Forvaltningsrevisjonsrapport: Internkontroll og kvalitetssikring NAV

Størrelse: px
Begynne med side:

Download "Forvaltningsrevisjonsrapport: Internkontroll og kvalitetssikring NAV"

Transkript

1 Politisk sekretariat Saksframlegg Dato Løpenr Arkivsaksnr Arkiv / / Saksnummer Utvalg Møtedato 15/25 Bystyret Forvaltningsrevisjonsrapport: Internkontroll og kvalitetssikring NAV Forslag til vedtak: 1. Forvaltningsrevisjonsrapporten Internkontroll og kvalitetssikring NAV er forelagt bystyret og tas til etterretning. 2. Bystyret merker seg at lovkrav til saksbehandling og vedtak synes godt fulgt opp av tjenesten. 3. Bystyret ber rådmannen merke seg rapportens anbefaling. 4. Bystyret vil trekke frem følgende forhold for oppfølgning fra administrasjonen: o Tjenesten må få på plass rutiner for oppfølgning av saker med feilutbetalinger. Saksopplysninger Bakgrunn for saken: Bystyret har vedtatt følgende prioritering i plan for forvaltningsrevisjon i sak PS 12/132: 1. Kvalitet, bemanning og ressursbruk i barnevernet (gjennomført) 2. Helsesøstertjenesten (gjennomført) 3. Kvalitet innen Pedagogisk psykologisk tjeneste (gjennomført) 4. Sykefravær i barnehager 5. Kvalitet innen pleie og omsorgstjenester. 6. Styring og foretaksledelse Bodø havn KF Side589

2 7. Innkjøp og offentlige anskaffelser 8. Kommuneplanlegging 9. Tilsyn, oppfølgning og kontroll ved fosterhjemsplasseringer 10. Samhandlingsreformen I bystyrets vedtak fikk kontrollutvalget fullmakt til å gjøre endringer i planen ved behov. Forvaltningsrevisjonen vedrørende NAV er gjennomført utenom vedtatt Plan for forvaltningsrevisjon Kommunens administrasjon tok i mai 2014 opp spørsmålet om forvaltningsrevisjon på dette området med revisor. Bakgrunnen for dette var bl.a budsjettunderskudd og kostnadsvekst over tid høyere enn i landet og i kommunegruppe 13. Kontrollutvalget vedtok i sak 29/14 å bestille en forvaltningsrevisjon med det formål å undersøke internkontroll og kvalitetssikring i NAV i forbindelse med saksbehandling og vedtak om økonomisk sosialhjelp. Følgende problemstilling er undersøkt i denne revisjonen: Har NAV sikret forsvarlig internkontroll i forbindelse med saksbehandling om sosialhjelp? For å belyse problemstillingene har revisor gjennomført dokumentstudier, intervjuer og gjennomgang av 20 vedtak om økonomisk sosialhjelp. Blant de intervjuede er leder NAV, enhetsledere for to avdelinger, 3 rådgivere og 2 saksbehandlere. Revisjonskriterier (krav og forventinger som kan stilles til den funksjon/aktivitet som undersøkes av revisjonen), er generelt sett bl.a forvaltningsloven, lov om sosiale tjenester og forskrift om internkontroll for kommunen i arbeids- og velferdsforvaltningen. Revisors funn og vurderinger: Problemstilling 1 Har NAV sikret forsvarlig internkontroll i forbindelse med saksbehandling om sosialhjelp? Revisjonskriterier / krav til tjenesten: Kommunen skal i henhold til lov om sosiale tjenester føre internkontroll for å sikre at virksomhet og tjenester etter lovens kap 4 er i samsvar med krav fastsatt i lov eller forskrift. Kommunen skal bl.a sørge for at de ansatte har tilstrekkelig kompetanse innen sitt fagfelt, og at de ansattes medvirker med sin kunnskap og erfaring. Videre skal kommunen «utvikle, iverksette, kontrollere, evaluere og forbedre nødvendige prosedyrer, instrukser, rutiner eller andre tiltak for å avdekke, rette opp og forebygge overtredelse av sosial- og helselovgivningen». Når det gjelder vedtak stiller forvaltningsloven krav om at vedtak skal være skriftlig, det skal grunngis, og nevne de faktiske forhold vedtaket bygger på. Videre skal det vises til regler og paragrafer vedtaket bygger på, samt opplyse om klageadgang. Revisors funn Internkontroll: NAV har to ulike rutinehåndbøker for tjenesten. Det eldste av disse et udatert arbeidsdokument for en rutinehåndbok. Det nyeste (fra 2013) inneholde et delegasjonsreglement (ikke vedtatt), oversikt over normer og utgiftsgrenser (per ). Dette dokumentet fremstår mer som en samling av rutiner og føringer, «enn en bearbeidet rutinehåndbok». Etter revisjonens oppfatning har tjenesten ikke en vedtatt rutinehåndbok, og at det har vært vanskelig for tjenesten å sette av tid til arbeidet. En annen faktor i forhold til det å ferdigstille rutinehåndboken, var at staten kom med et nytt Side590

