Rammeverk for risikostyring i Helse Midt-Norge

Størrelse: px
Begynne med side:

Download "Rammeverk for risikostyring i Helse Midt-Norge"

Transkript

1 Rammeverk for risikostyring i Helse Midt-Norge Versjon 1.0 Godkjent i ledergruppen Helse Midt-Norge

2 Innhold Rammeverk for risikostyring i Helse Midt-Norge... 3 Innledning... 3 DEL 1 RAMMEVERK FOR RISIKOSTYRING Sentrale begreper Roller og ansvar Rammeverkets anvendelsesområder Gjennomføring av risikostyring Identifisering av HF ets topp ti risikoer Opplæring som skal virke til et felles og helhetlig system Evaluerings- og videreutviklingsprosess DEL 2 - PROSESSEN FOR

3 Rammeverk for risikostyring i Helse Midt-Norge Innledning Helse Midt-Norge RHF er gjennom eierkrav fra Helse- og omsorgsdepartementet pålagt å etablere systemer for risikostyring. Kravet ble stilt første gang i foretaksmøte den 28. januar 2009, og er gjentatt i senere foretaksmøter og oppdragsdokumenter. Helse Midt- Norge RHF har stilt tilsvarende krav i styringsdokumentene til helseforetakene. Formålet med dette rammeverket er å sikre styrenes og ledelsens involvering i utvikling og tilpasning av risikostyring som en del av videreutviklingen av både RHF et og HF enes virksomhetsstyring. I dette dokumentet gis overordnede retningslinjer for organisering og gjennomføring av risikostyring i foretaksgruppen Helse Midt-Norge. Risikostyring er en integrert del av virksomhetsstyring og skal bidra til å øke sannsynligheten for at foretaksgruppen og foretakene når målene sine. Ledelsen har gitt føringer på at arbeidet med et felles rammeverk for risikostyring for hele regionen skal bygge på eksisterende strukturer og bygges ut gradvis og ikke bli for omfattende og komplisert i startfasen. Rammeverket skal utvikles i en tre års periode og starter med risikostyringsaktiviteter knyttet til noen få hovedmål i Både rammeverk og mål skal videreutvikles årlig i tråd med de erfaringer man høster. Hensikten er å gi foretaksgruppen en enkel og praktisk måte å integrere risikostyring på i allerede etablerte styringsprosesser. Den langsiktige målsettingen er å utvikle organisasjonens kunnskap og modenhet slik at bruk av risikostyring og internkontroll blir integrert i daglig virksomhet på alle nivå. Rammeverket bygger bl.a. på Norsk Standard for risikostyring og veileder «Hvordan få en god start på risikostyring i Statlige virksomheter», utgitt i 2007 av Senter for statlig økonomistyring, SSØ (nå Direktoratet for økonomistyring, DFØ). Veilederen er en videreutvikling av metodedokumentet Risikostyring i staten». Språk og detaljeringsgrad er bevisst gjort enkelt, og definisjoner og begreper er til en viss grad tilpasset vår kontekst og er derfor noe forenklet ift ISO 31000, Risikostyring prinsipper og retningslinjer. Rammeverket vil revideres årlig og utvikles etter hvert som foretaksgruppen samler erfaring. 3

4 DEL 1 RAMMEVERK FOR RISIKOSTYRING 1.1 Sentrale begreper 1 Virksomhetsstyring De prosessene og aktivitetene som RHF og HF gjennomfører for å sette og oppfylle mål, definere hvordan målene skal nås, rapportering, evaluering av måloppnåelse, analyse av avvik, gjennomføring av korrigerende tiltak, ny evaluering av måloppnåelse og bruk av denne kunnskapen til læring for å utvikle og forbedre virksomheten. Virksomhetsstyring omfatter både internkontroll, risikostyring og kvalitetsstyring. På tilsvarende måte omfatter risikostyring hele prosessen for å kunne identifisere, vurdere og håndtere og følge opp risiko slik at risikoen er innenfor akseptert nivå. Risikostyring Risikostyring er hele prosessen for å kunne identifisere, vurdere, håndtere og følge opp risiko slik at risikoen er innenfor akseptert nivå. Prosessen gjennomføres av virksomhetens styre, ledelse og ansatte og har som mål å gi rimelig grad av sikkerhet for virksomhetens måloppnåelse. Internkontroll 2 Internkontroll er systematiske tiltak som skal sikre at lover og retningslinjer overholdes, samt gir rimelig sikkerhet for at fastsatte mål oppnås. Dette rammeverket kommer ikke isteden for verken virksomhetsstyring eller internkontroll, men er ment å brukes som en integrert del av virksomhetsstyring. Risiko Risiko defineres som: Forhold eller hendelse som kan inntreffe og påvirke måloppnåelsen. Risiko vurderes ut fra sannsynlighet for at forhold eller hendelse inntreffer, og den forventede konsekvensen for foretakets måloppnåelse dersom slikt forhold eller hendelse inntreffer. Et «forhold eller hendelse inntreffer» kan også omfatte unnlatelse av nødvendig handling. Risikoanalyse: Systematisk fremgangsmåte for å beskrive og beregne risikonivå. Risikovurdering Risikovurdering er produktet av vurderingen av sannsynlighet og konsekvens og indikerer hvor høy den enkelte risiko er, og danner grunnlag for å prioritere hvilke risikoer som må følges opp (håndteres), og hvordan oppfølgingen skal skje. 1 Definisjonene er basert på definisjoner gitt av Senter for statlig økonomistyring i veileder risikostyring, som er basert på NS 5814:2008, samt ISO 31000: HOD har på høring Forskrift om styringssystem i helse og omsorgstjenesten til erstatning for Internkontrollforskriften. Den nye forskriften er mer i tråd med prinsippene for risikostyring slik de skisseres i dette rammeverket. 4

5 Risiko og Sårbarhetsanalyse (RoS-) og risikoanalyse brukes ofte som alternativt begrep til risikovurdering der en snakker om enkeltstående analyser og beskrivelse av tiltak som ikke inngår i en helhetlig risikostyringsprosess. Risikoreduserende tiltak Tiltak som kan gjennomføres for å redusere sannsynlighet for at en hendelse skal inntreffe, og/eller redusere konsekvensen av hendelsen hvis den inntreffer. Risikohåndtering Risikohåndtering er prosess for å modifisere risiko. I praksis betyr risikohåndtering å sikre at de tiltakene en setter inn faktisk reduserer risikoen. Gjennom enten å redusere sannsynligheten for at et identifisert forhold eller hendelse inntreffer og/eller øke sannsynlighet for å oppdage forholdet eller hendelsen og deretter redusere konsekvensene dersom slikt inntreffer, til et akseptabelt risikonivå. Risikoeier En risikoeier er en person eller enhet med overordnet ansvar for og myndighet til å håndtere en risiko. Risikotoleranse En styre- og ledelsesmessig vurdering hvor det tas stilling til hva som er et akseptabelt nivå for risikoen for ikke å nå den aktuelle målsettingen, altså hvilken risikotoleranse organisasjonen har på området. Deretter må det konkluderes på om den avdekkede risikoen ligger innenfor det nivået. Det er ledelsens oppgave å avklare foretakets holdning til risikoer og definere dets risikotoleranse (toleransegrenser), i samsvar med styrets signaler og vedtak. Risikotoleranse kan uttrykkes gjennom akseptkriterier. 1.2 Roller og ansvar RHF Styret har ansvar for å sikre at foretaksgruppen har god internkontroll og at det er etablert systemer for risikostyring for å forebygge, forhindre og avdekke avvik. Det skal gjøres rede for arbeidet i Årlig melding. Helseforetakets styre har et selvstendig ansvar for å sikre at HF et har god internkontroll og at det er etablert systemer for risikostyring for å forebygge, forhindre og avdekke avvik. Styret skal behandle administrasjonens risikovurdering av de fastsatte hovedmålene. Risikovurderingen rapporteres til Helse Midt-Norge RHF. Når styret har fått seg forelagt topp ti risikoer er det styrets ansvar at akseptert risikonivå blir fastlagt. Styret skal behandle foretakets oppfølging av risiko som ligger utenfor toleransegrensene, og rapportere fra gjennomgangen av internkontroll og risikostyring til Helse Midt-Norge RHF. 5

