SAKSLISTE SIGDAL KOMMUNE
|
|
- Mons Simensen
- 7 år siden
- Visninger:
Transkript
1 SAKSLISTE SIGDAL KOMMUNE Styre/råd/utvalg: Formannskapet Møtested: Kommunehuset Møtedato: Tid: 09:30 Det innkalles med dette til møte i Formannskapet Lunsj kl 11:30. Kl er det avsatt tid til møte med grunneier slik formannskapet har anmodet, for å drøfte muligheter for videre prosess med boligtomter i et aktuelt område. Formannskapet fortsetter eventuelt med saker i sakskartet etter møte med grunneier. Administrasjonen har forberedt og vil gi en nærmere orientering om framdrift i arbeidet med kommuneplan. Herunder vil vi også presentere Lisbeth Friberg som er tilsatt i et engasjement for å bistå i avsluttende fase med sluttføring av kommuneplan, og de arbeidsoppgaver som der gjenstår. Oppgaver, roller og fremdriftsplan vil bli presentert nærmere i møtet. Til sak «Meldinger» ligger invitasjon til møte med grunneier, samt bakgrunnsinformasjon til orientering om kommuneplan. Saker til behandling: Saksnr. Arkivsaksnr. Tittel 15/25 15/457 GODKJENNING AV SAKSPROTOKOLL 15/26 14/487 REGNSKAPSRAPPORT ÅRSREGNSKAP 15/27 15/414 ÅRSMELDING 2014 SIGDAL KOMMUNE 15/28 13/574 AVSLUTNING AV PROSJEKT TILBYGG/ NY GARDEROBE ENGER BARNEHAGE 15/29 14/9 AVSLUTNING AV PROSJEKT UTEOMRÅDE NERSTAD 15/30 14/1339 AVSLUTNING AV PROSJEKT UTEOMRÅDE PRESTFOSS 15/31 15/309 PROSJEKTAVSLUTNING - DIVERSE PROSJEKTER 15/32 15/475
2 SIGDAL KOMMUNE AVSLUTNING PROSJEKT TRYGGHETSALARMER PÅ MOBIL 15/33 14/654 SOLSKJERMING SIGDALSHEIMEN PROSJEKT /34 15/195 OMDISPONERING AV INVESTERINGSPROSJEKTER HELSE OG SOSIAL 15/35 15/321 BUDSJETTJUSTERING PLANOMRÅDE 3 OPPVEKST OG KULTUR /36 15/450 REVIDERING REGLEMENT FOR KOMMUNESTYRE OG FORMANNSKAP 15/37 15/466 BOSETTING AV FLYKTNINGER, OPPFØLGING AV PLAN OG STYRKET INNSATS 15/38 13/1095 VANN OG AVLØP I DJUPSJØEN/SOLESETEROMRÅDET 15/39 15/446 VURDERING KJØP AV EIENDOM I PRESTFOSS SENTRUM 15/40 15/447 FINANSIERING AV KJØPT AREAL 15/41 12/1185 FORMANNSKAPETS VURDERING AV HABILITET I KOMMUNEPLANARBEIDET 15/42 15/88 MELDINGER Sakene er utlagt på Kommunehuset fram til møtedagen. Eventuelle forfall meldes til sekretæren, tlf Vararepresentanter møter bare etter nærmere innkalling. Prestfoss, Kari Kolbræk Ask (sign.) ordfører 2
3 SIGDAL KOMMUNE Formannskapet MØTEBOK Arkivsaknr.: 15/457-1 Løpenr.: 3666/15 Arkivnr.: MØTE 033 Saksbeh.: Trude Aalien Ødegård Styre/råd/utvalg Møtedato Saksnr. Formannskapet FS-15/25 GODKJENNING AV SAKSPROTOKOLL Rådmannens forslag til vedtak: Protokoll fra møte godkjennes. Saken avgjøres av: Formannskapet Vedlegg: Protokoll fra møte
4 SIGDAL KOMMUNE PROTOKOLL SIGDAL KOMMUNE Styre/råd/utvalg: Formannskapet Møtedato: TILSTEDE PÅ MØTET Innkalte: Funksjon Navn Forfall Møtt for Leder Kari Martine Ask Nestleder Hellik Kolbjørnsrud FO Medlem Runolv Stegane FO Medlem Jan Midtskogen Medlem Bård Sverre Fossen Medlem Torstein Aasen Varamedlem Sissel J Hoffart Eidal Varamedlem Svein Jakob Hollerud Runolv Stegane Varamedlem Frode Haugen Hellik Kolbjørnsrud Andre: Rådmann Jens Sveaass UTSKRIFTER Hovedutskrift er sendt: Faste mottakere MØTEBOKA GODKJENNES I NESTE MØTE. RETT UTSKRIFT BEKREFTES: Prestfoss, den 23. mars 2015 Jens Sveaass Møtesekretær
5 SAKER TIL BEHANDLING Ingen merknader til innkalling. Ingen merknader til saksliste. Saksnr. Arkivsaksnr. Tittel 15/10 15/252 GODKJENNING AV MØTEPROTOKOLL 15/11 12/1307 REVISJON AV RETNINGSLINJER FOR SFO 15/12 12/1307 ALTERNATIV SFO LØSNING SOM VIL GI LAVERE DRIFTSKOSTNADER OG FØRE TIL ENKLERE ADMINISTRERING AV TILBUDET 15/13 12/422 SLUTTREGNSKAP OMSORGSBOLIGER I PRESTFOSS 15/14 15/195 OMDISPONERING AV INVESTERINGSPROSJEKTER HELSE OG SOSIAL 15/15 12/627 SLUTTREGNSKAP PROSJEKT "FLYKTNINGEBOLIG" 15/16 13/1095 VANN OG AVLØP I DJUPSJØEN/SOLESETEROMRÅDET 15/17 14/488 RAPPORTERING FINANSFORVALTNING /18 14/773 DRIFTSANALYSE PLEIE OG OMSORG, AGENDA KAUPANG 15/19 14/1296 SØKNAD OM KOMMUNAL OVERTAGELSE AV VEDLIKEHOLD PÅ GJENNOMGANGSVEIEN NÆVRAVEIEN 15/20 15/101 SØKNAD OM TILSKUDD TIL KRIGSMINNE 15/21 15/248 TILBUD OM Å OVERTA FORVALTNINGSANSVAR FOR VERNEOMRÅDER 2
6 15/22 15/154 LOKALE LØNNSFORHANDLINGER 2015, KAP. 3 OG 5 15/23 15/88 MELDINGER 15/24 15/246 VERDIVURDERING Ofl 23 3
7 SIGDAL KOMMUNE FS-10/15 GODKJENNING AV MØTEPROTOKOLL Rådmannens forslag til vedtak: Møteprotokoll fra møtet godkjennes. Behandling: Rådmannens forslag til vedtak, enstemmig vedtatt. Formannskapets vedtak: Møteprotokoll fra møtet godkjennes. FS-11/15 REVISJON AV RETNINGSLINJER FOR SFO Rådmannens forslag til vedtak: Vedtektene for skolefritidsordningen revideres i henhold til vedlagte forslag. Behandling: Rådmannens forslag til vedtak, enstemmig vedtatt. Formannskapets forslag til vedtak: Vedtektene for skolefritidsordningen revideres i henhold til vedlagte forslag. FS-12/15 ALTERNATIV SFO LØSNING SOM VIL GI LAVERE DRIFTSKOSTNADER OG FØRE TIL ENKLERE ADMINISTRERING AV TILBUDET Rådmannens forslag til vedtak: Det gis et SFO tilbud ved alle de 3 barneskolene, dersom det er minimum 5 barn som har behov for plass ved hovedopptaket. Hver økt (morgen, ettermiddag og hele skolefrie dager) som har færre enn 5 barn påmeldt, vil ikke inngå i SFO tilbudet det påfølgende året. Ved
8 færre barn påmeldt, vil tilbudet gis ved en av de andre SFO tilbudene i kommunen evt. at man administrativt søker et samarbeid med nærmeste barnehage. Fra og med skoleåret 2015/2016 gis det tilbud om hele og halve plasser, og foreldrene betaler for den faktiske åpningstiden på SFO. Foreldreinnbetalingen fordeles over 11 måneder, fra og med august til og med juni. Nye priser for tilbudet trer i kraft fra oppstart 1. august 2015 og blir som følger: Halvtidstilbud kr 1 450,- Heltidstilbud kr 2 500,- Kjøp av enkeltdager kr 250,- Kjøp av tilbudet etter kort skoledag på tirsdager kr 200,- Kjøp av SFO tilbud før skolestart om morgenen kr 100,- Kjøp av SFO tilbud etter skoleslutt kr 150,- Gebyr ved for sein henting kr 250,- pr. på begynt halv time Pris for kost kr 50,- Prisene reguleres hvert år i forbindelse med budsjettbehandling. Vedtektene for skolefritidsordningen revideres i henhold til vedlagte forslag i sak. Behandling: Rådmannens forslag til vedtak, enstemmig vedtatt. Formannskapets forslag til vedtak: Det gis et SFO tilbud ved alle de 3 barneskolene, dersom det er minimum 5 barn som har behov for plass ved hovedopptaket. Hver økt (morgen, ettermiddag og hele skolefrie dager) som har færre enn 5 barn påmeldt, vil ikke inngå i SFO tilbudet det påfølgende året. Ved færre barn påmeldt, vil tilbudet gis ved en av de andre SFO tilbudene i kommunen evt. at man administrativt søker et samarbeid med nærmeste barnehage. Fra og med skoleåret 2015/2016 gis det tilbud om hele og halve plasser, og foreldrene betaler for den faktiske åpningstiden på SFO. Foreldreinnbetalingen fordeles over 11 måneder, fra og med august til og med juni. Nye priser for tilbudet trer i kraft fra oppstart 1. august 2015 og blir som følger: Halvtidstilbud kr 1 450,- Heltidstilbud kr 2 500,- 5
9 Kjøp av enkeltdager kr 250,- Kjøp av tilbudet etter kort skoledag på tirsdager kr 200,- Kjøp av SFO tilbud før skolestart om morgenen kr 100,- Kjøp av SFO tilbud etter skoleslutt kr 150,- Gebyr ved for sein henting time kr 250,- pr. på begynt halv Pris for kost kr 50,- Prisene reguleres hvert år i forbindelse med budsjettbehandling. Vedtektene for skolefritidsordningen revideres i henhold til vedlagte forslag i sak. FS-13/15 SLUTTREGNSKAP OMSORGSBOLIGER I PRESTFOSS Rådmannens forslag til vedtak: Sluttregnskapet til prosjekt Omsorgsboliger i Prestfoss og sansehage godkjennes. Udisponert beløp i prosjektet på kr ,- benyttes til å finansiere investeringsprosjekter og redusere låneopptak i Behandling: Rådmannens forslag til vedtak, enstemmig vedtatt. Formannskapets forslag til vedtak: Sluttregnskapet til prosjekt Omsorgsboliger i Prestfoss og sansehage godkjennes. Udisponert beløp i prosjektet på kr ,- benyttes til å finansiere investeringsprosjekter og redusere låneopptak i FS-14/15 OMDISPONERING AV INVESTERINGSPROSJEKTER HELSE OG SOSIAL Hovedutvalgets forslag til vedtak: 6
10 Det foretas en omdisponering mellom prosjekt Møbler og inventar ny avdeling og prosjekt Sigdalsheimen generell utskifting av møbler, slik at prosjekt Sigdalsheimen, generell utskifting av møbler kan påbegynnes i Behandling: Hovedutvalgets forslag til vedtak, enstemmig vedtatt. Formannskapets forslag til vedtak: Det foretas en omdisponering mellom prosjekt Møbler og inventar ny avdeling og prosjekt Sigdalsheimen generell utskifting av møbler, slik at prosjekt Sigdalsheimen, generell utskifting av møbler kan påbegynnes i FS-15/15 SLUTTREGNSKAP PROSJEKT "FLYKTNINGEBOLIG" Rådmannens forslag til vedtak: Sluttregnskap for prosjekt «Ny flyktningebolig» godkjennes. Opprinnelig lån i Kommunalbanken på kr ,- benyttes til å finansiere investeringsprosjekter og redusere låneopptak i Behandling: Rådmannens forslag til vedtak, enstemmig vedtatt. Formannskapets forslag til vedtak: Sluttregnskap for prosjekt «Ny flyktningebolig» godkjennes. Opprinnelig lån i Kommunalbanken på kr ,- benyttes til å finansiere investeringsprosjekter og redusere låneopptak i FS-16/15 VANN OG AVLØP I DJUPSJØEN/SOLESETEROMRÅDET Rådmennenes forslag til vedtak: - Det igangsettes et felles forprosjekt for felles renseløsning for Sigdal kommune (fjellområdene på Norefjell som grenser mot Krødsherad), Krødsherad kommune og Norefjell vann og avløpsselskap. - Forprosjektet omfatter renseløsning med rørledning til Krøderenområdet og renseanlegg. Det skal tidligst mulig i prosjektet foretas en risikoanalyse av de to alternativene 7