3 rundskriv underveis i oppdateringen. De intervjuede gir inntrykk av at rutinehåndboken brukes i liten grad (og at man ikke fremstår som kjent med dokumentene), og at det nevnte rundskrivet er det som brukes i arbeidet. Tjenesten har ikke rutiner for håndtering av feilutbetalingssaker (feilutbetaling eller svindel), selv om det er behov for dette. Når det gjelder kompetanse, opplæring, bemanning er det krav om relevant utdanning ved tilsetting. Ansatte i kommunal NAV er gjennomgående sosionomer og barnevernspedagoger, mange med etterutdanning relevant for fagområdet. Det finnes ingen egen opplæringsplan, men nye medarbeidere gis en tett oppfølgning av avdelingens rådgiver. Videre gjennomføres det kompetansehevende kurs. Revisors inntrykk er at tjenesten har nødvendig kompetanse og opplæring. I forhold til bemanning opplyses det at det er utfordrende for tjenesten å få tid til å jobbe med den enkelte bruker. Imidlertid opplyses det også at bemanningen er økt og situasjonen er bedret. En av avdelingene har hatt en særskilt utfordring med flere ansatte i langtids sykemelding. Bodø har en bemanningsfaktor for tjenesten omtrent på nivå med snittet i kommunegruppa. Det er lagt opp til arbeidstakermedvirkning i interne møter i tjenesten, og i tillegg at saker drøftes med kolleger. Revisors funn Vedtak: Rådgiverne ved de tre avdelingene skal godkjenne vedtakene tjenesten gjør, men en del erfarne saksbehandlere har fullmakt til å fatte vedtak alene. Det er ikke etablert noen kontrollrutine for disse vedtakene. I de undersøkte sakene hadde 8 av 20 vedtak signatur fra saksbehandler og rådgiver, mens da 12 av 20 vedtak var signert av kun èn ansatt. En egen besluttergruppe tar opp saker for å skape ens praksis. De 20 enkeltsakene revisor har undersøkt inneholder alle begrunnelse for vedtak og beskrivelse av de faktiske forhold. I vedtak med avslag er det i vurderingen vist til søkerens manglende overholdelse av tidligere vedtak. Særlig i saker med avslag gis det fyldig råd og veiledning til søker. Sakene har gjennomgående et forståelig språk. Revisors vurdering: Tjenesten har et svakt internkontrollsystem, og siden etableringen av NAV-kontoret har det ikke blitt ferdigstilt og vedtatt et internkontrollsystem. Det er videre en svakhet at man ikke har rutine for håndtering av feilutbetalinger. Medvirkning fra arbeidstagerne ivaretas etter revisors vurdering. I forhold til kvalitetssikring av vedtak mener revisor det ville vært en styrke om alle vedtakene var signert også av ikke bare saksbehandler, men også rådgiver / avdelingsleder. Krav til vedtak og saksbehandling er fulgt, og dette er en betydelig forbedring siden fylkesmannens tilsyn med tjenesten i Revisors anbefaling: «Vår anbefaling i forbindelse med denne rapporten er at NAV Bodø tar stilling til hvordan man ønsker å nedfelle internkontrollen sin skriftlig, og at man gjennomfører det» Rådmannens kommentar: Rådmannens kommentar er i sin helhet tatt med i rapporten. Vedlagt er også et notat med NAV sin verifisering av rapportens faktabeskrivelse. Side591

4 Vurdering: Salten kommunerevisjon IKS har gjennomført en undersøkelse og utarbeidet en rapport i samsvar med det oppdrag de ble gitt av kontrollutvalget. Videre er revisjonen utført i samsvar med kravene i Standard for forvaltningsrevisjon. Revisjonen ble bestilt i august 2014, og rapporten forelå i desember Dette er i samsvar med den tidsplan og frist som gjaldt. Revisors undersøkelser av enkeltsaker viser at lovkrav til saksbehandling og vedtak er fulgt opp, og at tjenesten ut over vedtakene også gir råd og veiledning i et forståelig språk. Overholdelse av krav til saksbehandling og vedtak bidrar til å ivareta rettssikkerheten for den enkelte som søker om hjelp. Rapporten får også frem at tjenesten har noen svakheter når det gjelder internkontroll, bl.a ved at det mangler rutiner og oppfølgning når det gjelder saker med feilutbetalinger, i tillegg til at tjenesten ikke har et fullstendig system for internkontroll / rutinehåndbok. Inndyr, 16. januar 2015 Lars Hansen Sekretær for kontrollutvalget Trykte vedlegg: 1. Salten kommunerevisjon IKS : Rapport: Forvaltningsrevisjon Internkontroll og kvalitetssikring i NAV 2. Saksprotokoll kontrollutvalgets møte Side592

5 Utrykte vedlegg: Ingen> <Vennligst ikke slett noe etter denne linjen> Side593

6 Forvaltningsrevisjon Internkontroll og kvalitetssikring i NAV Rapport Desember 2014 Side594

7 FORORD Forvaltningsrevisjon er en pålagt oppgave i henhold til kommunelovens 77 nr 4. Formålet med forvaltningsrevisjon er å utføre systematiske undersøkelser av den kommunale tjenesteproduksjon, myndighetsutøvelse og økonomiske forvaltning, herunder se etter muligheter til forbedringer, eventuelt påpeke svakheter og mangler. Gjennomføring av dette revisjonsprosjekt ligger ikke inne i Plan for forvaltningsrevisjon Men det ble vedtatt gjennomført av kontrollutvalget den 25. august, sak 29/14. Denne rapporten oppsummerer resultatene fra undersøkelsen. Ansvarlig for gjennomføring av undersøkelsen har vært forvaltningsrevisor Svein Erik Moholt. Bodø, den Svein Erik Moholt ansvarlig forvaltningsrevisor Salten kommunerevisjon IKS 2 Side595

8 Innhold: 0. SAMMENDRAG INNLEDNING FORMÅL, PROBLEMSTILLING OG AVGRENSNINGER FORMÅL PROBLEMSTILLING AVGRENSNINGER METODE OG GJENNOMFØRING REVISJONSKRITERIER FAKTA OG VURDERINGER... 8 Har NAV sikret forsvarlig internkontroll i forbindelse med saksbehandling om sosialhjelp? REVISJONSKRITERIER FAKTA VURDERING KONKLUSJON ANBEFALING RÅDMANNENS KOMMENTAR Vedlegg 1 Rådmannens kommentar Vedlegg 2 Faktaverifisering fra NAV Salten kommunerevisjon IKS 3 Side596

