Budsjettenhetenes tertialrapporter. Vedlegg 3

Transkript

1 Budsjettenhetenes tertialrapporter Vedlegg 3

2 - 1 -

3 Innhold 1. Institutt for landskapsplanlegging Institutt for naturforvaltning Institutt for husdyr- og akvakulturvitenskap Institutt for kjemi, bioteknologi og matvitenskap Institutt for plante- og miljøvitenskap Institutt for matematiske realfag og teknologi Institutt for økonomi og ressursforvaltning Noragric SEVU Senter for husdyrforsøk og FôrTek Senter for klimaregulert planteforskning CIGENE Drifts- og serviceavdelingen Drifts- og serviceavdelingen, vedlikeholdsposten Hovedadministrasjonen IT- og Serviceavdelingen Universitetsbiblioteket

4 1. Institutt for landskapsplanlegging Tilskudd fra KD og andre departement Benyttet til investeringsformål/varige driftsmidler (342) (207) (135) Tilskudd fra NFR (69) Inntekt fra EFV Andre inntekter Sum tilskudd og driftsinntekter Lønnskostnader (1 087) Avskrivninger Andre driftskostnader Sum driftskostnad Driftsresultat før avregning BFV (2 011) (3 306) Netto avregning BFV, ordinær tildeling (1 917) Netto avregning BFV, andre dep. mm Netto avregning NFR 11 (558) 569 Driftsresultat etter avregning BFV 6 59 (53) Finansielle poster (3) - (3) Ordinært resultat OA 3 59 (56) Avsatt tildeling BFV per Periodens endring (2 006) (3 923) Avsatt tildeling BFV per (608) (2 525) Ubenyttet tildeling Ubrukt tildeling per Øremerkede tildelinger ubenyttet, annet Avsatt stipendiater, forskerutdanning 1845 Interne avsetninger knyttet til undervisning Interne avsetninger knyttet til forskning Interne avsetninger knyttet til EVU Interne avsetninger knyttet til anskaffelser (utstyr) Forpliktelser overfor andre institutter Forpliktelser overfor eksterne forbindelser Sum avsetninger 1845 Differanse -553 Negative avvik mellom ubenyttet tildeling per og avsetningene skal kommenteres og det redegjøres for hvordan enheten vil korrigere det negative avviket. Instituttet har avsetninger til 4 års stipendiater. Disse midlene vil betales ut i 2010 og 2011 og står som en lønnskostnad i 2010 og I kommende periode vil det ikke foretas nye avsetninger kontra endelig regnskap På inntektssiden ble det en større inntjening enn ventet fra EFV, det kom noen oppdrag på slutten som ikke administrasjonen var kjent med. Det arbeides med å få bedre rutiner på dette feltet

5 På kostnadssiden har vi vist at vi har budsjettert for høyt på lønnskostnader, avviket fra prognosen ved 2. tertial er på ca 3 %, det er ikke et stort avvik Personell Totalt BFV Totalt BFV Totalt BFV Administrative stillinger 9 0 7,2 0-1,8 0,0 Støttestillinger for undervisning, forskning og formidling ,0 0,0 Undervisnings-, forsknings- og formidlingsstillinger 28,9 0,6 32,3 0,8 3,4 0,2 Rekrutteringsstillinger 8,6 1 9,25 1 0,7 0,0 Sum 46,5 1,6 48,8 1,8 2,3 0,2 Det er tilsatt personale til å undervise på LING-studiet. Derfor har ILP økning i tallene Andre forhold Det foreligger ingen store tap eller fordringer Aktivitetsavvik Instituttet har gjennomført de oppgaver de har satt opp for Kommentar til BOA Instituttet har avsluttet en del prosjekter i perioden. Det er en utfordring å få inn nye prosjektmidler. Instituttet har stort sett avsluttet bidragsprosjekt, dette gir ingen overskudd. 2. Institutt for naturforvaltning Tilskudd fra KD og andre departement Benyttet til investeringsformål/varige driftsmidler (1 193) (740) (453) Tilskudd fra NFR (2 976) Inntekt fra EFV (1 778) Andre inntekter Sum tilskudd og driftsinntekter (4 081) Lønnskostnader Avskrivninger Andre driftskostnader (1 264) Sum driftskostnad (976) Driftsresultat før avregning BFV (5 155) (2 051) (3 104) Netto avregning BFV, ordinær tildeling (524) Netto avregning BFV, andre dep. mm - - Netto avregning NFR (457) Driftsresultat etter avregning BFV (7) Finansielle poster (11) (22) 11 Ordinært resultat OA (40) - Avsatt tildeling BFV per Periodens endring (2 151) (2 645) 494 Avsatt tildeling BFV per

6 2.1. Ubenyttet tildeling Ubrukt tildeling per Øremerkede tildelinger ubenyttet, annet 268 Avsatt stipendiater, forskerutdanning Interne avsetninger knyttet til undervisning 0 Interne avsetninger knyttet til forskning Interne avsetninger knyttet til EVU 0 Interne avsetninger knyttet til anskaffelser (utstyr) 193 Forpliktelser overfor andre institutter 0 Forpliktelser overfor eksterne forbindelser 0 Sum avsetninger Differanse kontra endelig regnskap Resultatet ble bedre prognosen per 2. tertial. Det forbedrede resultatet er omtrent likt fordelt mellom lavere lønns- og driftsutgifter Personell Totalt BFV Totalt BFV Totalt BFV Administrative stillinger 11,6 11,0 10,3 10,3-1,3-0,7 Støttestillinger for undervisning, forskning og formidling 6,0 6,0 6,0 6,0 0,0 0,0 Undervisnings-, forsknings- og formidlingsstillinger 37,5 32,8 37,3 33,3-0,1 0,5 Rekrutteringsstillinger 31,5 18,0 30,8 17,9-0,7-0,1 Sum 86,6 67,8 82,5 65,5-2,1-0,3 Administrative stillinger BFV er redusert med 0,7 siden pga. at en person har redusert stillingen midlertidig fra 100 til 30 %. Økningen på undervisnings-, forsknings- og formidlingsstillinger BFV skyldes i hovedsak en ny midlertidig 40 % stilling som tidligere var innleid fra Skog og Landskap Andre forhold Vurdering av fordringer: OK. Tapsprosjekter: INA har et EU-prosjekt som avsluttes i 2010 som kan ende opp med tap Aktivitetsavvik Utdanning Ingen avvik bortsett fra færre studenter enn forventet på bachelor skogfag og flere på fornybar energi enn opprinnelige ramme. Forskning Ikke gjennomført prosess for å identifisere tiltak som vil føre til mer tid til forsking for det vitenskapelige personale. Forskningsformidling, næringsutvikling og etter- og videreutdanning Kontaktaksjon mot Miljøforvaltning og organisasjoner (DN, NINA, Naturvernforbundet, DNT, WWF) er ikke gjennomført Styring, ledelse, effektiv ressursutnytting Tilsettinger av professor II i fornybar energi er svært krevende og det er foretatt nye (gjentatte) utlysninger på grunn av svært dårlig søkning fra kompetente personer

