroner ( mill. kroner), en reduksjon fra utgjøre %.,34 % til,4 % siste måneder. DATTERSELSKAPER Samlet resultat i bankens tre datterselskaper Sparebanken Møre har mottatt tillatelse fra ble 44 mill. kroner etter skatt etter de tre Utlåns og innskuddsvekst Finanstilsynet til å benytte grunnleggende første kvartalene av 4 (9 mill. kroner). Ved utgangen av 3. kvartal 4 utgjorde IRBmetode for beregning av kapitalkrav for netto utlån til kunder 4 33 mill. kroner foretaksengasjement. Konsernet må inntil Møre Boligkreditt AS er etablert som et ledd (4 mill. kroner). De siste måne videre benytte standardmetode for masse i konsernets langsiktige finansieringsstrategi, dene har det vært en økning på netto utlån marked. Finanstilsynet fastsatte. juli 4 og kredittforetakets hovedmålsetting er å til kunder på totalt mill. kroner, tilsva nye krav til IRBmodeller for boliglån. Ende utstede obligasjoner med fortrinnsrett rettet rende 4, %. Utlån til personkunder økte lig godkjennelse for bruk av IRBmetode for mot nasjonale og internasjonale investorer. med, %, mens utlån til næringsliv har massemarked i Sparebanken Møre vil fer Selskapet har hittil hentet inn 4, milliarder hatt en økning på, % siste måneder. digbehandles når Finanstilsynet har vurdert kroner i finansiering til konsernet. Selskapet

6 3. KVARTAL 4 har gitt 44 mill. kroner i resultatbidrag i 3 egne egenkapitalbevis. Disse er vekst på gode engasjementer med et 4 (9 mill. kroner). anskaffet via Oslo Børs til markedskurs. akseptabelt risikonivå. Møre Eiendomsmegling AS tilbyr tjenester UTSIKTENE FREMOVER Konsernet opplever god tilgjengelighet på innen eiendomsomsetning til både person De makroøkonomiske rammebetingelsene stabil og langsiktig finansiering i det nor kunder og næringslivet. Selskapet har ikke for Møre og Romsdal er fortsatt tilfreds ske og internasjonale fundingmarkedet. gitt noe resultatbidrag hittil i 4 ( mill. stillende. Det er ikke indikasjoner på forhold Bakgrunnen for dette er konsernets ved kroner). Det var ved utgangen av kvartalet som tilsier vesentlige endringer i disse for varende stabilt gode resultater og gode årsverk i selskapet. resten av inneværende år selv om de øko soliditet. Marginene ved finansiering i det nomiske utsiktene for fylket for de neste langsiktige kapitalmarkedet har falt markert Sparebankeiendom AS har som formål å årene har svekket seg marginalt gjennom både for banken og Møre Boligkreditt AS, og eie og forvalte bankens egne forretnings tredje kvartal. Produksjon og etterspørsel i konsernet vil fortsatt utnytte dette markedet eiendommer. Selskapet har ikke gitt noe fylket forventes å holde seg høy, og arbeids fremover. Det forventes at dette vil bidra resultatbidrag hittil i 4 ( mill. kroner). ledigheten vil være på et stabilt lavt nivå. I positivt til konsernets totale rentenetto. Det er ingen ansatte i selskapet. september var den registrerte ledigheten i fylket på, prosent. Det forventes at Kostnadseffektivitet har hatt stor fokus i EGENKAPITALBEVIS Spare banken Møres tapsnivå for siste kvar Spare banken Møre. Resultatet av dette Ved utgangen av tredje kvartal 4 var det tal i år vil holde seg lavt. har vært et svært tilfredsstillende nivå på 9 eiere av Sparebanken Møres egenka totale kostnader i forhold til inntekter. Fokus pitalbevis. Antall utstedte egenkapitalbevis Konkurransesituasjonen i bankens markeds vil videreføres, og konsernets kostnads er Eierandelskapitalen utgjør område er skjerpet. effektivitet vil for innværende år bli godt 49, % av bankens totale egenkapital. I innenfor intern målsetting om maksimum note finnes en oversikt over de største Det forventes at utlånsveksten i 4 totalt kostnadsandel på prosent av inntektene eierne av bankens egenkapitalbevis. sett vil bli god, og i samsvar med våre pla selv justert for engangsinntektene knyttet ner både for næringsliv og personmarked. til salget av Nets AS. Totalt sett forventes et Fokus er hele tiden rettet mot å generere godt resultat for inneværende år. Pr 3. september 4 eide banken Ålesund, 3. september 4. oktober 4 I STYRET FOR LeifArne Langøy Roy Reite st yreleder st yr ets n estleder Rita Christina Sævik Ann Magritt Bjåstad Vikebakk Ragna Brenne Bjerkeset Henning Sundet Helge Karsten Knudsen Olav Arne Fiskerstrand adm. direktør

