NO MVA Årsoppgjør Styrets beretning Resultatregnskap Balanse Noter til regnskapet Revisors beretning

Størrelse: px

Begynne med side:

Download "NO 986 251 782 MVA www.tto.ntnu.no. Årsoppgjør 2006. Styrets beretning Resultatregnskap Balanse Noter til regnskapet Revisors beretning"

Halvard Thoresen
8 år siden
Visninger:

1 NO MVA Årsoppgjør 2006 Styrets beretning Resultatregnskap Balanse Noter til regnskapet Revisors beretning

6 NTNU TECHNOLOGY TRANSFER AS Noter til årsregnskap 2006 Note 0 - Regnskapsprinsipp Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak. Inntektsføring skjer etter opptjeningstidspunktet, som normalt vil være leveringstidspunktet for varer og tjenester. Kostnader medtas etter sammenstillingstidspunktet, dvs at kostnader medtas i samme periode som tilhørende inntekter inntektsføres. Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter normalt poster som forfaller til betaling innen ett år etter balansedagen, samt poster som knytter seg til varekretsløpet. Omløpsmidler vurderes til laveste verdi av anskaffelseskost og antatt virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Investeringer i andre selskap er balanseført til anskaffelseskost. Investeringene blir nedskrevet til virkelig verdi dersom verdifallet ikke er forbigående. Mottatt utbytte og konsernbidrag fra andre selskap inntektsføres som annen finansinntekt. Kundefordringer og andre fordringer oppføres til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringene. Anleggsmidler omfatter eiendeler bestemt til varig eie og bruk. Anleggsmidler er vurdert til anskaffelseskost. Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlets økonomiske levetid. Varige driftsmidler nedskrives til virkelig verdi ved verdifall som forventes ikke å være forbigående. Nedskrivingen reverseres når grunnlaget for nedskrivingen ikke lenger er til stede. Langsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Skattekostnaden i resultatregnskapet omfatter både periodens betalbare skatt og endring i utsatt skatt. Utsatt skatt er beregnet med 28% på grunnlag av de midlertidige forskjeller som eksisterer mellom regnskapsmessige og skattemessige verdier, samt ligningsmessig underskudd til fremføring ved utgangen av regnskapsåret. Verdien av utsatt skattefordel balanseføres. Skatteøkende og skattereduserende midlertidige forskjeller som reverserer eller kan reversere i samme periode er utlignet og nettoført. Note 1 - Varige driftsmidler Inventar Totalt Anskaffelseskost Tilgang - - Avgang - - Anskaffelseskost Akkumulerte avskrivninger Balanseført verdi pr Årets avskrivninger/kostnadsføring Note 2 - Egenkapital Aksje-kapital Overkursfond egenkapital Annen Sum Egenkapital Årets resultat Egenkapital pr Side 1 av 4

Kostnader medtas etter sammenstillingstidspunktet, dvs at kostnader medtas i samme periode som tilhørende inntekter inntektsføres.

7 NTNU TECHNOLOGY TRANSFER AS Noter til årsregnskap 2006 Note 3 - Aksjekapital og aksjonærinformasjon Aksjekapitalen i selskapet pr består av følgende aksjeklasser: Antall Pålydende Balanseført A-aksjer , Sum Selskapets aksjonærer pr : A-aksjer Sum aksjer Eierandel NTNU % Sum % Note 4 - Lønnskostnader, antall ansatte, godtgjørelser til daglig leder m.v. Posten lønnskostnader omfatter: Lønninger Arbeidsgiveravgift Kollektiv pensjonspremie Andre lønnsrelaterte ytelser Sum Gjennomsnittlig antall ansatte Ytelser til ledende personer: Daglig leder Styret Lønn Annen godtgjørelse Selskapet har pensjonsordning for alle ansatte som oppfyller alle krav iht Lov om obligatorisk tjenestepensjon. Revisor: Kostnadsført, lovpålagt revisjonshonorar for 2006 utgjør kr Note 5 - Skattekostnad 2006 Betalbar skatt 0 Endring utsatt skatt Netto skattekostnad Alle midlertidige forskjeller kan utlignes, og dette er gjennomført i beregningen av utsatt skatt Endring Netto grunnlag Utsatt skattefordel 28 % Note 6 - Bundne midler I posten inngår bundne bankinnskudd med kr Note 7 - Spesifikasjon av driftsinntekter Salg lisensavtaler Inntekter fra lisensavtaler med norske og utenlandske selskap Oppdragsinntekter Prosjektspesifikke Inntekter fra industrielle samarbeidspartner Salg av tjenester til NTNU på kommersielle betingelser: Leveranser iht. avtale Tilskudd fra FORNY-programmet i Norges forskningsråd: Infrastruktur midler (inkl. gjennomstrømmende midler, jfr note 9) Kommersialiseringsmidler Verifiseringsmidler Bonusmidler Andre tilskudd: Driftsstøtte over Statsbudsjettet (direkte bidrag, uten krav til egenandel) Stiftelsen næringslivets idefond for NTNU, Statsbygg, andre Sum Driftsinntekter Side 2 av 4

12: A-aksjer Sum aksjer Eierandel NTNU 100 000 100 000 100 % Sum 100 000 100 000 100 % Note 4 - Lønnskostnader, antall ansatte, godtgjørelser til daglig leder m.v.