9 0. SAMMENDRAG Salten kommunerevisjon IKS har i denne undersøkelsen sett nærmere på NAV- Bodø sitt arbeid med internkontroll og kvalitetssikring i forhold til søknader om økonomisk sosialhjelp. Formålet har vært å belyse hvordan plikten til internkontroll ivaretas samt om man har en forsvarlig praksis i forhold til å fatte vedtak. I undersøkelsen ligger følgende problemstilling til grunn: Har NAV sikret forsvarlig internkontroll i forbindelse med saksbehandling om sosialhjelp? Innsamlingen av data baserer seg på intervju med en rekke ansatte ved NAV- Bodø. Videre har revisjonen også sett på utkast til rutinehåndbok og skriftlig dokumentsjon. Det er gjennomført en undersøkelse av faktiske vedtak basert på en stikkprøve av vedtak fra mars måned i år. Undersøkelsen er avgrenset til å vurdere tjenestens internkontroll og vedtakspraksis. Det gjøres ikke en overprøving av faglig skjønn i saksbehandlingen. I rapporten fremgår det at fylkesmannens tilsyn i 2010 viste at det var lite som pekte mot et aktivt internkontrollsystem i tjenesten. Slik revisjonen oppfatter det, har det siden NAV- kontoret ble etablert, fortsatt ikke vært ferdigstilt og vedtatt et internkontrollsystem (rutinehåndbok). Man har et arbeidsdokument på fast basis. Rådgiverne ved de tre avdelingene har hatt ansvar for å utarbeide denne, men pga arbeidsbelastningen har de ikke klart å ferdigstille rutinehåndboken. Det fremgår også at det har vært en utfordring i dette arbeidet, at når nye styringssignaler (eks rundskriv kommer), så må man starte litt på nytt igjen. Det personellet revisjonen har snakket med gir også uttrykk for en usikkerhet om statusen til de aktuelle dokumentene. Flere sier åpent at de ikke bruker disse dokumentene i særlig grad, og at det er rundskrivet fra departementet som er tjenestens «håndbok». Slik revisjonen oppfatter det er det også en svakhet at man ikke har en rutine for håndtering av feilutbetalingssaker, og at slike saker i stor grad ikke følges opp. På statlig side derimot er dette ivaretatt. Slik revisjonen ser det, fremstår det også som et åpent spørsmål, om det er delegasjonsreglementet i gammel håndbok eller om det er delegasjonsreglementet i ikke vedtatt ny håndbok som gjelder. Salten kommunerevisjon IKS 4 Side597

10 For revisjonen fremstår det som at internkontroll gjennom en oppdatert skriftlig rutinehånbok, i stor grad er erstattet av (foruten rundskrivet) en ikke ubetydelig møtevirksomhet og ved løpende diskusjoner og konsultasjoner. Tjenesten har ikke en opplæringsplan, men ivaretakelse av arbeidstakernes kunnskaper og ferdigheter innen fagfeltet, skjer gjennom internopplæring og gjennom kurs eksempelvis i fylkesmannens regi. Ved rekruttering av nye medarbeidere sikres også en god grunnkompetanse ved at disse er sosionomer eller barnevernpedagoger. Medvirkning fra arbeidstakerne sikres gjennom deltakelse i møter der saker diskuteres og arbeid i team. Det foregår også en del sidemannskontroll ved at saksbehandlerne leser hverandres vedtak. I forhold til bemanning fremgår det at det er en utfordring å ha nok tid til å kunne jobbe med og bli kjent med den enkelte bruker. Selv om det har vært en styrking av bemanningen, opplyses det ved en av oppfølgingsavdelingene å ha vært en stor utfordring over tid, med langtidsfravær. Dette har konsekvenser for avdelingens evne til oppfølging av krevende brukere. I fylkesmannens rapport fra 2010 ble det pekt på at «vurderinger og begrunnelse for vedtak som hovedregel ikke skriftliggjøres, og at vedtak i stor grad sendes ut uten begrunnelser». Revisjonens gjennomgang viser at dette ikke lengre er tilfelle. Samtlige vedtak revisjonen har sett, har fulgt vedtaksmalen. Vedtak viser til lovhjemmel, de beskriver faktiske forhold, det gjøres vurderinger og opplyses om klageadgang. Enkelte vedtak har også betydelig veiledning og rådgivning i forhold til brukeren. Vedtakene er mer detaljert og utfyllende enn «beste praksis» malen i veilder til sosialtjenesteloven. Samtidig er det revisjonens oppfatning at vedtakene har et enkelt og klart språk. Salten kommunerevisjon IKS 5 Side598

11 1. INNLEDNING I denne rapporten går vi inn og ser på tjenestens internkontrollsystem og hvordan NAV i kommunen kvalitetssikrer saksbehandlingen om økonomisk sosialhjelp. Etter at lov om sosiale tjenester i NAV trådte i kraft , har det vært et krav om internkontroll i tjenesten. Dette er videre utdypet gjennom forskrift om internkontroll for sosial- og helsetjenesten. I et eget tilsyn gjennomført av fylkesmannen våren 2010, da NAV- kontoret var relativt nyetablert, ble det påpekt både avvik og merknader i forhold til kontorets funksjon. Av tilsynsrapporten fremgår det at: «I de innsendte styringsdokumentene var det lite som pekte mot et aktivt internkontrollsystem. Det som fantes av prosedyrer var ikke oppdatert etter etablering av NAV- kontor, herunder saksbehandlingsprosedyrer». Avviket som omhandlet manglende opplysning i enkeltsaker, bygde på at «vurderinger og begrunnelse for vedtak som hovedregel ikke skriftliggjøres». Det har derfor vært litt av hensikten med denne rapporten å undersøke om tjenesten har endret denne praksisen. For det kommunale NAV- kontoret har det også vært en utfordring knyttet til betydelige budsjettoverskridelser samt kostnader som har økt mer enn andre kommuner Bodø sammenlignes med. Dette har vært gjenstand for analyse i en rapport fra KS-Konsulent, samt at det er laget en rapport i forbindelse med «Framtida vårres», der dette belyses. I den sistnevnte ser man nærmere på utviklingstrekk, årsakssammenhenger og aktuelle tiltak i denne forbindelse. Forhold det pekes på er bla antall brukere, kostnader til midlertidig bolig og andelen brukere innen statlig finansierte ordninger som arbeidsavklaringspenger. Med bakgrunn i at disse forholdene alt er belyst, gås det ikke nærmere inn på det i denne rapporten. 2. FORMÅL, PROBLEMSTILLING OG AVGRENSNINGER 2.1 FORMÅL Formålet med denne rapporten er å undersøke internkontroll og kvalitetssikring i NAV i forbindelse med saksbehandling og vedtak om økonomisk sosialhjelp. 2.2 PROBLEMSTILLING Av formålet har vi utledet følgende problemstilling: Har NAV sikret forsvarlig internkontroll i forbindelse med saksbehandling om sosialhjelp? Salten kommunerevisjon IKS 6 Side599