7 3. KVARTAL 4 RESULTAT KONSERN 3. kv kv Renteinntekter 9 Rentekostnader Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester Andre driftsinntekter Mill. kroner Netto rente inntekter Noter Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester Netto provisjons og andre drifts inntekter Utbytte Netto verdiendring på finansielle i nstrumenter Netto avkastning på finansielle i nvesteringer 4 Sum inntekter Kostnader ved ytelser til ansatte Administrasjonskostnader Sum driftskostnader Resultat før tap 4 Avskrivninger og avsetninger Andre driftskostnader Tap på utlån, garantier m.v. Resultat før skatt Resultat pr. egenkapitalbevis (kroner),, 4,9,4, Utvannet resultat pr. egenkapitalbevis (kroner),, 4,9,4, 3. kv kv Skattekostnad Resultat for perioden Utbetalt utbytte pr. egenkapitalbevis i perioden (kroner) UTVIDET RESULTAT KONSERN Mill. kroner Resultat for perioden Andre inntekter/kostnader som reverseres over ordinært resultat: Verdiendring aksjeinvesteringer t ilgjengelig for salg (uten skatteeffekt) Andre inntekter/kostnader som ikke reverseres over ordinært resultat: Resultatført estimataavik pensjon Skatteeffekt av estimatavvik p ensjon Totalresultat for perioden

8 3. KVARTAL 4 BALANSE KONSERN Mill. kroner Noter 3.9.4, 3,, Varige driftsmidler 4 9 Andre eiendeler 34 3 Forskuddsbetalinger og opptjente inntekter , Finansielle derivater Andre forpliktelser Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter Eiendeler Kontanter og fordringer på Norges Bank Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner Utlån til og fordringer på kunder Sertifikater til virkelig verdi Obligasjoner til virkelig verdi Finansielle derivater Aksjer og andre verdipapirer Immaterielle eiendeler Sum eiendeler Forpliktelser og egenkapital Lån og innskudd fra kredittinstitusjoner Innskudd fra kunder Forpliktelser stiftet ved utstedelse av verdipapirer Andre avsetninger og forpliktelser Evigvarende ansvarlig lånekapital (fondsobligasjoner) Annen ansvarlig lånekapital Sum forpliktelser Egenkapitalbevis Beholdning av egne egenkapitalbevis Innskutt egenkapital Grunnfondskapital Overkurs Gavefond Utjevningsfond Verdireguleringsfond Fond for urealiserte gevinster Annen egenkapital 9 3 Totalresultat for perioden 4 39 Opptjent egenkapital Sum egenkapital Sum forpliktelser og egenkapital Poster utenom balansen: Garantier

9 3. KVARTAL 4 EGENKAPITALOPPSTILLING KONSERN Egenkapital pr Endring egne egenkapitalbevis Sum egen kapital Egen kapitalbevis Overkurs Grunn fond Gavefond UtjevVerdi Fond for nings regulerings urealiserte fond fond gevinster 4 4 Annen egenkapital 3 Utdelt utbyttemidler til egenkapital beviseierne 9 9 Utdelt utbyttemidler til lokalsamfunnet Totalresultat for perioden Egenkapital pr Egenkapital pr. 3.. Endring egne egenkapitalbevis Utdelt utbyttemidler til egenkapital beviseierne Sum egen kapital Egen kapitalbevis Overkurs Grunn fond Gavefond Utdelt utbyttemidler til lokalsamfunnet 3 Gavefond *) Totalresultat for perioden 4 4 UtjevVerdi Fond for nings regulerings urealiserte fond fond gevinster Annen egenkapital Emisjon Egenkapital pr *) I henhold til vedtak i Forstanderskapet 4. juli