6 Adm dir 3 har ansvaret for at virksomheten har etablert risikostyring og internkontroll, og skal etterse at risikostyringen gjennomføres som del av ordinær virksomhetsstyring. Adm dir har ansvar for å fastsette foretaksspesifikke mål samt definere risikotoleranse (akseptert risikonivå) for de ulike hovedmål som ikke styret har fastsatt akseptert risikonivå på. Adm dir er også ansvarlig for vurdering av samlet risiko ved at flere tiltak/endringer skjer på samme tid og kan ha innbyrdes påvirkning på hverandre og derved øke den samlede risikoen ved samtidighet. Adm dir s risikovurdering til styret skal inneholde en beskrivelse av risikohåndtering og evt tiltaksplaner, samt at risikoeier pr risiko fastsettes. Andre ledere på ulike nivå skal på sine ansvarsområder sørge for at det er etablert internkontroll og at aktuelle risikostyringsprosesser blir gjennomført. Videre skal den enkelte leder sørge for at risikoeier for det enkelte mål utpekes og at det iverksettes nødvendige tiltak basert på vurderingene og ved eventuelle avvik. Øvrige ansatte skal på sine områder medvirke til at virksomheten når sine mål, og de skal bidra i risikovurderinger og øvrige tiltak der ledelsen etterspør dette. Ansatte skal melde avvik i samsvar med gitte retningslinjer. Internrevisjonen i Helse Midt-Norge RHF har både en kontrollerende og en rådgivende rolle knyttet til internkontroll og risikostyring, og rapporterer både til styre/revisjonsutvalg og til administrerende direktør i Helse Midt-Norge RHF. Internrevisjonen vil bl.a. gi uavhengige og objektive uttalelser og råd om risikostyring og internkontroll i foretakene, og vurdere om risikoidentifisering og etablerte styringsprosesser bidrar til effektiv måloppnåelse. 1.3 Rammeverkets anvendelsesområder Rammeverket skal anvendes i helseforetakenes mål- og resultatstyring i daglig drift og bør gjøres på en enkel og praktisk måte integrert i allerede etablerte styringsprosesser. I alle beslutningsgrunnlag i vesentlige saker skal risikovurderingene utgjøre en del av beslutningsgrunnlaget. Dette må både omfatte en vurdering av risiko knyttet til det saken omhandler og om saken kan medføre økt risiko for andre deler av virksomheten ved at flere tiltak/endringer kan ha innbyrdes påvirkning på hverandre og derved øke den samlede risikoen. Ut fra en vesentlighetsvurdering bør eventuelle planlagte risikoreduserende tiltak synliggjøres og risikoeier identifiseres i beslutningsgrunnlaget. 3 Med adm dir menes både daglig leder for det regionale helseforetaket og for det enkelte HF. Adm dir i RHFvil for eksempel ha det overordnede ansvaret for at det etableres risikostyringssystem på de ulike helseforetakene. Samtidig er det klart at de daglige lederne ved de enkelte helseforetakene også har en selvstendig plikt for at helseforetaket etablerer og bruker slikt risikostyringssystem. Styrene på begge nivå har en kontrollfunksjon ift forsvarlig etablering og bruk av risikostyring og internkontroll. 6

7 Det skal gjennomføres risikostyring i forbindelse med planlegging og gjennomføring av investeringer, prosjekter og programmer i Helse Midt-Norge. Slik risikostyring skal være en integrert del av tiltakets styringssystem og struktur, og følge samme rammeverk som for daglig drift, men omfang og ansvarsforhold tilpasses det enkelte prosjekt og vesentlighetsgrad. Risikoer må identifiseres og vurderes ved prosjektstart, og det må gjennomføres kontrollaktiviteter gjennom hele prosjektperioden. Grensesnitt mellom prosjektrisiko og risiko som følge av endringer i mottaksorganisasjonen skal håndteres gjennom risikoeiere både i prosjektet og i virksomheten. Planlegging og oppfølging av andre typer aktiviteter som organisatoriske endringer, matriseorganiserte aktiviteter (f.eks pasientforløp), ombygging og lignende, som kan ha innvirkning på risikobildet, bør følge dette rammeverket. Risikostyringen er knyttet både til gjennomføringen og til de målene prosjektene/aktivitetene er ment å oppnå. Rammeverket forutsettes også å gjelde for IKT Informasjonssikkerhet, beredskapsarbeidet og prosessene med å utarbeide og følge opp virksomhetens budsjett med tilhørende tiltaksplaner. 1.4 Gjennomføring av risikostyring Gjennomføring av risikostyring bør gjøres integrert i allerede etablerte styringsprosesser. Det finnes mange prosessbeskrivelser og standarder for håndtering av risiko. De fleste deler prosessen inn i følgende oppgaver: 1. Identifisering av risikofaktorer Hvilke hendelser kan forårsake eller representere en risiko? 2. Evaluering av risiko/risikoanalyse Anslå konsekvenser og sannsynlighet; hvor stor risiko innebærer hver enkelt faktor? Etablere risikonivå og sammenholde dette med hva som er akseptabelt risikonivå. 3. Handlingsplan Utarbeide en plan som angir hvilke muligheter man har til å håndtere den enkelte risiko og bestemme hvilke tiltak som bør iverksettes for å redusere sannsynlighet og/eller konsekvens. Utpeke risikoeier. 4. Oppfølging Følge opp tiltakene, sikre at tiltakene har nødvendig effekt, eventuelt inkludere nye risikoreduserende tiltak. 7

8 SANNSYNLIGHET I vurderingen av risiko benyttes skalaer for sannsynlighet og konsekvens, og risikoen plottes inn i en risikomatrise. Under vises en matrise fra Direktoratet for økonomistyring, DFØ, som anbefales brukt i risikovurderingen. Svært stor Stor Middels Liten Svært liten Ubetydelig Lav Middels Alvorlig Svært alvorlig/ Kritisk KONSEKVENS Figur 1 Matrise hentet fra Direktoratet for økonomistyring, DFØ. Det kan være hensiktsmessig å gå veien om en definering av hvilke forhold som er viktigst for å sikre at målet nås, dvs. de kritiske suksessfaktorene og risikovurdere hver av disse. Risikovurderingen sammenholdt med hva som er akseptabelt risikonivå, legges til grunn for beslutning om hvilke risikoer som må reduseres, og hvilke tiltak som skal iverksettes for å oppnå dette. Effekten av tiltakene må vurderes i ettertid, for avklaring av om de har vært tilstrekkelige eller om det er behov for ytterligere tiltak. HF et setter disse aktivitetene inn i sine eksisterende årshjul. Rapportering av risikostyringen inngår i de etablerte rapporteringsrutiner for måloppnåelse, samt i dialogmøtene mellom RHF og HF. 8

9 Følge opp Følge opp Følgende årshjul legges til grunn for den årlige risikostyringen: Oktober- Desember Følge opp uakseptable risikoer fra 2. tertial (RHF + HF) Definere sentrale mål og ambisjonsnivå for neste år, og risiko-vurdering for neste år (RHF og HF) Følge opp Januar - februar Arbeidet med risikostyring redegjøres for i Årlig melding (RHF og HF). Ev. justering av mål og styringsvariable på bakgrunn av nye styringsdokument og evt andre mål Mai - September Følge opp uakseptable risikoer fra 1.tertial (RHF + HF). Rapportere til styret (RHF + HF). Rapport til styret ved 2. tertialrapportering (RHF + HF) Rapport fra styrets gjennomgang av intern kontroll og risikostyring Følge opp risiko Januar-april Gjennomføre risikovurdering av mål og styringsvariable (RHF+HF). Rapportere til styret (RHF+HF). HF rapportere til RHF ved 1. tert. rapporteringen. 1.5 Identifisering av HF ets topp ti risikoer Ledelsens årlige gjennomgang (i direktørens ledergruppe) brukes som arena for identifikasjon og vurdering av risiko. Anbefalingen er at man skaffer en samlet overordnet oversikt over: Avvikssituasjonen fra eget kvalitetssystem og eksterne og interne revisjoner Måloppnåelse styringskrav og mål forrige år samt vurdering for inneværende år Ledelsens egen vurdering av risiko i sin virksomhet (hva vurderes som bekymringsfullt) Gjennom diskusjon og vurdering av utviklingstrender for det enkelte område, gjør ledergruppen sin prioritering av hvilke områder/mål som utgjør topp ti. 9