12 2.3 AVGRENSNINGER Undersøkelsen er avgrenset til å se på hvilke rutiner og samhandling tjenesten har i forbindelse med saksbehanling om økonomisk sosialhjelp. Det gjøres i denne rapporten ikke overprøving av faglige vurderinger i forbindelse med saksbehandlingen. Det gjøres ikke en full gjennomgang i forhold til hva et internkontrollsystem kan inneholde, men vurdering av utvalgte forhold. 3. METODE OG GJENNOMFØRING Undersøkelsen er gjennomført i henhold til Norges kommunerevisorforbunds Standard for forvaltningsrevisjon RSK 001. Innsamlingen av data baserer seg på intervju med følgende personer: - Leder NAV- Bodø - Enhetsledere mottaksavdelingen og oppfølgingsavdeling 1-2 rådgivere - 2 saksbehandlere - Rådgiver stab Revisjonen har hatt tilgang til rutinehåndbøker og en del skriftlig dokumentasjon. Det er gjort stikkprøvekontroll av 20 vedtak om økonomisk sosialhjelp. 10 fra mottaksavdelingen og 5 fra hver oppfølgingsavdeling. Det er valgt ut en sak per saksbehandler. Utvalget er et tilfeldig utvalg fra en oversikt over vedtak fra mars måned, men inneholder både innvilgelses- og avslagsvedtak. Etter revisjonens oppfatning er datainnsamlingen tilstrekkelig i forhold til å gjøre de vurderinger og trekke de konklusjoner som er gjort i denne rapporten. 4. REVISJONSKRITERIER Revisjonskriteriene er en samlebetegnelse på de krav og forventninger som kan stilles til den funksjon, aktivitet eller prosedyre som er gjenstand for forvaltningsrevisjon. Kriteriene holdt sammen med faktagrunnlaget danner basis for de analyser og vurderinger som foretas, og de konklusjoner som trekkes i en forvaltningsrevisjon. Aktuelle kilder for utledning av revisjonskriterier er lover, forskrifter, retningslinjer, vedtak, avtaler og anerkjent teori. I denne undersøkelsen har vi lagt til grunn: Lov om behandlingsmåten i forvaltningssaker (forvaltningsloven) Lov om sosiale tjenester i arbeids- og velferdsforvaltningen (sosialtjenesteloven) Forskrift om internkontroll for kommunen i arbeids- og velferdsforvaltningen 2010 Veileder IS-1183 om internkontroll for sosial- og helsetjenesten Salten kommunerevisjon IKS 7 Side600

13 5. FAKTA OG VURDERINGER Har NAV sikret forsvarlig internkontroll i forbindelse med saksbehandling om sosialhjelp? 5.1 REVISJONSKRITERIER INTERNKONTROLL ( 5 i Lov om sosiale tjenester i arbeids- og velferdsforvaltningen): Kommunen skal føre internkontroll for å sikre at virksomhet og tjenester etter kapittel 4 er i samsvar med krav fastsatt i eller i medhold av lov eller forskrift. Kommunen må kunne gjøre rede for hvordan den oppfyller denne plikten. INNHOLDET I INTERNKONTROLLEN ( 4 i forskrift og veileder - utdrag): c) Sørge for at arbeidstakerne har tilstrekkelig kunnskap og ferdigheter innenfor det aktuelle fagfeltet samt om virksomhetens internkontroll, d) sørge for at arbeidstakerne medvirker slik at samlet kunnskap og erfaring utnyttes, g) utvikle, iverksette, kontrollere evaluere og forbedre nødvendige prosedyrer, instrukser, rutiner eller andre tiltak for å avdekke, rette opp og forebygge overtredelse av sosial- og helselovgivningen, VEDTAK ( Forvaltningsloven): Vedtaket skal: - være skriftlig - grunngis - nevne de faktiske forhold vedtaket bygger på - vise til de regler og paragrafer det bygger på - opplyse om klageadgang BESTE PRAKSIS (Veilder til sosialtjenesteloven 17) Vedtaket inneholder: - NAV Lillevik: Melding om vedtak: Søknaden gjelder, Vedtak, Begrunnelse, Klageadgang. 5.2 FAKTA Internkontroll Rutinehåndbok I et eget tilsyn gjennomført av fylkesmannen våren 2010, da NAV- kontoret var relativt nyetablert, ble det påpekt både avvik og merknader i forhold til kontorets funksjon. Av tilsynsrapporten fremgår det at: Salten kommunerevisjon IKS 8 Side601

