bas maskinutleie as Årsrapport 2010

Transkript

1 bas maskinutleie as Årsrapport 2010

2 BAS Maskinutleie AS Serviceinnstilte og hyggelige medarbeidere gir deg den hjelpen du trenger : BAS leverer raskt og effektivt. 2: BAS har et bredt utvalg av både elektriske og dieseldrevne sakselifter, med arbeidsidshøyde fra 5.7m opp til 37m. 3: En liten tradisjonell avfallsvogn bidrar i et større perspektiv; riktig avfallshåndtering! Nøkkeltall, BAS Maskinutleie AS 2010 Nøkkeltall (million kr/prosent) Driftsinntekter Driftsresultat Resultat før skattekostnad Resultat i % av driftsinntekter 6,3 2,9 Totalkapital Totalkapitalrentabilitet i % 7,0 2,8 Egenkapital Egenkapitalandel i % 47,3 49,8 Antall ansatte per

3 BAS Maskinutleie AS Sterk vekst 1 BAS Maskinutleie leverte sterk vekst i Selskapet viste at det kan håndtere store prosjekter og bidro til å realisere både Eurovision Song Contest og Oslo Horse Show. Men ingenting gjør dem mer stolt enn når de bidrar til å bygge lokale fyrtårn. Seriøs aktør BAS Maskinutleie økte omsetningen i Vi har en dyktig stab, fleksible mennesker som står på og brenner for bedriften. De gjør at det er moro å jobbe hos oss. Og attraktivt å jobbe med oss. Vi begynner å bli en anerkjent leverandør også i det eksterne markedet, sier daglig leder Hans Petter Karlsen. BAS Maskinutleie er eid av BackeGruppen, men leier ut maskiner og utstyr til prosjekter innen hele bygg- og anleggsbransjen. Full bredde Eurovision Song Contest og Oslo Horse Show er bare to eksempler på at BAS kan takle store prosjekter. Et annet eksempel er Hadeland videregående skole, hvor selskapet har hatt totalansvar for utstyrsleveransen. Et betydelig prosjekt og en viktig prøvestein for BAS Maskinutleie, sier Karlsen. Kontrakten dekket hele selskapets utstyrsspekter og stilte høye krav, både til utstyrspark og servicenivå. Vi har måttet øke bemanningen og har fått testet både effektivitet og fleksibilitet. Planlegging er ofte en utfordring når fleksibilitet og tilpasningsdyktighet er etterspurt av kundene, sier Karlsen. Vi er veldig stolte. En skole er noe annet enn en lagerhall. Fortsatt vekst Hans Petter Karlsen ser lyst på Som en del av BackeGruppen har vi en økonomisk trygghet vi kan bygge videre på. Konsernet er en stor og viktig kunde, men vi skal også kapre oppdrag hos andre, avslutter han. «Som en del av Backe- Gruppen har vi en økonomisk trygghet vi kan bygge videre på. Konsernet er en stor og viktig kunde, men vi skal også kapre oppdrag hos andre» 2 3 1: Minus 25 grader på Hadeland. Vi kan tilby utstyr for varme bygg, fra mindre aggregater for enkeltvise rom, til komplette anlegg for et helt bygg. 2: BAS har egen installatør og elektrikere som kan planlegge og rigge provisoriske elektriske anlegg. 3: Vi leier ut teleskoptrucker hvor firehjulstrekk, styring på alle fire hjul, hydrostatisk drift, bom, sideskift samt hurtigkobling av utstyr fra førerhytte er standardutstyr. 4

