Pressemelding. NONG Endelig behandling av årsregnskap 2006

Transkript

1 Pressemelding NONG Endelig behandling av årsregnskap 2006 Hovedstyret i Sparebanken Nord-Norge har i styremøte foretatt sin endelige behandling av årsregnskapet for Sammenlignet med det foreløpig avlagte regnskap er konsernets (ikke morbankens) driftsresultat før skatt økt med 31 mill kroner til 972 mill kroner. De viktigste endringene er (tall fra foreløpig regnskap i parentes) Resultat før skatt 972 mill kroner (941 mill kroner) Kostnadsprosent 48,6 % (49,9 %) Egenkapitalavkastning etter skatt 24,6 % (23,7 %) Kapitaldekning (NGAAP) 10,36 % (10,58 %) Kjernekapitaldekning (NGAAP) 9,77 % (10,01 %) Årsaken til resultatøkningen er inntektsføring av kr 31 mill i konsernregnskapet (ikke morbanken) som følge av korrigert verdivurdering av bankens beholdning av verdipapirer. Godkjenning av årsregnskapet skjer i møte i bankens representantskap 13.mars Eventuelle spørsmål kan rettes til adm. direktør Hans Olav Karde, tlf , viseadm. direktør Oddmund Åsen, tlf eller konserndirektør finans Rolf Eigil Bygdnes, tlf Tromsø, 20. februar 2007 for Sparebanken Nord-Norge Kjell Kolbeinsen informasjonsdirektør

2 RESULTATREGNSKAP KV.05 4.KV KV.06 4.KV Renteinntekter og lignende inntekter Rentekostnader og lignende kostnader Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter Utbytte og andre inntekter av verdipapirer med variabel avkastning Inntekter av eierinteresser i tilknyttede selskaper Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester Provisjonskostnader og kostnader fra banktjenester Netto verdiendr. og gev/tap på valuta og verdipapirer som er oml.midler Øvrige driftsinntekter Sum andre driftsinntekter Sum netto inntekter Lønn og generelle administrasjonskostnader Avskrivninger av varige driftsmidler Andre driftskostnader Sum kostnader Resultat før tap Tap på utlån og garantier Resultat før skatt Skatt på ordinært resultat Resultat av ordinær drift Minoritetsinteresser Resultat for perioden DISPONERINGER Utbytte på grunnfondsbevis Gavefond Overført til fond for vurderingsforskjeller Overført til Sparebankens fond Overført til utjevningsfond Sum disponeringer RESULTATREGNSKAP (I % P.A. AV GJENNOMSNITTLIG FORVALTNINGSKAPITAL) (I % P.A. AV GJENNOMSNITTLIG FORVALTNINGSKAP MORBANKEN - NGR KV.05 4.KV KV.06 4.KV ,13 % 3,98 % 4,69 % 3,94 % 4,32 % Renteinntekter og lignende inntekter 4,32 % 3,93 % 4,71 % 4,19 % 4,17 % 1,55 % 1,74 % 2,65 % 1,56 % 2,21 % Rentekostnader og lignende kostnader 2,18 % 1,54 % 2,61 % 1,71 % 1,55 % 2,59 % 2,24 % 2,04 % 2,38 % 2,11 % Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 2,14 % 2,39 % 2,10 % 2,26 % 2,63 % 0,05 % 0,10 % 0,05 % 0,09 % 0,10 % Utbytte og andre inntekter av verdipapirer med variabel avkastning 0,03 % 0,01 % 0,00 % 0,01 % 0,01 % 0,05 % 0,33 % 0,34 % 0,16 % 0,23 % Inntekter av eierinteresser i tilknyttede selskaper 0,30 % 0,21 % 0,52 % 0,42 % 0,10 % 0,83 % 0,77 % 0,74 % 0,83 % 0,76 % Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester 0,83 % 0,90 % 0,80 % 0,85 % 0,90 % 0,17 % 0,13 % 0,13 % 0,14 % 0,14 % Provisjonskostnader og kostnader fra banktjenester 0,13 % 0,14 % 0,12 % 0,13 % 0,17 % 0,08 % 0,42 % 0,56 % 0,18 % 0,08 % Netto verdiendr. og gev/tap på valuta og verdipapirer som er oml.midler 0,19 % 0,17 % 0,85 % 0,38 % 0,07 % 0,04 % 0,05 % 0,02 % 0,04 % 0,02 % Øvrige driftsinntekter 0,16 % 0,17 % 0,14 % 0,19 % 0,14 % 0,89 % 1,54 % 1,63 % 1,14 % 1,05 % Sum andre driftsinntekter 1,39 % 1,32 % 2,19 % 1,71 % 1,05 % 3,47 % 3,78 % 3,62 % 3,52 % 3,16 % Sum netto inntekter 3,53 % 3,71 % 4,29 % 3,97 % 3,67 % 1,37 % 1,41 % 1,26 % 1,44 % 1,23 % Lønn og generelle administrasjonskostnader 1,39 % 1,58 % 1,43 % 1,57 % 1,48 % 0,09 % 0,08 % 0,06 % 0,08 % 0,07 % Avskrivninger av varige driftsmidler 0,10 % 0,11 % 0,11 % 0,11 % 0,12 % 0,34 % 0,26 % 0,24 % 0,29 % 0,25 % Andre driftskostnader 0,23 % 0,25 % 0,23 % 0,24 % 0,30 % 1,79 % 1,76 % 1,56 % 1,82 % 1,55 % Sum kostnader 1,71 % 1,94 % 1,77 % 1,92 % 1,90 % 1,68 % 2,03 % 2,06 % 1,71 % 1,61 % Resultat før tap 1,81 % 1,77 % 2,52 % 2,05 % 1,78 % 0,39 % 0,20 % -0,27 % 0,14 % -0,09 % Tap på utlån og garantier -0,08 % 0,14 % -0,24 % 0,20 % 0,40 % 1,29 % 1,83 % 2,33 % 1,57 % 1,70 % Resultat før skatt 1,90 % 1,62 % 2,76 % 1,84 % 1,37 % 0,39 % 0,33 % 0,34 % 0,36 % 0,37 % Skatt på ordinært resultat 0,40 % 0,38 % 0,35 % 0,34 % 0,41 % 0,90 % 1,50 % 1,99 % 1,21 % 1,33 % Resultat av ordinær drift 1,50 % 1,24 % 2,41 % 1,51 % 0,96 %