10 For sentrale risikoer defineres risikoeiere som har ansvar for løpende oppfølging av tiltak og rapportering på status. Styret skal holdes informert om disse topp ti risikoene og styret fastsetter rapporteringsintervall på tiltak og status på risikoutvikling utover året. Standardisering av hvordan HF ene visualiserer sin utvikling på risikoområdet gjør det lettere for toppledelse og styrer å opprettholde et kontinuerlig eierskap til risikostyring. 1.6 Opplæring som skal virke til et felles og helhetlig system Styret var i sak 93/15 opptatt av «Opplæring som skal virke til et felles og helhetlig system». Alle HF har godt innarbeidet metodikk for RoS analyser. For å styrke risikohåndtering, bør det utarbeides maler/veiledningsmateriale for analyse av avvik og korrigerende tiltak. Opplæringsmodul for risikostyring til bruk i kultur- lederutviklingsprogram bør ferdigstilles i løpet av Evaluerings- og videreutviklingsprosess Eieravdelingen i HMN er ansvarlig for årlig prosess med evaluering av måloppnåelse, korrigering, videreutvikling av risikostyring, og revisjon/videreutvikling av rammeverk i tett samarbeid med HF ene. 10

11 DEL 2 - PROSESSEN FOR 2016 Det legges opp til at risikostyringen for 2016 gjøres på en enkel og praktisk måte ved at HF ene gjennomfører risikostyring som del av sin virksomhetsstyring av de 4 styringsmålene. RHF Gjennomføre risikovurdering på overordnet nivå (Q3) Identifisere topp 10 risiko for RHF et Q3 Vurdere samlet risiko ved samtidighet i store prosjekt/akkumulert risiko. Endre måten dialogmøtene gjennomføres på ved å legge mer vekt på hvordan HF ene styrer sin identifiserte risiko For HF Identifisere risiko ift 4 styringsmål 2016 (plakaten) og håndtere denne risikoen i sin virksomhetsstyring gjennom året Integrere risikohåndteringsaktiviteter i virksomhetens årshjul Ved neste ledelsens gjennomgang (høst 2016/vinter 2017) identifiseres 10 på topp risiki 11

12 Risikostyring av de 4 styringsmålene I styringsdokumentene for 2016 er helseforetakene bedt om å identifisere alle risikoområder for å nå de fire styringsmålene, i «plakaten», og sørge for at det er satt i verk tiltak i tilstrekkelig omfang, med god kvalitet og med tydelig ansvarlig leder på riktig nivå. En legger til grunn at det enkelte HF i sin virksomhetsstyring vil dele inn Styringsmål 2016 i praktiske delmål, plassere ansvar etc. Delmålene utgjør en konkretisering/ operasjonalisering til et detaljnivå det er praktisk mulig å risikostyre og følge opp i ettertid. 12

Helhetlig risikostyring som en integrert del av mål- og resultatstyringen i Helse Midt-Norge Toril Orrestad

Helhetlig risikostyring som en integrert del av mål- og resultatstyringen i Helse Midt-Norge Toril Orrestad Risikostyring Helhetlig risikostyring som en integrert del av mål- og resultatstyringen i Helse Midt-Norge Toril Orrestad Formål med innlegget Hvorfor igangsette dette arbeidet? Hva betyr det for dere?

Detaljer

Retningslinjer for risikostyring i. Helse Nord. Versjon 1.0

Retningslinjer for risikostyring i. Helse Nord. Versjon 1.0 Retningslinjer for risikostyring i Helse Nord Versjon 1.0 31. mars 2009 Innhold Retningslinjer for risikostyring i Helse Nord...3 1.0 Hensikten med dokumentet...3 2.0 Styringskjeden...3 3.0 Definisjoner...4

Detaljer

Internrevisjonsrapport 01/2017. Risikostyring i Helse Nord

Internrevisjonsrapport 01/2017. Risikostyring i Helse Nord Internrevisjonsrapport 01/2017 Risikostyring i Helse Nord Internrevisjonen i Helse Nord RHF, 31.08.2017 Innholdsfortegnelse Sammendrag... 2 1 Innledning... 3 1.1 Krav om risikostyring... 3 1.2 Formål...

Detaljer

Vår dato: Vår referanse: Arkivnr: 3.4.2009 200900044-2 022 Vår referanse må oppgis ved alle henvendelser

Vår dato: Vår referanse: Arkivnr: 3.4.2009 200900044-2 022 Vår referanse må oppgis ved alle henvendelser Saksbehandler: Irene M. Skiri, tlf.75 51 29 06 Vår dato: Vår referanse: Arkivnr: 3.4.2009 200900044-2 022 Vår referanse må oppgis ved alle henvendelser Deres dato: Deres referanse: STYRESAK 31-2009 RETNINGSLINJER

Detaljer

Internrevisjonsrapport 01/ Risikostyring i Helse Nord

Internrevisjonsrapport 01/ Risikostyring i Helse Nord Styremøte i Finnmarkssykehuset HF Arkivnr.: Saksbeh/tlf: Sted/Dato: 2017/1190 Ole Martin Olsen, 78421997 Hammerfest, 21.9.2017 Saksnummer 84/2017 Saksansvarlig: Administrasjonssjef Ole Martin Olsen Møtedato:

Detaljer

HELSE MIDT-NORGE RHF STYRET

HELSE MIDT-NORGE RHF STYRET HELSE MIDT-NORGE RHF STYRET Sak 73/16 Risikostyring og helhetlig risikovurdering Saksbehandler Ansvarlig direktør Gunn Fredriksen Jan Eirik Thoresen Saksmappe 2015/639 Dato for styremøte 13.10.2016 Forslag

Detaljer

Vår dato: Vår referanse: Arkivnr: 28.4.2009 200900004-5 012 Vår referanse må oppgis ved alle henvendelser Deres dato: Deres referanse:

Vår dato: Vår referanse: Arkivnr: 28.4.2009 200900004-5 012 Vår referanse må oppgis ved alle henvendelser Deres dato: Deres referanse: Saksbehandler: Karin Paulke, tlf. 75 51 29 36 Vår dato: Vår referanse: Arkivnr: 28.4.2009 200900004-5 012 Vår referanse må oppgis ved alle henvendelser Deres dato: Deres referanse: Styret Helse Finnmark

Detaljer

NOTAT. Fastsette mål- og resultatkrav innenfor rammen av disponible ressurser og forutsetninger gitt av overordnet myndighet.

NOTAT. Fastsette mål- og resultatkrav innenfor rammen av disponible ressurser og forutsetninger gitt av overordnet myndighet. NOTAT Til: Møtedato: 13.12.07 Universitetsstyret Arkivref.: 200706432-1 Risikostyring ved Universitetet i Tromsø Bakgrunn Som statlig forvaltningsorgan er Universitetet i Tromsø underlagt Økonomiregelverket

Detaljer

HELSE MIDT-NORGE RHF STYRET

HELSE MIDT-NORGE RHF STYRET HELSE MIDT-NORGE RHF STYRET Sak 55/15 Rapportering på eiers styringskrav per 1. tertial 2015 Saksbehandler Ansvarlig direktør Mette Nilstad Torbjørg Vanvik Saksmappe 2014/498 Dato for styremøte 17. og

Detaljer

HELSE MIDT-NORGE RHF STYRET. Sak 22/11 Oppfølging og risikovurdering av eiers samlede styringsbudskap 2011

HELSE MIDT-NORGE RHF STYRET. Sak 22/11 Oppfølging og risikovurdering av eiers samlede styringsbudskap 2011 HELSE MIDT-NORGE RHF STYRET Sak 22/11 Oppfølging og risikovurdering av eiers samlede styringsbudskap 2011 Saken behandles i: Møtedato Møtesaksnummer Styret for Helse Midt-Norge RHF 3.februar 2011 22/11

Detaljer

Styret ved Vestre Viken HF 048/ Trykte vedlegg: 1. Risikovurdering i matrise (2) 2. Tiltaksplan

Styret ved Vestre Viken HF 048/ Trykte vedlegg: 1. Risikovurdering i matrise (2) 2. Tiltaksplan Saksfremlegg Risikovurdering Dato Saksbehandler Direkte telefon Vår referanse Arkivkode 19.05.11 Jan Reidar Bergwitz-Larsen 913 67 503 Saksnr. Møtedato Styret ved Vestre Viken HF 048/2011 26.05.11 Trykte