14 «I de innsendte styringsdokumentene var det lite som pekte mot et aktivt internkontrollsystem. Det som fantes av prosedyrer var ikke oppdatert etter etablering av NAV- kontor, herunder saksbehandlingsprosedyrer». I brev av svarer NAV- Bodø på de påpekte avvik og merknad og den oppfølging tjenesten har hatt siden tilsynet. I forhold til avvikene sies det bl a følgende: «Man har begynt arbeidet med å oppdatere tjenestens rutinehåndbok. Det er nå utarbeidet en rutinebeskrivelse som definerer hvilke elementer et vedtak skal inneholde. Her fremgår bl a at alle vedtak hjemlet etter 18 og 19 skal inneholde rettslig grunnlag, faktiske forhold og vurdering». Revisjonen har fått tilsendt de dokumenter som er tjenestens rutinehåndbok. Dette består av to dokumenter: - NAV Bodø, Rutinehåndbok sosiale tjenester ved NAV Bodø (merket arbeidsdokument, er udatert), og - Ny rutinehåndbok for NAV Bodø, Bodø november 2013 Det første dokumentet omtales av en av rådgiverne som «det gode gamle dokumentet som vi hadde på det gamle sosialkontoret» før NAV etableringen. Dette oppgir hun at de er i gang med å revidere. Noe er gjort men man er fortsatt ikke i mål med det. En av saksbehandlerne sier at hun har det dokumentet hun fikk for 7 år siden. Man har bare hatt et arbeidsdokument over tid. Det andre dokumentet inneholder et delegasjonsreglement, oversikt over veiledende stønadsnormer og utgiftsgrenser (med virkning fra ), sjekkliste mottak av nyankomne brukere fra andre kommuner, samt en del andre føringer. Delegasjonsreglementet er etter det vi forstår ikke vedtatt enda. Dokumentet for øvrig fremstår mer som en løs samling av rutiner og føringer, enn en bearbeidet rutinehåndbok. Slik revisjonen oppfatter det (og som bekreftes av en av saksbehandlerne) har NAV Bodø ikke en vedtatt rutinehåndbok. Det delegasjonsreglementet som er operativt, er datert oppdatert per Det er rådgiverne ved mottaksavdelingen, de to oppfølgingsavdelingene samt rådgiver i staben som har fått ansvaret for å revidere rutinehåndboken. Det har slik revisjonen forstår vært vanskelig å sette av nok tid til å få gjennomført dette. I tillegg er det en utfordring at det kom et nytt rundskriv før man var ferdig med oppdateringen. Flere av informantene revisjonen har snakket med gir uttrykk for at rutinehåndboken er noe man ikke bruker i så stor grad, og at det er rundskrivet fra departementet som er det viktigste dokumentet i hverdagen. Revisjonen har lagt de to dokumentene fram for avdelingsledere og ned til saksbehandlere. Inntrykket er at man generelt sett ikke fremstår Salten kommunerevisjon IKS 9 Side602

15 som så familiær med dokumentene. Den gamle rutinehånboken omtales som «et dynamisk dokument» og som noe som til enhver tid er under utvikling. Inni dokumentet er det kapitler med rød farge og spørsmålstegn flere steder. Dokumentet er og har ikke vært ferdigstilt etter at man ble NAV- kontor. En av avdelingslederne kommenterer også at tjenesten ikke har rutiner for håndtering av feilutbetalingssaker, og at dette er noe man faktisk trenger. Det kan være saker med feilutbetaling eller ren svindel som ikke blir fulgt opp. Man er begynt å jobbe med det, men det er ikke kommet på plass. Den statlige delen av tjenesten har en egen enhet som jobber med og følger opp slike saker. I forbindelse med faktaverifiseringen av denne rapporten kommenterer NAV- leder følgende i forhold til rutinehåndbøkene: «I faktabeskrivelsen omtales det faktum at det forefinnes to rutinehåndbøker; Det er ikke to forskjellige håndbøker, men den nye utgaven er rimeligvis mer oppdatert. Rådgiverne fra våre 3 fagavdelinger har her sammenholdt de endringer vi har lagt inn i denne. I påvente av en formell godkjenning fra NAV-leder har vi således to i omløp. Det er ikke forbundet mer med dette annet enn at rundskrivets påpekninger samt PFVD2 s tiltaksliste også må innlemmes i våre rutiner. I denne fasen har det for oss vært maktpåliggende å prioritere en implementering av rundskriv samt våre PFVD2-tiltak i operativ drift. Med så vidt stort tilfang av brukere og saker på sosialområdet er arbeidspresset stort og det er nødvendig å gjøre denne typen prioritering». Kompetanse/opplæring/bemanning En av rådgiverne revisjonen har snakket med gir uttrykk for at det på kommunal side i NAV er et utdanningskrav ved tilsetting, at man skal ha treårig bransjeutdanning. På den kommunale siden er det stort sett sosionomer og barnevernspedagoger som er ansatt. Tjenesten sikrer dermed i utgangspunktet at de ansatte har en god fagkompetanse. I tillegg er det mange som har etterutdanning spesielt innen rus/psykiatri. I følge avdelingslederne revisjonen har snakket med, har ikke tjenestene en opplæringsplan, men når man får nye medarbeidere gis disse en tett oppfølging av avdelingens rådgiver. De jobber i starten som bisitter for en av de andre veilederne, og får etter hvert prøve seg på egen hånd. NAV har flere e-læringskurs som er knyttet opp mot de aktuelle ytelsene. Det kjøres også en del kurs spesielt i regi av fylkesmannen. Dette har bl a gått på endringer i sosialtjenesteloven, det nye rundskrivet for tjenesten og skjønnsutøvelse. NAV- leder understreker at man har hatt omfattende opplæring i det nye rundskrivet. Det har vært et prioritert område å sikre oppdatering i forhold til presiseringer og justeringer i dette. Salten kommunerevisjon IKS 10 Side603