10 3. KVARTAL 4 EGENKAPITALOPPSTILLING KONSERN 3..3 Sum egen kapital Egen kapitalbevis Overkurs Grunn fond Gavefond Egenkapital pr Endring egne egenkapitalbevis Utdelt utbyttemidler til egenkapital beviseierne UtjevVerdi Fond for nings regulerings urealiserte fond fond gevinster 9 4 Annen egenkapital Utdelt utbyttemidler til lokalsamfunnet Emisjon 39 Gavefond *) Egenkapital før årets resultat disponering 4 Resultatført verdiendring verdi papirgjeld Tilført grunnfondet 3 Tilført utjevningsfondet Tilført annen egenkapital Foreslått utbyttemidler til egenkapital beviseierne 9 9 Foreslått utbyttemidler til l okalsamfunnet Disponert resultat for regnskapsåret Verdiendring aksjeinvesteringer tilgjengelig for salg Resultatført estimatavvik pensjoner Sum andre inntekter og kostnader fra utvidet resultat 4 3 Totalresultat for perioden Skatteeffekt av resultatførte estimatavvik pensjoner Egenkapital pr *) I henhold til vedtak i Forstanderskapet 4. juli

11 3. KVARTAL 4 KONTANTSTRØMOPPSTILLING KONSERN Kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter Renteinnbetalinger, provisjonsinnbetalinger og gebyrer Renteutbetalinger, provisjonsutbetalinger og gebyrer Innbetalinger av utbytte og konsernbidrag Driftsutbetalinger Utbetalinger av skatt Netto inn/utbetaling av nedbetalingslån/leasing til kunder 94 3 Netto inn/utbetaling av benyttede rammekreditter 9 4 Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter Netto inn/utbetaling på utlån til og fordringer på andre f inansinstitusjoner Kontantstrømmer fra investeringsaktiviteter Innbetaling ved salg av sertifikater, obligasjoner og andre verdipapirer Utbetaling ved kjøp av sertifikater, obligasjoner og andre verdipapirer Innbetaling ved salg av driftsmidler m.v. Utbetaling ved tilgang av driftsmidler m.v. Netto inn/utbetaling av øvrige eiendeler Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter Kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter Netto inn/utbetaling av innskudd fra kunder Netto inn/utbetaling av innskudd fra Norges Bank og andre f inansinstitusjoner Innbetaling ved utstedelse av verdipapirgjeld 3 3 Utbetaling ved innløsning av verdipapirgjeld Netto inn/utbetaling av øvrig gjeld Kapitalforhøyelse ved emisjon 3 39 Netto kontantstrømmer av finansieringsaktiviteter 44 Netto endring likvider Utbetalinger av utbytte Likviditetsbeholdning. Likviditetsbeholdning 3.9/3.

12 3. KVARTAL 4 Noteopplysninger REGNSKAPSPRINSIPPER Generelt Konsernets delårsregnskap er utarbeidet i henhold til vedtatte IFRSstandarder godkjent av EU pr Delårsrapporten er utarbeidet i samsvar med IAS 34 for delårsrapportering. Regnskapet presenteres i norske kroner, som også er morbankens og datterselskapenes funksjonelle valuta. Delårsrapporten er utarbeidet i tråd med de regnskapsprinsipper og målemetoder som er benyttet i årsregnskapet for 3, hensyntatt nye endringer og nye standarder som har trådt i kraft i 4. Fra og med. januar 4 anvender konsernet IAS Separat finansregnskap, IAS 3 Finansielle instrumenter presentasjon, IAS 39 Finansielle instrumenter innregning og måling, IFRS Kon sernregnskap, IFRS Felleskontrollerte ordninger, samt IFRS Opplysninger om interesser i andre foretak. Implementeringen av nevnte standarder har ikke hatt vesentlig effekt i konsernet, herunder ikke påvirket bankens eller konsernets finansielle stilling eller resultat. Det henvises til årsrapporten for 3 for ytterligere beskrivelse av regnskaps prinsipper. UTLÅN OG INNSKUDD TIL KUNDER ETTER SEKTOR OG NÆRING UTLÅN INNSKUDD Fiske og fangst Industri Sektor/næring Jordbruk og skogbruk Bygg og anlegg Varehandel og hotell Utenriks sjøfart/supply Eiendomsdrift Faglig/finansiell tjenesteytelse Transport, privat/offentlig tjenesteytelse Offentlig forvaltning Utlandet Andre Sum næringsliv/offentlig Personkunder Sum utlån/innskudd Individuelle nedskrivninger Gruppevise nedskrivninger Utlån til og fordringer på kunder