11 jordrenseanlegg og konvensjonelt anlegg slik at en kan foreta valg av hvilken løsning som skal utredes mer detaljert i forprosjektet. - Resultatet av risikoanalysen legges fram for referansegruppen som foretar valg av hvilken renseløsning som man skal utrede mer detaljert. - Den økonomiske rammen for 2015 for forprosjekt inklusive risikoanalysen settes til 2 mill. kroner. Ytterligere bevilgning vurderes som en del av forprosjektet og legges fram for kommunestyrene og styret i NVA i forbindelse med budsjettbehandlingen. - De tre partene forplikter seg til å ta økonomisk ansvar for rammen ihht fordelingsnøkkelen for investeringene for «alternativene med ledning» (mellom Noresund og Krøderen), ref. Adm. utredning av , side 26: - Krødsherad kommune: 15 % - Sigdal kommune: 37 % - NVA: 48 % - Avtalen om felles finansiering av forprosjektet forplikter partene. Dette innebærer at man går videre til detaljprosjektering og gjennomføring dersom det ikke avdekkes vesentlige avvik i prosjektets økonomi eller gjennomføringsmulighet. - Prosjektet organiseres i tråd med forslaget i saksfremlegget. - Sigdals andel av forprosjektet ( ,- i 2015) finansieres ved bruk av disposisjonsfond. Behandling: Ordfører fremmet følgende tilleggsforslag til vedtaksteksten: Sigdals representasjon i referansegruppen består av formannskapet i Sigdal kommune. Rådmennenes forslag til vedtak, enstemmig vedtatt. Tilleggsforslag fra ordfører, enstemmig vedtatt. Formannskapets forslag til vedtak: - Det igangsettes et felles forprosjekt for felles renseløsning for Sigdal kommune (fjellområdene på Norefjell som grenser mot Krødsherad), Krødsherad kommune og Norefjell vann og avløpsselskap. - Forprosjektet omfatter renseløsning med rørledning til Krøderenområdet og renseanlegg. Det skal tidligst mulig i prosjektet foretas en risikoanalyse av de to alternativene jordrenseanlegg og konvensjonelt anlegg slik at en kan foreta valg av hvilken løsning som skal utredes mer detaljert i forprosjektet. - Resultatet av risikoanalysen legges fram for referansegruppen som foretar valg av hvilken renseløsning som man skal utrede mer detaljert. - Den økonomiske rammen for 2015 for forprosjekt inklusive risikoanalysen settes til 2 mill. kroner. Ytterligere bevilgning vurderes som en del av forprosjektet og legges fram for kommunestyrene og styret i NVA i forbindelse med budsjettbehandlingen. 8
12 - De tre partene forplikter seg til å ta økonomisk ansvar for rammen ihht fordelingsnøkkelen for investeringene for «alternativene med ledning» (mellom Noresund og Krøderen), ref. Adm. utredning av , side 26: - Krødsherad kommune: 15 % - Sigdal kommune: 37 % - NVA: 48 % - Avtalen om felles finansiering av forprosjektet forplikter partene. Dette innebærer at man går videre til detaljprosjektering og gjennomføring dersom det ikke avdekkes vesentlige avvik i prosjektets økonomi eller gjennomføringsmulighet. - Prosjektet organiseres i tråd med forslaget i saksfremlegget. - Sigdals andel av forprosjektet ( ,- i 2015) finansieres ved bruk av disposisjonsfond. - Sigdals representasjon i referansegruppen består av formannskapet i Sigdal kommune. FS-17/15 RAPPORTERING FINANSFORVALTNING 2014 Rådmannens forslag til vedtak: Rapport om finansforvaltning for 2014 tas til orientering. Behandling: Rådmannens forslag til vedtak, enstemmig vedtatt. Formannskapets forslag til vedtak: Rapport om finansforvaltning for 2014 tas til orientering. FS-18/15 DRIFTSANALYSE PLEIE OG OMSORG, AGENDA KAUPANG Administrasjonsutvalgets forslag til vedtak: Saken tas til orientering. Behandling: 9
13 Administrasjonsutvalgets forslag til vedtak, enstemmig vedtatt. Formannskapets forslag til vedtak: Saken tas til orientering. FS-19/15 SØKNAD OM KOMMUNAL OVERTAGELSE AV VEDLIKEHOLD PÅ GJENNOMGANGSVEIEN NÆVRAVEIEN Hovedutvalgets forslag til vedtak: Økonomiske rammevilkår og forpliktelser innenfor allerede gitte og pålagte kommunale drifts- og vedlikeholdsoppgaver på veier, bruer og gatebelysning, gir dessverre ikke adgang til hverken økte rammer for tilskudd til private veier, eller til kommunal overtagelse av vedlikeholdet på «Nævraveien». Behandling: Hovedutvalgets forslag til vedtak, enstemmig vedtatt. Formannskapets forslag til vedtak: Økonomiske rammevilkår og forpliktelser innenfor allerede gitte og pålagte kommunale drifts- og vedlikeholdsoppgaver på veier, bruer og gatebelysning, gir dessverre ikke adgang til hverken økte rammer for tilskudd til private veier, eller til kommunal overtagelse av vedlikeholdet på «Nævraveien». FS-20/15 SØKNAD OM TILSKUDD TIL KRIGSMINNE Rådmannens forslag til vedtak: Forsvarsforeningen Eiker, Modum og Sigdal gis et tilskudd på kr til sittegruppe på Konteinerplassen på Greenskogcellene. Beløpet bevilges fra Trillemarkafondet. Behandling: Torstein Aasen (Sp) fremmet følgende forslag: Søknaden tilgodesees med kr ,- som omsøkt. Votering: Torstein Aasens forslag ble enstemmig vedtatt, rådmannens forslag falt. 10
14 Formannskapets vedtak: Søknaden tilgodesees med kr ,- som omsøkt. FS-21/15 TILBUD OM Å OVERTA FORVALTNINGSANSVAR FOR VERNEOMRÅDER Rådmannens forslag til vedtak: Sigdal kommune takker nei til tilbudet om å overta forvaltningsansvaret for Halvfaråsen og Solevannet naturreservat. Bakgrunnen for den negative innstillingen er at det ikke følger økonomisk kompensasjon med forvaltningsansvaret. Hvis tilbudet endres slik at det følger økonomisk kompensasjon som står i forhold til forvaltningsoppgavene, og full økonomisk kompensasjon for kostnadene til å utarbeide forvaltningplan for verneområdene, vil kommunen kunne ha interesse av å overta forvaltningsansvaret. Behandling: Rådmannens forslag til vedtak, enstemmig vedtatt. Formannskapets forslag til vedtak: Sigdal kommune takker nei til tilbudet om å overta forvaltningsansvaret for Halvfaråsen og Solevannet naturreservat. Bakgrunnen for den negative innstillingen er at det ikke følger økonomisk kompensasjon med forvaltningsansvaret. Hvis tilbudet endres slik at det følger økonomisk kompensasjon som står i forhold til forvaltningsoppgavene, og full økonomisk kompensasjon for kostnadene til å utarbeide forvaltningplan for verneområdene, vil kommunen kunne ha interesse av å overta forvaltningsansvaret. FS-22/15 LOKALE LØNNSFORHANDLINGER 2015, KAP. 3 OG 5 Rådmannens forslag til vedtak: 1. Formannskapet tar de lokale føringene for kap. 3 og 5 forhandlingene 2015 til orientering. 2. Det administrative forhandlingsutvalget gis fullmakt til å gjennomføre og godkjenne forhandlingsresultatet for kap. 3 og 5 forhandlingene for Forhandlingsresultatet refereres for formannskapet. Behandling: Rådmannens forslag til vedtak, enstemmig vedtatt. 11
15 Formannskapets vedtak: 1. Formannskapet tar de lokale føringene for kap. 3 og 5 forhandlingene 2015 til orientering. 2. Det administrative forhandlingsutvalget gis fullmakt til å gjennomføre og godkjenne forhandlingsresultatet for kap. 3 og 5 forhandlingene for Forhandlingsresultatet refereres for formannskapet. FS-23/15 MELDINGER Rådmannens forslag til vedtak: Meldingene tas til orientering. Behandling: I tillegg til meldinger utsendt med sakspapirer ble det i møtet omdelt ytterlig to meldinger ; Brev med søknad om nytt veinavn ble omdelt i møtet. Tillegg med årsrapport for forvaltningsstyret ble omdelt i møtet. Votering Rådmannens forslag til vedtak, enstemmig vedtatt Formannskapets vedtak: Meldingene tas til orientering. FS-24/15 VERDIVURDERING Rådmannens forslag til vedtak: Saken legges frem uten forslag til vedtak. Behandling: Formannskapet drøftet saken og besluttet å legge rådmannens alternativ «a)» til grunn. Forslaget er dermed som følger: Rådmannen får i oppdrag å melde tilbake til selger at kommunen ikke er aktuell kjøper av bygget. 12
16 Bård S. Fossen (H) fremmet følgende tilleggsforslag; Kommunens eget behov for plass og egnede lokaler vurderes løpende. Arbeidet med å finne egnede lokaler for blant annet Helsestasjonen fortsetter. Votering Rådmannens forslag a) ble enstemmig vedtatt. Tilleggsforslag fra B.S. Fossen ble enstemmig vedtatt. Formannskapets vedtak: Rådmannen får i oppdrag å melde tilbake til selger at kommunen ikke er aktuell kjøper av bygget. Kommunens eget behov for plass og egnede lokaler vurderes løpende. Arbeidet med å finne egnede lokaler for blant annet Helsestasjonen fortsetter. 13
17 SIGDAL KOMMUNE Formannskapet MØTEBOK Arkivsaknr.: 14/ Løpenr.: 3063/15 Arkivnr.: 210 &14 Saksbeh.: Jens Sveaass Styre/råd/utvalg Møtedato Saksnr. Hovedutvalg for helse og sosial HS-15/8 Sigdal Kommunale råd for mennesker med nedsatt funksjonsevne RFF-15/6 Eldrerådet EL-15/6 Hovedutvalget for oppvekst og kultur OK-15/12 Hovedutvalget for næring og drift ND-15/34 Barn og unges kommunestyre BU-15/3 Arbeidsmiljøutvalget AM-/ Administrasjonsutvalget AD-15/9 Formannskapet FS-15/26 Kommunestyret KS-/ REGNSKAPSRAPPORT ÅRSREGNSKAP Rådmannens forslag til vedtak: Regnskap og årsberetning for Sigdal kommune for 2014 vedtas i henhold til regnskapsskjema 1a, 1b, 2a, og 2b. Regnskapet for Horga kraftverk og Sigdal Energi for 2014 vedtas, herunder et utbytte fra Sigdal energi på kr ,-. Mindreforbruk i 2014 på kr ,- avsettes til disposisjonsfond. Kroner ,- av disse midlene avsettes til eget fond Uforutsette utgifter, ressurskrevende tjenester. Udisponert beløp i investeringsregnskapet, kr ,- avsettes til ubundet investeringsfond. Saken avgjøres av: Kommunestyret Vedlegg: Sigdal kommune - Regnskap m Rev.beretning 2014 Sigdal kommune Årsberetning 2014 Sigdal Energi Regnskap, årsberetning og Revisors beretning 2014 Horga Kraftverk Regnskap og årsberetning 2014 Ramfoss Kraftlag Regnskap og årsberetning 2014 Kontrollutvalgets uttalelse til årsregnskapet for Sigdal Kommune 2014 (Sendes med sakspapirer til FS og KS) Kontrollutvalgets uttalelse til årsregnskapet for Sigdal Energi 2014 (Sendes med sakspapirer til FS og KS)