Detaljer

Fylkesmannen i Buskerud 22. august 2011. Risikostyring i statlige virksomheter. Direktør Marianne Andreassen

Fylkesmannen i Buskerud 22. august 2011. Risikostyring i statlige virksomheter. Direktør Marianne Andreassen Fylkesmannen i Buskerud 22. august 2011 Risikostyring i statlige virksomheter Direktør Marianne Andreassen 11.10.2011 Senter for statlig økonomistyring Side 1 Senter for statlig økonomistyring (SSØ) -

Detaljer

Styret ved Vestre Viken HF 015/

Styret ved Vestre Viken HF 015/ Saksfremlegg Risikovurdering 3. tertial 2011 Dato Saksbehandler Direkte telefon Vår referanse Arkivkode 22.02.12 Jan Reidar Bergwitz-Larsen 913 67 503 Saksnr. Møtedato Styret ved Vestre Viken HF 015/2012

Detaljer

Gjelder fra: Godkjent av: Camilla Bjørn

Gjelder fra: Godkjent av: Camilla Bjørn Dok.id.: 1.3.1.1.0 Formål, mål og definisjoner Utgave: 2.00 Skrevet av: Camilla Bjørn Gjelder fra: 27.03.2017 Godkjent av: Camilla Bjørn Dok.type: Styringsdokumenter Sidenr: 1 av 5 1.1 Formålet med styrings-

Detaljer

Hvordan gjennomføre og dokumentere risikovurderingen i en mindre bank

Hvordan gjennomføre og dokumentere risikovurderingen i en mindre bank Hvordan gjennomføre og dokumentere risikovurderingen i en mindre bank Høstkonferansen 2010 Bergen, 21. september Sonja Lill Flø Myklebust Definisjon av risikostyring Disposisjon Sentrale forhold ved risikostyring

Detaljer

RISIKOANALYSER Seniorrådgiver Arild Johansen Sola Strandhotell 30. mars 2011

RISIKOANALYSER Seniorrådgiver Arild Johansen Sola Strandhotell 30. mars 2011 RISIKOANALYSER Seniorrådgiver Arild Johansen Sola Strandhotell 30. mars 2011 Disposisjon Hvorfor gjennomføre risikoanalyser? Sentrale begreper i risikoanalyser Gjennomgang av hovedtyper risikoanalyser

Detaljer

Sykehuset Innlandet HF Styremøte 05.05.14 SAK NR 037 2014 HELHETLIG PLAN FOR VIRKSOMHETSSTYRING 2014. Forslag til VEDTAK:

Sykehuset Innlandet HF Styremøte 05.05.14 SAK NR 037 2014 HELHETLIG PLAN FOR VIRKSOMHETSSTYRING 2014. Forslag til VEDTAK: Sykehuset Innlandet HF Styremøte 05.05.14 SAK NR 037 2014 HELHETLIG PLAN FOR VIRKSOMHETSSTYRING 2014 Forslag til VEDTAK: 1. Styret tar redegjørelsen om arbeidet med å videreutvikle virksomhetsstyringen

Detaljer

Styringssystem og internkontroll i SSHF

Styringssystem og internkontroll i SSHF Arkivsak Dato 18.01.2012 Saksbehandler Kåre Smith Heggland Saksframlegg Styre Sørlandet sykehus HF Møtedato 26.01.2012 Sak nr 008-2012 Sakstype Orienteringssak Sakstittel Styringssystem og internkontroll

Detaljer

GOD VIRKSOMHETSSTYRING. Helhetlig plan for virksomhetsstyring 2014

GOD VIRKSOMHETSSTYRING. Helhetlig plan for virksomhetsstyring 2014 GOD VIRKSOMHETSSTYRING Helhetlig plan for virksomhetsstyring 2014 Hovedoppgavene som Sykehuset Innlandet HF skal legge til rette for, er å planlegge, organisere og fremme: Kjerneprosesser Pasientbehandling

Detaljer

Oppsummering Revisjon av Ledelsens gjennomgåelse risikovurdering Helseforetakene i Helse Øst

Oppsummering Revisjon av Ledelsens gjennomgåelse risikovurdering Helseforetakene i Helse Øst Oppsummering Revisjon av Ledelsens gjennomgåelse risikovurdering Helseforetakene i Helse Øst Internrevisjonen Helse Øst 2. april 2007 Rapport nr. 2-2007 Revisjonsperiode November 2006 januar 2007 Virksomhet

Detaljer

Instruks for. administrerende direktør. Sørlandet sykehus HF

Instruks for. administrerende direktør. Sørlandet sykehus HF Instruks for administrerende direktør Sørlandet sykehus HF Vedtatt av styret 20.06.2013 1 Formål med instruksen Denne instruksen omhandler administrerende direktørs (daglig leder) ansvar, oppgaver, plikter

Detaljer

Direktør Marianne Andreassen

Direktør Marianne Andreassen Risikostyring i staten hvordan håndtere risikostyring i mål- og resultatstyringen PWC 6. juni 2007 Direktør Marianne Andreassen Senter for statlig økonomistyring Side 1 Senter for statlig økonomistyring

Detaljer

Gjelder fra: 24.09.2014. Godkjent av: Fylkesrådet

Gjelder fra: 24.09.2014. Godkjent av: Fylkesrådet Dok.id.: 1.3.1.1.0 Formål og definisjoner Utgave: 1.00 Skrevet av: Camilla Bjørn Gjelder fra: 24.09.2014 Godkjent av: Fylkesrådet Dok.type: Generelt Sidenr: 1 av 6 Formålet med styrings- og kvalitetssystemet:

Detaljer

Mål- og resultatstyring og risikostyring i staten (det offentlige)

Mål- og resultatstyring og risikostyring i staten (det offentlige) Mål- og resultatstyring og risikostyring i staten (det offentlige) Sjøfartsdirektoratet Haugesund 26. mars 2007 Marianne Andreassen Direktør i Senter for statlig økonomistyring Senter for statlig økonomistyring

Detaljer

Vedlegg 3 HANDLINGSPLAN FOR VIRKSOMHETSSTYRING 2017

Vedlegg 3 HANDLINGSPLAN FOR VIRKSOMHETSSTYRING 2017 Nr Handling Styringsmål/Tiltak Ansvar Frist Status 1.0 Internt styrings og kontrollmiljø: Planlegge 1.1 Følge opp ny forskrift om ledelse og kvalitetsforbedring i helse- og omsorgstjenesten fom 1.1.. Forskriften

Detaljer

STYREMØTE 17. februar 2011 SAKSNR 004/11

STYREMØTE 17. februar 2011 SAKSNR 004/11 Fra: Adm direktør Økonomidirektør Til: Styret Kopi: Dato: 10. februar 2011 STYREMØTE 17. februar 2011 SAKSNR 004/11 Orienteringssak Protokoll fra foretaksmøte 4. februar 2011 Saksbeskrivelse I foretaksmøtet

Detaljer

Saksgang: Styret Helseforetakenes senter for pasientreiser ANS 31/10/2016

Saksgang: Styret Helseforetakenes senter for pasientreiser ANS 31/10/2016 Saksframlegg Referanse Saksgang: Styre Møtedato Styret Helseforetakenes senter for pasientreiser ANS 31/10/2016 SAK NR 54-2016 Samlet risikovurdering for pasientreiseområdet 2016 Forslag til vedtak: 1.

Detaljer

Instruks for administrerende direktør. Akershus universitetssykehus HF. Vedtatt i styremøte

Instruks for administrerende direktør. Akershus universitetssykehus HF. Vedtatt i styremøte Instruks for administrerende direktør Akershus universitetssykehus HF Vedtatt i styremøte 25.04.2012 1 1. Formål med instruksen Denne instruksen omhandler daglig leders (administrerende direktørs) ansvar,

Detaljer

Risiko og sårbarhetsanalyser

Risiko og sårbarhetsanalyser Risiko og sårbarhetsanalyser Et strategisk verktøy i sertifiseringsprosessen ISO 14001 Nasjonal miljøfaggruppe 30.05.13 Miljørådgiver Birte Helland Gjennomgang Teoretisk gjennomgang av hva risiko er Hvorfor

Detaljer

Instruks for administrerende direktør. Sykehuspartner HF

Instruks for administrerende direktør. Sykehuspartner HF Instruks for administrerende direktør Sykehuspartner HF Vedtatt i styremøte 11. november 2015 1. Formål med instruksen Denne instruksen omhandler administrerende direktørs oppgaver, plikter og rettigheter.