3 BALANSE EIENDELER Kontanter og fordringer på sentralbanken Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner Utlån til og fordringer på kunder individuelle tapsnedskrivninger gruppenedskrivninger Netto utlån til og fordringer på kunder Overtatte eiendeler Sertifikater, obligasjoner og andre rentebærende verdipapirer Aksjer, andeler og andre verdipapirer Eierinteresser i tilkn.selskaper og felleskontrollert virksomhet Eierinteresser i konsernselskap Utsatt skattefordel Varige driftsmidler Finansielle derivater Andre eiendeler Forskuddsbet.ikke påløpte kostnader/opptj.ikke mottatte innt SUM EIENDELER GJELD OG EGENKAPITAL Gjeld til kredittinstitusjoner Innskudd fra og gjeld til kunder Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Finansielle derivater Annen gjeld Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter Avsetning for påløpte kostnader og forpliktelser Ansvarlig lånekapital SUM GJELD Minoritetsinteresser Grunnfondsbeviskapital Overkursfond Sum innskutt egenkapital Fond for vurderingsforskjeller Sparebankens fond Utjevningsfond Annen egenkapital Sum opptjent egenkapital SUM EGENKAPITAL SUM GJELD OG EGENKAPITAL

4 ENDRINGER I EGENKAPITALEN Egenkapital per 1. januar Implementeringseffekter IFRS per 1. januar Andre IFRS effekter Resultat i perioden Avsatt utbytte Andre korreksjoner mot egenkapitalen Egenkapital ved utgangen av perioden