7 Laboratoriene i Sørhellinga Kartlegging av utnyttelsen av laboratoriene på Sørhellinga ligger langt etter planen pga. at Statsbygg har holdt på med å rette opp feil og mangler til nå. Manglende ferdigstillelse av laboratoriene har bidratt til betydelig merarbeid og kostnader for instituttet og mindre forskningsaktivitet enn planlagt Kommentar til BOA Omsetningen økte med 1,5 mill. kr i forhold til På noen områder har vi problemer med å skaffe nok kvalifisert personell. 3. Institutt for husdyr- og akvakulturvitenskap Tilskudd fra KD og andre departement Benyttet til investeringsformål/varige driftsmidler (1 817) Tilskudd fra NFR Inntekt fra EFV Andre inntekter Sum tilskudd og driftsinntekter Lønnskostnader Avskrivninger Andre driftskostnader Sum driftskostnad Driftsresultat før avregning BFV (4 897) Netto avregning BFV, ordinær tildeling (1 433) Netto avregning BFV, andre dep. mm Netto avregning NFR Driftsresultat etter avregning BFV (62) 0-77 Finansielle poster Ordinært resultat OA Avsatt tildeling BFV per Periodens endring Avsatt tildeling BFV per Ubenyttet tildeling Ubrukt tildeling per Øremerkede tildelinger ubenyttet, annet -88 Avsatt stipendiater, forskerutdanning Interne avsetninger knyttet til undervisning 0 Interne avsetninger knyttet til forskning Interne avsetninger knyttet til EVU 0 Interne avsetninger knyttet til anskaffelser (utstyr) 550 Forpliktelser overfor andre institutter 0 Forpliktelser overfor eksterne forbindelser 0 Sum avsetninger Differanse Negative avvik mellom ubenyttet tildeling per og avsetningene skal kommenteres og det redegjøres for hvordan enheten vil korrigere det negative avviket

8 3.2. kontra endelig regnskap avlagt per 2. tertial viste et underskudd på 1,122 mill før overføring av ubrukte midler fra Det endelige resultatet viser et overskudd på 1,497 mill kroner. Dvs et forbedret resultat på 2,619 mill kroner i forhold til prognose 2 tertial. Når forpliktelsene sammenlignet med avlagt prognose 2.tertial, i tillegg er 1,870 mill lavere, tyder det på at det generelle kostnadsbudsjettet er for høyt. Generell kommentar for året sett under ett: Inntektene: Det er ført øvrig merinntekter (eksterne/interne, overhead, ref.bud.1-lønn) på til sammen 4,4 mill kroner i forhold til budsjett. For overhead og ref.bud.1-lønn vise tallene en nedgang i forhold til 2009 Lønnskostnadene: det er bokførte brutto lønnkostnader på 1,4 mill kroner mer enn budsjett totalt på instituttet. Det er mottatt 2,2 mill kroner i ref.syke- og fødselspenger. Dette gir ett netto mindreforbruk på 0,8 mill kroner. Noe av bud.avviket kan relateres til hvordan kostnadene inne de ulike aktivitetsområdene ved inst.er definert og lagt inn i agresso. (driftskostnad vs lønnskostnad Kjøp av varer og tjenester Det er bokført 2,8 mill kroner mindre kostnader enn budsjettert. Årsaken til avviktet skyldes åpenbart at det generelle kostnadsbudsjettet er for høyt Personell Totalt BFV Totalt BFV Totalt BFV Administrative stillinger 13,4 12,6-0,8 Støttestillinger for undervisning, forskning og formidling 15,9 16,1 +0,2 Undervisnings-, forsknings- og formidlingsstillinger 31,4 32,9 +1,5 Rekrutteringsstillinger 14,0 16,6 +2,6 Sum 74,7 78,2 +3,5 Kommentarer til utviklingen. 1 ny fast 1.aman er tilsatt innen fagområdet drøvtygger og ernæring. I tillegg er det rapportert 2 x 0,5 årsverk MP forskere som IHA anser å ha arb.giver ansvar for. Ellers er ingen vesentlig avvik Andre forhold Vurdering av fordringer? Ingen kjente tap d.d. Tapsprosjekter? Ingen kjente tap d.d 3.5. Aktivitetsavvik Omsetning NFR midler er lavere enn budsjettert. Dette skyldes at ubetaling av NFR midler 3.kvartal på KMB prosjektene ikke utbetales før i Dette viser også avregning NFR midler 3.6. Kommentar til BOA Ingen spesielle kommentarer

9 4. Institutt for kjemi, bioteknologi og matvitenskap Tilskudd fra KD og andre departement Benyttet til investeringsformål/varige driftsmidler Tilskudd fra NFR Inntekt fra EFV Andre inntekter Sum tilskudd og driftsinntekter Lønnskostnader Avskrivninger Andre driftskostnader Sum driftskostnad Driftsresultat før avregning BFV Netto avregning BFV, ordinær tildeling Netto avregning BFV, andre dep. mm - Netto avregning NFR Driftsresultat etter avregning BFV Finansielle poster Ordinært resultat OA Avsatt tildeling BFV per Periodens endring Avsatt tildeling BFV per Ubenyttet tildeling Ubrukt tildeling per Øremerkede tildelinger ubenyttet, annet Avsatt stipendiater, forskerutdanning Interne avsetninger knyttet til undervisning Interne avsetninger knyttet til forskning Interne avsetninger knyttet til EVU Interne avsetninger knyttet til anskaffelser (utstyr) Forpliktelser overfor andre institutter Forpliktelser overfor eksterne forbindelser Sum avsetninger Differanse -99 IKBM har et driftsunderskudd i 2010 på kr, inkludert underskudd OA kontra endelig regnskap Lønns og driftskostnadene er høyere enn budsjettert pga økning i stillinger, og derav også økt aktivitet i Tilskudd fra NFR er lavere enn budsjettert noe som skyldes at utbetaling for 3.tertial for alle KMB prosjektene ikke kommer før i