13 3. KVARTAL 4 3 TAP PÅ UTLÅN OG GARANTIER/TAPSUTSATTE ENGASJEMENT 3. kv kv Tap på utlån og garantier 3 3 Periodens endring i nedskrivninger på grupper av utlån 9 Konstaterte tap i perioden med tidligere individuelle nedskrivninger Periodens endring i individuelle nedskrivninger på utlån og garantiansvar Konstaterte tap i perioden uten tidligere individuelle nedskrivninger Inngang på tidligere konstaterte tap 9 3 Tap på utlån og garantier 4 Konstaterte tap i perioden med tidligere individuell nedskrivning Økning i individuelle nedskrivninger i perioden 3 Individuelle nedskrivninger på utlån Individuell nedskrivning til dekning av tap på utlån. Nye individuelle nedskrivninger i perioden Tilbakeføring av individuelle nedskrivninger i perioden Individuell nedskrivning til dekning av tap på utlån ved utgangen av perioden Nedskrivning på grupper av utlån Nedskrivninger på grupper av utlån. Endring i perioden Nedskrivning på grupper av utlån ved utgangen av perioden Individuelle avsetninger på garantiansvar Individuelle avsetninger. Ny avsetning i perioden Tilbakeføring av avsetninger i perioden Individuell avsetning ved utgangen av perioden 3

14 4 3. KVARTAL TAPSUTSATTE ENGASJEMENT Sum PM NL Sum PM NL Sum PM NL 3 4 Engasjement før individuelle tapsnedskrivninger: Misligholdte engasjement over 3 mnd. Ikke misligholdte engasjement med tapsnedskrivninger Sum engasjement før individuelle tapsnedskrivninger Individuelle nedskrivninger på: Misligholdte engasjement over 3 mnd. Ikke misligholdte engasjement m/tapsnedskrivninger Sum individuell tapsnedskrivning Engasjement etter individuelle tapsnedskrivninger: 49 4 Ikke misligholdte engasjement m/tapsnedskrivninger Sum tapsutsatte engasjement etter individuelle tapsnedskrivninger Sum tapsutsatte engasjement før individuelle tapsnedskr. i % av utlån,,9,3,3,3 3,,,34, Sum tapsutsatte engasjement etter individuelle tapsnedskr. i % av utlån,4,3,,93,4,,,,9 Misligholdte engasjement over 3 mnd. 4 NETTO VERDIENDRING PÅ FINANSIELLE INSTRUMENTER Sertifikater og obligasjoner Aksjer 3. kv kv Valutahandel (for kunder) Rentehandel (for kunder) 3 Endring i kredittspread FVO verdipapirgjeld Finansielle derivat 3 3 Netto verdiendring og gevinst/tap på finansielle instrumenter

15 3. KVARTAL 4 FINANSIELLE EIENDELER OG FORPLIKTELSER Markedsverdien på instrumentene som handles i et aktivt m arked er basert på omsatt kurs på balansedagen. For de finansielle instru menter som ikke omsettes i et aktivt marked benyttes egne verdivurderinger basert på gjeldende markedsforhold, alternativt verdi vurdering fra annen markedsaktør. Det FINANSIELLE EIENDELER har ikke vært flytting av finansielle instrument mellom de tre nivåene av verdsettelsesgrupper Virkelig verdi Bokført verdi Virkelig verdi Bokført verdi Virkelig verdi Bokført verdi Finansielle eiendeler til virkelig verdi over resultatet: Utlån til og fordringer på kunder Sertifikater Obligasjoner Aksjer og andre verdipapirer Finansielle derivater Utlån og fordringer til amortisert kost: Kontanter og fordringer på Norges Bank Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner Aksjer og andre verdipapirer FINANSIELLE FORPLIKTELSER Utlån til og fordringer på kunder Obligasjoner Finansielle eiendeler tilgjengelig for salg: Virkelig verdi Bokført verdi Virkelig verdi 3..3 Bokført verdi Virkelig verdi Bokført verdi Finansielle forpliktelser til virkelig verdi over resultatet: Utstedte sertifikat Utstedte obligasjoner Innskudd fra kunder Finansielle derivater Finansielle forpliktelser til amortisert kost omfattet av sikringsbokføring: Utstedte obligasjoner Fondsobligasjoner Finansielle forpliktelser til amortisert kost: Lån og innskudd fra kredittinstitusjoner Innskudd fra kunder Ansvarlige lån 4 4 Fondsobligasjoner Utstedte sertifikat Utstedte obligasjoner Bytteordning