5 KONTANTSTRØMANALYSE RESULTAT AV ORDINÆR DRIFT Ordinære avskrivninger Nedskrivninger og gevinst/ tap anleggsmidler Tap på utlån, garantier m.v Skattekostnader Konsernbidrag Utbytte grunnfondsbevis TILFØRT FRA ÅRETS DRIFT Endring diverse gjeld: + økning/ - nedgang Endring diverse fordringer: - økning/ + nedgang Endring utlån til og fordringer på kunder: - økning/ + nedgang Endring kortsiktige verdipapirer: - økning/ + nedgang Endring innskudd fra og gjeld til kunder: + økning/ - nedgang Endring gjeld til kredittinstitusjoner: + økning/ - nedgang A. NETTO LIKVIDITETSENDRING FRA VIRKSOMHET Investeringer i varige driftsmidler Salg av varige driftsmidler Endring langsiktige verdipapirer: - økning/ + nedgang B. LIKVIDITETSENDRING VEDRØRENDE INVESTERINGER Endring gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer: + økning/ - nedgang Endring ansvarlig lånekapital: + økning/ - nedgang C. LIKVIDITETSENDRING FRA FINANSIERING A +B + C. SUM ENDRING LIKVIDER Likviditetsbeholdning ved periodens begynnelse = LIKVIDITETSBEHOLDNING VED PERIODENS SLUTT Likviditetsbeholdningen er definert som kontanter, fordringer på sentralbanken og utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner.

6 NOTER REGNSKAPSPRINSIPPER Konsernets kvartalsregnskap er utarbeidet i samsvar med International Financial Reporting Standards (IFRS), herunder IAS 34 om delårsrapportering. Kvartalsregnskapet for morbanken er satt opp i samsvar med norsk regnskaplov, norske regnskapsstandarder, gjeldende forskrifter og god regnskapsskikk (NRS). Kvartalregnskapet er utarbeidet etter samme regnskapsprinsipper som årsregnskapet. Kvartalets skattekostnad er basert på en estimert gjennomsnittlig årlig effektiv skattesats i samsvar med den årlige skatteberegningen. Tall for 4. kvartal 2005 er omarbeidet i forhold til tidligere rapporter, med bakgrunn i at enkelte avklaringer på prinsipper ble fastsatt av myndighetene først mot slutten av KAPITALDEKNINGEN KONSERN - NRS Kjernekapital Tilleggskapital utover kjernekapitalen Fradragsposter: Ansvarlig kapital i andre finansinstitusjoner Kapitaldekningsreserve Netto ansvarlig kapital Totalt risikovektet volum ,78 % 11,12 % 10,43 % Kapitaldekning i % 10,36 % 10,91 % 11,37 % 9,96 % 9,60 % 9,70 % Kjernekapitaldekning i % 9,77 % 9,57 % 9,74 % MISLIGHOLDTE OG TAPSUTSATTE ENGASJEMENT Misligholdte, ikke tapsutsatte engasjement Tapsutsatte engasjement Individuelle nedskrivninger = Netto tapsutsatte engasjement BOKFØRTE TAP Periodens endring i individuelle nedskrivninger Periodens endring i gruppenedskr. og langtidsovervåkning Konstaterte tap som det tidligere er avsatt individuelle nedskrivninger for Konstaterte tap som det tidligere ikke er avsatt individuelle nedskrivninger for Inngang på tidligere nedskrevet utlån og garantier = Periodens tapskostnader