4 om backegruppen BackeGruppen er et av landets ledende entreprenør- og eiendomsutviklingsselskaper. Vi utvikler og bygger boliger og næringsbygg for privat og offentlig sektor. Faglig dyktighet og etterrettelighet har vært konsernets viktigste verdier gjennom mer enn 60 år. Vi er stolte av å levere kvalitetsbygg som er viktige i og for de lokalsamfunn vi opererer i. Kundene bekrefter at vi er til å stole på. Dette har bidratt til å bygge Backe- Gruppens omdømme, og styrket vår konkurransekraft i våre tre virksomhetsområder: entreprenørvirksomhet, prosjektutvikling og eiendom. BackeGruppens entreprenørvirksomhet ble i 2010 samlet i Backe Entreprenør Holding AS, som ved utgangen av året omfattet 11 entreprenørselskaper, et murmesterfirma og et maskinutleieselskap. Lokal forankring, nærhet til kunden, kunnskap og kvalitet utgjør fundamentet i entreprenørvirksomheten. BackeGruppens entreprenørvirksomhet har tradisjonelt Dette er BackeGruppen fokusert på Østlandsområdet. I 2008 utvidet BackeGruppen virksomheten til sør-vestlandet ved etablering av Backe Bygg i Sandnes utenfor Stavanger. I 2010 kjøpte konsernet Backer Entreprenør AS i Bergen og 50 prosent av Aasen Bygg AS i Trondheim. Vi har valgt en forretningsmodell der datterselskapene i entreprenørvirksomheten er selvstendige enheter som opererer under eget navn og med en ledelse som er sterkt forankret i det lokale næringsog samfunnsliv. Forankringen gir lokal markedskompetanse og bidrar til nære relasjoner med kunder og samarbeidspartnere. Tilhørigheten til BackeGruppen gir finansiell styrke og tilgang til ledende kompetanse og ressurser innen områder som miljø- og klimakompetanse, helse og sikkerhet. Kurs, sertifiseringer og kompetanseutvikling tilbys gjennom BackeSkolen, og vi er opptatt av å dele erfaringer, kunnskap og beste praksis på tvers av virksomheten. Backe Prosjekt driver aktivt som byggherre innen utvikling av boliger og næringsbygg i egen regi, i nært samarbeid med andre investorer og eiendomsaktører. Noen av Norges mest anerkjente arkitekter er knyttet til selskapet, og mange av våre prosjekter har fått stor oppmerksomhet for egenskaper som design, energieffektivisering og funksjonalitet. Virksomheten har som mål å ferdigstille boliger og kvadratmeter med næringsbygg i året. Sammen med virksomheten i entreprenørselskapene, gjør dette BackeGruppen til en av de største boligbyggerne i Norge. BackeGruppens historie går tilbake til 1946, da selskapet ble grunnlagt av Gunnar M. Backe. Konsernets eier, Peder B. Backe, gikk bort i august Selskapet er eid av hans familie. Eirik Gjelsvik ble utnevnt til konsernsjef i BackeGruppen høsten Kurt Opseth er administrerende direktør i Backe Entreprenør Holding AS, mens Backe Prosjekt og Backe Eiendom ledes av henholdsvis Bjørn Tore Hagness og Eirik Strand. «Vi har valgt en forretningsmodell der datterselskapene i entreprenørvirksomheten er selvstendige enheter som opererer under eget navn og med en ledelse som er sterkt forankret i det lokale nærings- og samfunnsliv.» 6