Detaljer

Styresak 73/2017: Ledelsens gjennomgang - Risikostyring av Helgelandssykehuset HF sine hovedmål 2017 og informasjonssikkerhet

Styresak 73/2017: Ledelsens gjennomgang - Risikostyring av Helgelandssykehuset HF sine hovedmål 2017 og informasjonssikkerhet Styresak 73/2017: Ledelsens gjennomgang - Risikostyring av Helgelandssykehuset HF sine hovedmål 2017 og informasjonssikkerhet Møtedato: 22.06.2017 Møtested: Brønnøysund Formål: Risikostyring av mål som

Detaljer

Instruks for daglig leder. Sykehuset Østfold HF. Behandles i styremøte 24. september 2012

Instruks for daglig leder. Sykehuset Østfold HF. Behandles i styremøte 24. september 2012 Instruks for daglig leder Sykehuset Østfold HF Behandles i styremøte 24. september 2012 1. Formål med instruksen Denne instruksen omhandler daglig leders ansvar, oppgaver, plikter og rettigheter. Den er

Detaljer

Instruks for administrerende direktør HELSE SØR-ØST RHF 2014-2016

Instruks for administrerende direktør HELSE SØR-ØST RHF 2014-2016 Instruks for administrerende direktør HELSE SØR-ØST RHF 2014-2016 Vedtatt i styremøte 13. mars 2014 1. Formål med instruksen Denne instruksen omhandler administrerende direktørs oppgaver, plikter og rettigheter.

Detaljer

Styremøte i Helse Finnmark HF

Styremøte i Helse Finnmark HF Styremøte i Helse Finnmark HF Saksnummer 4/2012 Saksbehandler: Administrasjonssjef Ole Martin Olsen Møtedato: 12. februar 2013 Overordnet risikostyring oppdragsdokument 2013 Administrerende direktørs forslag

Detaljer

MalemaL Liv: UTK. Rapport 4/2015. Revisjon av Sykehusapotekene HF

MalemaL Liv: UTK. Rapport 4/2015. Revisjon av Sykehusapotekene HF MalemaL Liv: UTK Rapport 4/2015 Revisjon av Sykehusapotekene HF Konsernrevisjonen Helse Sør-Øst 27.03.2015 Rapport nr. 4/2015 Revisjonsperiode Desember 2014 til mars 2015 Virksomhet Sykehusapotekene HF

Detaljer

Årsrapport 2014 Vedlegg 4 Oppsummering av revisjonsområdet kompetansestyring

Årsrapport 2014 Vedlegg 4 Oppsummering av revisjonsområdet kompetansestyring UTK Årsrapport 2014 Vedlegg 4 Oppsummering av revisjonsområdet kompetansestyring Konsernrevisjonen Helse Sør-Øst 05.02.2015 INNHOLDSFORTEGNELSE SAMMENDRAG... 3 1. INNLEDNING... 4 1.1 FORMÅL MED REVISJONEN...

Detaljer

Instruks for administrerende direktør Helse Nord IKT HF

Instruks for administrerende direktør Helse Nord IKT HF Instruks for administrerende direktør Helse Nord IKT HF Vedtatt av styret xx.xx.2016 Versjon 0.95 Dato 28. april 2016 2. mai 2016 utsendelse til Direktørmøtet Med kommentarer fra Direktørmøtet 15. nov.

Detaljer

Styrende dokumenter for internkontroll og risikostyring i Sykehusinnkjøp

Styrende dokumenter for internkontroll og risikostyring i Sykehusinnkjøp Sak 075-2017 Saksfremlegg til styret i Sykehusinnkjøp Styrende dokumenter for internkontroll og risikostyring i Sykehusinnkjøp Møtedato: 12. oktober 2017 Tidligere behandlet i styret/saksnr. 011-2017 055-2017

Detaljer

Risikostyring Intern veiledning

Risikostyring Intern veiledning Risikostyring Intern veiledning Versjon 1.0 Dette dokumentet er basert på «Risikostyring i staten, håndtering av risiko i mål og resultatstyringen», desember 2008 og «Risikostyring og intern kontroll i

Detaljer

Saksframlegg til styret

Saksframlegg til styret Saksframlegg til styret Møtedato: 15.06.2017 Sak nr: 037/2017 Sakstype: Beslutningssak Saksbehandler: Sven-Erik Andersen Ledelsens gjennomgang 1. tertial 2017 Trykte vedlegg: Ingen Hensikten med saken:

Detaljer

AMBULANSE MIDT-NORGE HF STYRET. Sak 43/13 Statusrapportering styringsdokument og foretaksprotokoll 2.tertial 2013

AMBULANSE MIDT-NORGE HF STYRET. Sak 43/13 Statusrapportering styringsdokument og foretaksprotokoll 2.tertial 2013 AMBULANSE MIDT-NORGE HF STYRET Sak 43/13 Statusrapportering styringsdokument og foretaksprotokoll 2.tertial 2013 Saksbeh: Vigdis Skjerve Haarberg Saksmappe: 2013/462 Dato: 26.09.13 Forslag til vedtak:

Detaljer

Saksframlegg. Styret Pasientreiser HF 13/09/2017. SAK NR Behandling av personopplysninger - oppfølging av styresak

Saksframlegg. Styret Pasientreiser HF 13/09/2017. SAK NR Behandling av personopplysninger - oppfølging av styresak Saksframlegg Referanse Saksgang: Styre Møtedato Styret Pasientreiser HF 13/09/2017 SAK NR 23-2017 Behandling av personopplysninger - oppfølging av styresak 05-2017 Forslag til vedtak: 1. Styret tar redegjørelsen

Detaljer

OPPDRAGSDOKUMENT 2014

OPPDRAGSDOKUMENT 2014 OPPDRAGSDOKUMENT 2014 TIL NASJONAL IKT HF Foretaksmøte 24. februar 2014 INNHOLD 1. INNLEDNING... 3 2. OVERORDNEDE STYRINGSBUDSKAP... 3 3. STYRINGSBUDSKAP FRA DE REGIONALE HELSEFORETAKENE FOR 2014... 4

Detaljer

Risikostyring i Helse Sør-Øst

Risikostyring i Helse Sør-Øst Risikostyring i Helse Sør-Øst Versjon 3.1 pr 070808 En veileder for arbeidet med risikostyring i Helse Sør-Øst Innholdsfortegnelse Innholdsfortegnelse...2 Forord...3 Sammendrag...4 1 Mål og hensikt med

Detaljer

Nr. Vår ref Dato I - 2/2013 13/1641 28.05.2013

Nr. Vår ref Dato I - 2/2013 13/1641 28.05.2013 Rundskriv Nr. Vår ref Dato I - 2/2013 13/1641 28.05.2013 LEDERANSVARET I SYKEHUS 1. INNLEDNING Sykehusets hovedoppgaver er å yte god pasientbehandling, utdanne helsepersonell, forskning og opplæring av

Detaljer

Aggregering av risiko - behov og utfordringer i risikostyringen

Aggregering av risiko - behov og utfordringer i risikostyringen Aggregering av risiko - behov og utfordringer i risikostyringen SINTEF-seminar 4.4.2017 Jan Sørgård, Seniorrådgiver i Difi Seksjon for informasjonssikkerhet og datadeling Avdeling for digital forvaltning

Detaljer

Møtedato: 29. april 2015 Arkivnr.: Saksbeh/tlf: Sted/Dato: Hilde Rolandsen/Oddvar Larsen Bodø, 17.4.2015

Møtedato: 29. april 2015 Arkivnr.: Saksbeh/tlf: Sted/Dato: Hilde Rolandsen/Oddvar Larsen Bodø, 17.4.2015 Møtedato: 29. april 2015 Arkivnr.: Saksbeh/tlf: Sted/Dato: Hilde Rolandsen/Oddvar Larsen Bodø, 17.4.2015 Styresak 46-2015/3 Riksrevisjonens kontroll med forvaltningen av statlige selskaper for 2013. Dokument

Detaljer

Risikostyring og intern kontroll i statlige virksomheter

Risikostyring og intern kontroll i statlige virksomheter Risikostyring og intern kontroll i statlige virksomheter Marianne Andreassen Direktør HIBO 26. oktober 2009 26.10.2009 Senter for statlig økonomistyring Side 1 Hvem er SSØ? Virksomhetsidé Som statens ekspertorgan

Detaljer

VEDTAK: 1. Styret tar Oppdrags- og bestillingsdokumentet for 2011 til etterretning.