18 Sak 26/15 Saksutredning Konklusjon: Budsjett for Sigdal kommune i 2014 la opp til avsetninger til ubundne fond på 4,6 millioner. Dette er gjort i henhold til planen, samtidig som det avlegges ytterlig 2,1 millioner kroner i regnskapsmessig mindreforbruk. Rådmannen innstiller på at dette resultatet også avsettes til disposisjonsfond. Det positive resultatet skyldes hovedsakelig positivt premieavvik, positiv finansposter ut over budsjettert, samt mindreforbruk på planområdenes budsjetterte ramme. Det har vært jobbet godt innenfor de ulike sektorene med å tilpasse seg rammene som råder i foregående år. I 2012 var merforbruket på planområder hele 10,5 millioner kroner som følge av at det ikke var satt av på langt nær nok til å justere for lønns- og pensjonsvekst det året. I 2013 var merforbruket 5,4 millioner, mens vi for 2014 kan rapportere om et samlet mindreforbruk, alle planområder totalt sett, på 1,1 million kroner. I investeringsregnskapet er tidligere års udekkede beløp nå dekket inn, og det avlegges resultat med et lite positivt, udisponert beløp på kroner ,- som anbefales avsatt til ubundet investeringsfond. Det vises for øvrig til dokumenter vedlagt saken med hovedvekt på årsberetning 2014 og regnskap 2014 m. noter for nærmere detaljer i regnskapet. Nedenfor er det bare gjort et kort utdrag av noen sentrale punkter. Selve årsmeldingen behandles i egen sak (15/414), og denne går også nærmere inn på utøvelsen av de ulike tjenestene, mål, resultater og utfordringer hva angår økonomi og kvalitativt innhold i tjenestene. Vurdering: Følgende vurdering er hentet fra årsberetningens innledning hvor det står å lese følgende: Driftsresultat Resultatet i 2014 var kr ,- Det er 2,8 prosent av driftsinntektene som er 1,05 prosent høyere enn det anbefalte nivået fra Fylkesmannen, etter at de nå har redusert sitt sentrale resultatmål for kommunene fra 3,0 prosent til 1,75 prosent. Korrigert for bruk av bundne driftsfond på 2,2 millioner kroner, avsetning til bundne driftsfond på 3,7 millioner kroner og kursgevinst på 1,1 millioner kroner er korrigert netto driftsresultat 4,8 millioner kroner, som utgjør 1,7 prosent av driftsinntekter. I 2013 var korrigert netto driftsresultat 4,3 millioner kroner. Premieavvik og amortiseringen av tidligere års premieavvik påvirker netto driftsresultat. Nettoinntektsføringen av premieavviket i 2014 utgjorde 3,1 millioner kroner. I 2013 utgjorde den 2 millioner kroner. Amortiseringen av det positive premieavviket vil øke utgiftsføringen med 0,6 millioner kroner i neste 7 år. Budsjett for Sigdal kommune i 2014 la opp til avsetninger til ubundne fond på 4,6 millioner. Dette er gjort i henhold til planen, samtidig som det avlegges ytterlig 2,1 millioner kroner i regnskapsmessig mindreforbruk. Rådmannen innstiller på at dette resultatet også avsettes til disposisjonsfond. SIDE: 5
19 Sak 26/15 Virksomhetsområdene under Tjenester til funksjonshemmede utgjør en betydelig del av økonomien innenfor planområde 4. Over flere år har endringer i tjenesten, og ditto innsparing gitt positivt resultat i forhold til budsjettrammen. I 2013 var mindreforbruket 1,1 millioner kroner, i 2014 var mindreforbruket nær 2 millioner kroner. Dette har bidratt til å saldere merforbruk innenfor andre deler av pleie og omsorg, helse, sosial og barnevern. Det har tidligere ikke vært mulig å avsette deler av tjenestens innsparing til fremtidig risiko for uforutsett økninger i behovet, som plutselig kan oppstå, selv om dette hadde vært tilrådelig. En hovedutfordring innenfor disse tjenestene er at statstilskudd kommer etterskuddsvis, og at plutselige endringer, og nye brukere med store behov, vil gi store budsjettmessige utfordringer for sektoren innenfor et budsjettår. Det er derfor ønskelig å bruke deler av de innsparte midler til en «risikobuffer», avsatt på disposisjonsfond øremerket for Uforutsette økte utgifter, ressurskrevende tjenester. Rådmannen innstiller på at ,- av de 2,1 millioner kroner avsatt til disposisjonsfond «øremerkes» dette formålet. Finansregnskap Netto eksterne finansutgifter ble i 2014 ca. 3,6 million lavere enn budsjettert. Finansinntekter ble ca. 3 millioner kroner høyere enn budsjettert. 1,2 mill kroner av disse er kursgevinst på verdipapirer som er avsatt til fond. Renteinntektene er 1 million kroner høyere enn forutsatt i budsjettet. Ca. 0,7 millioner kroner av disse er renter på gavemidler og Utviklingsfond Trillemarka-Rollagfjell som avsettes til bundne driftsfond. Disse har man ikke hatt praksis å budsjettere med siden denne inntekten ikke gjenspeiler frie inntekter til kommunen. Like fullt har det jo påvirker netto driftsresultat. Finansutgifter ble rundt 0,6 millioner kroner lavere enn hva budsjettet la til grunn. Renteutgifter ble lavere med 0,5 millioner kroner, avdrag med 0,2 millioner kroner. Utlån var på 0,1 millioner kroner høyere enn det som var budsjettert i I 2014 var utgiftsførte avdrag tilnærmet likt minimumsavdrag. Investeringsregnskap Investeringsregnskapet avsluttes med et lite positivt resultat, «udisponert beløp» på kroner ,- I 2011 var situasjonen at investeringsregnskapet ble avsluttet med et udekket beløp på kr ,-. Hele beløpet lot seg ikke dekke inn påfølgende år, slik retningslinjene sier, men dette er nå utkvittert og resultatet av 2014, med udisponert beløp som nevnt foreslås avsatt til ubundet investeringsfond. Sigdal Energi Sigdal energi leverer et årsresultat på ,- mot budsjettert resultat på ,-. Dette er ekstraordinært lavt, gitt en planlagt oppgradering i Horga som er regnskapsført som driftskostnader. Slik sett er 2014 et «unntaksår» hva angår resultat i Sigdal Energi. For øvrig er driften i Horga, og resultatet i Sigdal Energi hel i tråd med planen. Kostnadssiden er med unntak av nevnte oppgraderinger tilnærmet identiske med foregående år, mens inntektssiden er noe høyere. Slik sett er det forventet at Sigdal Energi er tilbake i «kjent landskap» resultatmessig allerede for I vedtatte økonomiplaner fra 2011 og fremover har forventet resultat i selskapet ligget på om lag 1,5 millioner i året. Gitt en positiv kapitalsituasjon, kombinert med svært stramme rammer for Sigdal kommune, ble det lagt opp til utbytte på 1,5 millioner i perioden 2011 til De siste tre årene har imidlertid resultatet ligget noe under forventet da det over tid har vært lave SIDE: 6
20 Sak 26/15 energipriser. I lys av dette er det nå fra og med inneværende år 2015, og fremover, lagt opp til et lavere utbytte fra selskapet, og det innstilles på kroner ,- for Sigdal Kommunale råd for mennesker med nedsatt funksjonsevne behandlet saksnr. 6/15 den Behandling: Rådmannens forslag til vedtak ble enstemmig vedtatt. Sigdal Kommunale råd for mennesker med nedsatt funksjonsevnes forslag til vedtak: Regnskap og årsberetning for Sigdal kommune for 2014 vedtas i henhold til regnskapsskjema 1a, 1b, 2a, og 2b. Regnskapet for Horga kraftverk og Sigdal Energi for 2014 vedtas, herunder et utbytte fra Sigdal energi på kr ,-. Mindreforbruk i 2014 på kr ,- avsettes til disposisjonsfond. Kroner ,- av disse midlene avsettes til eget fond Uforutsette utgifter, ressurskrevende tjenester. Udisponert beløp i investeringsregnskapet, kr ,- avsettes til ubundet investeringsfond. Eldrerådet behandlet saksnr. 6/15 den Behandling: Rådmannens forslag til vedtak ble enstemmig vedtatt. Eldrerådets forslag til vedtak: Hovedutvalget for oppvekst og kultur behandlet saksnr. 12/15 den Behandling: Rådmannens forslag til vedtak enstemmig vedtatt. Hovedutvalgets forslag til vedtak: Regnskap og årsberetning for Sigdal kommune for 2014 vedtas i henhold til regnskapsskjema 1a, 1b, 2a, og 2b. Regnskapet for Horga kraftverk og Sigdal Energi for 2014 vedtas, herunder et utbytte fra Sigdal energi på kr ,-. Mindreforbruk i 2014 på kr ,- avsettes til disposisjonsfond. Kroner ,- av disse midlene avsettes til eget fond Uforutsette utgifter, ressurskrevende tjenester. Udisponert beløp i investeringsregnskapet, kr ,- avsettes til ubundet investeringsfond. Hovedutvalget for næring og drift behandlet saksnr. 34/15 den Behandling: Rådmannens forslag til vedtak, enstemmig vedtatt. Hovedutvalget for næring og drifts forslag til vedtak: SIDE: 7
21 Sak 26/15 Regnskap og årsberetning for Sigdal kommune for 2014 vedtas i henhold til regnskapsskjema 1a, 1b, 2a, og 2b. Regnskapet for Horga kraftverk og Sigdal Energi for 2014 vedtas, herunder et utbytte fra Sigdal energi på kr ,-. Mindreforbruk i 2014 på kr ,- avsettes til disposisjonsfond. Kroner ,- av disse midlene avsettes til eget fond Uforutsette utgifter, ressurskrevende tjenester. Udisponert beløp i investeringsregnskapet, kr ,- avsettes til ubundet investeringsfond. SIDE: 8