16 Veiledere i mottaksavdelingen nevner også at man er i ferd med å gjennomgå opplæring i motiverende intervju og det har vært opplæring i økonomisk rådgivning. Det sies at man stort sett har fått delta på kurs de har meldt interesse for. Det gis generelt uttrykk for at man har den kompetansen og opplæringen som er nødvendig for å gjøre en god jobb. Rådgiver i mottaksavdelingen sier det kan være en utfordring for dem å gjennomføre kursing samtidig som man skal bemanne mottaket. I forhold til bemanning har det gjerne vært slik at det er sesongsvingninger. Men rådgiver i mottaksavdelingen sier at man ikke bare skal fatte vedtak, men ha tid til å jobbe med den enkelte. Det er da man får til endringer og får folk ut av systemet. Den tette oppfølgingen og bygging av relasjoner for å finne ut av hva som er utfordringen med brukeren, det er det i følge henne ikke nok tid til. Å finne ut hva som skal til må skje i samarbeid med brukeren, og det gjør man ikke bare med å fatte et vedtak og stille strenge vilkår. Veilederne ved avdelingen gir likevel uttrykk for at bemanningen er økt og at situasjonen er bedret. Rådgiver ved en av oppfølgingsavdelingene sier at de har en stor bemanningsmessig utfordring, og at det har vært slik siden hun begynte for to år siden. Flere er ute i langtidssykemelding og de har ikke vært fulltallig den perioden hun har jobbet her. Dette fører til at man får en for dårlig oppfølging av krevende brukere. Hvis man hadde vært fulltallig på avdelingen kunne de etter hennes oppfatning fått ned en del av de store utgiftspostene. I forhold til bemanningstall viser KOSTRA følgende: Tabell 1. Årsverk i sosialtjenesten per 1000 innbyggere i 2013 (og antall i parentes) Bodø 1,00 (49,80) Tromsø 1,29 (92,50) Asker 0,81 (47,12) Sandefjord 1,30 (58,55) KOSTRA- gruppe 13 1,10 (43,70) Landet (unntatt Oslo) 0,98 (10,31) Tallene viser at det er et visst sprik i bemanningen for kommunene i KOSTRA- gruppa, men at ligger omtrent på nivå med kommunegruppa (litt under). Arbeidstakermedvirkning De enkelte avdelingene har ukentlige saksmøter (fast møtetidspunkt) hvor saker tas opp til diskusjon. I disse møtene kan saksbehandlerne ta opp forhold i den enkelte sak man ønsker å få vurdert av kollegiet eller rådgiver. I tillegg foregår det en god del sidemannskontroll ved at saksbehandlerne diskuterer saker med sine kollegaer og leser hverandres vedtak. En av rådgiverne gir også uttrykk for å ha kollegaer i sin avdeling med vesentlig lengre fartstid enn hun selv. Hun bruker også sine medarbeidere til å få en kollegavurdering. Salten kommunerevisjon IKS 11 Side604

17 I avdelingene er man også inndelt i team som diskuterer aktuelle tema. Eksempelvis er det i mottaksavdelingen et eget ungdomsteam. Vedtak Kvalitetssikring Rådgiverne ved de tre avdelingene har en kontrollerfunksjon ved at de skal godkjenne (signere) vedtakene. Dette gjelder likevel ikke i alle tilfeller. Det er en del erfarne medarbeidere som har fullmakt på rådgivernivå, og som kan fatte vedtak på egen hånd. Etter det revisjonen forstår er det ikke en kontrollrutine i forhold til disse vedtakene. Saksbehandler effektuerer vedtaket på egen hånd, og det er heller ikke noe praksis på at det gjennomføres kontroller av f eks vedtak siste måned. Kvalitetssikringen for disse ligger gjennom den dialog som skjer med kollegaer og diskusjoner i avdelingsmøtet/team. En av rådgiverne sier at systemet er basert på tillit og at man har erfarne medarbeidere. Av de 20 vedtakene revisjonen har sett, hadde 8 dobbel underskrift og 12 bare underskrift av saksbehandler (hvorav 2 var av rådgiver). Avdelingsleder ved en av oppfølgingsavdelingene sier at det er etablert en besluttergruppe som består av de tre avdelingslederne med rådgivere. Denne møtes en gang i måneden og diskuterer saker som er kommet opp i avdelingsmøtene, på prinsippiell basis. Dette skal bidra til å skape en ens praksis i tjenesten. De forhold som er nevnt i avsnittet ovenfor, om Arbeidstakermedvirkning er også et viktig bidrag i forhold til kvalitetssikring av vedtak. I følge rådgiver ved mottaksavdelingen brukes den vedtaksmalen man har. De enkelte vedtak skal inneholde den aktuelle ytelsen, aktuell lovhjemmel, litt informasjon om faktiske forhold, begrunnelse, råd og veiledning, informasjon om klagerett og underskrift. Undersøkte vedtak Revisjonen har mottatt en totaloversikt over vedtak om økonomisk sosialhjelp ved NAV- Bodø gjort i mars Ut fra denne er det valgt ut vedtak gjort i de tre avdelingene. I praksis er det valgt så bredt at de fleste saksbehandlerne er med i undersøkelsen. Gjennomgangen av vedtakene viser følgende: - Vedtakene i de tre avdelingene følger en mal, hvor de er disponert etter følgende overskrifter: vedtak, melding om vilkår (ved innvilgelse), rettslig grunnlag, faktiske forhold, vurdering, råd og veiledning, informasjon, opplysning om klageadgang og underskrift. - Samtlige saker er utfyllt og har begrunnelse for vedtakene og en beskrivelse av faktiske forhold. - I avslagsvedtak vises det gjerne i vurderingen til manglende overholdelse av tidligere stilte vedtak. Salten kommunerevisjon IKS 12 Side605

18 - I enkeltsaker (spesielt ved avslag) gis det i flere tilfeller fyldig råd og veiledning til søker om økonomi og innretting av hverdagen. - Samtlige vedtak er underskrevet av avdelingsleder/rådgiver og saksbehandler, eller bare av saksbehandler. - Det er gjennomgående at sakene har enkelt og forståelig språk. 5.3 VURDERING Internkontroll og organisering Som vi har vist til i faktadelen fremgikk det av fylkesmannens tilsynsrapport fra 2010 at det var lite som pekte mot et aktivt internkontrollsystem i tjenesten. Gjennom de samtaler revisjonen har hatt med ansatte (avdelingsledere, rådgivere og saksbehandlere), er det revisjonens inntrykk at tjenesten fortsatt har et svakt internkontrollsystem (rutinehåndbok). Dokumentet omtales av de ansatte som «et dynamisk dokument» som det jobbes med og utvikles etter hvert som endringer i rundskriv og lov, oppstår. Slik revisjonen oppfatter det, har det siden NAV- kontoret ble etablert, fortsatt ikke vært ferdigstilt og vedtatt et internkontrollsystem (rutinehåndbok). Man har et arbeidsdokument på fast basis. Rådgiverne ved de tre avdelingene har hatt ansvar for å utarbeide denne, men pga arbeidsbelastningen har de ikke klart å ferdigstille rutinehåndboken. Det fremgår også at det har vært en utfordring i dette arbeidet, at når nye styringssignaler (eks rundskriv kommer), så må man starte litt på nytt igjen. Det personellet revisjonen har snakket med gir også uttrykk for en usikkerhet om statusen til de aktuelle dokumentene. Flere sier åpent at de ikke bruker disse dokumentene i særlig grad, og at det er rundskrivet fra departementet som er tjenestens «håndbok». Slik revisjonen oppfatter det er det også en svakhet at man ikke har en rutine for håndtering av feilutbetalingssaker, og at slike saker i stor grad ikke følges opp. På statlig side derimot er dette ivaretatt. Slik revisjonen ser det, fremstår det også som et åpent spørsmål, om det er delegasjonsreglementet i gammel håndbok eller om det er delegasjonsreglementet i ikke vedtatt ny håndbok som gjelder. For revisjonen fremstår det som at internkontroll gjennom en oppdatert skriftlig rutinehånbok, i stor grad er erstattet av (foruten rundskrivet) en ikke ubetydelig møtevirksomhet og ved løpende diskusjoner og konsultasjoner. Når det gjelder ivaretakelse av arbeidstakernes kunnskaper og ferdigheter innen fagfeltet, har ikke tjenesten en egen opplæringsplan. Ved rekruttering får man inn medarbeidere med Salten kommunerevisjon IKS 13 Side606