10 4.3. Personell Totalt BFV Totalt BFV Totalt BFV Administrative stillinger 9,5 9,5 8,75 8,75-0,75 Støttestillinger for undervisning, forskning og formidling 24,5 20,5 26,7 19,8 2,2-0,7 Undervisnings-, forsknings- og formidlingsstillinger 40,9 32,5 41,1 31,05 0,2-1,45 Rekrutteringsstillinger 44 24,5 49,8 28 5,8 3,5 Sum 118, ,35 87,6 7,45 Økningen i personell er stillinger med finansiering Andre forhold Et prosjekt er avsluttet med et tap på kr. Ingen kjente usikre fordringer pr Aktivitetsavvik Ingen kjente aktivitetsavvik i forhold til målene i årsplan Kommentar til BOA IKBM har mange NFR prosjekter og forventer å få tilslag på flere i Utviklingen i eksternfinansierte prosjekter er for tiden usikker pga det har vært en reduksjon i antall ansatte som jobber med oppdrag, men IKBM vil jobbe for å få flere slike prosjekter. 5. Institutt for plante- og miljøvitenskap Tilskudd fra KD og andre departement Benyttet til investeringsformål/varige driftsmidler (2 425) (3 458) Tilskudd fra NFR Inntekt fra EFV Andre inntekter Sum tilskudd og driftsinntekter (16 686) Lønnskostnader Avskrivninger Andre driftskostnader (12 636) Sum driftskostnad (12 247) Driftsresultat før avregning BFV (7 843) (3 405) (4 438) Netto avregning BFV, ordinær tildeling (3 286) Netto avregning BFV, andre dep. mm Netto avregning NFR (1 485) Driftsresultat etter avregning BFV Finansielle poster Ordinært resultat OA Avsatt tildeling BFV per Periodens endring (1 889) (5 175) (3 286) Avsatt tildeling BFV per

11 5.1. Ubenyttet tildeling Ubrukt tildeling per Øremerkede tildelinger ubenyttet, annet 125 Avsatt stipendiater, forskerutdanning Interne avsetninger knyttet til undervisning 0 Interne avsetninger knyttet til forskning Interne avsetninger knyttet til EVU 0 Interne avsetninger knyttet til anskaffelser (utstyr) 259 Forpliktelser overfor andre institutter 0 Forpliktelser overfor eksterne forbindelser 0 Sum avsetninger Differanse 870 Negative avvik mellom ubenyttet tildeling per og avsetningene skal kommenteres og det redegjøres for hvordan enheten vil korrigere det negative avviket kontra endelig regnskap Differansen i tilskudd skyldes nesten utelukkende at det ikke ble gitt tildeling til internhusleie i Investeringsnivået ble lavere enn estimert delvis pga. utsettelse innkjøp knyttet til deler av sentral utstyrsbevilgning, og delvis pga. utsettelse av utstyrsinnkjøp eller omprioritering av bruk av eksterne prosjektmidler. Tilskudd fra NFR ble mindre enn estimert, da bevilgninga for 2009 på to store, nye NFR-prosjekt først vil komme i starten av Inntekter på EFV ble omtrent som estimert. Andre inntekter ble høyere enn estimert. Dette skyldes hovedsakelig inntekter fra analyser utført av laboratoriene til IPM og diverse kostnadsrefusjoner. Kostnadene ble totalt sett omtrent som estimert, bortsett fra at internhusleie ikke ble fakturert for Det positive avviket i netto avregning BFV skyldes hovedsakelig høyere netto lønnsdekning enn estimert (ca. 7 mill. mot estimert 5,4 mill. per andre tertial), høyere overhead (ca. 3,2 mot ca. 2,95) og høyere sykerefusjon enn estimert (1,95 mill. mot 1,3). Avviket i netto avregning NFR skyldes lavere tildeling i 2009 enn estimert (se kommentar vedrørende differanse i tilskudd NFR) Personell Totalt BFV Totalt BFV Totalt BFV Administrative stillinger 12,1 12,1 12,4 12,4 0,3 0,3 Støttestillinger for undervisning, forskning og formidling 40,1 36,0 38,85 34,2-1,25-1,8 Undervisnings-, forsknings- og formidlingsstillinger 53,0 46,1 54,8 44,4 1,8-1,7 Rekrutteringsstillinger 31,8 21,9 39,1 25,4 7,3 3,5 Sum 137,0 116,1 145,15 116,4 8,15 0,3 Kommentarer til utviklingen 5.4. Andre forhold IPM har to ubetalte fordringer på totalt ca kroner fra Det er inngått nedbetalingsavtale med leverandør, men leverandøren har ikke fulgt nedbetalingsplanen, så det er stor usikkerhet knytta til denne fordringa. Foruten dette er det kun ei resterende fordring med forfall i løpet av Denne fordringa er på ca kroner

12 IPM har et mulig tapsprosjekt ved utgangen av Prosjekt er en KMB (NFR-midler) der IPM er underleverandør til Bioforsk. Prosjektet ble avbrutt pga. at en av de private aktørene på prosjektet gikk konkurs. Det er trolig at IPM vil få dekket deler eller alle kostnader på prosjektet, men det er risiko knyttet til dette. Det er påløpt kostnader for kroner ,58 på prosjektet, derav samlet ca kroner i lønnsdekning og overhead Aktivitetsavvik I årsplanen var det lagt opp til 13 disputaser i løpet av Faktisk antall disputaser ble 7. Det er ellers ingen vesentlige aktivitetsavvik Kommentar til BOA Total tildeling har vært stabil rundt et nivå på millioner kroner årlig de siste årene. Fremtidig bevilgning ser ut til å kunne bli noe høyere. Per desember 2009 estimeres prosjektbevilgninga for de kommende tre år til å komme på rundt 50 millioner årlig fremover. 6. Institutt for matematiske realfag og teknologi Tilskudd fra KD og andre departement Benyttet til investeringsformål/varige driftsmidler (1 618) (798) (820) Tilskudd fra NFR Inntekt fra EFV (321) Andre inntekter (338) Sum tilskudd og driftsinntekter Lønnskostnader (1 250) Avskrivninger (910) Andre driftskostnader Sum driftskostnad Driftsresultat før avregning BFV 501 (2 319) (2 820) Netto avregning BFV, ordinær tildeling Netto avregning BFV, andre dep. mm (211) Netto avregning NFR (1 717) (1 478) - Driftsresultat etter avregning BFV (31) 34 (66) Finansielle poster 1 - (1) Ordinært resultat OA (31) 34 (65) Avsatt tildeling BFV per Periodens endring (1 396) (3 831) Avsatt tildeling BFV per (1 396) (3 831)