22 Sak 6/15 Saksutredning Konklusjon: Budsjett for Sigdal kommune i 2014 la opp til avsetninger til ubundne fond på 4,6 millioner. Dette er gjort i henhold til planen, samtidig som det avlegges ytterlig 2,1 millioner kroner i regnskapsmessig mindreforbruk. Rådmannen innstiller på at dette resultatet også avsettes til disposisjonsfond. Det positive resultatet skyldes hovedsakelig positivt premieavvik, positiv finansposter ut over budsjettert, samt mindreforbruk på planområdenes budsjetterte ramme. Det har vært jobbet godt innenfor de ulike sektorene med å tilpasse seg rammene som råder i foregående år. I 2012 var merforbruket på planområder hele 10,5 millioner kroner som følge av at det ikke var satt av på langt nær nok til å justere for lønns- og pensjonsvekst det året. I 2013 var merforbruket 5,4 millioner, mens vi for 2014 kan rapportere om et samlet mindreforbruk, alle planområder totalt sett, på 1,1 million kroner. I investeringsregnskapet er tidligere års udekkede beløp nå dekket inn, og det avlegges resultat med et lite positivt, udisponert beløp på kroner ,- som anbefales avsatt til ubundet investeringsfond. Det vises for øvrig til dokumenter vedlagt saken med hovedvekt på årsberetning 2014 og regnskap 2014 m. noter for nærmere detaljer i regnskapet. Nedenfor er det bare gjort et kort utdrag av noen sentrale punkter. Selve årsmeldingen behandles i egen sak (15/414), og denne går også nærmere inn på utøvelsen av de ulike tjenestene, mål, resultater og utfordringer hva angår økonomi og kvalitativt innhold i tjenestene. Vurdering: Følgende vurdering er hentet fra årsberetningens innledning hvor det står å lese følgende: Driftsresultat Resultatet i 2014 var kr ,- Det er 2,8 prosent av driftsinntektene som er 1,05 prosent høyere enn det anbefalte nivået fra Fylkesmannen, etter at de nå har redusert sitt sentrale resultatmål for kommunene fra 3,0 prosent til 1,75 prosent. Korrigert for bruk av bundne driftsfond på 2,2 millioner kroner, avsetning til bundne driftsfond på 3,7 millioner kroner og kursgevinst på 1,1 millioner kroner er korrigert netto driftsresultat 4,8 millioner kroner, som utgjør 1,7 prosent av driftsinntekter. I 2013 var korrigert netto driftsresultat 4,3 millioner kroner. Premieavvik og amortiseringen av tidligere års premieavvik påvirker netto driftsresultat. Nettoinntektsføringen av premieavviket i 2014 utgjorde 3,1 millioner kroner. I 2013 utgjorde den 2 millioner kroner. Amortiseringen av det positive premieavviket vil øke utgiftsføringen med 0,6 millioner kroner i neste 7 år. Budsjett for Sigdal kommune i 2014 la opp til avsetninger til ubundne fond på 4,6 millioner. Dette er gjort i henhold til planen, samtidig som det avlegges ytterlig 2,1 millioner kroner i regnskapsmessig mindreforbruk. Rådmannen innstiller på at dette resultatet også avsettes til disposisjonsfond. SIDE: 7
23 Sak 6/15 Virksomhetsområdene under Tjenester til funksjonshemmede utgjør en betydelig del av økonomien innenfor planområde 4. Over flere år har endringer i tjenesten, og ditto innsparing gitt positivt resultat i forhold til budsjettrammen. I 2013 var mindreforbruket 1,1 millioner kroner, i 2014 var mindreforbruket nær 2 millioner kroner. Dette har bidratt til å saldere merforbruk innenfor andre deler av pleie og omsorg, helse, sosial og barnevern. Det har tidligere ikke vært mulig å avsette deler av tjenestens innsparing til fremtidig risiko for uforutsett økninger i behovet, som plutselig kan oppstå, selv om dette hadde vært tilrådelig. En hovedutfordring innenfor disse tjenestene er at statstilskudd kommer etterskuddsvis, og at plutselige endringer, og nye brukere med store behov, vil gi store budsjettmessige utfordringer for sektoren innenfor et budsjettår. Det er derfor ønskelig å bruke deler av de innsparte midler til en «risikobuffer», avsatt på disposisjonsfond øremerket for Uforutsette økte utgifter, ressurskrevende tjenester. Rådmannen innstiller på at ,- av de 2,1 millioner kroner avsatt til disposisjonsfond «øremerkes» dette formålet. Finansregnskap Netto eksterne finansutgifter ble i 2014 ca. 3,6 million lavere enn budsjettert. Finansinntekter ble ca. 3 millioner kroner høyere enn budsjettert. 1,2 mill kroner av disse er kursgevinst på verdipapirer som er avsatt til fond. Renteinntektene er 1 million kroner høyere enn forutsatt i budsjettet. Ca. 0,7 millioner kroner av disse er renter på gavemidler og Utviklingsfond Trillemarka-Rollagfjell som avsettes til bundne driftsfond. Disse har man ikke hatt praksis å budsjettere med siden denne inntekten ikke gjenspeiler frie inntekter til kommunen. Like fullt har det jo påvirker netto driftsresultat. Finansutgifter ble rundt 0,6 millioner kroner lavere enn hva budsjettet la til grunn. Renteutgifter ble lavere med 0,5 millioner kroner, avdrag med 0,2 millioner kroner. Utlån var på 0,1 millioner kroner høyere enn det som var budsjettert i I 2014 var utgiftsførte avdrag tilnærmet likt minimumsavdrag. Investeringsregnskap Investeringsregnskapet avsluttes med et lite positivt resultat, «udisponert beløp» på kroner ,- I 2011 var situasjonen at investeringsregnskapet ble avsluttet med et udekket beløp på kr ,-. Hele beløpet lot seg ikke dekke inn påfølgende år, slik retningslinjene sier, men dette er nå utkvittert og resultatet av 2014, med udisponert beløp som nevnt foreslås avsatt til ubundet investeringsfond. Sigdal Energi Sigdal energi leverer et årsresultat på ,- mot budsjettert resultat på ,-. Dette er ekstraordinært lavt, gitt en planlagt oppgradering i Horga som er regnskapsført som driftskostnader. Slik sett er 2014 et «unntaksår» hva angår resultat i Sigdal Energi. For øvrig er driften i Horga, og resultatet i Sigdal Energi hel i tråd med planen. Kostnadssiden er med unntak av nevnte oppgraderinger tilnærmet identiske med foregående år, mens inntektssiden er noe høyere. Slik sett er det forventet at Sigdal Energi er tilbake i «kjent landskap» resultatmessig allerede for I vedtatte økonomiplaner fra 2011 og fremover har forventet resultat i selskapet ligget på om lag 1,5 millioner i året. Gitt en positiv kapitalsituasjon, kombinert med svært stramme rammer for Sigdal kommune, ble det lagt opp til utbytte på 1,5 millioner i perioden 2011 til De siste tre årene har imidlertid resultatet ligget noe under forventet da det over tid har vært lave SIDE: 8
24 Sak 6/15 energipriser. I lys av dette er det nå fra og med inneværende år 2015, og fremover, lagt opp til et lavere utbytte fra selskapet, og det innstilles på kroner ,- for SIDE: 9
25 Vi vil være en resultatretta, åpen Og serviceinnstilt organisasjon som utvikler kreative medarbeidere.
26 INNHOLDSFORTEGNELSE Side Hovedoversikter Regnskapsskjema 1A 3 Regnskapsskjema 1B 4 Regnskapsskjema 2A 5 Regnskapsskjema 2B 6 Økonomisk oversikt drift 7 Økonomisk oversikt investering 8 Balanseregnskap 9 Noter til regnskapet 10 Legatregnskap 23 Revisjonsberetning 27 2
27 FRIE DISPONIBLE INNTEKTER Regnskap 2014 Just.bud Oppr.bud Regnskap 2013 Skatt på inntekt og formue Ordinært rammetilskudd Skatt på eiendom Andre generelle statstilskudd Sum frie disponerte inntekter FINANSINNTEKTER/ -UTGIFTER Renteinntekter og utbytte Gevinst finansielle instrumenter (OM) Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter Tap finansielle instrumenter Avdrag på lån Netto finansinntekter/-utgifter AVSETNINGER OG BRUK AV AVSETNINGER Til ubundne avsetninger Til bundne avsetninger Bruk av tidligere regnsk.m. mindreforbruk Bruk av ubundne avsetninger Bruk av bundne avsetninger Netto avsetninger FORDELING REGNSKAPSSKJEMA 1 A - DRIFTSREGNSKAP 2014 Overført til investeringsregnskapet Til fordeling drift Sum fordelt til drift (fra skjema 1B) Regnskapsmessig mer-/mindreforbruk
28 REGNASKAPSSKJEMA 1 B NETTODRIFTSUTGIFTER OG -INNTEKTER PR. PLANOMRÅDE 2014 Regnskap 2014 Just.bud.2014 Oppr.bud.2014 Regnskap 2013 Sentrale styringsorgan/politikk Planområde 1 Fellestjenester Planområde 2 Oppvekst og kultur Planområde 3 Helse og sosial Planområde 4 Næring og drift Planområde 5 Sigdal kirkelige fellesråd Planområde Sum Planområder Driftsprosjekter med egne bevilgninger Momskomp.investeringer Utgifter utenom planområdene Fordelt til drift
29 FINANSIERINGSBEHOV Regnskap 2014 Just.bud.2014 Oppr.bud.2014 Regnskap 2013 Investeringer i anleggsmidler (se 2B) Utlån og forskutteringer Kjøp av aksjer og andeler Avdrag på lån Dekning av tidligere års udekket Avsetninger Årets finansieringsbehov FINANSIERING REGNSKAPSSKJEMA 2 A - INVESTERINGSREGNSKAP 2014 Bruk av lånemidler Inntekter fra salg av anleggsmidler Tilskudd til investeringer Kompensasjon for merverdiavgift Mottatte avdrag på utlån og refusjoner Andre inntekter Sum ekstern finansiering Overført fra driftsregnskapet Bruk av avsetninger Sum finansiering Udisponert
30 REGNSKAPSSKJEMA 2 B Regnskap 2014 Just.bud.2014 Oppr.bud Ingen prosjekt Elektroninsk saksdistribusjon Nye nettsider, plattform og utforming Øk. system VISMA ENTERPRISE Uteområde Nerstad skole - TST Ungd.skole/pr.samfunnshus nytt varmesyst Uteområde Prestfoss skole Uteområde Prestfoss sfh/sus Tilbygg ytre garderobe Enger barnehage Eggedal bh og skole-drenering av parkeringsplass Trygghetsalarmer for mobil Utredning og utvidelse av Sigdalsheimen Ny heis og hovedinngang SH Innkjøp PDA Solskjerming Sigdalsheimen Pleie og rehabiliteringsutstyr til SH Ombygging av veranda 2.etasje SH Velferdsteknologi Sigdalsheimen Oppussing parkeringsplass og uteområder v/thorrudbygg Omsorgsboliger Prestfoss Universel utformet flyktningsbolig Carport - hjemmetjeneste Eggedal Oppgangssag tveitensamlinga Prosjektering Magasinebygget Garderober Eggedal Brannstasjon Kjøp av driftsoperatørbil Planlegging nytt renseanlegg Eggedal Vannbehandlingsannlegg - N.Eggedal Eggedal vannverk Ledningskartverk Kjøp/instalering av vannmålere Kommunale veier Sikring av trapp/inngangsparti kom.huset Restbevilgning investering Sum investeringer