VEDTAK: 1. Styret tar Oppdrags- og bestillingsdokumentet for 2011 til etterretning. Sykehuset Innlandet HF Styremøte 28.02.11 SAK NR 017 2011 OPPDRAG OG BESTILLING 2011 Forslag til VEDTAK: 1. Styret tar Oppdrags- og bestillingsdokumentet for 2011 til etterretning. 2. Styret ber administrerende

Detaljer

Hva er risikostyring?

Hva er risikostyring? Hva er risikostyring? EBL workshop - DNV innlegg Tore Magler Wiggen, Senior Consultant / Lawyer, Cleaner Energy, DNV Energy. 22.10.2008 Agenda Risiko definisjon og begreper Risikovurdering risikoanalyse

Detaljer

Prinsipper for virksomhetsstyring i Oslo kommune

Prinsipper for virksomhetsstyring i Oslo kommune Oslo kommune Byrådsavdeling for finans Prosjekt virksomhetsstyring Prinsippnotat Prinsipper for virksomhetsstyring i Oslo kommune 22.09.2011 2 1. Innledning Prinsipper for virksomhetsstyring som presenteres

Detaljer

Internkontroll i Gjerdrum kommune

Internkontroll i Gjerdrum kommune Tatt til orientering i Gjerdrum kommunestyre 14.12.2016 Internkontroll i Gjerdrum kommune Formålet med dokumentet Formålet med dette dokumentet er å beskrive internkontrollen i Gjerdrum kommune. Dokumentet

Detaljer

Revisjon av styring og kontroll

Revisjon av styring og kontroll Revisjon av styring og kontroll Møte nettverk virksomhetsstyring 12. desember 2014 Direktoratet for økonomistyring Side 1 Agenda 09:00 09:15 10:00 10:15 11:00 11.30 Velkommen og innledning v/ DFØ Revisjon

Detaljer

Statens økonomistyring som middel til å hindre systemsvikt

Statens økonomistyring som middel til å hindre systemsvikt Statens økonomistyring som middel til å hindre systemsvikt Juristenes fagdager Sandefjord 15. oktober 2009 Direktør Marianne Andreassen 26.10.2009 Senter for statlig økonomistyring Side 1 Senter for statlig

Detaljer

Styret Helse Sør-Øst RHF 15. mars Årlig melding 2011 for Helse Sør-Øst oversendes Helse- og omsorgsdepartementet.

Styret Helse Sør-Øst RHF 15. mars Årlig melding 2011 for Helse Sør-Øst oversendes Helse- og omsorgsdepartementet. Saksframlegg Saksgang: Styre Møtedato Styret Helse Sør-Øst RHF 15. mars 2012 SAK NR 012-2012 ÅRLIG MELDING 2011 FRA HELSE SØR-ØST RHF Forslag til vedtak: 1. Årlig melding 2011 for Helse Sør-Øst oversendes

Detaljer

Oslo universitetssykehus HF

Oslo universitetssykehus HF Oslo universitetssykehus HF Styresak Dato dok.: 17. mars 2010 Dato møte: 24. mars 2010 Saksbehandler: Direktør for kvalitet, pasientsikkerhet og kontinuerlig forbedring SAK 34/2010 INTERNREVISJONSPLAN

Detaljer

Risikostyringsprosessen

Risikostyringsprosessen Kommunikasjon og innvolvering IM 2015-008V Beskrivelse av risikostyringsprosessen Dette vedlegget beskriver de ulike delene av prosessen som fremgår av IM om risikostyring, og hvordan disse kan gjennomføres.

Detaljer

Styret Helseforetakenes senter for pasientreiser ANS 21/10/2015

Styret Helseforetakenes senter for pasientreiser ANS 21/10/2015 Saksframlegg Referanse Saksgang: Styre Møtedato Styret Helseforetakenes senter for pasientreiser ANS 21/10/2015 SAK NR 54-2015 Samlet risikovurdering av pasientreiseområdet 2015 Forslag til vedtak: 1.

Detaljer

Saksgang: Styret Helseforetakenes senter for pasientreiser ANS 31/10/2016

Saksgang: Styret Helseforetakenes senter for pasientreiser ANS 31/10/2016 Saksframlegg Referanse Saksgang: Styre Møtedato Styret Helseforetakenes senter for pasientreiser ANS 31/10/2016 SAK NR 53-2016 Halvårlig risikovurdering, Helseforetakenes senter for pasientreiser ANS per

Detaljer

Styret Helse Sør-Øst RHF 12. september 2014 SAK NR STATUS REVISJONSPLAN FOR KONSERNREVISJONEN HELSE SØR-ØST

Styret Helse Sør-Øst RHF 12. september 2014 SAK NR STATUS REVISJONSPLAN FOR KONSERNREVISJONEN HELSE SØR-ØST Saksframlegg Saksgang: Styre Møtedato Styret Helse Sør-Øst RHF 12. september 2014 SAK NR 057-2014 STATUS REVISJONSPLAN 2014-2015 FOR KONSERNREVISJONEN HELSE SØR-ØST Forslag til vedtak: Styret tar statusrapportering

Detaljer

Vår dato: Vår referanse: Arkivnr: 9.3.2005 Vår referanse må oppgis ved alle henvendelser

Vår dato: Vår referanse: Arkivnr: 9.3.2005 Vår referanse må oppgis ved alle henvendelser Saksbehandler: Erik Arne Hansen, tlf. 75 51 29 24 Vår dato: Vår referanse: Arkivnr: 9.3.2005 Vår referanse må oppgis ved alle henvendelser Deres dato: Deres referanse: STYRESAK 26-2005 ETABLERING AV INTERN

Detaljer

Utviklingsprosjekt: Endring av beredskapsorganisering i Helse Fonna HF. Nasjonalt topplederprogram. Anne Hilde Bjøntegård

Utviklingsprosjekt: Endring av beredskapsorganisering i Helse Fonna HF. Nasjonalt topplederprogram. Anne Hilde Bjøntegård Utviklingsprosjekt: Endring av beredskapsorganisering i Helse Fonna HF Nasjonalt topplederprogram Anne Hilde Bjøntegård Bakgrunn og organisatorisk forankring for prosjektet De siste års hendelser nasjonalt

Detaljer

Veiledning- policy for internkontroll

Veiledning- policy for internkontroll Veiledning- policy for 1. Bakgrunn Statlige virksomheter forvalter fellesskapets midler og leverer produkter og tjenester som er av stor betydning både for den enkelte samfunnsborger og for samfunnet som

Detaljer

Helseforetakenes senter for pasientreiser ANS 1/2016

Helseforetakenes senter for pasientreiser ANS 1/2016 Helseforetakenes senter for pasientreiser ANS 1/2016 RAPPORT Oppfølging av revisjoner som ble gjennomført i 2013-14 Revisjonsrapport 1/2016 Internrevisjon Side 1 av 13 Tidsrom for revisjonen Mai-juni 2016

Detaljer

Angående overlapp mellom styrets rolle og adm. dir. sin rolle

Angående overlapp mellom styrets rolle og adm. dir. sin rolle Angående overlapp mellom styrets rolle og adm. dir. sin rolle Styret Administrerende direktør Kommentar Formålet med styrets arbeid Styret er ansvarlig for ledelsen av selskapets virksomhet. Selskapets

Detaljer

Presentasjon sikkerhetsforum Avdelingsdirektør Arne Lunde Uh-avdelingen KD

Presentasjon sikkerhetsforum Avdelingsdirektør Arne Lunde Uh-avdelingen KD Presentasjon sikkerhetsforum 2014 Avdelingsdirektør Arne Lunde Uh-avdelingen KD Agenda Regjeringens politikk Regulatoriske krav til etablering av tiltak for å sikre informasjonssikkerheten Risk management

Detaljer

Risikostyring i Helse Sør-Øst. Oppdatert etter møte i revisjonskomiteen og i LG

Risikostyring i Helse Sør-Øst. Oppdatert etter møte i revisjonskomiteen og i LG Risikostyring i Helse Sør-Øst Oppdatert etter møte i revisjonskomiteen 12.09.08 og i LG 16.09.08 Prosess Risikovurderingen er basert på Helseforetakenes vurdering og innspill Vurdering i enhetene i det