13 6.1. Ubenyttet tildeling Ubrukt tildeling per (1 396) Øremerkede tildelinger ubenyttet, annet 460 Avsatt stipendiater, forskerutdanning Interne avsetninger knyttet til undervisning 195 Interne avsetninger knyttet til forskning 649 Interne avsetninger knyttet til EVU Interne avsetninger knyttet til anskaffelser (utstyr) 350 Forpliktelser overfor andre institutter Forpliktelser overfor eksterne forbindelser Sum avsetninger Differanse (4 403) Negative avvik mellom ubenyttet tildeling per og avsetningene skal kommenteres og det redegjøres for hvordan enheten vil korrigere det negative avviket. IMT har forpliktelser som gjelder 4 års avsetninger til stipendiater, utstyrsbevilgning, noen undervisningslønnsforpliktelser og annet. Dessverre har IMT ingen oppsparte midler og man må derfor finne rom for forpliktelsene innenfor rammen av gjeldende budsjett (slik vi pleier) 6.2. kontra endelig regnskap Instituttet varslet et underskudd på ca. 5,8 mill. for 2009 i begynnelsen av året.. Per 2.tertial ser vi at vi ikke klarer å nå de budsjetterte inntjeningsmålene. Det betyr i praksis at underskuddet øker med vel 1,5 millioner. I juni i år ble det klart at US valgte å gi IMT et driftstilskudd på 3,3 mill. Dette til sammen gir IMT et prognostisert underskudd på ca. 3,8 mill. Da har vi ikke tatt med tildeling av nye fullfinansierte studieplasser. Ved fradrag for studieplasser vil prognostisert underskudd ligge på ca. 2 mill. Vi havner altså 0,6 mill bedre ut enn prognosen. Likevel tungt å dra med seg 1,4 millioner + avsetninger med inn i På driftssiden ser man konturene av at utgiftene øker, og vil komme til å øke i fremtiden. Dette er særlig knyttet opp til kostnader til hjelpelærere, sensor, eksterne forelesere med mer, men også den vanlige driften. Dette henger sammen med den økende studentmassen ved instituttet. I løpet av siste fem års periode har antall siv.ing. studenter blitt doblet fra 230 til ca Samtidig sliter IMT med å få opp omsetningen på eksterne prosjekter som er et inntektpotensiale. Dette skyldes i stor grad at vi har stor undervisningsbelastning, mange studenter per vitenskapelig ansatt Personell Totalt BFV Totalt BFV Totalt BFV Administrative stillinger Støttestillinger for undervisning, forskning og formidling 17,5 17,5 18,1 17,1 0,6-0,4 Undervisnings-, forsknings- og formidlingsstillinger 57,25 54,9 60,75 56,15 3,5 1,25 Rekrutteringsstillinger 18, , Sum 103,3 91,4 119,3 101, ,85 Kommentarer til utviklingen IMT har hovedsakelig økning i personell på rekrutteringsstillinger

14 6.4. Andre forhold Ingen tap 6.5. Aktivitetsavvik Kommenteres i forhold til målene i årsplanen 6.6. Kommentar til BOA IMT sliter med å øke omsetningen på eksterne prosjekter. Dette skyldes i stor grad den undervisningsbelastning som instituttet har. IMT har derfor valgt i sin LTP å prognostiserer BOA utviklingen svært nøkternt, uten de store økningene. 7. Institutt for økonomi og ressursforvaltning Tilskudd fra KD og andre departement (2 409) - Benyttet til investeringsformål/varige driftsmidler (280) (249) (31) Tilskudd fra NFR (640) Inntekt fra EFV (192) Andre inntekter Sum tilskudd og driftsinntekter (3 270) Lønnskostnader (1 271) Avskrivninger Andre driftskostnader (4 236) Sum driftskostnad (5 487) Driftsresultat før avregning BFV (199) (2 416) (2 217) Netto avregning BFV, ordinær tildeling Netto avregning BFV, andre dep. mm Netto avregning NFR (585) (405) 180 Driftsresultat etter avregning BFV (119) Finansielle poster (3) (5) (2) Ordinært resultat OA (117) Avsatt tildeling BFV per Periodens endring (787) (2 943) (2 156) Avsatt tildeling BFV per (1 697) (2 156) 7.1. Ubenyttet tildeling Ubrukt tildeling per Øremerkede tildelinger ubenyttet, annet Avsatt stipendiater, forskerutdanning Interne avsetninger knyttet til undervisning Interne avsetninger knyttet til forskning Interne avsetninger knyttet til EVU Interne avsetninger knyttet til anskaffelser (utstyr) Forpliktelser overfor andre institutter Forpliktelser overfor eksterne forbindelser Sum avsetninger Differanse (2 717)

15 Negative avvik mellom ubenyttet tildeling per og avsetningene skal kommenteres og det redegjøres for hvordan enheten vil korrigere det negative avviket kontra endelig regnskap Kommenter avvik mellom prognose avlagt per 2. tertial og endelig regnskap. 1. Tilskudd fra KD og andre departement Husleien ble ikke ført i Tilskudd NFR forventet endelig utbetaling. Alle utbet.var mottatt på prosjektet. Tilskudd NFR forventet høyere aktivitet mot slutten av året, her mottar vi refusjon av faktiske kostnader 3. Lønnskostnader lav lønnsvekst i 2009 og reduserte lønnskostnader i forbindelse med vår undervisning. 4. Andre driftskostnader Ikke belastet husleie Driftskostnadene på instituttet ble redusert med rundt en mill i Dette skyldes i stor grad vår inntjening av 01-lønn i 3. tertial. IØR hadde oppstart av to store prosjekter i 3. tert Personell Totalt BFV Totalt BFV Totalt BFV Administrative stillinger 6,5 6,5 7,5 7,5 1 1 Støttestillinger for undervisning, forskning og formidling 2,9 2,7-2,9-2,7 Undervisnings-, forsknings- og formidlingsstillinger 22,9 22,9 24,7 24,5 1,8 1,6 Rekrutteringsstillinger 5,4 4 6,8 5,8 1,4 1,8 Sum 37,7 36, ,8 1,3 1,7 Kommentarer til utviklingen: Administrative stillinger: Instituttleder regnes nå under administrative stillinger og ikke undervisning, forskning og formidling. Ingen nye ansettelser i årsverk kategori administrative stillinger.. Støttestillinger for undervisning, forskning og formidling :Støttestillinger for undervisning, forskning og formidling er ikke riktig kategori for ansatte i prof II stillinger og lignende, disse er slått sammen med undervisnings-, forsknings- og formidlingsstillinger. I 2009 fikk 1,2 årsverk midlertidige ansatte ikke fornyet sine kontrakter 1 årsverk belastet eksternt regnes nå under BFV. Instituttleder regnes nå under administrative stillinger og ikke undervisning, forskning og formidling. En forsker gikk fra 100% stilling til 50% Ingen nye ansettelser i årsverk kategori undervisnings-, forsknings- og formidlingsstillinger. Rekrutteringsstillinger: Vi har tilsatt 2 nye stipendiater i Dokken er med fra 1.1 og Wang kom med i beregningen i Ved årsstart var Lillemo i 100% permisjon uten lønn og ble dermed ikke medregnet. Er nå tilbake 80%. Pr er Kvakkastad inkludert i 100% stilling men lønnet fra sine avsetninger. Soma var med i inngangen av året Andre forhold Ingen kjente 7.5. Aktivitetsavvik Vi vil presentere en oversikt i vår årsmelding når DHB data for 2009 foreligger Kommentar til BOA BOA aktiviteten har økt i 2009 sammenlignet med tidligere år med unntak av EU 7 - rammeprogram prosjekter. En del søknader har blitt sendt inn, uten tilslag