31 HOVEDOVERSIKT DRIFTSREGNSKAP Note Regnskap 2014 Just.bud.2014 Oppr.bud.2014 Regnskap 2013 DRIFTSINNTEKTER Brukerbetalinger Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelser Rammetilskudd fra staten Andre statlige overføringer Andre overføringer Skatt på inntekt og formue Andre direkte og indirekte skatter Sum driftsinntekter DRIFTSUTGIFTER Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunal t Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenestep Overføringer Avskrivninger Fordelte utgifter Sum driftsutgifter Brutto driftsresultat EKSTERNE FINANSTRANSAKSJONER Finansinntekter Renteinntekter, utbytte og eieruttak Gevinst finansielle instrumenter Mottatte avdrag på lån Sum eksterne finansinntekter Finansutgifter Renteutgifter, provisjon og andre finansutgifter Tap finansielle instrumenter Avdragsutgifter Utlån Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finansieringstransaksjoner Motpost avskrivninger Nettodriftsresultat AVSETNINGER Bruk av tidligere års regnskapsm.mindre forbruk Bruk av disposisjonsfond Bruk av bundne fond Sum bruk av avsetninger Overført til investeringsregnskapet Avsetninger disposisjonsfond Avsetninger til budne fond Sum avsetninger Regnskapsmessig mindreforbruk
32 Note Regnskap 2014 Just.bud.2014 Oppr.bud.2014 Regnskap 2013 Salg av driftsmidler og fast eiendom Overføringer med krav til motytelse Kompensasjon for merverdiavgift Statlige overføringer Andre overføringer Renteinntekter, utbytte og eieruttak Sum inntekter INVESTERINGSUTGIFTER Lønnsutgifter Sosiale utgifter Varer og tjenester i kommunal egenprod Kjøp av tjenester som erstatter egenprod Overføringer Renteutg. og omkostninger Sum utgifter FINANSUTGIFTER Avdragsutgifter Utlån Kjøp av aksjer og andeler Dekning av tidligere års udekket merf Avsatt til ubundne investeringsfond 7, Avsetninger til bundne fond Sum finansieringstransaksjoner Finansieringsbehov FINANSIERING HOVEDOVERSIKT INVESTERINGREGNSKAP 2014 Bruk av lån Mottatte avdrag på utlån Salg av aksjer og andeler Overføringer fra driftsregnskapet Bruk av bundne driftsfond Bruk av bundne driftfond Bruk av ubundne investeringsfond Bruk av bundne investeringsfond Sum finansiering Udisponert
33 HOVEDOVERSIKT BALANSEREGNSKAP 2014 Note Regnskap 2014 Regnskap 2013 EIENDELER (A) Anleggsmidler Faste eiendommer og anlegg Utstyr, maskiner og transportmidler Utlån Aksjer og andeler 4, Pensjonsmidler Sum anleggsmidler (B) Omløpsmidler Kortsiktige fordringer Premieavvik Aksjer og andeler Kasse, bankinnskudd Sum omløpsmidler SUM EIENDELER (A + B) EGENKAPITAL OG GJELD (C) EGENKAPITAL Disposisjonsfond Bundne driftsfond Ubundne investeringsfond Bundne investeringsfond Regn.messig mindreforbruk Udisponert i inv.regnskap Endr. i regnskapsprinsipp (drift) Udekket i investeringsregnskapet Kapitalkonto SUM EGENKAPITAL (D) GJELD Langsik tig gjeld Pensjonsforpliktelse Andre lån Sum langsiktig gjeld Kortsik tig gjeld Annen kortsiktig gjeld Premieavvik Sum kortsiktig gjeld SUM GJELD (D) SUM EGENKAPITAL OG GJELD (C+D) (E) MEMORIAKONTI Ubrukte lånemidler Andre memoriakonti 0 0 Motkonto for memoriakontiene SUM MEMORIAKONTI 0 0 Prestfoss / Jens Sveaass 9
34 Sigdal kommune Noter til regnskapet 2014 Note 1 Regnskapsprinsipper, vurderingsregler og organisering Regnskapet er avlagt i henhold til kommuneloven og god kommunal regnskapsskikk. Kommuneregnskapet er finansielt orientert, og skal vise alle økonomiske midler som er tilgjengelige i året, og anvendelsen av disse. Inntekter og utgifter skal tidsmessig plasseres i det året som følger av anordningsprinsippet. Anordningsprinsippet innebærer at alle kjente utgifter, utbetalinger, inntekter og innbetalinger i løpet av året som vedrører kommunens virksomhet skal fremgå av drifts- eller investeringsregnskapet i året enten de er betalt eller ikke. Drifts- og investeringsregnskap Alle løpende inntekter og innbetalinger, og anvendelse av disse skal regnskapsføres i driftsregnskapet. Bruk av lånemidler og inntekter knyttet til varige driftsmidler og finansielle anleggsmidler inntektsføres i investeringsregnskapet. Andre inntekter som er uvanlige og uregelmessige inntektsføres også i investeringsregnskapet. Alle investeringer utgiftsføres i investeringsregnskapet og balanseføres. Vurderingsregler Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk er klassifisert som anleggsmidler. Andre eiendeler er klassifisert som omløpsmidler. Kommunens anleggsmidler er vurdert til brutto anskaffelseskost. Dvs at mottatte tilskudd ikke er fratrukket i anskaffelseskost. Renteutgifter er ikke lagt til anskaffelseskost ved lånefinansiering. Dersom virkelig verdi av anleggsmidler er lavere enn bokført verdi og verdifallet ikke forventes å være forbigående, er det foretatt nedskriving til virkelig verdi. Anleggsmidler med begrenset økonomisk levetid avskrives med like store årlige beløp over levetiden til anleggsmiddelet. Avskrivingene starter året etter at anleggsmidlet er anskaffet/ tatt i bruk i kommunen. Avskriving og nedskriving av anleggsmidler påvirker ikke resultatet i kommunens drifts- eller investeringsregnskap. Omløpsmidlene er vurdert til laveste verdi av anskaffelseskostn og virkelig verdi. Fordringer som skal tilbakebetales innen ett år er klassifisert som omløpsmidler. Ved klassifisering av kortsiktig og langsiktig gjeld er tilsvarende kriterier lagt til grunn. Pensjoner Pensjonsmidler og pensjonsforpliktelser er oppført i balansen som hhv anleggsmidler og langsiktig gjeld. Pensjonsforpliktelsen består av den diskonterte verdi av de samlede fremtidige pensjonsytelser som er opptjent ved utgangen av året. Forpliktelsen er beregnet ut fra langsiktige forutsetninger om avkastning, lønnsvekst og regulering av grunnbeløpet i folketrygden. Årets pensjonskostnad er endringen i forpliktelsen fra begynnelsen til slutten av året. Forskjellen mellom betalt pensjonspremie og beregnet pensjonskostnad betegnes premieavvik, og skal inntekts- eller utgiftsføres i driftsregnskapet med tilbakeføring over de neste 7 årene. Anskaffelseskost Ved lånefinansiering av investeringer er ikke renteutgiftene lagt til anskaffelseskost i samsvar med anbefalt løsning i KRS nr
SAKSLISTE SIGDAL KOMMUNE
SAKSLISTE SIGDAL KOMMUNE Styre/råd/utvalg: Ungdomsrådet Møtested: Kommunehuset Møtedato: 07.05.2015 Tid: 18:30 Tilleggssaker til behandling: Saksnr. Arkivsaksnr. Tittel 15/4 15/414 ÅRSMELDING 2014 SIGDAL
DetaljerFinansieringsbehov 321 082 726 662 766 162 238 000 000 605 732 799
Økonomisk oversikt investering Investeringsinntekter Salg av driftsmidler og fast eiendom -16 247 660-37 928 483-15 000 000-11 366 212 Andre salgsinntekter -231 258-190 944 0-17 887 318 Overføringer med
DetaljerØkonomiske oversikter
Bruker: MOST Klokken: 09:41 Program: XKOST-H0 Versjon: 10 1 Økonomisk oversikt - drift Regnskap Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap i fjor Driftsinntekter Brukerbetalinger 11.897.719,98 11.614.300,00
DetaljerBUDSJETTSKJEMA 1A. Oppr. budsjett 2014 Budsjett 2015 Budsjett 2016 Budsjett 2017 Budsjett 2018. Regnskap 2013 FRIE DISPONIBLE INNTEKTER
BUDSJETTSKJEMA 1A FRIE DISPONIBLE INNTEKTER 2014 Budsjett 2015 Budsjett 2016 Budsjett 2017 Budsjett 2018 Skatt på inntekt og formue -85 730 240-86 200 000-87 555 000-87 555 000-87 555 000-87 555 000 Ordinært
Detaljer16/10 16/2072 GODKJENNING AV MØTEPROTOKOLL FRA /12 16/2037 REGNSKAPSRAPPORT ÅRSREGNSKAP
SAKSLISTE Styre/råd/utvalg: Eldrerådet Møtested: Møterom NAV - Kommunehuset Møtedato: 24.05.2016 Tid: 14:00 Det innkalles med dette til møte i Eldrerådet Saker til behandling: Saksnr. Arkivsaksnr. Tittel
DetaljerØkonomisk oversikt - drift
Økonomisk oversikt - drift Bruker: 512OYEN Klokken: 15:46 Program: XKOST-H0 Versjon: 15 1 Økonomisk oversikt - drift Regnskap Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap i fjor Driftsinntekter Brukerbetalinger
DetaljerSAKSLISTE SIGDAL KOMMUNE
SAKSLISTE Styre/råd/utvalg: Administrasjonsutvalget Møtested: Herredshuset Møtedato: 04.05.2011 Tid: 18.00 Det innkalles med dette til møte i Administrasjonsutvalget Saker til behandling: Saksnr. Arkivsaksnr.
DetaljerDrammen bykasse årsregnskap Hovedoversikter
Drammen bykasse årsregnskap Hovedoversikter DRAMMEN BYKASSE ÅRSREGNSKAP Hovedoversikter I hht. forskrift om årsregnskap Vedlegg 1 sskjema 1A Driftsregnskapet sskjema 1B Driftsregnskapet fordelt på programområde
DetaljerRegnskap Note. Brukerbetalinger
10 Årsregnskap 10.1 Årsregnskap Vedlegg: Årsregnskap for Rennesøy kommune med noter (pdf) (http://arsrapport.rennesoy.kommune.no/wpcontent/uploads/sites/15/2018/03/urevidert-arsregnskap--med-noter.pdf)
DetaljerØkonomiske resultater Presentasjon for formannskapet av 17. februar 2017
Økonomiske resultater 2016 Presentasjon for formannskapet av 17. februar 2017 Økonomisk oversikt - Drift Tall fra hovedoversikt Drift Regulert budsjett 2016 Opprinnelig budsjett 2016 Regnskap 2015 Differanse
DetaljerSAKSLISTE SIGDAL KOMMUNE
Sak 5/10 SAKSLISTE Styre/råd/utvalg: Administrasjonsutvalget Møtested: Herredshuset Møtedato: 05.05.2010 Tid: 19.00 Det innkalles med dette til møte i Administrasjonsutvalget Saker til behandling: Saksnr.