16 3. KVARTAL Verdsettelse basert på priser i et aktivt marked Verdsettelse basert på observerbare markedsdata Totalt Nivå Verdsettelse basert på annet enn observerbare markedsdata Nivå 3 Nivå Finansielle eiendeler til virkelig verdi over resultatet: Utlån til og fordringer på kunder Sertifikater Finansielle derivater 4 4 Aksjer og andre verdipapirer 99 Obligasjoner Utlån og fordringer til amortisert kost: Kontanter og fordringer på Norges Bank 99 Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner Utlån til og fordringer på kunder Finansielle eiendeler tilgjengelig for salg: Aksjer og andre verdipapirer Innskudd fra kunder 4 4 Utstedte obligasjoner Finansielle derivater 4 4 Utstedte obligasjoner 3 3 Fondsobligasjoner Lån og innskudd fra kredittinstitusjoner 3 3 Innskudd fra kunder Utstedte sertifikat 3 3 Utstedte obligasjoner Ansvarlige lån Fondsobligasjoner Bytteordning Sum finansielle forpliktelser Sum finansielle eiendeler Finansielle forpliktelser til virkelig verdi over resultatet: Finansielle forpliktelser til amortisert kost omfattet av sikringsbokføring: Finansielle forpliktelser til amortisert kost: En endring i diskonteringsrenten på basispunkt vil gi et utslag på ca, mill. kroner på fastrenteutlånene og ca,3 mill. kroner på fastrenteinnskuddene. AVSTEMMING AV ENDRINGER I NIVÅ 3 Utlån til og fordringer på kunder Aksjer og andre verdipapirer Innskudd fra og forpliktelser mot kunder Kjøp/økning 3 9 Salg/reduksjon Overføring til Nivå 3 Overføring ut av Nivå Balanseført verdi pr 3..3 Gevinst/tap resultatført i perioden Balanseført verdi pr Enkelte balanseposter i Nivå 3 vil kunne inngå i rente og valutasikring i tråd med bankens risikostyringsrammeverk, og der tilknyttede sikringsavtaler ligger i Nivå.

17 3. KVARTAL Verdsettelse basert på priser i et aktivt marked Verdsettelse basert på observerbare markedsdata Totalt Nivå Verdsettelse basert på annet enn observerbare markedsdata Nivå 3 Nivå 4 44 Finansielle eiendeler til virkelig verdi over resultatet: Utlån til og fordringer på kunder 4 44 Sertifikater Finansielle derivater 4 4 Aksjer og andre verdipapirer 93 Obligasjoner Utlån og fordringer til amortisert kost: Kontanter og fordringer på Norges Bank 93 Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner 4 4 Utlån til og fordringer på kunder Innskudd fra kunder 3 3 Utstedte obligasjoner Finansielle derivater Utstedte obligasjoner Fondsobligasjoner 9 9 Lån og innskudd fra kredittinstitusjoner 9 9 Innskudd fra kunder Utstedte sertifikat Utstedte obligasjoner Ansvarlige lån Fondsobligasjoner Bytteordning 4 4 Sum finansielle forpliktelser Finansielle eiendeler tilgjengelig for salg: Aksjer og andre verdipapirer Sum finansielle eiendeler Finansielle forpliktelser til virkelig verdi over resultatet: Finansielle forpliktelser til amortisert kost omfattet av sikringsbokføring: Finansielle forpliktelser til amortisert kost: AVSTEMMING AV ENDRINGER I NIVÅ 3 Balanseført verdi pr 3.. Utlån til og fordringer på kunder Aksjer og andre verdipapirer Innskudd fra og forpliktelser mot kunder Kjøp/økning 9 Salg/reduksjon 49 Overføring til Nivå 3 Overføring ut av Nivå Gevinst/tap resultatført i perioden Balanseført verdi pr Enkelte balanseposter i Nivå 3 vil kunne inngå i rente og valutasikring i tråd med bankens risikostyringsrammeverk, og der tilknyttede sikringsavtaler ligger i Nivå.