19 god fagbakgrunn, som enten er sosionomer eller barneverspedagoger. I tillegg har flere tilleggsutdanning i eksempelvis rus/psykiatri. Det gjennomføres internopplæring og personellet deltar på ulike kurs, eksempelvis i regi av fylkesmannen. Det er revisjonens inntrykk at kompetanseutvikling ivaretas, og medarbeiderne mener selv de har tilstrekkelig kompetanse til å gjøre en god jobb. Når det gjelder bemanning viser KOSTRA- tallene for 2013 at tjenesten har hatt et nivå litt i underkant av snittet i kommunegruppen. Ved mottaksavdelingen fremgår det at bemanningen er økt, men at det fortsatt er en utfordring å ha tid nok til å jobbe med den enkelte bruker. Ved en av oppfølgingsavdelingene fremgår det at det over tid har vært en stor utfordring med langtidsfravær. Dette har i følge rådgiver konsekvenser for avdelingens muligheter til å følge opp krevende brukere. I forhold til å sikre medvirkning fra arbeidstakerne, ivaretas det slik revisjonen vurderer det, for en stor del gjennom deltakelse i møter der saker diskuteres og arbeid i team. Det foregår også en del sidemannskontroll ved at saksbehandlerne leser hverandres vedtak. Vedtak Som det går frem foregår det flere aktiviteter for å kvalitetssikre vedtak. Men som vist til er det under halvparten av de vedtakene revisjonen har hatt tilgang til, som er underskrevet av to personer (avdelingsledernivået). Selv om flere av saksbehandlerne har anledning til det, ville det etter revisjonens oppfatning fremstått som en styrke om alle var signert av rådgiver/avdelingsleder. Også i forhold til den enkelte bruker, må dette antas å være en fordel. I fylkesmannens rapport fra 2010 ble det pekt på at «vurderinger og begrunnelse for vedtak som hovedregel ikke skriftliggjøres, og at vedtak i stor grad sendes ut uten begrunnelser». Revisjonens gjennomgang viser at dette ikke lengre er tilfelle. Samtlige vedtak revisjonen har sett, har fulgt vedtaksmalen. Vedtak viser til lovhjemmel, de beskriver faktiske forhold, det gjøres vurderinger og opplyses om klageadgang. Enkelte vedtak har også betydelig veiledning og rådgivning i forhold til brukeren. Vedtakene er mer detaljert og utfyllende enn «beste praksis» malen i veilder til sosialtjenesteloven. Samtidig er det revisjonens oppfatning at vedtakene har et enkelt og klart språk. Salten kommunerevisjon IKS 14 Side607

20 6. KONKLUSJON Vi har i denne undersøkelsen sett på følgende forhold Har NAV sikret forsvarlig internkontroll i forbindelse med saksbehandling om sosialhjelp? Som revisjonen har vist til, er situasjonen som fylkesmannen pekte på i sin rapport fra 2010, uendret i forhold til å ha en oppdatert og gyldig internkontroll i form av en rutinehåndbok. Etter revisjonens oppfatning er det kritikkverdig at man ikke har fått ferdigstilt denne. Dette modifiseres likevel i noen grad av at man har en etablert praksis med team og avdelingsmøter der saker drøftes, samt at det gjennomføres sidemannskontroller og konsultasjoner i forhold til rådgiver/avdelingsleder. Etter revisjonens oppfatning kunne sannsynligvis en aktiv rutinehånbok bidratt til å effektivisere arbeidsmåten i tjenesten. Når det gjelder de svakheter i vedtakspraksisen som fylkesmannen påpekte, er dette forhold som tjenesten har rettet opp i. En bredt anlagt stikkprøve viser at vedtak inneholder de momenter som skal være der. 7. ANBEFALING Vår anbefaling i forbindelse med denne rapporten er at NAV- Bodø tar stilling til hvordan man ønsker å nedfelle internkontrollen sin skriftlig, og at man gjennomfører det. Salten kommunerevisjon IKS 15 Side608

21 8. RÅDMANNENS KOMMENTAR Rådmannes kommentar til rapporten fremgår som vedlegg 1 på neste side. Slik vi ser det endrer ikke rådmannens kommentarer på rapportens vurderinger og konklusjon vedrørende tilstanden i tjenesten. Salten kommunerevisjon IKS 16 Side609

22 Vedlegg 1 Rådmannens kommentar I forhold til rapporten kommenterer rådmannen følgende: Bodø, den 15. desember 2014 Rådmannen har med interesse lest rapporten slik den nå forligger. Det er også konferert med kommunaldirektør HO og økonomidirektør om saken, og en har ikke fått innspill til tilllegg eller justeringer. Rådmannen har merket seg noen innspill fra NAV i saken. Ut fra dette synes rapporten å gi et godt grunnlag for videre oppfølging av NAV-Bodø. Til orientering har Bystyret bedt rådmannen om en særskilt oppfølging av NAV i 2015, og denne revisjonsrapporten vil; sammen med kontrollutvalgets evt. merknader/ vedtak i deres behandling, gi gode innspill til denne oppfølgingen. Mvh Rolf Kåre Jensen Rådmann i Salten kommunerevisjon IKS 17 Side610