7 INDIVIDUELLE- OG GRUPPENEDSKRIVNINGER Individuelle tapsnedskrivninger: Individuelle nedskrivninger til dekning av tap på utlån og garantier pr Konst. tap i perioden på utlån, garantier m.v. hvor det tidligere er foretatt individuelle tapsnedskrivinger Tilbakeføring av tidligere individuelle tapsnedskrivninger Økning i nedskrivninger på engasjementer hvor det tidligere er foretatt individuelle tapsnedskrivninger Nedskrivninger på engasjementer hvor det ikke tidligere er foretatt individuelle tapsnedskrivninger Implementeringseffekt ny utlånsforskrift/ifrs 62 0 = Individuelle nedskrivninger til dekning av tap på utlån *) og garantier ved periodens slutt Nedskrivninger på grupper av utlån: Gruppenedskrivninger til dekning av tap på utlån og garantier pr Periodens nedskrivning på grupper av utlån til dekning av tap på utlån og garantier Implementeringseffekt ny utlånsforskrift/ifrs = Nedskrivninger på grupper av utlån til dekning av tap på utlån og garantier ved periodens slutt *) Individuelle tapsnedskrivninger på garantier, kr 1 mill.,er oppført i balansen som gjeld under "Avsetninger for påløpte kostnader og forpliktelser." UTLÅN OG TAP FORDELT PÅ SEKTOR OG NÆRING KONSERN IFRS KONSERN IFRS ANDEL TAP TAP UTLÅN ANDEL TAP TAP UTLÅN 0 % 0 21 Statsforvaltningen og trygdeforvaltningen 0 % % Fylkeskommuner og kommuner 0 % % Jordbruk, skogbruk, fiske, fangst og oppdrett 19 % % 0 22 Utvinning av råolje og naturgass 0 % % Industri og bergverk 27 % % Bygg og anlegg, kraft- og vannforsyning 0 % % Varehandel, hotell- og restaurantdrift 30 % % 0 1 Utenriks sjøfart og rørtransport 0 % % Transport ellers og kommunikasjon -1 % % Finansiering, eiendomsdrift og forretningsmessig tjenesteyting 29 % % Tjenesteytende næringer ellers 0 % % Forsikring, verdipapirfond og andre finansielle foretak 0 % % 0 52 Personmarked utland 0 % % Personmarked 22 % % -50 Gruppenedskrivning bedriftsmarked -38 % % 11 Gruppenedskrivning personmarked 13 % % Brutto utlån/ tap kunder 100 % Inngått på tidligere avskrevne tap Netto tap konsern 64 INNSKUDD FORDELT PÅ SEKTOR OG NÆRING Statsforvaltningen og trygdeforvaltningen Fylkeskommuner og kommuner Jordbruk, skogbruk, fiske, fangst og oppdrett Utvinning av råolje og naturgass Industri og bergverk Bygg og anlegg, kraft- og vannforsyning Varehandel, hotell- og restaurantdrift Utenriks sjøfart og rørtransport Finansiering, eiendomsdrift og forretningsmessig tjenesteyting Transport ellers og kommunikasjon Forsikring, verdipapirfond og andre finansielle foretak Tjenesteytende næringer ellers Personmarked Personmarked utlandet Innskudd fra kunder

8 DATTERSELSKAP - NRS RESULTAT AV ORDINÆR DRIFT (BELØP I HELE 1000) ETTER SKATT EGENKAPITAL EIERANDEL % SpareBank 1 Finans Nord-Norge AS 100, SpareBank 1 Nord-Norge Invest AS 100, Eiendomsdrift AS 100, EiendomsMegler 1 Nord-Norge AS 100, SpareBank 1 Nord-Norge Securities ASA 55, ANS Bygginvestor 1 52, KVARTALSVIS RESULTATUTVIKLING KONSERN 4.KV.06 3.KV.06 2.KV.06 1.KV.06 4.KV.05 3.KV.05 2.KV.05 1.KV.05 4.KV.04 Resultat før tap og nedskrivninger Resultat av ordinær drift etter tap Tallene f.o.m er omregnet iht. IFRS BALANSEUTVIKLING KONSERN 4.KV.06 3.KV.06 2.KV.06 1.KV.06 4.KV.05 3.KV.05 2.KV.05 1.KV.05 4.KV.04 Innskudd Brutto utlån Forvaltning GRUNNFONDSBEVISEIERE DE 20 STØRSTE GRUNNFONDSBEVISEIERNE PR.: EIERE ANTALL ANDEL AV TOTAL GRUNNFONDSBEVIS GR.FONDSBEVISKAPITAL Swedbank klientkonto ,74% Frank Mohn AS ,52% Terra Utbytte ,00% MP Pensjon ,89% Tonsenhagen Forretningssentrum AS ,54% Mellon Bank Agent ,38% Framo Development AS ,26% National Financial Services Citibank N.A ,03% Troms Kraft AS ,85% JPMorgan Chase Bank - klientkonto ,83% Karl Ditlefsen ,79% Trond Mohn ,76% Sparebankstiftelsen ,71% SpareBank 1 SR-bank ,66% Fred Olsen & Co's Pensjonskasse ,64% Stichting Shell Pensjon ,62% Ringerikes Sparebank ,59% JPMorgan Chase Bank Omnibus ,59% State Street Bank - klientkonto ,57% Forvarets Personell Service ,55% SUM ,51%