5 BAS Maskinutleie AS - årsberetning 2010 Årsberetning 2010 Virksomheten BAS Maskinutleie AS ble stiftet Formålet med etableringen var å samle BackeGruppens maskin- og utstyrpark i ett selskap for å øke utnyttelse, profesjonalisere drift samt skape et utleieselskap som utvikler seg utenfor BackeGruppens entreprenørvirksomhet. Selskapets forretningskontor er lokalisert på Hof i Vestfold med utleieavdelinger og tilhørende primærmarkeder på Elverum (Hedemark), Gjøvik (Oppland), Lindeberg (Oslo/Akershus), Hof (Buskerud, Vestfold, Telemark) og Grålum (Østfold). BAS Maskinutleie AS avslutter med dette sitt tredje driftsår. Fokuset har vært å strukturere og tilrettelegge driften for å sikre høy kvalitet på våre produkter og tjenester. Utstyrsparken er vesentlig fornyet og produktsortimentet utvidet. Over de to siste årene har selskapet styrket salgsapparatet på samtlige avdelinger. BAS Maskinutleie jobber målrettet mot den enkelte kunde gjennom oppsøkende virksomhet for å skape gode relasjoner og et godt grunnlag for videre samarbeid. Dette har resultert i at selskapet har fått et godt fotfeste i det eksterne leiemarkedet. BAS Maskinutleie AS opererer med en liten administrasjon og selvstendige avdelinger. Dette bidrar til å skape fleksible utleieavdelinger med konkurransedyktige betingelser Selskapet har ikke drevet noen forsknings og utviklingsaktiviteter. Årsregnskapet Redegjørelse for årsregnskapet Selskapet omsatte i 2010 for 97 mill. mot 65,8 mill i Omsetningsutviklingen mot kunder utenfor BackeGruppen har også i år vært god. Selskapet har i 2010 investert for 28,8 mill. i nye maskiner og utstyr. Resultatet før skatt ble 6,1 mill. mot 1,9 mill. i Det er ikke etter årsskifte inntrådt forhold som etter styrets oppfatning har vesentlig betydning for selskapet. Forslag til anvendelse av resultat og balanse Årets overskudd på kr disponeres på følgende måte: Avsatt til utbytte kr Sum disponering kr Selskapets totalbalanse per er 117,5 mill. Bokført egenkapital er 55,6 mill, fri egenkapital utgjør 48,2 mill. Egenkapitalandelen er 47,3 %. Beholdning likvide midler per er 0,6 mill. Opplysninger om finansiell risiko Selskapets er eksponert for endringer i rentenivå, da selskapets gjeld har flytende rente. Videre har selskapet kredittrisiko knyttet til ekstern fordringsmasse. Det er etablert gode rutiner for oppfølging av fordringer og selskapet har i liten grad måttet realisere tap på krav. Arbeidsmiljø BAS Maskinutleie AS hadde ved årets slutt 45 faste ansatte. Arbeidsmiljøet anses som godt. I 2010 var sykefraværet 5,5 %, hvorav langtidsfravær over 16 dager var 3,5 %. Bedriften har avtale om inkluderende arbeidsliv og har vært IA bedrift siden medio Det jobbes systematisk for å redusere sykefraværet. Det har ikke vært noen alvorlige skader eller ulykker i 2010, men en skade med fravær. Likestilling Selskapet praktiserer ingen forskjellsbehandling på grunn av kjønn. Ved årsskifte var det ansatt 5 kvinner i BAS Maskinutleie AS, som utgjør en kvinneandel på 11 %. Det er ingen kvinner i styret. Ytre miljø Selskapet legger vekt på ryddige og miljøvennlige avdelinger hvor avfallsminimering og kildesortering praktiseres. Miljøfarlig avfall håndteres etter gjeldende regler og forskrifter. Gjennom ulike tiltak vil BAS Maskinutleie AS i samarbeid med sine kunder fortsette arbeidet med å redusere faren for utilsiktede belastninger på det ytre miljø internt og eksternt. Styret er ikke kjent med at selskapet har forurenset det ytre miljø. Videre drift og fremtidig utvikling Det merkes at aktivitetsnivået i bransjen igjen er på vei opp og det forventes en fortsatt positiv utvikling. Selskapet har siden etablering fokusert på målrettet salgsarbeid, satt strenge krav til kvalitet på egne produkter og tjenester, og samtidig innført nye produkter og tjenester i sortimentet. Dette, samt selskapets soliditet, produktkompetanse og inngåtte langsiktige kontrakter gir et godt grunnlagt for videre drift, noe som også er en forutsetning for det avlagte årsregnskapet. Fornebu, 17. februar 2011 Kurt Opseth Svein Tollersrud Roar Haraldsen Styrets leder Asle Randen Christian Jebsen Runar Evensen Hans Petter Karlsen Daglig leder 8