16 8. Noragric Tilskudd fra KD og andre departement Benyttet til investeringsformål/varige driftsmidler (373) Tilskudd fra NFR (679) Inntekt fra EFV (1 441) Andre inntekter Sum tilskudd og driftsinntekter (1 463) Lønnskostnader (299) Avskrivninger Andre driftskostnader Sum driftskostnad Driftsresultat før avregning BFV (1 252) (1 204) (48) Netto avregning BFV, ordinær tildeling Netto avregning BFV, andre dep. mm - Netto avregning NFR Driftsresultat etter avregning BFV (1 301) Finansielle poster Ordinært resultat OA (1 288) Avsatt tildeling BFV per Periodens endring (2 046) (1 671) (375) Avsatt tildeling BFV per (375) 8.1. Ubenyttet tildeling Ubrukt tildeling per BFV og resultat EFV = Øremerkede tildelinger ubenyttet, annet Avsatt stipendiater, forskerutdanning Interne avsetninger knyttet til undervisning 502 Interne avsetninger knyttet til forskning 42 Interne avsetninger knyttet til EVU 0 Interne avsetninger knyttet til anskaffelser (utstyr) 0 Forpliktelser overfor andre institutter 0 Forpliktelser overfor eksterne forbindelser 0 Sum avsetninger Differanse kontra endelig regnskap Ingen store avvik fra endelig regnskap og prognose oppgitt ved 2 tertial. Sum tilskudd og driftsinntekter avviker kun med 3% og Sum driftskostander kun med 2%. Det største avviket for Noragric er posten Ordinært resultet OA på ca 1,3mill. Noragric hadde flere prosjekter som manglet kun kjøring av lønn på eksterne konsulenter i des 2009, disse kommer ikke inn i Agresso før jan/feb

17 8.3. Personell Totalt BFV Totalt BFV Totalt BFV Administrative stillinger 10,6 4,0 11,3 4,0 0,7 0 Støttestillinger for undervisning, forskning og formidling 1,8 0 1, Undervisnings-, forsknings- og formidlingsstillinger 20,9 7,0 22,3 7,0 1,4 0 Rekrutteringsstillinger 5,8 5,0 8,0 5,0 2,2 0 Sum 39,1 16,0 43,4 16,0 4,3 0 Per er det ført opp 8 Rekrutteringsstillinger, dette inkl.1 kontrakt lønnet person fra Fredskorpset Andre forhold Noragric har 2 ubetalte faktura med forfall i okt Debub University 114 kr og Mekelle University 45 kr har ventet på penger fra ambassaden, de har nå nylig mottatt bevilgning Aktivitetsavvik Noragric har hatt noe mindre eksterne inntekter og overskudd fra eksterne prosjekter i 2009 enn antatt i Årsplanen Kommentar til BOA BOA prosjektene i 2009 går som planlagt i kontraktene. Noe mindre oppdrag/inntekter enn antatt i Årsplanen. Noe av overskuddet fra ekstern fin.prosjekter i 2009, har blitt forskjøvet over til førsten av SEVU Tilskudd fra KD og andre departement Benyttet til investeringsformål/varige driftsmidler (23) Tilskudd fra NFR Inntekt fra EFV (1 288) Andre inntekter (1 409) Sum tilskudd og driftsinntekter (2 702) Lønnskostnader (4) Avskrivninger 18 0 (18) Andre driftskostnader Sum driftskostnad Driftsresultat før avregning BFV (315) (1 678) Netto avregning BFV, ordinær tildeling 315 (1 215) (1 826) Netto avregning BFV, andre dep. mm 0 0 Netto avregning NFR 0 0 Driftsresultat etter avregning BFV (148) Finansielle poster 0 0 Ordinært resultat OA (148) Avsatt tildeling BFV per Periodens endring (315) Avsatt tildeling BFV per

18 9.1. Ubenyttet tildeling Ubrukt tildeling per Øremerkede tildelinger ubenyttet, annet Avsatt stipendiater, forskerutdanning Interne avsetninger knyttet til undervisning Interne avsetninger knyttet til forskning Interne avsetninger knyttet til EVU 657 Interne avsetninger knyttet til anskaffelser (utstyr) Forpliktelser overfor andre institutter Forpliktelser overfor eksterne forbindelser Sum avsetninger 657 Differanse 0 Negative avvik mellom ubenyttet tildeling per og avsetningene skal kommenteres og det redegjøres for hvordan enheten vil korrigere det negative avviket kontra endelig regnskap Postene med avvik gjelder inntekter og utgifter for kursaktiviteten vår. Det er vanskelig å prognostisere riktig, da det er store variasjoner innen året og dette varierer fra år til år Personell Totalt BFV Totalt BFV Totalt BFV Administrative stillinger Støttestillinger for undervisning, forskning og formidling Undervisnings-, forsknings- og formidlingsstillinger Rekrutteringsstillinger Sum 9.4. Andre forhold SEVU har ingen vesentlige tapsprosjekter eller utstående fordringer Aktivitetsavvik SEVU har nådd sine mål for 2009, med unntak av målet om å gjennomføre videreutdanningskurs tilsvarende 90 heltidsekvivalenter (resultat 83,5) Kommentar til BOA

