Økonomiplan rådmannens forslag. Presentasjon Kommunestyret

Transkript

1 Økonomiplan rådmannens forslag Presentasjon Kommunestyret

2 Agenda Statsbudsjettet Krav til Økonomiplan/Budsjett Økonomiske tabeller

3 Statsbudsjettet 2017 Vekst i frie inntekter på kr mill. som skal dekke: Demografi kr mill. Pensjonskostnader 850 mill. Satsninger innenfor frie inntekter Tidlig innsats i skolen 150 mill. Rusomsorgen 300 mill. Rehabilitering/habilitering 100 mill. Helsestasjoner/skolehelsetjenesten kr. 50 mill. Fylkesveier kr. 200 mill. Handlingsrom kr 325 mill.

4 Nytt inntektssystem for kommunene Gode og likeverdige tjenester i hele landet Differensiering av basistilskuddet i hovedsak utgifter til administrasjon Fortsatt full kompensasjon for ekstrakostnader til tjenester på grunn av store avstander og spredt bosettingsmønster Kostnadsnøkkelen oppdatert i tråd med statistiske analyser som forklarer kostnadsforskjeller Endringer i regionalpolitiske tilskudd

5 Nytt inntektssystem forts. Ressurskrevende tjenester 2017 Sterk vekst i brukernes behov statens utgifter mer enn tredoblet siden 2004 Kompensasjonsgraden uendret på 80 pst. Innslagspunktet blir på 1,157 mill. kroner

6 Nytt inntektssystem forts. Utgiftsbehov Utgiftsutjevning Behovsindeks

7 Nytt inntektssystem forts. Skjønn Differensiert arbeidsgiveravgift Nedtrappes over 5 år ferdig 2020 * Skjønntildeling * Trekk i rammetilskudd Kommune Skjønn Skjønn Skjønn Skjønn Skjønn Skjønn Skjønn Skjønn Midtre Gauldal

8 Renteutvikling Figuren under viser styringsrenten i prosent de siste fem årene og anslag fremover

9 Krav til budsjett/økonomiplan Kommuneloven kap a, Forskrift om årsbudsjett som gir føringer for økonomiplan og årsbudsjett, samt God kommunal regnskapsskikk. Rullerende økonomiplan som omfatter minst de fire neste budsjettår. Skal omfatte hele kommunens virksomhet og gi en realistisk oversikt.

10 Krav til budsjett/økonomiplan, forts. Robek Kommuneloven 60 Statlig kontroll og godkjenning av økonomiske forpliktelser a) Årsbudsjett ikke i balanse alle fire budsjettår b) Uten at alle utgifter er dekket inn c) Vedtar at regnskapsmessig underskudd skal fordeles ut over det påfølgende budsjettår etter at regnskapet er framlagt, eller d) Kommunen ikke følger vedtatt plan for dekning av underskudd

11 Obligatoriske tabeller Økonomisk oversikt drift, Driftsbudsjettet 1A og 1B Økonomisk oversikt investering, Investeringsregnskapet 2A og 2B

12 Virksomhetens formål avgjør hvordan regnskapet skal innrettes BEDRIFTEN skal få eierens kapital til å vokse => Regnskapet skal vise vinning/tap KOMMUNEN skal bruke gitte økonomiske rammer best mulig til å løse fellesoppgaver og yte samfunnsmessig viktige tjenester => Regnskapet skal vise om budsjettet er overholdt og om det har vært dekning for gjennomførte tiltak

13 Kommunebidraget Økonomiske tabeller Alle beløp i Kr Kommunebidraget Budsjett Budsjett Skatt på inntekt og formue Eiendomsskatt verker og bruk Eiendomsskatt boliger Ordinært rammetilskudd Investeringskompensasjon Husbanken Salg av konsjonskraft, netto Kalkulatoriske renter og avskrivninger, selvkost Rentekostnader Avdrag på lån Finansinntekter Bruk av disposisjonsfond Avsetning til disposisjonsfond Premieavvik SUM KOMMUNEBIDRAG

14 (Alle tall i Kr ) Regnskap BUDSJETT 1A Driftsbudsjett Skatt på inntekt og formue Ordinært rammetilskudd Skatt på eiendom Andre direkte eller indirekte skatter Andre generelle statstilskudd Sum frie disponible inntekter Renteinntekter og utbytte Gevinst finansielle instrumenter Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter Tap på finansielle instrumenter Avdrag på lån - minimumsavdrag Netto finansinntekter/-utgifter Dekning av tidligere års merforbruk 14 Avsetning til Ubundne avsetninger Avsetning til Bundne avsetninger Bruk av tidligere års mindreforbruk 17 Bruk av Ubundne avsetninger Bruk av Bundne avsetninger 19 Netto avsetninger Overført til investeringsbudsjettet 21 Til fordeling drift Sum fordelt til drift Merforbruk/mindreforbruk