18 3. KVARTAL Verdsettelse basert på priser i et aktivt marked Verdsettelse basert på observerbare markedsdata Totalt Nivå Verdsettelse basert på annet enn observerbare markedsdata Nivå 3 Nivå 4 43 Finansielle eiendeler til virkelig verdi over resultatet: Utlån til og fordringer på kunder 4 43 Sertifikater Finansielle derivater Aksjer og andre verdipapirer Obligasjoner Utlån og fordringer til amortisert kost: Kontanter og fordringer på Norges Bank Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner Utlån til og fordringer på kunder Finansielle eiendeler tilgjengelig for salg: Aksjer og andre verdipapirer Sum finansielle eiendeler Finansielle forpliktelser til virkelig verdi over resultatet: Innskudd fra kunder Utstedte obligasjoner 4 4 Finansielle derivater Utstedte obligasjoner Fondsobligasjoner Lån og innskudd fra kredittinstitusjoner Innskudd fra kunder 3 3 Utstedte sertifikat Utstedte obligasjoner Ansvarlige lån Fondsobligasjoner Bytteordning Sum finansielle forpliktelser Finansielle forpliktelser til amortisert kost omfattet av sikringsbokføring: Finansielle forpliktelser til amortisert kost: AVSTEMMING AV ENDRINGER I NIVÅ 3 Balanseført verdi pr 3.. Utlån til og fordringer på kunder Aksjer og andre verdipapirer Innskudd fra og forpliktelser mot kunder Kjøp/økning 94 Salg/reduksjon Overføring til Nivå 3 Overføring ut av Nivå Gevinst/tap resultatført i perioden Balanseført verdi pr 3..3 Enkelte balanseposter i Nivå 3 vil kunne inngå i rente og valutasikring i tråd med bankens risikostyringsrammeverk, og der tilknyttede sikringsavtaler ligger i Nivå.

19 3. KVARTAL 4 DRIFTSSEGMENTER RESULTAT I 3. KVARTAL Netto renteinntekter Konsern Elimineringer/annet Næringsliv Personmarked ) Eiendoms megling Andre driftsinntekter Sum inntekter Driftskostnader Resultat før tap 3 Tap på utlån, garantier m.v. Resultat før skatt Skattekostnad Resultat for perioden RESULTAT PR. 3.9 Netto renteinntekter Andre driftsinntekter Sum inntekter Konsern Elimineringer/annet Næringsliv Personmarked ) Eiendoms megling Driftskostnader Resultat før tap Tap på utlån, garantier m.v Resultat før skatt Skattekostnad 4 Resultat for perioden 49 3 BALANSE Konsern Elimineringer/annet Næringsliv Personmarked ) Eiendoms megling Utlån til kunder Innskudd fra kunder Garantiforpliktelser 4 3 Innskuddsdekning 9,4,3 4,, 4, 3,,, Antall årsverk ) Datterselskapet Møre Boligkreditt AS er en del av segmentet Personmarked. Kredittforetakets hovedmålsetning er å utstede obligasjoner med fortrinnsrett rettet mot nasjonale og internasjonale investorer, og selskapet er et ledd i Sparebanken Møres langsiktige finansieringsstrategi. Hovedtall for selskapet vises i egen tabell. 9

20 3. KVARTAL 4 RESULTAT I 3. KVARTAL Møre Boligkreditt AS 4 3 Netto renteinntekter 4 Andre driftsinntekter Sum inntekter 3 3 Driftskostnader Resultat før tap Tap på utlån, garantier m.v. Skattekostnad Resultat for perioden 49 4 RESULTAT PR. 3.9 Møre Boligkreditt AS Resultat før skatt 4 3 Netto renteinntekter Andre driftsinntekter Sum inntekter 9 Driftskostnader 9 Resultat før tap 9 4 Tap på utlån, garantier m.v. Resultat før skatt Skattekostnad Resultat for perioden BALANSE Utlån til kunder Møre Boligkreditt AS