6 BAS Maskinutleie AS Resultatregnskap BAS Maskinutleie AS balanse per Resultatregnskap Annen driftsinntekt (note 1) Driftsinntekter Varekostnad Lønnskostnader etc. (note 2 og 3) Avskrivninger (note 4) Andre driftskostnader (note 4 og 5) Sum driftskostnader Driftsresultat Andre renteinntekter Andre finansinntekter 0 15 Rentekostnader til konsernselskap Andre rentekostnader Andre finanskostnader 0-1 Netto finansposter Ordinært resultat før skattekostnad Skattekostnader (note 6) Årsresultat Disponeringer: Avsatt utbytte Fra/til annen innskutt egenkapital 0 0 Sum disponering Eiendeler Anleggsmidler: Lisenser og programvare (note 4) Utsatt skattefordel (note 6) Goodwill (note 4) Sum immatrielle eiendeler Bygninger, tomter (note 4) Maskiner, inventar, etc. (note 4) Sum varige driftsmidler Andre langsiktige fordringer (note 10) Sum finansielle anleggsmidler Sum anleggsmidler Omløpsmidler: Varelager Sum varelager Kundefordringer (note 8) Fordringer på konsernselskaper Andre kortsiktige fordringer (note 10) Sum fordringer Bankinnskudd, kontanter og lignende (note 7) Sum bankinnskudd og lignende Sum omløpsmidler Sum eiendeler Egenkapital og gjeld Egenkapital: Aksjekapital (note 9) Overkurs (note 9) Annen innskutt egenkapital (note 9) Sum innskutt egenkapital Sum total egenkapital Gjeld: : Pensjonsforpliktelser (note 13) Avsetning for forpliktelse Annen langsiktig gjeld (note 11) Annen langsiktig gjeld Kassekreditt (note 11) Kortsiktig gjeld konsern Leverandørgjeld (note 12) Skyldig offentlige avgifter Utbytte (note 9) Annen kortsiktig gjeld (note 11) Sum kortsiktig gjeld Sum egenkapital og gjeld Fornebu, 17. februar 2011 Kurt Opseth Asle Randen Roar Haraldsen 10 Svein Tollersrud Christian Jebsen Runar Evensen Hans Petter Karlsen Daglig leder

7 BAS Maskinutleie AS kontantstrømanalyse BAS Maskinutleie AS prinsippnote Kontantstrømoppstilling Operasjonelle aktiviteter: Resultat før skattekostnad Ordinære avskrivinger (Gevinst)/tap ved salg driftsmidler (Økning)/reduksjon varelager (Økning)/reduksjon i kundefordringer Økning/(reduksjon) i leveradørgjeld Forskjell kostnadsført pensjon og inn-/utbetaling i pensjonsordning Endring i andre tidsavgrensningsposter Netto kontantstrøm fra oper. aktiviteter Investeringsaktiviteter: Innbetalinger ved salg av varige driftsmidler Utbetalinger ved kjøp av varige driftsmidler Netto kontantstrøm fra invest. aktiviteter Finansielle aktiviteter: Netto endring i kassekreditt Utbetaling av utbytte Innbetaling av konsernbidrag Utbetaling av konsernbidrag Netto kontantstrøm fra finans. aktiviteter Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapslovens bestemmelser og god regnskapsskikk. Driftsinntekter Inntektsføring ved salg av varer skjer på leveringstidspunktet. Tjenester inntektsføres etter hvert som de leveres. Klassifisering og vurdering av balanseposter Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter normalt poster som forfaller til betaling innen ett år samt poster som knytter seg til varekretsløpet. Øvrige poster klassifiseres anleggsmiddel/langsiktig gjeld. Omløpsmidler vurderes til laveste verdi av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi dersom verdifallet ikke forventes å være forbigående. Langsiktig gjeld balanseføres til nominell beløp på etableringstidspunktet. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer oppføres til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringene. Varige driftsmidler Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlets økonomiske levetid. Direkte vedlikehold av driftsmidler kostnadsføres løpende under driftskostnader, mens påkostninger eller forbedringer tillegges driftsmidlets kostpris og avskrives i takt med driftsmidlet. Varer Varelager regnskapsføres til det laveste av anskaffelseskost og netto salgspris. Netto salgspris er estimert salgspris ved ordinær drift fratrukket estimerte utgifter til ferdigstillelse, markedsføring og distribusjon. Anskaffelseskost tilordnes ved bruk av FIFO metoden og inkluderer utgifter påløpt ved anskaffelse av varene og kostnader for å bringe varene til nåværende tilstand og plassering. Valuta Transaksjoner i utenlandsk valuta omregnes til kursen på transaksjonstidspunktet. Pengeposter i utenlandsk valuta omregnes til norske kroner ved å benytte balansedagens kurs. Pensjonsforpliktelser Det er etablert en innskuddsbasert pensjonsordning for samtlige ansatte i selskapet. Dette innebærer at det hvert år innbetales en fast prosentvis andel av den enkeltes lønn til pensjonsordningen. Avtalen er i henhold til Lov om obligatorisk tjenestepensjon. Selskapet er tilknyttet LO / NHOs ordning for avtalefestet pensjon. Dette er en usikret flerforetaksordning. Netto pensjonsforpliktelse tilknyttet den gamle ordningen er beregnet og ført opp i balansen. Den nye LO/NHO ordningen er behandlet som en innskuddsbasert pensjonsordning. Skatt Skattekostnaden i resultatregnskapet omfatter både periodens betalbare skatt og endring i utsatt skatt. Utsatt skatt er beregnet med 28 % på grunnlag av de midlertidige forskjeller som eksisterer mellom regnskapsmessige og skattemessige verdier, samt ligningsmessig underskudd til fremføring ved utgangen av regnskapsåret. Skatteøkende og skattereduserende midlertidige forskjeller som reverserer eller kan reversere i samme periode er utlignet og nettoført. Hendelser etter balansedagen Eventuell ny informasjon etter årsskiftet, som har vesentlig betydning for konsernets årsregnskap er hensyntatt i regnskapet. Eventuelle vesentlige hendelser som ikke påvirker selskapets stilling på balansedagen, men som vil påvirke selskapets stilling fremover, omtales i styrets årsberetning. Netto endring i likviditet gjennom året Likviditetsbeholdning Likviditetsbeholdning

