Selvkost Teori og praksis. NKF Fagseminar

Transkript

1 Selvkost Teori og praksis NKF Fagseminar Ketil Krogstad Bygningssjef Bærum

2 Tema??

3 Hva handler det om? Penger og Juss eller Et samfunnsoppdrag bidrag for å sikre kvalitet i byggverk med omgivelser

4 statlige forventninger (pressemeldinger BE) Hver annen kommune bryter planog bygningsloven (tilsyn) Fikk byggetillatelse samme dag Ras, flom, brann, skorsteiner, UU, energi, radon, snølast mv Kommunene skal, må, bør, kan

5 Ny pbl Bedre, enklere, raskere, billigere? Kommunen skal kunne mer, utføre fler oppgaver, føre mer tilsyn, bruke mindre tid Men kommunene må selv avveie ressursbruken Gebyr skal finansiere økte kostnader

6 Pbl 1 Lovens formål Bærekraftig utvikling Planlegging skal prosesser UU, barn og unge, estetisk utforming Byggesaksbehandling skal sikre at tiltak blir i samsvar med lov, forskrift og planvedtak.

7 TEK 1 Forskriften skal sikre at tiltak planlegges, prosjekteres og utføres ut fra hensyn til god visuell kvalitet, universell utforming og slik at tiltaket oppfyller tekniske krav til sikkerhet, miljø, helse og energi.

8 SAK 1 Godt forberedte søknader, oppgave... Effektiv og forsvarlig saksbehandling.. At foretak...kvalifikasjoner At uavhengig kontroll... Effektivt og systematisk tilsyn... Reaksjoner mot brudd, overtredelsesgebyr...

9 Mer arbeid... Oppfølging inntil 5 år etter FA Overføring av reglene om avfallsplan Uttalt plikt til å forfølge ulovligheter Plikt til å rette pålegg om ferdigstillelse Utvidet samordning (14 andre myndigheter)

10 Ny pbl (MD) Markaloven (Osloregionen) Strandsone (statlige planretningslinjer) Naturmangfoldloven RPB kjøpesenter

11 Staten om å ta seg betalt Oppfordrer til Byggsøk-rabatt Ikke ta betalt for forhåndskonfernaser Ikke for tilsyn Ikke for ulovlighetsoppfølging Ikke ta for mye for små saker

12 Faktum Gebyr gir kommunene det finansielle grunnlag for å kunne utføre det arbeid staten har pålagt de å utføre Forventningene er grenseløse: hva kommunene bør, kan og skal befatte seg med

13 Tillatelse og avlsag Pbl 21-5:... skal kommunen snarest mulig... gi tillatelse... Et avslag kan spare samfunnet for et prosjekt som fortrenger viktige fellesskapsverdier (strandsone, miljø, friområder, visuelle kvaliteter). En tillatelse tjener ofte kun den byggende.

14 Hva er problemet? Teorien eller praksisen

15 Problem Dårlig utviklet teori Forståelse for oppgavene, og at variasjon er en naturlig del av disse

16 Variasjon Lokale forhold Prioriteringer Subsidiering Fordeling mellom saker Tidsfrister Tilfeldigheter Bevisste valg

17 Frihet (Ot.prp. nr. 45) Departementet har ikke funnet det aktuelt å gi bestemmelser om ressursbruk, kompetanse eller kapasitet i kommunene. I dette ligger det altså en viss frihet for kommunene i hvordan tjenesten innrettes, organiseres og tilpasses de lokale forhold.

18 Faktum Staten har ikke fastlagt nivået på den kommunale byggesaksbehandlingen Det er betydelig variasjon mellom kommunene mht kompetanse, innsats og ressursbruk Det vil alltid være variasjon mellom kommuner i kostnader og gebyr

19 Byggesaksbehandling Alt arbeid etter loven Søknadsbehandling Ulovligheter Tilsyn

20 Kostnad Alle kostnader for å fremskaffe tjenesten(e) Lønn, kontor, materiell, IKT, opplæring, investeringer (avskrivninger), renter mv

21 Pris Kronebeløp satt for gitt tjeneste eller produkt Funksjon av kostnad for utvikling, materialer, produksjon, markedsmessige forhold, fortjeneste

22 Pris og kostnad Pris er ikke det samme som kostnad Gebyrregulativ gir en pris Kostnaden er ukjent, inntil 5 år etter avslutning

23 Telenor Fornebu Forhåndskonferanse 1997 Rammetillatelse 1999 Ferdigattest 2011 Gebyrinntekten kom i 1999

24 Monopol Selvkost utelukker fortjeneste, ingen markedsmessige forhold innvirker på prisen

25 Prising etter ambisjon Målsetting kan prises inn på forhånd Eks: ulovlighetsoppfølging, tilsyn, effektivisering

26 Selvkost den merkostnad kommunen påføres ved å produsere en bestemt vare eller tjeneste Publikasjon H-2140 fra Kommunal- og regionaldepartementet Retningslinjer for beregning av selvkost for kommunale betalingstjenester

27 Selvkost Kjerneprodukt Tilleggsytelser overhead Støttefunksjoner

28 Kjerneprodukt Lønn mv. Materialbruk

29 Overhead Ledelse, IKT, system, drift, opplæring, sentralbord, bygningsdrift, kontorstøtte, personal, velferd, kantine, trykkeri, regnskap, revisjon, inkasso mv.