Detaljer

HELSE MIDT-NORGE RHELSEFORETAK STYRET

HELSE MIDT-NORGE RHELSEFORETAK STYRET Org.nr. 98 68 776 HELSE MIDT-NORGE RHELSEFORETAK STYRET Styresak 0/7 Risikovurdering Gjennomføringsevne e-helseporteføljen Saksbehandler Ansvarlig direktør Saksmappe /7 Dag Hårstad/Åsmund Kjeldstad Lie

Detaljer

Revisjon Sørlandet sykehus HF

Revisjon Sørlandet sykehus HF Opp-følging Informasjon og kommunikasjon Tiltak for å ha styring og kontroll Risikostyring Styrings- og kontrollmiljø Helse Sør-Øst RHF Gode og likeverdige helsetjenester til alle som trenger det, når

Detaljer

Revisjonsplan 2014-2015 Konsernrevisjonen Helse Sør-Øst

Revisjonsplan 2014-2015 Konsernrevisjonen Helse Sør-Øst Revisjonsplan 2014-2015 Konsernrevisjonen Helse Sør-Øst Godkjent av styret i Helse Sør-Øst RHF 13.03.2014 Distribusjon Revisjonsplanen distribueres til styret og styrets revisjonsutvalg, administrerende

Detaljer

Årsrapport 2012 Internrevisjon Pasientreiser ANS

Årsrapport 2012 Internrevisjon Pasientreiser ANS Årsrapport 2012 Internrevisjon Innhold Internrevisjon... 1 1. Innledning... 3 2. Revisjonsoppdrag... 4 2.1 Revisjon av virksomhetsstyring, intern styring og kontroll del 1... 4 2.2 Revisjon av virksomhetsstyring,

Detaljer

Vedlegg 2 til Styresak 22.01.2015 Handlingsplan for virksomhetsstyring 2015

Vedlegg 2 til Styresak 22.01.2015 Handlingsplan for virksomhetsstyring 2015 Vedlegg 2 til Styresak 22.01. Handlingsplan for virksomhetsstyring Nr Handling Styringsmål/Tiltak Ansvar Frist Status 1.0 Intern styrings og kontrollmiljø: 1.1 Følge opp anbefalinger i rapport 6/2014 av

Detaljer

Styret Helsetjenestens driftsorganisasjon for nødnett HF 10.juni BESØKSADRESSE: POSTADRESSE: Tlf: Org.nr.

Styret Helsetjenestens driftsorganisasjon for nødnett HF 10.juni BESØKSADRESSE: POSTADRESSE: Tlf: Org.nr. Saksframlegg Referanse Saksgang: Styre Møtedato Styret Helsetjenestens driftsorganisasjon for nødnett HF 10.juni 2016 SAK NR 22-2016 Risikovurdering, internkontroll og avvik Forslag til vedtak: 1. Styret

Detaljer

SYKEHUSAPOTEKENE I MIDT-NORGE HF STYRET

SYKEHUSAPOTEKENE I MIDT-NORGE HF STYRET SYKEHUSAPOTEKENE I MIDT-NORGE HF STYRET Sak 22/09 RISIKOSTYRING - OPPFØLGING AV EIERS STYRINGSKRAV OG FORETAKETS MÅLDOKUMENT FOR 2009 Saken behandles i: Møtedato Saksnr. Styret for Sykehusapotekene i Midt-Norge

Detaljer

Årsplan for de de sentralkirkelige råd KR, MKR og SKR

Årsplan for de de sentralkirkelige råd KR, MKR og SKR DEN NORSKE KIRKE KR 4/12 Kirkerådet, Mellomkirkelig råd, Samisk kirkeråd Oslo, 15.-16. mars 2012 Referanser: SKR 05/12, MKR 06/12 Saksdokumenter: KR 4.1/12 Årsplan 2012 - KR sak 4 12.doc Årsplan for de

Detaljer

Internrevisjonsrapport

Internrevisjonsrapport Internrevisjonen Internrevisjonsrapport Helse Nord-Trøndelag HF Risikostyring og internkontroll Stjørdal, 12. mars 2015 1. Innledning INNHOLD 1. Innledning... 2 1.1 Bakgrunn 1.2 Om risikostyring og internkontroll

Detaljer

Saksdokumenter: KR 23.1/11 Årsplan KR sak doc. Årsplan 2011 for de sentralkirkelige råd

Saksdokumenter: KR 23.1/11 Årsplan KR sak doc. Årsplan 2011 for de sentralkirkelige råd DEN NORSKE KIRKE KR 23/11 Kirkerådet, Mellomkirkelig råd, Samisk kirkeråd Oslo,15.-16.03. 2011 Referanser: MKR 06/11, SKR 07/11 Saksdokumenter: KR 23.1/11 Årsplan 2011 - KR sak 23-11.doc Årsplan 2011 for

Detaljer

Administrerende direktør. Styrets medlemmer. Vår ref.: Deres ref.: Dato: 2015/2556-20951/2015 17.08.2015

Administrerende direktør. Styrets medlemmer. Vår ref.: Deres ref.: Dato: 2015/2556-20951/2015 17.08.2015 Administrerende direktør Postboks 333 N-7601 LEVANGER E-post: postmottak@hnt.no www.hnt.no Telefon: 74 09 80 00 Telefaks: 74 09 85 00 Org.nr: 983 974 791 Styrets medlemmer Vår ref.: Deres ref.: Dato: 2015/2556-20951/2015

Detaljer

FULL EKSTERN EVALUERING AV INTERNREVISJONEN I Helse Vest RHF Februar 2017

FULL EKSTERN EVALUERING AV INTERNREVISJONEN I Helse Vest RHF Februar 2017 FULL EKSTERN EVALUERING AV INTERNREVISJONEN I Helse Vest RHF Februar 2017 - I n t r o d u k s j o n - Det er et krav i de internasjonale standarder for profesjonell utøvelse av internrevisjon utgitt av

Detaljer

HELSE MIDT-NORGE RHF STYRET

HELSE MIDT-NORGE RHF STYRET HELSE MIDT-NORGE RHF STYRET Sak 51/12 Risikovurdering av det samlede styringsbudskapet 2012 Saksbehandler Venke Reiten Ansvarlig direktør Torbjørg Vanvik Saksmappe 2011/603 Dato for styremøte 21.06.2012

Detaljer

Saksnr. som inneholder: Godkjenning av møteprotokoll, administrerende direktørs orientering og orienteringssaker er utelatt. ANS til etterretning.

Saksnr. som inneholder: Godkjenning av møteprotokoll, administrerende direktørs orientering og orienteringssaker er utelatt. ANS til etterretning. Status og av styrevedtak t.o.m. 31.03.2017 Saksnr. som inneholder: Godkjenning av møteprotokoll, administrerende direktørs orientering og orienteringssaker er utelatt. Saksnr. Sakstittel Vedtak Status//

Detaljer

Risikovurderinger fra departementets perspektiv

Risikovurderinger fra departementets perspektiv Justis- og beredskapsdepartementet Risikovurderinger fra departementets perspektiv Siri Lassen Oslo, 17. februar 2016 Vi hadde et behov for å tilrettelegge for bedre styring av underliggende virksomheter

Detaljer

Styresak 102-2014 Intern styring og kontroll, inkl. risikostyring - status i arbeidet

Styresak 102-2014 Intern styring og kontroll, inkl. risikostyring - status i arbeidet Møtedato: 2. oktober 2014 Arkivnr.: Saksbeh/tlf: Sted/Dato: H Rolandsen/E. Bang, 75 51 29 00 Bodø, 19.9.2014 Styresak 102-2014 Intern styring og kontroll, inkl. risikostyring - status i arbeidet Formål

Detaljer

Gjennomføring av risikostyring i praksis. Anund Rannestad Rådgiver, Helse Bergen HF

Gjennomføring av risikostyring i praksis. Anund Rannestad Rådgiver, Helse Bergen HF Gjennomføring av risikostyring i praksis Anund Rannestad Rådgiver, Helse Bergen HF 1 Dagens aktiviteter Risikostyring trinn for trinn En repetisjon av sentrale begreper fra i går Praktisk informasjon om