8 BAS Maskinutleie AS noter NOTE 1 Virksomhetsområder Pr virksomhetsområde: Utleie Varesalg Tjenester og annet Sum Selskapet har sin virksomhet på Elverum, Gjøvik, Lindeberg, Grålum og Hof. NOTE 2 Lønn og honorarer m.m Godtgjørelser: Daglig leder Hele styret Leder av styret Daglig leder Hele styret Leder av styret Lønn / styrehonorar Ytelse til pensjonsforpliktelse Annen godtgjørelse Lån eller sikkerhetsstillelse Lån og sikkerhetstillelser: Ansatte Aksjeeiere Styremedl. Ansatte Aksjeeiere Styremedl. Samlet lån Samlede sikkerhetsstillelser Vilkår for lån og sikkerhetstillelser 2,00-2,75 % rente - - 2,0-6,0 % rente Daglig leder er berettiget bonus i henhold til den enhver tid fastsatte bonusordning i BackeGruppen. Det foreligger ikke avtale om opsjoner, overskuddsdeling eller andre ytelser utover dette. Ledende ansatte har ikke avtale om etterlønn ved opphør av ansettelsesforholdet. NOTE 4 Varige driftsmidler Lisenser og Vare og Maskiner og Goodwill programvare Bygninger lastebiler og utstyr Sum Kostpris Tilgang kjøpte driftsmidler Avgang Kostpris Akk.ord.avskr Årets ord. avskr Akk. ord. avskr. solgte Akk. ord. avskr Bokført verdi Økonomisk levetid Avskrivningsplan 3-10 år Lineær kroner Gj.sn leieperiode Totale husleiekostnader ,4 år NOTE 5 Tap på fordringer Årets realiserte tap 64 3 Avsatt Avsatt Tap på fordringer Honoraret til KPMG i BAS Maskinutleie AS ble i 2010 utgiftsført med: Kr ,- eksl. mva vedrørende lovpålagt revisjon. NOTE 3 Lønnskostnader og ansatte Lønnskostnader og ansatte: Lønn Folketrygdavgift Pensjonskostnader Andre ytelser Total Antall årsverk ansatte: Funksjonærer Fagarbeidere Totalt NOTE 6 Regnskapsmessig behandling av skatt Utsatt skatt: Endring Omløpsmidler Anleggsmidler Gjeld Sum Utsatt skatt Betalbar skatt i balansen fremkommer slik: Betalbar skatt på årets resultat - - Sum betalbar skatt - - Betalbar skatt: Resultat før skattekostnad Permanente forskjeller Mottatt konsernbidrag Endring i midlertidige forskjeller Grunnlag betalbar skatt - - Betalbar skatt - - Skattekostnad: Årets betalbare skatt - - Brutto endring utsatt skatt Skatt på mottatt konsernbidrag Skattekostnad