15 Regnskap Budsjett 1B Rammer (Alle tall i Kr ) R1 Folkevalgte/stab R2 Oppvekst R3 Kultur, fritid & voksenopplæring Kultur, fritid, voksenopplæring Kulturhuset R4 Pleie og omsorg R5 NAV/Helse og familie NAV Helse og familie R6 Næring, plan og forvaltning R7 Eiendom og kommunalteknikk R8 Spesielle tiltak og tjenester Totale utgifter Frie inntekter ført i R9 Netto inntekter konsesjonskraft Rentekomp - overført 150 Kalkulatoriske renter og avskrivninger Premieavvik Netto rammefordelt

16 R2 Oppvekst Budsjett Øk. Plan Øk. Plan Øk. Plan Øk. Plan Framskrevet ramme Tiltak fra øk.plan /konsekvensjusteringer Utvidelse Støren barnehage Tilskudd private barnehager -920 Flytting IT-konsulent til R1-726 Opprettholdelse statlige lærerstillinger -400 HTV Utdanningsforbundet -150 Konsekvensjustert budsjett Nye tiltak Nødvendig helsehjelp i SFO Nødvendig helsehjelp i skole Nye barnehageplasser høsten Redusert foreldrebetaling 200 Økt elevtall Innsparing administrasjon skole -570 Innsparing IOP -147 Innsparing IT-kostnader skole -500 Innsparing klasseressurser Innsparing T Øking refusjoner skole -500 Red. tilsk. nedsatt funksjonsevne -500 Opprettholdelse statlige lærerstillinger 400 Sum tiltak Lønns- og prisvekst Foreløpig ramme Salderingstiltak Rammereduksjon Endelig ramme

17 Alle beløp i Kr KOSTNAD FINANSIERING Total- Finansiert Kostnad Salgs- Bruk av Moms- Eksterne 2B Investeringsbudsjett budsjett inntekter fond Tilskudd komp lån Lysgården - Nybygg Utbedring kommunale bygg Kommunale veier og sikkerhet IKT felles Egenkapitalinnskudd KLP IKT infrastruktur Ny barnehage Støren Tilbygg verksted u-skole Støren barneskole utvidelse Ny brannstasjon Støren - Tilleggsbevilgning Sykehjemmet - Nytt kjøkken Støren kirkelige fellesråd Støren kirkelige fellesråd - Orgel Kjøretøyer Park og parkeringsplass sykehjemmet Jernbaneundergang Lars-hus (Fossum) Jernbaneundergang Snøan Ny vei Rogga bru - Røsbjørgen Gang og sykkelvei Bakkgjerde Adkomst og kryss Frøsetvegen Rognes bru - Forskudd finansiering Parkeringsplass Budal oppvekstsenter Støren barnehage - Skifte av kjøkken og gulvbelegg Helsesenter - Ombygging underetasje Rådhuset - Ny ventilasjon 4. etg. og NAV Parkmaskiner Tilbygg GSK - Voksenopplæring Driftsbygg teknisk uteavdeling Lager idrettsparken Lager Størenhall, rehab. Garderobe basseng Takoverbygg Singsås skole Sum investeringsprosjekter

18 Selvfinansierende prosjekter: Lysgården nybygg Flyktningeboliger Høydebasseng bakkgjerdet - Vann og avløpsanlegg Regulering Frøset nord Oppfølging saneringsplan Støren vannverk Soknedal bo- og dagsenter leil. 2. etg. Hovedb Rognes bru - Forskudd finansiering Ballbinge ved Singsås skole To utleieboliger Budal bo- og dagsenter Sum selvfinansierende prosjekter i % 0 % 0 % 19 % 20 % 61 % Totale investeringer i % 0 % 1 % 5 % 20 % 74 % Ekstraordinære poster: Salg av Gaula senter Salg av Engan leir Salg av deler av Korsen Salg av Presteigen Avsetning fond - Finansiering kjøp Gauldal Energi Sum ekstraordinære poster TOTALT

19 Regnskap BUDSJETT 2A Investeringsbudsjett (Alle tall i Kr ) 1 Investering i anleggsmidler Utlån og forskutteringer Kjøp av aksjer og andeler Avdrag på lån Dekning av tidligere års udekket Avsetninger Årets finansieringsbehov Finansiert slik: 9 Bruk av lånemidler Inntekt fra salg av anleggsmidler Tilskudd til investeringer Kompensasjon for merverdiavgift Mottatte avdrag på utlån Andre inntekter 15 Sum ekstern finansiering Overført driftsbudsjettet 17 Bruk av tidligere års udisponert 18 Bruk av avsetninger Sum finansiering Udekket/udisponert

20 Konsekvenser av investeringer Minimumsavdrag Veid gjennomsnitt 40 år Avskrivninger x Lånegjeld Anleggsmidler = Rentekostnader x 3 % = Totale årlige kostnader ved en investering på =