DetaljerBrutto driftsresultat
Økonomisk oversikt - drift Regnskap 2015 Budsjett 2016 Budsjett 2017 Driftsinntekter Brukerbetalinger 37 682 005 38 402 072 35 293 483 Andre salgs- og leieinntekter 121 969 003 111 600 559 121 299 194
DetaljerRegnskap 2014 Budsjett 2015 Budsjett 2016
Økonomiske oversikter Regnskap 2014 Budsjett 2015 Budsjett 2016 Driftsinntekter Brukerbetalinger 40 738 303,56 42 557 277,00 40 998 451,00 Andre salgs- og leieinntekter 72 492 789,73 69 328 000,00 77 259
DetaljerVerdal kommune Regnskap 2015 Budsjett 2016 Budsjett 2017
Økonomisk oversikt drift Driftsinntekter Brukerbetalinger 41 585 40 471 40 251 Andre salgs- og leieinntekter 81 807 75 059 78 293 Overføringer med krav til motytelse 183 678 98 086 156 242 Rammetilskudd
DetaljerDRAMMEN BYKASSE ÅRSREGNSKAP Hovedoversikter. Regnskapsskjema 1A Driftsregnskapet Regnskapsskjema 1B Driftsregnskapet fordelt på programområde
DRAMMEN BYKASSE ÅRSREGNSKAP Hovedoversikter Intern hovedoversikt I henhold til forskrift om årsregnskap Vedlegg 1 sskjema 1A Driftsregnskapet sskjema 1B Driftsregnskapet fordelt på programområde Vedlegg
DetaljerRekneskap. Bokn. kommune. for. Inkl. Noter.
Rekneskap 2009 Bokn for kommune Inkl. Noter. Innhald Driftsrekneskap... 3 Investeringsrekneskap... 4 Anskaffelse og anvendelse av midler... 5 Balanse... 6 Regnskapsskjema 1A - drift... 7 Regnskapsskjema
DetaljerSør-Aurdal kommune Årsregnskap Tekst Kapittel Regnskap 2010 Regnskap 2009
BALANSEREGNSKAPET Tekst Kapittel Regnskap 2010 Regnskap 2009 Eiendeler A. Anleggsmidler 2.2 425 761 730 404 712 637 Faste eiendommer og anlegg 2.27 188 472 204 185 302 657 Utstyr, maskiner og transportmidler
DetaljerØkonomiplan for Inderøy kommune Formannskapets innstilling
Inderøy kommune Formannskapets innstilling 22.11.17 Forskriftsrapporter Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjettet Frie disponible inntekter Skatt på inntekt og formue -148 070-148 350-149 134-149 134-149 134-149
DetaljerØkonomiske analyser DRIFTSINNTEKTER DRIFTSUTGIFTER INVESTERINGER NETTO FINANSUTGIFTER LÅNEGJELD NETTO DRIFTSRESULTAT OG REGNSKAPSRESULTAT
Økonomiske analyser DRIFTSINNTEKTER Kommunens driftsinntekter består i hovedsak av: - salgs- og leieinntekter, som gebyrer og betaling for kommunale tjenester - skatteinntekter d.v.s. skatt på formue og
DetaljerÅrsbudsjett 2018 og økonomiplan for Vedtatt
Inderøy kommune Årsbudsjett 2018 og økonomiplan for 2019 2022 Vedtatt 10.12.18 Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjettet Frie disponible inntekter Skatt på inntekt og formue -152 816-149 134-158 296-158 296-158
DetaljerØkonomisk oversikt - drift
Økonomisk oversikt - drift Bruker: 512WISA Klokken: 17:00 Program: XKOST-H0 Versjon: 67 1 Økonomisk oversikt - drift Driftsinntekter Brukerbetalinger 8.588,12 7.524,00 8.682,00 8.682,00 8.682,00 8.682,00
DetaljerØkonomisk oversikt - drift
Økonomisk oversikt - drift Bruker: 512OYEN Klokken: 14:28 Program: XKOST-H0 Versjon: 77 1 Økonomisk oversikt - drift Driftsinntekter Brukerbetalinger 9.082 8.302 9.376 9.376 9.376 9.376 Andre salgs- og
DetaljerVedlegg 1 Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjettet Opprinnelig budsjett 2014
Vedlegg 1 Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjettet budsjett 2013 Regnskap 2012 FRIE DISPONIBLE INNTEKTER Skatt på inntekt og formue -1 666 700-1 594 200-1 514 301 Ordinært rammetilskudd -1 445 758-1 357 800-1
DetaljerÅRSREGNSKAP Innholdsfortegnelse. - Balansen Side 1 - Revisjonsberetning for 2014 Side 2-3
ÅRSREGNSKAP 2014 Innholdsfortegnelse - Balansen Side 1 - Revisjonsberetning for 2014 Side 2-3 Økonomiske oversikter - Hovedoversikt driftsregnskap Side 4 - Hovedoversikt investeringsregnskap Side 5 - Regnskap
DetaljerØKONOMISKE HOVUDOVERSIKTER. Tillegg til Rådmannen sitt utkast til budsjett og handlingsprogram 29.10.2013.
ØKONOMISKE HOVUDOVERSIKTER Tillegg til Rådmannen sitt utkast til budsjett og handlingsprogram 29.10.2013. 138 Økonomisk oversikt - drift Driftsinntekter Brukerbetalinger 32 343 32 081 34 748 Andre salgs-
DetaljerHOVEDOVERSIKTER FORMANNSKAPETS INNSTILLING
Ordinært Renteinntekter Gevinst Renteutgifter Tap Avdrag Merforbruk/mindreforbruk HOVEDOVERSIKTER FORMANNSKAPETS INNSTILLING innstilling: Budsjettskjema 1A Investeringer Budsjett 2011 Budsjett 2012 Budsjett
DetaljerVedlegg Forskriftsrapporter
Vedlegg Forskriftsrapporter Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjettet Frie disponible inntekter Skatt på inntekt og formue -1 706 968-1 805 422-1 897 600-1 920 903-1 945 569-1 969 929 Ordinært rammetilskudd
DetaljerHovudoversikter Budsjett 2017
Hovudoversikter Budsjett 2017 Økonomisk oversikt - drift Rekneskap 2015 Budsjett 2016 Budsjett 2017 Driftsinntekter Brukerbetalinger 38 993 38 285 38 087 Andre salgs- og leieinntekter 100 745 101 955 105
DetaljerBudsjett 2013. Brutto driftsresultat 66 332 565 63 447 670 40 169 286
Budsjett 2013 Verdal Kommune Økonomisk oversikt - drift Driftsinntekter Brukerbetalinger 34 661 062 31 808 515 32 180 964 Andre salgs- og leieinntekter 65 774 130 59 623 880 74 118 720 Overføringer med
DetaljerBudsjettskjema 1A - 2015 - Holtålen kommune (KST 59/14)
Budsjettskjema 1A - 2015 - Holtålen kommune Beskrivelse Budsjett 2015 Budsjett 2014 Regnskap 2013 L1 Skatt på inntekt og formue 37 306 000 37 344 000 36 335 570 L2 Ordinært rammetilskudd 80 823 000 81
DetaljerBudsjett 2013. Brutto driftsresultat 113 390 647 56 326 919 51 461 003
Budsjett 2013 Levanger Kommune Økonomisk oversikt - drift Driftsinntekter Brukerbetalinger 31 219 040 29 076 860 28 758 389 Andre salgs- og leieinntekter 117 337 699 115 001 361 110 912 239 Overføringer
DetaljerHouvudoversikter Budsjett Flora kommune
Økonomisk oversikt - Drift Driftsinntekter Brukerbetalinger 29 133 29 545 29 825 Andre salgs- og leieinntekter 80 476 77 812 79 404 Overføringer med krav til motytelse 132 728 117 806 94 270 Rammetilskudd
DetaljerBUDSJETT 2015 FEDJE KOMMUNE
BUDSJETT 2015 FEDJE KOMMUNE Versjon 204 Framlegg frå rådmann INNHOLD Hovedoversikter drift- og investeringsbudsjett -3- KOSTRA oversikter -5- skjema 1A, 1B - drift -9- skjema 2A, 2B - investering -10-
DetaljerSTORD VATN OG AVLAUP KF ÅRSREKNESKAP 2010
STORD VATN OG AVLAUP KF ÅRSREKNESKAP 2010 Økonomisk oversikt Stord Vatn og Avlaup KF (frå 1.7.2009) Tekst Regnskap Budsjett Budsjett Regnskap Driftsinntekter Bruker betalinger 0 0 0 0 Andre salgs og leieinntekter
DetaljerSkjema 1A Hovedoversikt drift Tall i hele 1000,- kr
Skjema 1A Hovedoversikt drift Skatt på inntekt og formue -97 858-98 342-104 535-105 695-106 866-108 049 Ordinært rammetilskudd -123 190-123 395-123 113-121 977-121 090-119 834 Skatt på eiendom -28 020-19
DetaljerBUDSJETTSKJEMA 1A. Regnskap Oppr. budsjett 2018 Budsjett 2019 Budsjett 2020 Budsjett 2021 Budsjett 2022 FRIE DISPONIBLE INNTEKTER
BUDSJETTSKJEMA 1A 217 Oppr. budsjett 218 219 22 221 222 FRIE DISPONIBLE INNTEKTER Skatt på inntekt og formue -12 587-1 194-13 22-13 22-13 22-13 22 Ordinært rammetilskudd -11 756-11 418-114 442-113 192-113
DetaljerBRUTTO DRIFTSRESULTAT
Økonomisk oversikt drift 2014 - Ørland kultursenter KF Regnskap Budsjett Rev. Budsj. Regnskap Driftsinntekter: 2 014 2 014 2 014 2 013 Brukterbetalinger - kontingenter avg.fri 1 002 055 1 050 000 1 050
DetaljerSAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Natalia Rugland Arkiv: 150 Arkivsaksnr.: 14/1202
SIGDAL KOMMUNE SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Natalia Rugland Arkiv: 150 Arkivsaksnr.: 14/1202 BUDSJETTJUSTERING JUSTERING AV ØKONOMIPLAN -2017 Rådmannens forslag til vedtak: 1. Budsjett for skal justeres
DetaljerBrutto driftsresultat ,
Økonomisk oversikt - drift Driftsinntekter Noter Regnskap 2012 Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap 2011 Brukerbetalinger 30 078 885,77 29 076 860,00 28 669 920,00 28 758 389,22 Andre salgs- og leieinntekter
DetaljerSIGDAL KOMMUNE PROTOKOLL SIGDAL KOMMUNE. Andre: Styre/råd/utvalg: Administrasjonsutvalget Møtedato:
SIGDAL KOMMUNE PROTOKOLL SIGDAL KOMMUNE Styre/råd/utvalg: Administrasjonsutvalget Møtedato: 09.06.2016 TILSTEDE PÅ MØTET Innkalte: Funksjon Navn Forfall Møtt for Leder Anne Kristine Norman Nestleder Kjell
DetaljerOversikter/budsjettskjema i sak 063/13 - Budsjett 2014
Vedlegg til protokoll frå møte i Samnanger kommunestyret 18.12.2013 Oversikter/budsjettskjema i sak 063/13 - Budsjett 2014 Budsjettskjema 1 A Rekneskap 2012 Budsjett 2013 Budsjett 2014 Skatt på inntekt
DetaljerÅRSREKNESKAP Norddal kommune
ÅRSREKNESKAP Norddal kommune Økonomisk oversikt - drift Regnskap Reg. Oppr. Regnskap i fjor Driftsinntekter Brukerbetalinger 7.456.313,93 7.150.000,00 7.150.000,00 7.070.587,77 Andre salgs- og leieinntekter
DetaljerÅrsregnskap. Interkommunalt Arkiv i Vest-Agder IKS IKAVA Org.nr
Årsregnskap Interkommunalt Arkiv i Vest-Agder IKS IKAVA Org.nr. 971 531 673 2016 Driftsregnskap 2016 DRIFTSINNTEKTER Note Regnskap 2016 Budsjett 2016 Regnskap 2015 Andre salgs- og leieinntekter -117 371-105
DetaljerREKNESKAPSSAMANDRAG FOR STORD HAMNESTELL 2012
, REKNESKAPSSAMANDRAG FOR STORD HAMNESTELL 2012 I I I I I. Driftsinntekter I I i., Bruker betalinger 0 Andre salgs og leieinntekter -6 767 813-6 184 149-6 184 149-7 229 552 Overføringer med krav til motytelse
DetaljerØkonomiplan for Steinkjer kommune. Vedlegg 3 Forskriftsrapporter
Steinkjer kommune Vedlegg 3 Forskriftsrapporter Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjett Frie disponible inntekter Skatt på inntekter og formue -403 323-534 327-435 888-441 118-446 412-451 769 Ordinært rammetilskudd
DetaljerEn gjør oppmerksom på at det kan bli endringer i disse oversiktene i forbindelse med det videre detaljeringsarbeidet.