9 BAS Maskinutleie AS noter NOTE 7 Bankinnskudd Selskapet har skattetrekksgaranti. Ingen bundne bankinnskudd foreligger. BackeGruppen har etablert et konsernkontosystem i DnB NOR. Av BAS Maskinutleies bankinnskudd på tkr 561 inngår tkr 561 i konsernkontosystemet. AS Backe, morselskapet i BackeGruppen, har den juridiske råderetten over disse midlene, men BAS Maskinutleie AS har tilsvarende fordring på AS Backe. NOTE 8 Kundefordringer Kundefordringer, selskap i samme konsern Kundefordringer Avsatt til tap Kundefordringer NOTE 11 Gjeld Annen langsiktig gjeld: Ansvarlig lån, Backe Entreprenør Holding AS Sum Kassekreditt: Kassekreditt, trekkramme Ubenyttet trekkramme Sum trukket kassekreditt Pantesikret gjeld Bokført verdi av panteobjekt NOTE 9 Egenkapital og aksjonærinformasjon Aksjekapital Overkursfond Annen egenkapital Sum Egenkapital Årsresultat Avsatt til utbytte Mottatt konsernbidrag Egenkapital Aksjekapital: Antall Pålydende Balanseført A-aksjer 950 kr B-aksjer 50 kr Aksjonærer: Type aksje Antall Eierandel AS Backe A/B 950/26 97,6 % Øvrige aksjonærer B 24 2,4 % NOTE 10 Fordringer Andre kortsiktige fordringer: Forskuddsbetalte kostnader Til gode offentlige avgifter Andre kortsiktige fordringer Sum Andre langsiktige fordringer: Lån til ansatte Sum Annen kortsiktigsiktig gjeld: Skyldig lønn, mv Annen kortsiktig gjeld Sum NOTE 12 Leverandørgjeld Leverandører Leverandørgjeld konsern Sum leverandørgjeld NOTE 13 Pensjoner Selskapet har tegnet avtale om Obligatorisk tjenestepensjon. Dette er en innskuddsbasert avtale, basert på 4% innbetaling av ordinær lønn mellom 1G og 12G. Avtalen oppfyller kravene i Lov om obligatorisk tjenestepensjon. Gammel AFP-ordning ble i februar 2010 vedtatt avviklet og det var kun mulig å gå av med førtidspensjon etter den gamle ordningen frem til Gevinsten ved avviklingen av ordningen er inntektsført i 2010, og presentert som en reduksjon av lønnskostnader. En gjenværende avsetning gjelder selskapets egenandel for personer som er førtidspensjonister i den gamle ordningen. Ved avviklingen av den gamle AFP-ordningen viste det seg å være en betydelig underdekning i ordningen. Denne underdekningen må medlemsbedriftene dekke opp gjennom fortsatt innbetaling av premier for de kommende fem årene. Selskapets andel av denne underdekningen er estimert og avsatt for i regnskapet. Som erstatning for den gamle AFP-ordningen er det etablert en ny AFP-ordning. Den nye AFP-ordningen er, i motsetning til den gamle, ikke en førtidspensjonsordning, men en ordning som gir et livslangt tillegg på den ordinære pensjonen. De ansatte kan velge å ta ut den nye AFP-ordningen fra og med fylte 62 år, også ved siden av å stå i jobb, og den gir ytterligere opptjening ved arbeid fram til 67 år. Den nye AFP-ordningen er en ytelsesbasert flerforetakspensjonsordning, og finansieres gjennom premier som fastsettes som en prosent av lønn. Foreløpig foreligger ingen pålitelig måling og allokering av forpliktelse og midler i ordningen. Regnskapsmessig blir ordningen behandlet som en innskuddsbasert pensjonsordning hvor premiebetalinger kostnadsføres løpende, og ingen avsetninger foretas i regnskapet. 16

10 BAS Maskinutleie AS revisjonsberetning 18

11 BAS Maskinutleie As Widerøeveien Fornebu Postboks Lysaker Telefon: Telefaks: E-post: post@basutleie.no