21 3. KVARTAL 4 TRANSAKSJONER MED NÆRSTÅENDE PARTER Dette er transaksjoner mellom morbanken og % eide datterselskap som er foretatt på armlengdes avstand og til armlengdes p riser. De vesentligste transaksjonene som er foretatt og eliminert i konsernregnskapet er som følger: Resultat Renter og kredittprovisjoner fra datterselskaper 4 Betalt husleie til Sparebankeiendom AS 3 Forvaltningshonorar fra Møre Boligkreditt AS Mottatt utbytte og konsernbidrag fra datterselskap Balanse Krav på datterselskap Obligasjoner med fortrinnsrett Gjeld til datterselskap Akkumulert overført utlånsportefølje til Møre Boligkreditt AS EGENKAPITALBEVIS ANTALL ANDEL AV EKB Sparebankstiftelsen Tingvoll STØRSTE EIERE PR ,4 Verdipapirfond Pareto Aksje Norge 43 4, MP Pensjon 4 4,4 VPF Nordea Norge Verdi 3 3 3,3 Wenaasgruppen AS,3 FLPS Princ All Sec 43 34,4 Pareto AS 9 9,3 Verdipapirfond Pareto Aktiv 4, VPF Fondsfinans Spar, Beka Holding AS, Bergen Kommunale Pensjonskasse, Farstad Shipping ASA 99, Pareto Verdi Verdipapirfond 3, Lapas AS (LeifArne Langøy), Atlantis Vest AS 4 44, Odd Slyngstad 4 3, Sparebankstiftelsen Helgeland, Andvord AS, Verdipapirfondet Eika utbytte 3,3 Stiftelsen Kjell Holm 44, Sum største 4 4 4, Totalt 9 94,

22 3. KVARTAL 4 9 ANSVARLIG KAPITAL Egenkapitalbevis egne egenkapitalbevis Overkurs Utjevningsfond Gavefond Grunnfond Verdireguleringsfond Fond for urealiserte gevinster Avsatt utbytte 9 Avsatt til utbyttemidler lokalt Annen egenkapital/resultat hittil i år Sum balanseført egenkapital Utsatt skatt, goodwill og immaterielle eiendeler 9 4 Verdireguleringsfond Fond for urealiserte gevinster % fradrag ansvarlig kapital i andre finansinstitusjoner 4 % av justert forventet tap IRBportefølje foretak 9 Fondsobligasjoner Fradrag overfinansiering pensjon 3 Fradrag for avsatt til utbytte 9 Fradrag for avsatt til utbyttemidler lokalt Fradrag for periodens resultat Sum kjernekapital Tilleggskapital utover kjernekapital: Tidsbegrenset ansvarlig lånekapital 4 % tillegg av netto urealisert gevinst på aksjer, andeler og EKB klassifisert som tilgjengelig for salg % av justert forventet tap IRBportefølje foretak % fradrag ansvarlig kapital i andre finansinstitusjoner 4 Sum tilleggskapital Netto ansvarlig kapital Kapitaldekning i % av beregningsgrunnlaget: Ansvarlig kapital,,4, Ansvarlig kapital inkl. % av resultatet,,9 Kjernekapital 3,9 4,,4 Kjernekapital inkl. % av resultatet 4,,3 Ren kjernekapital,,, Ren kjernekapital inkl. % av resultatet,3, Risikovektet balanse (beregningsgrunnlag) Konsernet har mottatt tillatelse fra Finanstilsynet til å benytte grunnleggende IRBmetode for beregning av kapitalkrav for foretaksengasjement. Konsernet må inntil videre benytte standardmetoden for massemarked. Kapitaldekningen pr er beregnet etter IRB grunnleggende for foretak, og standardmetoden for masse marked. Sparebanken Møre har ikke kapitalkrav knyttet til overgangsordningen vedrørende Basel Igulvet ved utgangen av 3. kvartal 4.