30 Hva påvirker kostnadene? Kompleksitet Søknaden Naboskap Grunnforhold, miljø, mv

31 Hva påvirker kostnadene? Grundighet i behandling Effektivitet og kompetanse Plangrunnlag Tidsfrister Politisk behandling

32 Hva påvirker kostnadene? Andre myndigheter Kommunens organisering og bemanning Saksmengde

33 Byggesaksbehandling Mange saker samtidig Alle prosessene innebærer mye ventetid Mye kø

34 Middelverdi Variasjon er en egenskap ved tjenesten Usikkerhet en egenskap ved måling og beregning

35 antall middel = pris kostnad

36 Normalfordeling

37 Dokumentasjon 3 nivå selvkost Overordnet tjenesteområdet Gebyrregulativ Den enkelte sak

38 Mill kroner Årsvariasjoner År kostnad gebyr

39 Bærum 2010 Selvkostregnskap for gebyrområdene Byggesak Kjerneprodukt Driftsutgifter Kjerneprodukt Kapitalkostnader Interntjenester Netto driftsutgifter Interntjenester Kapitalkostnader Sum kostnader Gebyrinntekter Andre inntekter (refusjoner mv.) /- Kalkulert renteinntekt/rentekostnad selvkostfond 0 +/- Gevinst/tap ved salg eller utrangering av anleggsmiddel 0 Sum inntekter Selvkostresultat (Inntekter minus kostnader) Kostnadsdekning 99,84 % Selvkostfond pr Selvkostfond pr

40 Regulativ Middelprising etter: Sakstype Oppgaver

41 Den enkelte sak akseptabel variasjon middel = pris kostnad

42 Avvikere Sjeldne saker passer ikke Har ingen middelverdi Regulativ med mulighet for mer skjønnsmessig gebyr

43 Timeprising Kan lovlig benyttes Gir nær sammenheng mellom kostnad og gebyr Kan gi stor variasjon mellom like saker

44 Tidsbruk som kostnadsmål timepris ekvivalent timepris = personkost = overhead

45 Eksisterende regulativ Jevnlig kontroll ved: Måling (stikkprøver) Etterkalkyler

46 Metodisk tilnærming Separabilitet Homogenitet Styringsmessige hensyn Målefeil

47 Eksempel 1: overhead Behandling av søknader 55% (Forhåndskonferanser) Ulovligheter Tilsyn Håndtere henvendelser 45 % Sykefravær Opplæring/personal SUM =100%

48 direkte saksrelaterte kostnader 55 % overhead 45 %

49 Eksempel 2:timekostnader 4 saksbehandlere, 3 støttestillinger Total kostnad = 5 mill kr 1 årsverk = 0,96 x (37,5 x 45) = 1620 timer 60 % av tiden benyttes til gebyrbelagte saker T 1 = /(0.55x4x1620) = 1400 kr/time T 2 = /(0.55x7x1620) = 800 kr/time

50 Eksempel 3 : enebolig Oppgave Tidsbruk middel varians forarbeid 3 ± 3 reg og dok ktr 4 ± 1 behandl 5 ± 4 andre etat/mynd 3 ± 2 FA og tilsyn 8 ± 7 sum 23 ± 17 (± 9)

51 Enebolig (forts) Pris = 23 x 1400 = 32200,- Max = 40 x 1400 = 56000,- Min 1 = 6 x 1400 = 8400,- Min 2 = 14 x 1400 = 19600,-

52 Eksempel 4: sum enkeltsaker = totalkostnad Saksart Pris Antall Total Enebolig Tilbygg Garasje Konstruksj Dispensasjon TOTAL

53 Noen juridiske rammer Gebyr = regulativets sats Enkeltvedtak og klageadgang Ikke egenplanlegging Veiledning Ulovligheter

54 Sivilombudsmannen Dersom kommunens anslag er usikre, bør gebyret settes slik at det ikke er rom for tvil med hensyn til om det ligger innenfor selvkost.

55 Usikkerhet Det vil alltid være variasjon og usikkerhet Usikkerhet alene vil aldri gi grunnlag for å kunne si at gebyr er ulovlig

56 Støttemur Over ,-, ikke avluttet

57 Avsluttende råd Kostnadsbevissthet Tydelige prioriteringer Vær godt forberedt på å forsvare gebyrnivået