19 10. Senter for husdyrforsøk og FôrTek Tilskudd fra KD og andre departement Benyttet til investeringsformål/varige driftsmidler (2 007) (2 275) (268) Tilskudd fra NFR - Inntekt fra EFV Andre inntekter Sum tilskudd og driftsinntekter Lønnskostnader (441) Avskrivninger Andre driftskostnader (834) Sum driftskostnad (1 204) Driftsresultat før avregning BFV (2 228) (1 837) (391) Netto avregning BFV, ordinær tildeling (995) Netto avregning BFV, andre dep. mm Netto avregning NFR - Driftsresultat etter avregning BFV (63) - (63) Finansielle poster Ordinært resultat OA Avsatt tildeling BFV per Periodens endring (2 165) (1 177) (988) Avsatt tildeling BFV per (715) (1 177) (462) Ubenyttet tildeling Ubrukt tildeling per (715) Øremerkede tildelinger ubenyttet, annet 853 Avsatt stipendiater, forskerutdanning Interne avsetninger knyttet til undervisning Interne avsetninger knyttet til forskning Interne avsetninger knyttet til EVU Interne avsetninger knyttet til anskaffelser (utstyr) Forpliktelser overfor andre institutter Forpliktelser overfor eksterne forbindelser Sum avsetninger 853 Differanse (1568) Som ubrukt tildeling er ført opp underskuddet på 715 KNOK (sum SHF og ForTek). et for FôrTek viser isolert 853 KNOK i overskudd i Dette overskuddet må derfor øremerkes FôrTek som en avsetning som FôrTek kan disponere i SHF resultatet for 2009 er da differansen mellom overskudd(underskudd) og avsetning ( =-1568 KNOK). I budsjett for SHF (Årsplan 2010) er det gjort rede for hvordan dette underskuddet skal komme i balanse innen 2012 med svært stramt budsjett og økt ekstern grunnfinansiering i 2011 og Det var da riktignok prognosert med resultat i 2009 på mill, mens regnskapet viser mill NOK. Forskjellen på 251 KNOK må tas på reduserte investeringer i

20 10.2. kontra endelig regnskap Sammelignet med prognosen i 2.tertial har regnskapet pr vist : Lavere investeringer (bevisst) Høyere lønnskostnader (mye overtid) Høyere driftskostnader (gamle anlegg med mye reparasjoner som må tas fortløpende) Færre fakturerbare virkedager i FôrTek enn forventet på slutten av året Innslag av avsatt tildeling (overskudd fra 2008) på 1450, som var uteglemt ved 2.tertial I sum har dette blitt noe bedre enn prognosen (+462 KNOK) Personell Totalt BFV Totalt BFV Totalt BFV Administrative stillinger Støttestillinger for undervisning, forskning og formidling 31,6 31,6 Undervisnings-, forsknings- og formidlingsstillinger Rekrutteringsstillinger Sum 43,6 41,6-2 Stillingen etter vår kollega som døde i 2009 er forsøkt dekt opp med omdisponering av egne folk. Antall avløsere i fjøset er redusert, men noe av denne gevinsten er spist opp av økt overtid på fast personell Andre forhold Ingen Aktivitetsavvik Aktiviteten har vært lav på storfe, geit og pelsdyr i 2009, men allerede i 2010 er dette forbedret mye. Siste tertial var unormalt labert for FôrTek Kommentar til BOA BOA gjelder aktiviteten ved FôrTek, som over tid er ment å gå i null. Overskuddet fra 2009 (+853 KNOK) kommer godt med i 2010 dersom aktiviteten ikke øker som forventet

21 11. Senter for klimaregulert planteforskning Tilskudd fra KD og andre departement Benyttet til investeringsformål/varige driftsmidler (539) (20) (519) Tilskudd fra NFR Inntekt fra EFV - Andre inntekter Sum tilskudd og driftsinntekter Lønnskostnader Avskrivninger Andre driftskostnader Sum driftskostnad Driftsresultat før avregning BFV (801) - (801) Netto avregning BFV, ordinær tildeling 803 (1) 803 Netto avregning BFV, andre dep. mm Netto avregning NFR - Driftsresultat etter avregning BFV Finansielle poster (2) 0 Ordinært resultat OA Avsatt tildeling BFV per (3 778) (3778) 0 Periodens endring (803) - (803) Avsatt tildeling BFV per (4 581) - (4581) Ubenyttet tildeling Ubrukt tildeling per Øremerkede tildelinger ubenyttet, annet Avsatt stipendiater, forskerutdanning Interne avsetninger knyttet til undervisning Interne avsetninger knyttet til forskning Interne avsetninger knyttet til EVU Interne avsetninger knyttet til anskaffelser (utstyr) Forpliktelser overfor andre institutter Forpliktelser overfor eksterne forbindelser Sum avsetninger 0 Differanse 0 Negative avvik mellom ubenyttet tildeling per og avsetningene skal kommenteres og det redegjøres for hvordan enheten vil korrigere det negative avviket kontra endelig regnskap Det ble til 2.tertials rapport meld noen forutsetninger for å oppnå et regnskap i balanse for SKP. Dette ble også meddelt ved månedsrapportering, senest pr nov Disse forutsetningene var full inndekning av kostnadene til prosjektet Biobrensel. Det ble meldt inn et forbruk på denne aktiviteten i november på kr 1,860 mill kr og at denne prognosen var noe usikker. Totalt forbruk pr ble 2, 365 mill kr

22 Av dette har SKP fått dekket kr 1,088 mill kr. Altså en differanse på mill kr som er belastet SKPs regnskap. Biobrensel aktiviteten er ikke relatert til den klimaregulerte virksomheten til SKP og har kun sin regnskapsførsel over vår budsjettramme. Dette etter samtykke fra UMB ledelse med lovnad om at utgifter til dette skal refunderes vårt regnskap. Det er forutsatt at ved etableringen av Fjernvarmeselskapet vil UMB få alle sine utgifter til startfasen dekket av selskapet. Dersom SKP hadde fått dekket hele kostnadsføringen på prosjekt Biobrensel ville SKPs resultat vist et overskudd på kr 0,482 mill kr som da ville dekket inn noe av underskuddet på kr 3,8 mill som er et underskudd SKP har med seg fra Dette underskuddet har sin opprinnelse i Biobrenselkostnader, drift/vedlikehold Ormen Lange og fra Vollebekk. Det blir utarbeidet et eget notat i forbindelse med årsplan for 2010 som utdyper underskuddet på 3,8 mill kr. Det ble videre i tertialrapporten for 2. tertial meldt at resultatet ved energiforbruket/innsparingen som følge av renoveringen av Kirkejordet Nord, skulle redegjøres pr Resultatet viser en energiinnsparing på ca 0,250 mill kr. Dette overskuddet dekket deler av driftskostnadene til Ormen Lange som i 2009 utgjorde 0,393 mill kr Periodeavvik Avviket i sluttresultatet for SKP vedr 2009, skyldes som nevnt ovenfor at forutsetninger om inndekking av utlegg til Biobrensel prosjektet bare er delvis gjennomført Personell Totalt BFV Totalt BFV Totalt BFV Administrative stillinger Støttestillinger for undervisning, forskning og formidling Undervisnings-, forsknings- og formidlingsstillinger Rekrutteringsstillinger Sum Kommentarer til utviklingen Andre forhold SKP har ingen utestående fordringer eldre enn 100 dager Aktivitetsavvik SKP hadde en del resultatmål for 2009 vedr utbedring av bygninger og anlegg. Av disse mål ble tiltaket ved Kirkejordet Nord med bygging av en egen potetlab og sprøytelab gjennomført. Ellers ble en investering vedr vareheisen i Åsbakken gjennomført da dette var et lovpålagt tiltak fra heiskontrollen. Ellers ble 2009 gjennomført kun med vanlige vedlikeholdsarbeid og utbedringer når feil og mangler ble avdekket i forsøksanleggene. Dette grunnet manglende økonomiske rammer. SKP har i 2009 gjennomført en revidering av prisfastsettingen på utleie av klimafasiliteter. Resterende aktiviteter nevnt i årsplan for 2009 er videreført til Dette er aktiviteter som utarbeidelse av rekrutteringsplan samt utarbeidelse av diverse bygningsmessige disponerings- og utviklingsplaner Kommentar til BOA