Vedlegg Obligatoriske hovedoversikter pr. 10.02.17 En gjør oppmerksom på at det kan bli endringer i disse oversiktene i forbindelse med det videre detaljeringsarbeidet. Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjettet
Detaljer! " ' ' &# ' &! ' &($ ' * ' +$ ' % ' % ' ",$-. ' *$ 0 0 1" ' *$ & /$0 ', $ ' 2 ' )) ' * $1 $$1) ' 3 ' ( 3 00 4 0 5(+ '! ' % " ' ),$ -.
Innholdsfortegnelse! " #$% #$%& ' ' &# ' &! ' &($ ' )%$) ' * ' +$ ' % ' % ' ",$-. ' *$ & /$0" ' *$ 0 0 1" ', $ ' 2 ' )) ' * $1 $$1) ' 3 ' ( 3 00 4 0 5(+ '! ' % " ',$-. " ' ),$ -. ) ' *$ ) ' %) ' ( )!)
DetaljerVestfold Interkommunale Kontrollutvalgssekretæriat Årsregnskap 2016 VESTFOLD INTERKOMMUNALE KONTROLLUTVALGSSEKRETÆRIAT VIKS
VESTFOLD INTERKOMMUNALE KONTROLLUTVALGSSEKRETÆRIAT VIKS REGNSKAP 2016 1. 2. - Økonomisk oversikt drift INNHOLDSFORTEGNELSE - Regnskapssjema 2a- Investering 3. - Oversikt - balanse - Balanseregnskapet detaljert
DetaljerSIGDAL KOMMUNE PROTOKOLL SIGDAL KOMMUNE. Andre: Styre/råd/utvalg: Hovedutvalget for oppvekst og kultur Møtedato:
SIGDAL KOMMUNE PROTOKOLL SIGDAL KOMMUNE Styre/råd/utvalg: Hovedutvalget for oppvekst og kultur Møtedato: 20.05.2015 TILSTEDE PÅ MØTET Innkalte: Funksjon Navn Forfall Møtt for Leder Ole Edvin Jokerud Medlem
DetaljerINVESTERINGSREGNSKAP
DRIFTSREGNSKAP Regulert Opprinn. Regnskap budsjett budsjett Regnskap Note Driftsinntekter og driftskostnader Brukerbetaling, salg, avgifter og leieinntekter 53 760 153 000 153 000 163 600 Refusjoner/Overføringer
DetaljerKirkelig fellesråd i Oslo Vedlegg 1
Kirkelig fellesråd i Oslo Vedlegg 1 Driftsregnskap Budsjett Avvik Avvik % Linje nr Art nr Navn på hovedgruppe 1 600-659 Brukerbetaling. Salgs-, avgifts- og leieinntekter -4 421-3 200-1 221 38,2 % -2 939
DetaljerGAMVIK NORDK UTVIKLING KF
GAMVIK NORDK UTVIKLING KF REGNS P QKONOMISK OVERSIKT I HENHOLD TIL FORSKRIFT OM ARS OG ARSBERETNING KJØREDATO: 09/02/10 KL: 13.12.42 GAMVIK NORDKYN UTVIKLING KF SIDENR: 1 SSKJEMA 1A DRIFTSET KOSTRAART
DetaljerÅRSREKNESKAP 2018 Norddal kommune
ÅRSREKNESKAP Norddal kommune 1 Økonomisk oversikt - drift Regnskap Reg. Oppr. Regnskap i fjor Driftsinntekter Brukerbetalinger 7.910.697,06 7.509.900,00 7.509.900,00 7.456.313,93 Andre salgs- og leieinntekter
DetaljerÅrsregnskap 2018 Hole kirkelige fellesråd
Årsregnskap 2018 Hole kirkelige fellesråd 18.2.2019 INNHOLDSFORTEGNELSE Regnskapsprinsipper Kommunens tilskudd Regnskapsskjema drift Regnskapsskjema investering Regnskapsskjema balansen Gravlegater pr
DetaljerBUDSJETT- OG ØKONOMIPLAN LEBESBY KOMMUNE. Vedtatt i Kommunestyret PS sak 68/12 Arkivsak 12/899
BUDSJETT- OG ØKONOMIPLAN 2013-2016 LEBESBY KOMMUNE Vedtatt i Kommunestyret 18.12.2012 PS sak 68/12 Arkivsak 12/899 1 Lebesby kommune Sentraladministrasjonen 9790 KJØLLEFJORD Økonomi Rådmannen Saksnr. Arkivkode
DetaljerVi vil være en resultatretta, åpen Og serviceinnstilt organisasjon som utvikler kreative medarbeidere.
Vi vil være en resultatretta, åpen Og serviceinnstilt organisasjon som utvikler kreative medarbeidere. INNHOLDSFORTEGNELSE Side Hovedoversikter Regnskapsskjema 1A 3 Regnskapsskjema 1B 4 Regnskapsskjema
DetaljerHøgskolen i Hedmark. SREV340 Kommunalt og statlig regnskap Eksamen høst 2015
16/55?- lb Høgskolen i Hedmark SREV34 Kommunalt og statlig regnskap Eksamen høst 215 Eksamenssted: Studiesenteret.no / Campus Rena Eksamensdato: 15. desember 215 Eksamenstid: 9. - 13. Sensurfrlst: 8. januar
DetaljerSIGDAL KOMMUNE MØTEPROTOKOLL SIGDAL KOMMUNE. Styre/råd/utvalg: Kommunestyret Møtedato:
SIGDAL KOMMUNE MØTEPROTOKOLL SIGDAL KOMMUNE Styre/råd/utvalg: Kommunestyret Møtedato: 22.03.2018 TILSTEDE PÅ MØTET Innkalte: Funksjon Navn Forfall Møtt for Leder Anne Kristine Norman Nestleder Kjell Tore
DetaljerNesodden menighetsråd. Årsregnskap Org.nr
Nesodden menighetsråd Årsregnskap 2017 Org.nr. 976 986 253 Note Nesodden menighetsråd Nesodden menighetsråd Driftsregnskap Regnskap Opprinnelig budsjett Regnskap Økonomisk oversikt drift 2017 2017 2016
Detaljerâ Høgskolen i Hedmark
19 /22% es â Høgskolen i Hedmark Campus Rena Eksamenssted: Høgskolen i Hedmark Eksamensdato: Eksamenstid: 8. juni 215 O9.-13. Sensurfrist: 29.juni 215 Tillatte hjelpemidler: Kalkulator Kompendium «Regnskap
DetaljerAUKRA SOKN REKNESKAP 2018
AUKRA SOKN REKNESKAP 2018 Innhaldsliste Rekneskapsskjema-Drift... 4 Rekneskapsskjema-Investering... 6 Rekneskapsskjema-Balanse... 8... 9 REVISJONSBERETNING... 17 2 DRIFTSREKNESKAP OG INVESTERINGSREKNESKAP
DetaljerØkonomisk oversikt driftsregnskap
Økonomisk oversikt driftsregnskap Noter Regnskap Justert budsjett Vedtatt budsjett Regnskap 2014 2014 2014 2013 DRIFTSINNTEKTER Andre salgs- og leieinntekter 3 243 176 247 841 214 692 241 519 Overføringer
DetaljerDolstad Menighetsråd DOLSTAD MENIGHETSRÅD
DOLSTAD MENIGHETSRÅD ÅRSREGNSKAP 2016 1 Innholdsfortegnelse: Driftsregnskap 2016... 3 Investeringsregnskap 2016... 4 Balansen 2016... 5 Note 1 Regnskapsprinsipper... 6 Note 2 Bruk og avsetning fond...
DetaljerSIGDAL KOMMUNE MØTEPROTOKOLL SIGDAL KOMMUNE
SIGDAL KOMMUNE MØTEPROTOKOLL SIGDAL KOMMUNE Styre/råd/utvalg: Formannskapet Møtedato: 06.03.2018 TILSTEDE PÅ MØTET Innkalte: Funksjon Navn Forfall Møtt for Leder Anne Kristine Norman Nestleder Kjell Tore
DetaljerØkonomiplan Årsbudsjett 2019
Økonomiplan 2019 2022 Årsbudsjett 2019 Budsjettskjema 1A Driftsbudsjettet Budsjettskjema 1A - driftsbudsjettet Regnskap 2017 Budsjett 2018 Budsjett 2019 Øk.plan 2020 Øk.plan 2021 Øk.plan 2022 Skatt på
DetaljerRegnskapsheftet. Regnskap 2006
Regnskapsheftet Regnskap 2006 ÅRSREGNSKAP 2006 - INNHOLD Side Innholdsfortegnelse 3 Innledning 7 Økonomiske oversikter i henhold til forskrift om årsregnskap og årsberetning Regnskapsskjema 1A, Driftsregnskapet
DetaljerPROTOKOLL SIGDAL KOMMUNE
PROTOKOLL SIGDAL KOMMUNE Styre/råd/utvalg: Formannskapet Møtedato: 11.09.2014 TILSTEDE PÅ MØTET Innkalte: Funksjon Navn Forfall Møtt for Leder Kari Martine Ask Nestleder Hellik Kolbjørnsrud Medlem Runolv
DetaljerSIGDAL KOMMUNE PROTOKOLL SIGDAL KOMMUNE. Andre: Styre/råd/utvalg: Arbeidsmiljøutvalget Møtedato:
SIGDAL KOMMUNE PROTOKOLL SIGDAL KOMMUNE Styre/råd/utvalg: Arbeidsmiljøutvalget Møtedato: 07.06.2016 TILSTEDE PÅ MØTET Innkalte: Funksjon Navn Forfall Møtt for Medlem Toril Marlene Staxrud Medlem Linda
DetaljerSaksnr Utvalg Møtedato Formannskapet Kommunestyret
Trysil kommune Saksframlegg Dato: 03.05.2013 Referanse: 9556/2013 Arkiv: 210 Vår saksbehandler: David Sande Regnskap og årsberetning for 2012 - Trysil kommune Saksnr Utvalg Møtedato Formannskapet Kommunestyret
DetaljerVedtatt budsjett 2009
Budsjettskjema 1A FRIE DISPONIBLE INNTEKTER Skatt på inntekt og formue 1) -6 168 640 000-5 531 632 000-5 437 468 135 Ordinært rammetilskudd 1) -1 777 383 000-1 688 734 000-1 547 036 590 Skatt på eiendom
DetaljerGjøfjell menighetsråd. Årsregnskap Org.nr
Årsregnskap 2017 Org.nr. 876 986 272 Driftsregnskap Note Regnskap Budsjett Regnskap Økonomisk oversikt drift 2017 2017 2016 Inntekter 2 Brukerbetaling, salg, avgifter og leieinntekter -16 500-15 000-15
DetaljerÅrsregnskap 2014. Interkommunalt utvalg mot akutt forurensning i Vestfold. Distrikt 8
Årsregnskap 2014 Interkommunalt utvalg mot akutt forurensning i Vestfold Distrikt 8 Driftsregnskap Note- Regnskap Regulert Opprinnelig Regnskap IUA henvisning 2014 budsjett budsjett 2013 2014 2014 Driftsinntekter
DetaljerBergen Vann KF Særregnskap 2007. Balanse. Kasse, postgiro, bankinnskudd 625 810 399 388 189 540 Sum omløpsmidler 4 665 683 519 443 988 387
Balanse Noter Regnskap Regnskap 2007 2006 EIENDELER ANLEGGSMIDLER Faste eiendommer og anlegg 0 0 Utstyr, maskiner og transportmidler 0 0 Utlån 6 17 790 400 19 272 933 Aksjer og andeler 0 0 Pensjonsmidler
DetaljerTjeldsund kommune. Møteinnkalling. Utvalg: Formannskap Møtested: Kommunestyresalen, Tjeldsund rådhus Dato: Tid: 12:30 14:00
Tjeldsund kommune Møteinnkalling Utvalg: Formannskap Møtested: Kommunestyresalen, Tjeldsund rådhus Dato: 31.10.2016 Tid: 12:30 14:00 Forfall meldes til sentraladministrasjonen, på telefon 76 91 91 00 eller
DetaljerREGNSKAP 2018 BUDSJETT 2018
REGNSKAP 2018 BUDSJETT 2018 2 REGNSKAP 2018 HAMMERFEST HAVN KF 3 INNHOLDSFORTEGNELSE 1 Innledning... 4 2 Fordeling inntekter... 4 3 Økonomisk oversikt drift... 5 4 Innvesteringer 2018... 6 5 Balanse...