9 SEGMENTINFORMASJON Ledelsen har vurdert hvilke segmenter som er rapporterbare med utgangspunkt i distribusjonsform, produkter og kunder. Det primære rapporteringsformatet tar utgangspunkt i eiendelenes risiko og avkastningsprofil, og er delt opp i privatmarked (PM), bedriftsmarked (BM) og factoring/leasing. Konsernets egne investeringsaktiviteter er ikke et separat segment og fremkommer under posten ufordelt sammen med aktiviteter som ikke lar seg allokere. Totalt PM BM Leasing Ufordelt Netto renteinntekter Netto provisjonsinntekter Andre driftsinntekter Driftskostnader Resultat før tap Tap på utlån og garantier Resultat før skatt Utlån til kunder Individuell nedskrivning utlån Gruppenedskrivning utlån Andre eiendeler Sum eiendeler per segment Innskudd fra og gjeld til kunder Annen gjeld og egenkapital Sum egenkapital og gjeld per segment

10 NØKKELTALL 14,55% 19,81% 22,87% Egenkapitalrentabilitet etter skatt 1 24,57% 20,49% 16,84% 52,90% 51,56% 49,16% Sum kostnader i % av sum netto inntekter 2 48,59% 52,34% 51,62% 61,41% 62,01% 61,39% Innskudd i % av brutto utlån 3 60,10% 60,88% 60,63% 0,44% 0,15% -0,11% Netto tap i % av brutto utlån 4-0,09% 0,16% 0,45% 1,79% 1,67% 1,19% Netto tapsutsatte engasjement 5 1,22% 1,68% 1,80% 2,73% 9,30% 10,57% Utlånsvekst i % siste 12 måneder 11,02% 9,77% 2,88% 6,19% 10,38% 9,45% Innskuddsvekst i % siste 12 måneder 9,60% 10,22% 6,15% 24,04 13,24 15,20 Resultat pr grunnfondsbevis i kroner 6 153,10 60,07 62,97 Egenkapital pr grunnfondsbevis i kroner Gjennomsnittlig forvaltningskapital Antall årsverk Børskurs ved utgangen av perioden Tall for 2005 er omarbeidet i forhold til tidligere rapporter, med bakgrunn i at enkelte avklaringer på prinsipper ble fastsatt av myndighetene først mot slutten av (1) Resultat etter skatt omregnet til årsbasis, i prosent av gjennomsnittlig egenkapital. (2) Kostnader i prosent sum netto inntekter. (3) Innskudd i prosent av brutto utlån. (4) Netto tap i prosent av brutto utlån omregnet til årsbasis. (5) Netto tapsutsatte engasjement til kunder med fratrekk av individuelle tapsnedskrivninger i prosent av brutto utlån. (6) Resultat etter skatt multiplisert med grunnfondsbeviseiernes andel av egenkapitalen pr dividert på antall grunnfondsbevis, omregnet til årsbasis. (7) Grunnfondsbeviskapital + overkursfond + utjevningsfond dividert på antall grunnfondsbevis. (8) Beregnet som snitt av forvaltningskapital for hvert kvartal i de enkelte årene, samt IB. Alle relative tall er beregnet i % av hele millioner. Det vil derfor kunne forekomme mindre forhøyningsdifferanser i forhold til tidligere publiserte tall da disse var beregnet av hele kroner.