23 12. CIGENE Tilskudd fra KD og andre departement Benyttet til investeringsformål/varige driftsmidler (131) (126) Tilskudd fra NFR Inntekt fra EFV Andre inntekter Sum tilskudd og driftsinntekter Lønnskostnader Avskrivninger Andre driftskostnader Sum driftskostnad Driftsresultat før avregning BFV Netto avregning BFV, ordinær tildeling Netto avregning BFV, andre dep. mm Netto avregning NFR (2 857) (4 623) - Driftsresultat etter avregning BFV (21) (2) - Finansielle poster Ordinært resultat OA Avsatt tildeling BFV per Periodens endring (279) (4 165) - Avsatt tildeling BFV per (3 167) Ubenyttet tildeling Ubrukt tildeling per Øremerkede tildelinger ubenyttet, annet Avsatt stipendiater, forskerutdanning Interne avsetninger knyttet til undervisning Interne avsetninger knyttet til forskning Interne avsetninger knyttet til EVU Interne avsetninger knyttet til anskaffelser (utstyr) Forpliktelser overfor andre institutter Forpliktelser overfor eksterne forbindelser Sum avsetninger Differanse (1 014) Negative avvik mellom ubenyttet tildeling per og avsetningene skal kommenteres og det redegjøres for hvordan enheten vil korrigere det negative avviket kontra endelig regnskap Akkumulert underskudd skyldes underdekning av grunnbevilgning fra Kr forskningsavdelingen til dekning av lønnskostnader, adm og overføring til IHA UMB s egeninnsats i 2009 på FUGE II Kr Sum Kr

24 12.3. Personell Totalt BFV Totalt BFV Totalt Administrative stillinger Støttestillinger for undervisning, forskning og formidling Undervisnings-, forsknings- og formidlingsstillinger Rekrutteringsstillinger Sum Kommentarer til utviklingen BFV Andre forhold Vurdering av fordringer? Tapsprosjekter? Aktivitetsavvik Kommenteres i forhold til målene i årsplanen Kommentar til BOA 13. Drifts- og serviceavdelingen Tilskudd fra KD og andre departement Benyttet til investeringsformål/varige driftsmidler (958) - (958) Tilskudd fra NFR Inntekt fra EFV Andre inntekter (347) Sum tilskudd og driftsinntekter Lønnskostnader Avskrivninger (5 269) Andre driftskostnader (1 231) Sum driftskostnad (3 981) Driftsresultat før avregning BFV (2 792) (2 945) (146) Netto avregning BFV, ordinær tildeling Netto avregning BFV, andre dep. mm - - Netto avregning NFR Driftsresultat etter avregning BFV Finansielle poster (8) - - Ordinært resultat OA Avsatt tildeling BFV per Periodens endring (2 799) (2 945) (146) Avsatt tildeling BFV per (2 799) (2 945) (146)

25 13.1. Ubenyttet tildeling Ubrukt tildeling per Øremerkede tildelinger ubenyttet, annet Avsatt stipendiater, forskerutdanning Interne avsetninger knyttet til undervisning Interne avsetninger knyttet til forskning Interne avsetninger knyttet til EVU Interne avsetninger knyttet til anskaffelser (utstyr) Forpliktelser overfor andre institutter Forpliktelser overfor eksterne forbindelser Sum avsetninger 0 Differanse 0 Negative avvik mellom ubenyttet tildeling per og avsetningene skal kommenteres og det redegjøres for hvordan enheten vil korrigere det negative avviket kontra endelig regnskap Ingen store avvik mellom prognose avlagt pr 2. tertial og endelig regnskap. Merforbruket ble kr 146 lavere enn antatt Personell Totalt BFV Totalt BFV Totalt BFV Administrative stillinger 70,6 0 72, Støttestillinger for undervisning, forskning og formidling Undervisnings-, forsknings- og formidlingsstillinger Rekrutteringsstillinger Sum 77,6 0 77, Totalt antall ansatt har ikke endret seg i perioden. Antall administrative stillinger skyldes en ansatt renholdsleder og en renholder. Endringen i rekrutteringsstillinger skyldes endret antall lærlinger Andre forhold DSA har i 2009 et merforbruk på kr DSA hadde ved utgangen av 2008 en ubenyttet tildeling på ca kr. 1 mill. som i hovedsak skyltes felleskostnader som energi, renovasjon og biopellets. Fakturaer for ca. kr 1,2 mill. var mottatt, men ikke ferdig godkjent i tide grunnet sykdom. Disse ubrukte midler ble trukket inn, men bør tilbakeføres da kostnaden var påløpt. I tillegg til dette har vi manglende leieinntekter. Det ble i august 2009 inngått ny leieavtale mellom UMB og Sem Gjestegaard. Avtalen ble inngått av Nils Dugstad (adm.dir) og Einride Berg (Styrets leder Sem Gjestegaard), og avtalen skulle gjelde for hele Dette er en avtale som for 2009 utgjør ca kr 615 i reduserte leie (% av årlig omsetning), men da avtalen er formulert som den er, gjør det at 3. avdrag ikke kan faktureres før etter at regnskapet er ferdig. Dvs at vi i 2009 bare har fakturert 2/3 av leieinntektene, og har gitt oss reduserte leieinntekter på kr for Dette var redusering av leieinntekter som var lagt inn som inntektskrav og som ble avtalt uten DSAs vitende