DetaljerRegnskap 2010. Regionalt Forskningsfond Midt-Norge. Regnskap 2010
0 Regionalt Forskningsfond Midt-Norge 1 INNHOLD Forskriftsregnskap 2010 side Innhold... 1 Hovedoversikter: Hovedoversikt Driftsregnskap... 2 Anskaffelse og anvendelse av midler... 3 Balanseregnskap: Eiendeler
DetaljerBrutto driftsresultat -10 392 7 116-10 268-1 770 17 190 30 778. Brutto driftsresultat % -3 % 2 % -3 % -1 % 6 % 10 %
Hovedoversikter Drift Regnskap 2014 Budsjett 2015 Budsjett 2016 Budsjett 2017 Budsjett 2018 Budsjett 2019 Driftsinntekter Brukerbetalinger 7 832 7 439 8 042 8 042 8 042 8 042 Andre salgs- og leieinntekter
DetaljerØkonomisk oversikt driftsregnskap
Økonomisk oversikt driftsregnskap Tall i 1000 kroner Noter Regnskap Justert budsjett Vedtatt budsjett Regnskap 2013 2013 2013 2012 DRIFTSINNTEKTER Andre salgs- og leieinntekter 3 61 870 52 780 52 780 58
DetaljerHøgskolen i Hedmark. BREV 340 Kommunalt og statlig regnskap. Eksamen høsten 2014
@ Høgskolen i Hedmark BREV 34 Kommunalt og statlig regnskap Eksamen høsten 214 Eksamenssted: Høgskolen i Hedmark Eksamensdato: 8. desember 214 Eksamenstid: 9.-13. Sensurfrist: 31. desember 214 Tillatte
DetaljerÅrsregnskap Interkommunalt utvalg mot akutt forurensning i Vestfold. Distrikt 8
Årsregnskap 2015 Interkommunalt utvalg mot akutt forurensning i Vestfold Distrikt 8 Driftsregnskap Note- Regnskap Regulert Opprinnelig Regnskap IUA henvisning 2015 budsjett budsjett 2014 2015 2015 Driftsinntekter
DetaljerGjøfjell menighetsråd. Årsregnskap Org.nr
Årsregnskap 2018 Org.nr. 876 986 272 Driftsregnskap Note Regnskap Budsjett Regnskap Økonomisk oversikt drift 2018 2018 2017 Inntekter Brukerbetaling, salg, avgifter og leieinntekter 2-21 600-17 000-16
Detaljerhøyland Sokn Årsregnskap 2015
høyland Sokn Årsregnskap 2015 DRIFTSREGNSKAP Driftsinntekter og driftskostnader Regnskap Budsjett Regnskap Note 2015 2015 2014 Brukerbetaling, salg, avgifter og leieinntekter 775 938 859 500 861 417 Refusjoner/Overføringer
DetaljerVedlegg Forskriftsrapporter
Vedlegg Forskriftsrapporter Budsjettskjema 1A Driftsbudsjettet Frie disponible inntekter Skatt på inntekt og formue -1 613 484-1 703 700-1 805 500-1 829 000-1 853 400-1 879 000 Ordinært rammetilskudd -1
DetaljerLista sokn. Årsregnskap 2016
Årsregnskap 2016 DRIFTSREGNSKAP Driftsinntekter og driftskostnader Revidert Opprinn. Regnskap Budsjett budsjett Regnskap Note 2016 2016 2016 2015 Brukerbetaling, salg, avgifter og leieinntekter 313 336
DetaljerVedlegg til budsjett for Meland kommune 2015
Vedlegg til budsjett for Meland kommune Økonomiske oversikter Side Driftsregnskap V - 2 Investeringsregnskap V - 3 Anskaffing og bruk av midlar V - 4 Budsjettskjema 1 A - Drift V - 5 Budsjettskjema 2 A
DetaljerÅrsregnskap 2016 Verdal, 2. februar 2017
Årsregnskap 2016 Verdal, 2. februar 2017 Økonomisk oversikt - drift NOTER Regnskap Regulert Opprinnelig Regnskap 2016 budjsett budsjett 2015 Driftsinntekter Andre salgs- og leieinntekter 46 660 614,91
DetaljerÅrsregnskap 2011. - Kommentar til regnskapet - Hovedoversikter - Driftsregnskap - Investeringsregnskap - Balanseregnskap - Noter til regnskapet
- Kommentar til regnskapet - Hovedoversikter - Driftsregnskap - Investeringsregnskap - Balanseregnskap - Noter til regnskapet Innhold KOMMENTARER TIL REGNSKAPET... 2 DRIFTSREGNSKAP... 2 INVESTERINGSREGNSKAP...
DetaljerRegnskap Resultat levert til revisjonen
2018 Resultat levert til revisjonen 15.02.19 Resultat per sektor 2018 Budsjett 2018 Avvik budsjett - regnskap Folkevalgte og revisjon 11 064 10 454-610 Administrasjon og fellesutgifter 126 828 124 436-2
DetaljerRådmannens innstilling Rådmannens forslag til revidert økonomiplan for 2016 2019 vedtas.
Overhalla kommune - Positiv, frisk og framsynt Sentraladministrasjonen Saksmappe: 2015/4070-5 Saksbehandler: Roger Hasselvold Saksframlegg Utvalg Utvalgssak Møtedato Overhalla formannskap 92/15 07.12.2015
DetaljerSIGDAL KOMMUNE MØTEPROTOKOLL SIGDAL KOMMUNE. Styre/råd/utvalg: Administrasjonsutvalget Møtedato:
SIGDAL KOMMUNE MØTEPROTOKOLL SIGDAL KOMMUNE Styre/råd/utvalg: Administrasjonsutvalget Møtedato: 07.06.2018 TILSTEDE PÅ MØTET Innkalte: Funksjon Navn Forfall Møtt for Leder Anne Kristine Norman Nestleder
DetaljerNOTAT OM ØKONOMIPLAN TIL FORMANNSKAPSMØTE
NR. NOTAT OM ØKONOMIPLAN 2018-2021 TIL FORMANNSKAPSMØTE 11.12.2017 Bakgrunn En intern gjennomgang av investeringene har avdekket en feil i tallmateriale. Dette dreier seg om Myrvang-prosjektet og investeringsbeløp
DetaljerPetter Dass Eiendom KF
rcn-3 PE Petter Dass Eiendom KF Regnskap 2011 Økonomisk oversikt - drift 10 PETTER DASS EIENDOM KF - 2011 Regnska0 Reg budsjett Opprbudsjett Regnskap I fjor DrIftsinntekter Brukerbetalinger Andre salgs-
DetaljerTELEMARK KONTROLLUTVALGSSEKRETARIAT IKS ÅRSREGNSKAP 2012
Driftsregnskap Regnskap Reg. budsjett Oppr.budsjet Regnskap i fjor Overføringer med krav til motytelse 1 009 005 0 0 1 023 469 Andre overføringer 2 361 459 2 659 000 2 659 000 2 130 516 Sum driftsinntekter
DetaljerVedtatt budsjett 2010
Budsjettskjema 1A 2010 2009 Regnskap 2008 FRIE DISPONIBLE INNTEKTER Skatt på inntekt og formue 1) -6 528 246 700-6 168 640 000-5 684 942 861 Ordinært rammetilskudd 1) -1 890 202 400-1 777 383 000-1 662
DetaljerÅRSBERETNING. 2013 Vardø kommune
ÅRSBERETNING 2013 Vardø kommune Økonomisk resultat Regnskapet for Vardø kommune ble for 2013 gjort opp med et netto driftsresultat på vel 41,5 mill kroner. Netto driftsresultat i regulert budsjett var
DetaljerLeka kommune REGNSKAP 2017
Leka kommune REGNSKAP 2017 Innhold REGNSKAPSOVERSIKTER... 3 1.1. Drift... 3 1.2. Investering... 4 1.3. Balanse... 5 1.4. Regnskapsskjema 1A og 1B Drift... 6 1.5. Regnskapsskjema 2A og 2B Investering...
DetaljerSIGDAL KOMMUNE PROTOKOLL SIGDAL KOMMUNE. Andre: Rådmann Jens Sveaass. Styre/råd/utvalg: Formannskapet Møtedato:
SIGDAL KOMMUNE PROTOKOLL SIGDAL KOMMUNE Styre/råd/utvalg: Formannskapet Møtedato: 19.03.2015 TILSTEDE PÅ MØTET Innkalte: Funksjon Navn Forfall Møtt for Leder Kari Martine Ask Nestleder Hellik Kolbjørnsrud
DetaljerHovudoversikter. Hovudoversikt drift Regnskap Budsjett Budsjett Budsjett Budsjett Budsjett
Hovudoversikter Hovudoversikt drift Regnskap Budsjett Budsjett Budsjett Budsjett Budsjett 2005 2006 2007 2008 2009 2010 Driftsinntekter Brukerbetalinger 5 574 5 528 5 789 5 789 5 789 5 789 Andre salgs-
DetaljerPROTOKOLL SIGDAL KOMMUNE
PROTOKOLL SIGDAL KOMMUNE Styre/råd/utvalg: Formannskapet Møtedato: 05.06.2014 TILSTEDE PÅ MØTET Innkalte: Funksjon Navn Forfall Møtt for Leder Kari Martine Ask Nestleder Hellik Kolbjørnsrud FO Medlem Runolv
DetaljerTelemark Utviklingsfond
DRIFTSREGNSKAP 2014 Regnskap 2014 Registrert budsjett Opprinnelig budsjett Regnskap 2013 Note Driftsinntekter Overføringer fra Konsesjonskraftstyret i Telemark 1 30 777 073 29 200 000 35 000 000 39 902
Detaljer