Detaljer

HELSE MIDT-NORGE RHF STYRET. Sak 20/08 Helse Midt-Norge - overordnet strategi

HELSE MIDT-NORGE RHF STYRET. Sak 20/08 Helse Midt-Norge - overordnet strategi HELSE MIDT-NORGE RHF STYRET Sak 20/08 Helse Midt-Norge - overordnet strategi Saken behandles i: Møtedato Møtesaksnummer Styret i Helse Midt-Norge RHF 28.02.2008 20/08 Saksbeh: Tor Harald Haukås Arkivkode:

Detaljer

Styremøte 15. juni 2016 i Sørlandet sykehus HF. Styresak

Styremøte 15. juni 2016 i Sørlandet sykehus HF. Styresak Oppfølging Informasjon og kommunikasjon Tiltak for å ha styring og kontroll Etablere målsettinger og risikovurdere Styrings- og kontrollmiljø Helse Sør-Øst RHF Gode og likeverdige helsetjenester til alle

Detaljer

HELSE MIDT-NORGE RHF STYRET

HELSE MIDT-NORGE RHF STYRET HELSE MIDT-NORGE RHF STYRET Sak 56/13 Etiske retningslinjer i Helse Midt-Norge Saksbehandler Venke Reiten Ansvarlig direktør Ingerid Gunnerød Saksmappe 2012/561 Dato for styremøte 21.6.2013 Forslag til

Detaljer

Styret Helse Sør-Øst RHF 24. april 2014 SAK NR RAMMEVERK FOR ANTIKORRUPSJONSPROGRAM I HELSE SØR-ØST

Styret Helse Sør-Øst RHF 24. april 2014 SAK NR RAMMEVERK FOR ANTIKORRUPSJONSPROGRAM I HELSE SØR-ØST Saksframlegg Saksgang: Styre Møtedato Styret Helse Sør-Øst RHF 24. april 2014 SAK NR 024-2014 RAMMEVERK FOR ANTIKORRUPSJONSPROGRAM I HELSE SØR-ØST Forslag til vedtak: Styret godkjenner rammeverket for

Detaljer

VEDTAK: 1. Styret tar protokoll fra foretaksmøte for Sykehuset Innlandet, inkludert Oppdrags- og bestillingsdokumentet for 2013 til etterretning.

VEDTAK: 1. Styret tar protokoll fra foretaksmøte for Sykehuset Innlandet, inkludert Oppdrags- og bestillingsdokumentet for 2013 til etterretning. Sykehuset Innlandet HF Styremøte 28.02.13 SAK NR 016 2013 OPPDRAG OG BESTILLING 2013, INKLUDERT OPPLEGG FOR VIRKSOMHETSSTYRING Forslag til VEDTAK: 1. Styret tar protokoll fra foretaksmøte for Sykehuset

Detaljer

Instruks for administrerende direktør. Sykehuset Innlandet HF. Vedtatt i styremøte 30. mai 2012

Instruks for administrerende direktør. Sykehuset Innlandet HF. Vedtatt i styremøte 30. mai 2012 Instruks for administrerende direktør Sykehuset Innlandet HF Vedtatt i styremøte 30. mai 2012 1. Formål med instruksen Denne instruksen omhandler administrerende direktørs oppgaver, plikter og rettigheter.

Detaljer

Risikostyring i staten

Risikostyring i staten Risikostyring i staten BI 2. november 2011 Direktør Marianne Andreassen 17.11.2011 Senter for statlig økonomistyring Side 1 Senter for statlig økonomistyring (SSØ) - etat under Finansdepartementet Virksomhetsidè:

Detaljer

Hvor ligger Forsvarets utfordringer for å bli ledende i forvaltningen mht. økonomistyring

Hvor ligger Forsvarets utfordringer for å bli ledende i forvaltningen mht. økonomistyring Hvor ligger Forsvarets utfordringer for å bli ledende i forvaltningen mht. økonomistyring Forsvaret 27. mars 2007 Direktør Marianne Andreassen Senter for statlig økonomistyring Side 1 Utfordringer og utviklingstrekk

Detaljer

INSTRUKS FOR ADMINISTRERENDE DIREKTØR HELSE SØR-ØST RHF. Versjon

INSTRUKS FOR ADMINISTRERENDE DIREKTØR HELSE SØR-ØST RHF. Versjon INSTRUKS FOR ADMINISTRERENDE DIREKTØR i HELSE SØR-ØST RHF VEDTATT xx.xx.2010 1. Formål med instruksen... 3 2. Overordnet rolleavklaring... 3 3. Administrerende direktørs myndighet... 3 4. Administrerende

Detaljer

Integrering av IT i virksomhetens helhetlige risikostyring

Integrering av IT i virksomhetens helhetlige risikostyring Advisory Integrering av IT i virksomhetens helhetlige risikostyring Tekna Risiko og sikkerhet i IKT-systemer Max Österlund (max.osterlund@no.ey.com, mobil: 995 05 610) Dette dokumentet er Ernst & Youngs

Detaljer

Rapport Revisjon ledelsens gjennomgåelse risikovurdering Ullevål universitetssykehus HF

Rapport Revisjon ledelsens gjennomgåelse risikovurdering Ullevål universitetssykehus HF Rapport Revisjon ledelsens gjennomgåelse risikovurdering Ullevål universitetssykehus HF Internrevisjonen Helse Øst 2.3.2007 Rapport nr. 28-2006 Revisjonsperiode November desember 2006 (utsatt til 25.1.2007)

Detaljer

Styremøte i Helse Finnmark HF Dato. 21. mars 2012

Styremøte i Helse Finnmark HF Dato. 21. mars 2012 Administrasjonen Styremøte i Helse Finnmark HF Dato. 21. mars 2012 Møtedato: 28. mars 2012 Saksbehandler: Foretakscontroller Ole Martin Olsen Sak nr: 24/2012 Navn på sak: Overordnet risikostyring 2012

Detaljer

Styret Helse Sør-Øst RHF Årlig melding for Helse Sør-Øst med styrets plandokument oversendes Helse- og omsorgsdepartementet.

Styret Helse Sør-Øst RHF Årlig melding for Helse Sør-Øst med styrets plandokument oversendes Helse- og omsorgsdepartementet. Saksframlegg Referanse Saksgang: Styre Møtedato Styret Helse Sør-Øst RHF 25.-26.02.2009 SAK NR 008-2009 ÅRLIG MELDING 2008 TIL HELSE- OG OMSORGSDEPARTEMENTET Forslag til vedtak: 1. Årlig melding for Helse

Detaljer

Instruks for Konsernrevisjonen Helse Sør-Øst. Erstatter instruks av

Instruks for Konsernrevisjonen Helse Sør-Øst. Erstatter instruks av Instruks for Konsernrevisjonen Helse Sør-Øst Erstatter instruks av 26.02.2009 Fastsatt av styret i Helse Sør-Øst RHF 07.02.2012 Innhold 1 Konsernrevisjonens formål... 3 2 Organisering, ansvar og myndighet...

Detaljer

Telefon: 02411. Postboks 404 2303 Hamar. Org.nr. 991 324 968. Dato: Vår referanse: Deres referanse: av den. er tatt. følge opp avvik.

Telefon: 02411. Postboks 404 2303 Hamar. Org.nr. 991 324 968. Dato: Vår referanse: Deres referanse: av den. er tatt. følge opp avvik. Helse Sør-Øst RHF Postboks 404 2303 Hamar Telefon: 02411 Telefaks: 62 58 55 01 postmottak@helse-sorost.no Org.nr. 991 324 968 Sykehuset Telemark HF Ulefossveien 3710 Skien Vår referanse: Deres referanse:

Detaljer

DATO: SAKSBEHANDLER: Arild Johansen SAKEN GJELDER: Årlig gjennomgang av styrende dokumenter for styret i Helse Stavanger HF

DATO: SAKSBEHANDLER: Arild Johansen SAKEN GJELDER: Årlig gjennomgang av styrende dokumenter for styret i Helse Stavanger HF Styresak GÅR TIL: FORETAK: Styremedlemmer Helse Stavanger HF DATO: 23.02.2017 SAKSBEHANDLER: Arild Johansen SAKEN GJELDER: Årlig gjennomgang av styrende dokumenter for styret i Helse Stavanger HF ARKIVSAK:

Detaljer