26 En annen sak er nyinngått leieavtale mellom UMB og Norsk senter for bioenergiforskning (Bioenergisenteret) med virkning fra 1/ Her ble det gitt fritak for leie av Hove da Bioengisenteret hadde manglende budsjettering av leiekostnader for Dette gav DSA ekstra utgifter samt manglende inntekter. Dette er endringer som DSA ikke har tatt del i og bør derfor dekkes sentralt. Andre leieavtaler som har gitt oss reduserte leieinntekter er FRAS og OETG (kr 614 ). Dette er inntekter som blir godskrevet vedlikeholdsprosjekter 175* for å redusere ufinansierte prosjekter. En annen kontrakt er med Analyzen (Jordfag) som flyttet 30/6-2009, noe som reduserte inntektene våre med kr 243. Vi har i dag utestående fordringer på til sammen kr 50 ( kr 9 er fra 2008). Dette gjelder bl.a Probambus (kr 37 ) og Siv Flaathe (kr 5 ). Begge er leieboere på Atelieret på Norderås. Utkastelse er igangsatt Aktivitetsavvik Ingen avvik i forhold til årsplanen Kommentar til BOA DSA har ingen eksternfinansierte prosjekter. 14. Drifts- og serviceavdelingen, vedlikeholdsposten Tilskudd fra KD og andre departement Benyttet til investeringsformål/varige driftsmidler (11 273) 0 (11 273) Tilskudd fra NFR Inntekt fra EFV Andre inntekter Sum tilskudd og driftsinntekter (16 844) Lønnskostnader 21 0 (21) Avskrivninger (2 805) Andre driftskostnader Sum driftskostnad Driftsresultat før avregning BFV (5 440) (3 000) (2 440) Netto avregning BFV, ordinær tildeling Netto avregning BFV, andre dep. mm 0 0 Netto avregning NFR Driftsresultat etter avregning BFV Finansielle poster Ordinært resultat OA Avsatt tildeling BFV per Periodens endring (5 446) (3 000) (2 446) Avsatt tildeling BFV per (1 106)

27 : Totalt (1000 kr) Overføres til 2010 US 200/2008 Vedlikehold (redusert m 10 mill) US 200/2008 Utvikling bygg Overført fra forrige år Totalt vedlikehold/utvikling LMU-tiltak Salg av eiendom 108 Total tildeling/gave/salg Ufinansierte fra 2008 ( tillatt merforbruk) * Totalt Hvorav Sørhellinga øremerkede midler *Ufinansiert (tillatt merforbruk) er inkl. kr 520 som skulle vært dekket av IKBM Ubenyttet tildeling Ubrukt tildeling per Øremerkede tildelinger ubenyttet, annet 4357 Avsatt stipendiater, forskerutdanning Interne avsetninger knyttet til undervisning Interne avsetninger knyttet til forskning Interne avsetninger knyttet til EVU Interne avsetninger knyttet til anskaffelser (utstyr) Forpliktelser overfor andre institutter Forpliktelser overfor eksterne forbindelser Sum avsetninger 4357 Differanse 4357 Øremerkede midler gjelder Sørhellinga-prosjektet kontra endelig regnskap Ingen store avvik i forhold til planen Personell Totalt BFV Totalt BFV Totalt BFV Administrative stillinger Støttestillinger for undervisning, forskning og formidling Undervisnings-, forsknings- og formidlingsstillinger Rekrutteringsstillinger Sum DSA har ingen ansatte på prosjekt 175*. Det er derimot leid inn en person fram til utgangen av Andre forhold DSA har et merforbruk på kr 1,1 mill i Dette skyldes prosjekter med manglende finansiering, herunder manglende innbetaling på kr 520 fra IKBM og oppussing av lokaler til utleie til eksterne. Her skal leieinntektene på sikt dekke inn merforbruket

28 14.5. Aktivitetsavvik Ingen avvik i forhold til årsplanen Kommentar til BOA DSA har innen eksternfinansierte prosjekter. 15. Hovedadministrasjonen Tilskudd fra KD og andre departement Benyttet til investeringsformål/varige driftsmidler (295) 295 Tilskudd fra NFR Inntekt fra EFV (797) Andre inntekter (1553) Sum tilskudd og driftsinntekter (1546) Lønnskostnader (1 165) Avskrivninger (227) Andre driftskostnader (313) Sum driftskostnad (1 706) Driftsresultat før avregning BFV (210) (50) 160 Netto avregning BFV, ordinær tildeling (149) Netto avregning BFV, andre dep. mm Netto avregning NFR (4) 4 Driftsresultat etter avregning BFV (16) - 16 Finansielle poster 16 (16) Ordinært resultat OA Avsatt tildeling BFV per Periodens endring (199) (50) (149) Avsatt tildeling BFV per Ubenyttet tildeling Ubrukt tildeling per Øremerkede tildelinger ubenyttet, annet Avsatt stipendiater, forskerutdanning Interne avsetninger knyttet til undervisning Interne avsetninger knyttet til forskning Interne avsetninger knyttet til EVU Interne avsetninger knyttet til anskaffelser (utstyr) Forpliktelser overfor andre institutter Forpliktelser overfor eksterne forbindelser Sum avsetninger 0 Differanse Negative avvik mellom ubenyttet tildeling per og avsetningene skal kommenteres og det redegjøres for hvordan enheten vil korrigere det negative avviket. Ubrukte midler fra 2009 er satt av til å bygge bro over til 2010 som vil bli et meget økonomisk vanskelig år for Hovedadministrasjonen. Årsaken til dette ligger først og fremst i at man fra 2010 skal dekke

29 kostnadene forbundet med den nye kommunikasjonsdirektørstillingen innenfor de eksisterende budsjettrammer. Derfor er det holdt igjen på ansettelser i Hovedadministrasjonen i 2009 for å sette av penger til bruk i Fra 2010 vil det bli tilnærmet ansettelsesstopp i Hovedadministrasjonen for å kunne overholde de gitte budsjettrammene med tillegg av de overførte midlene kontra endelig regnskap Kommenter avvik mellom prognose avlagt per 2. tertial og endelig regnskap. Lønn ompostert fra Adm.dir. Bak i boka til budsjett 1 forklarer noe av avvik på lønnsbudsjettet Personell Totalt BFV Totalt Administrative stillinger Støttestillinger for undervisning, forskning og formidling Undervisnings-, forsknings- og formidlingsstillinger Rekrutteringsstillinger Sum Kommentarer til utviklingen BFV Totalt BFV Andre forhold Vurdering av fordringer? Tapsprosjekter? Aktivitetsavvik Kommenteres i forhold til målene i årsplanen Kommentar til BOA