8 NTNU TECHNOLOGY TRANSFER AS Noter til årsregnskap 2006 Note 8 - Andre driftskostnader Konsulenttjenester Patentkostnader * FOU-tjenester Leie lokaler/felleskostnader Andre fremmede tjenester Prosjektutviklingskostnader Aktiverte prosjektkostnader Reisekostnader Markedstiltak Diverse andre kostnader Sum Andre driftskostnader * Antall innleverte patentsøknader i 2006 er 39 (første søknader, PCT og nasjonale søknader) Totalt antall aktive søknadsprosesser per er 77, hvorav 6 gjelder innvilgede patenter. Note 9 - Gjennomstrømmende kostnader ifm FORNY infrastrukturmidler Outsourcing av delprosjekt vedrørende "FORNY Infrastruktur 2006" til NTNU og NTNU Entrepreneurship Center på til sammen kr , samt tilbakeføring av avsetning på kr ifm aktiviteter i Note 10 - Skattefunn Ti godkjente skattefunn-søknader for 2006 og 2007 (med Skattefunn prosjektnr i Innovasjon Norge): Reduksjon av pakketap i optiske svitsjer Borerør med kabel Ny offshore oppdrettskonstruksjon MIMO antenne Nytt kontrastmiddel for billeddiagnostikk Hydraulisk transmisjon Biomekanisk feedbacksystem for golftrening Kaldekstrudering VBR Blåmerke datering 2006 Sum prosjektkostnader: Påløpt Grunnlag Egen arb.innsats (iht timelister for ansatte + faktura fra konsulenter): Andre kostnader: Innkjøpt FoU fra godkjent FoU-instans (dvs NTNU/SINTEF): I 2006 har det påløpt prosjektkostnader for mer enn kostnadsrammen på MNOK 4 til Skattefunn. Rammen utvides til MNOK 8 der prosjektet er gjennomført i samarbeid med godkjent forskningsintstitusjon. Refusjon i 2006: 20% av kr = kr er bokført som en kostnadsreduksjon og som fordring på Skattedirektoratet. Utbetaling vil komme i forbindelse med skatteoppgjøret for 2006 høsten Note 11 - Investeringer i aksjer og selskapsandeler Antall Samlet Bokført Eierandel Antall aksjer i Selskap (stiftelsesdato): aksjer kostpris verdi i % selskapene Mikro og Minikraft AS ( ) ,7 % 900 Medtech Trondheim AS ( ) ,7 % 102 SEC Systems AS ( ) ,0 % Pelagic Power AS ( ) ,5 % Initial Force AS ( ) ,0 % Secustream Technologies AS ( ) ,6 % Chapdrive AS ( ) ,0 % Innovasjonslab TRD AS ( ) ,6 % Totale investeringer i aksjer Alle eierandeler i andre selskap er bokført til kostpris. Utviklingen i de respektive selskapene har ikke gjort det naturlig å foreta hverken opp- eller ned-skrivinger. Side 3 av 4

Andre driftskostnader 13 976 152 * Antall innleverte patentsøknader i 2006 er 39 (første søknader, PCT og nasjonale søknader) Totalt antall aktive søknadsprosesser per 31.12.

9 NTNU TECHNOLOGY TRANSFER AS Noter til årsregnskap 2006 Note 12 - Kundefordringer Kundefordringer pr : GE Healthcare Finland OY Innovasjon Norge NTNU Pelagic Power AS Statoil ASA SEC Systems AS Sum Kundefordringer Note 13 - Andre fordringer Fordringer mot FORNY-programmet i Norges forskningsråd iht. til mottatte bevilgninger (jfr note 7). Beløpene er inntektsført og betaling mottas i 2007: Komersialiseringsmidler Infrastrukturmidler Verifiseringsmidler Bonusmidler Fordring viderefakturering NTNU Fordring ifm salg av aksjer i VOCx AS og Secustream AS Fordring ifm salg av tjenester til Secustream AS Opptjent, ikke fakturert inntekt Til gode merverdiavgift Sum Andre fordringer Note 14 - Leverandørgjeld Bosch Rexroth AS Frank B. Dehn & Co Fluge & Omdahl Patent AS Gleim AB Inova Management AS Miras Hydraulikk AS NTNU Rokade AS SINTEF Storebrand Livsforsikring AS SINVENT AS Diverse andre Sum Leverandørgjeld Note 15 - Annen kortsiktig gjeld Skyldig feriepenger, avsetning styrehonorar og bonus Forskudd fra kunder Periodiserte gjennomstrømningskostnader Periodiserte konsulenttjenester Periodiserte prosjektutviklingskostnader Periodisert husleie for november og desember Mellomregning NTNU Sum Annen kortsiktig gjeld Note 16 - Finans Disponibel likviditet står på konto i DnB NOR. Netto finansposter består av renteinntekter minus rentekostnader og disagio. Note 17 - Imatrielle eiendeler Kr gjelder prosjekt " Hydraulisk vindmølle" aktivering av konkrete kostnader til utvikling av "300KW kraftoverføringsenhet" som er avtalt solgt videre til Chapdrive AS. Side 4 av 4

2006: GE Healthcare Finland OY 243 900 Innovasjon Norge 9 304 NTNU 21 198 Pelagic Power AS 173 813 Statoil ASA 375 000 SEC Systems AS 22 273 Sum Kundefordringer 845 488 Note 13 - Andre fordringer

Like dokumenter

NO 986 251 782 MVA www.tto.ntnu.no. Årsoppgjør 2007. Styrets beretning Resultatregnskap Balanse Noter til regnskapet Revisors beretning

NO 986 251 782 MVA www.tto.ntnu.no Årsoppgjør 2007 Styrets beretning Resultatregnskap Balanse Noter til regnskapet Revisors beretning Org. nr. 986251782 Resultatregnskap Note 2007 2006 Driftsinntekter