23 3. KVARTAL 4 Kapitalkrav Standardmetoden: Engasjement med stater og sentralbanker Engasjement med lokale og regionale myndigheter Engasjement med offentlig eide foretak 3 9 Engasjement med institusjoner 3 3 Engasjement med foretak Engasjement med massemarked Engasjement som er forfalt 3 3 Engasjement med obligasjoner med fortrinnsrett 3 Engasjement øvrig Engasjement med pantesikkerhet i eiendom 44 Engasjement øvrig 94 3 Gjeld Egenkapital Valuta Varer Kapitalkrav posisjons/valuta og varerisiko Operasjonell risiko (basismetoden) Fradrag i kapitalkravet Kapitalkrav kreditt/motparts og forringelsesrisiko IRB grunnleggende for foretak: Kapitalkrav kreditt/motparts og forringelsesrisiko foretak 3

24 4 3. KVARTAL 4 RESULTAT MORBANK 3. kv kv Rentekostnader 4 9 Netto rente inntekter Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester 9 Mill. kroner Renteinntekter Andre driftsinntekter Netto provisjons og andre drifts inntekter Utbytte Netto verdiendring på finansielle i nstrumenter 3 Netto avkastning på finansielle i nvesteringer 9 3 Sum inntekter 3 94 Kostnader ved ytelser til ansatte Administrasjonskostnader Avskrivninger og avsetninger Andre driftskostnader 9 9 Sum driftskostnader Resultat før tap Tap på utlån, garantier m.v. Resultat før skatt Resultat for perioden 3 3 Resultat pr. egenkapitalbevis (kroner) 9, 3,3, 4,,4 Utvannet resultat pr. egenkapitalbevis (kroner) 9, 3,3, 4,,4 3. kv kv Skattekostnad Utbetalt utbytte pr. egenkapitalbevis i perioden (kroner) UTVIDET RESULTAT MORBANK Mill. kroner Resultat for perioden Andre inntekter/kostnader som reverseres over ordinært resultat: Verdiendring aksjeinvesteringer t ilgjengelig for salg (uten skatteeffekt) Andre inntekter/kostnader som ikke reverseres over ordinært resultat: Resultatført estimataavik pensjon Skatteeffekt av estimatavvik p ensjon Totalresultat for perioden

25 3. KVARTAL 4 BALANSE MORBANK Mill. kroner Eiendeler Kontanter og fordringer på Norges Bank Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner Utlån til og fordringer på kunder Sertifikater til virkelig verdi Obligasjoner til virkelig verdi Finansielle derivater Aksjer og andre verdipapirer Eierinteresser i konsernselskaper Immaterielle eiendeler 3 Varige driftsmidler 49 9 Andre eiendeler 34 Forskuddsbetalinger og opptjente inntekter Sum eiendeler Forpliktelser og egenkapital Lån og innskudd fra kredittinstitusjoner Innskudd fra kunder Finansielle derivater Andre forpliktelser Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter Forpliktelser stiftet ved utstedelse av verdipapirer 3 3 Evigvarende ansvarlig lånekapital (fondsobligasjoner) Annen ansvarlig lånekapital Sum forpliktelser Egenkapitalbevis Andre avsetninger og forpliktelser Beholdning av egne egenkapitalbevis Overkurs Innskutt egenkapital Grunnfondskapital Gavefond Utjevningsfond Fond for urealiserte gevinster Annen egenkapital Verdireguleringsfond Totalresultat for perioden Opptjent egenkapital Sum egenkapital Sum forpliktelser og egenkapital Poster utenom balansen: Garantier

26 3. KVARTAL 4 Resultatutvikling konsern RESULTAT KVARTALSVIS Mill. kroner 3. kv. 4. kv. 4. kv kv kv. 3 Netto renteinntekter 4 9 Sum andre driftsinntekter Sum driftskostnader Resultat før tap 4 4 Tap på utlån, garantier m.v Resultat før skatt Skattekostnad Resultat for perioden Prosent av gjennomsnittlig forvaltningskapital Netto renteinntekter,,,9,,4 Sum andre driftsinntekter,,4,44,4,4 Sum driftskostnader,4,,,9,9 Resultat før tap,,39,3,,3 Tap på utlån, garantier m.v,,,4,9, Resultat før skatt,9,33,33,3,4 Skattekostnad,3,34,3,4,33 Resultat for perioden,,99,9,9,9

27 3. KVARTAL 4 Design: Havnevik AS Keiser Wilhelms gate 9/33 Foto: Elisabeth Sperre Alnes Pb. Sentrum, Ålesund Telefon 3 Telefax

28 sbm.no