23 Vedlegg 2 Faktaverifisering fra NAV Til 2. Desember 2014 Salten kommunerevisjon v/ Svein Erik Moholt Verifisering av faktabeskrivelse forvaltningsrevisjonsrapport internkontroll og kvalitetssikring NAV Bodø Vi har på bakgrunn av tilsendt faktabeskrivelse og revisjonskriterier hatt en gjennomgang av dette i ledergruppa i kontoret. De mest sentrale prioriteringene og fokusområdene for vår håndtering av sosialfagområdet i kontoret er i dag knyttet til vår innsats for å sikre ens skjønnsutøvelse og en samordnet praksis på økonomisk sosialhjelp. I denne innsatsen inngår også at vi skal ha begrunnelser for vedtakene hvor vurderingene kan framgå. Dette også i tråd med påpekninger fra tidligere tilsynsbesøk fra Fylkesmannen. Dette er også sentrale føringer for å sikre en mer generell kvalitetssikring av saksbehandlingen av økonomisk sosialhjelp, hvor vårt fokus kan oppsummeres i følgende prioriterte punkter for å nå dette målet: 1. Rundskrivet har vi hatt omfattende opplæring i. Dette også med bistand fra Fylkesmannen. Det har vært et prioritert område for oss å sikre nødvendig oppdatering rundt dette da her kom flere presiseringer og justeringer i hvordan lov og forskrift skulle forstås i nytt rundskriv. Jeg kan innskyte at NAV nasjonalt også har lagt innsats i at vi alle skal utøve et «klart språk» i vår skriftlighet til bruker. Til grunn for praksis i kontoret på fagområdet ligger også vårt delegasjonsreglementet med de til enhver tid veiledende satser for økonomisk sosialhjelp. 2. Tiltakslisten i «Prosjekt Framtida Vårres del 1 & 2» (PFVD2) for NAV Bodø anviser konkrete innsparingstiltak og gir våre veiledere på sosialområdet klare føringer for skjønnsutøvelsen. I det siste halvannet året har våre konkrete tiltak bidradd til å skape det grunnlag vi har for praksis på sosialområdet; Vi skal framstå som streng men ordentlig i den forstand at alle brukere som kommer inn under lovens vilkår, skal få den bistand og de tjenester de har krav på, men hvor vår brukeroppfølging skal bære tydelig preg av retning ut mot å komme i arbeid med egenmestring og en aktiv samfunnsdeltakelse. 3. Fag-/ saksmøtene i avdelingene og i kontoret er vår arena for tema knyttet til skjønn og den praksis vi har i enkeltsak samt hvor vi drøfter mer prinsipielle avklaringer. Her Salten kommunerevisjon IKS 18 Side611

24 har vi også med oss rutinehåndbokens innhold og drøftinger, selv om det stemmer det informantene i intervjuene sier at rundskrivet er et viktigere dokument i hverdagen. I faktabeskrivelsen omtales det faktum at det forefinnes to rutinehåndbøker; Det er ikke to forskjellige håndbøker, men den nye utgaven er rimeligvis mer oppdatert. Rådgiverne fra våre 3 fagavdelinger har her sammenholdt de endringer vi har lagt inn i denne. I påvente av en formell godkjenning fra NAV-leder har vi således to i omløp. Det er ikke forbundet mer med dette annet enn at rundskrivets påpekninger samt PFVD2 s tiltaksliste også må innlemmes i våre rutiner. I denne fasen har det for oss vært maktpåliggende å prioritere en implementering av rundskriv samt våre PFVD2-tiltak i operativ drift. Med så vidt stort tilfang av brukere og saker på sosialområdet er arbeidspresset stort og det er nødvendig å gjøre denne typen prioritering. Kopi av mailen går til ledergruppa i kontoret samt til HO stabsjef Dag-Christer Røberg. Med vennlig hilsen Ivar Karlsen NAV-leder Telefon: / E-post: Salten kommunerevisjon IKS 19 Side612

25 Vår dato: Jnr ark Postboks 54, 8138 Inndyr / SAKSPROTOKOLL KONTROLLUTVALGET I BODØ Saksbehandler: Lars Hansen Saksgang Kontrollutvalget i Bodø /15 03/15 Forvaltningsrevisjonsrapport: Internkontroll og kvalitetssikring i NAV Forslag til vedtak (innstilling til bystyret): 1. Forvaltningsrevisjonsrapporten Internkontroll og kvalitetssikring NAV er forelagt bystyret og tas til etterretning. 2. Bystyret merker seg at lovkrav til saksbehandling og vedtak synes godt fulgt opp av tjenesten. 3. Bystyret ber rådmannen merke seg rapportens anbefaling. 4. Bystyret vil trekke frem følgende forhold for oppfølgning fra administrasjonen: o Tjenesten må få på plass rutiner for oppfølgning av saker med feilutbetalinger. Omforent forslag til vedtak: 1. Forvaltningsrevisjonsrapporten Internkontroll og kvalitetssikring NAV er forelagt bystyret og tas til etterretning. 2. Bystyret merker seg at lovkrav til saksbehandling og vedtak synes godt fulgt opp av tjenesten. 3. Bystyret ber rådmannen merke seg rapportens anbefaling vedrørende innføring av internkontroll for tjenesten, herunder også vurdere å innhente ekstern bistand til dette arbeidet. 4. Bystyret vil trekke frem følgende forhold for oppfølgning fra administrasjonen: o Tjenesten må få på plass rutiner for oppfølgning av saker med feilutbetalinger. Votering: Omforent forslag til vedtak ble enstemmig vedtatt. Side613

26 Vedtak (innstilling til bystyret): 1. Forvaltningsrevisjonsrapporten Internkontroll og kvalitetssikring NAV er forelagt bystyret og tas til etterretning. 2. Bystyret merker seg at lovkrav til saksbehandling og vedtak synes godt fulgt opp av tjenesten. 3. Bystyret ber rådmannen merke seg rapportens anbefaling vedrørende innføring av internkontroll for tjenesten, herunder også vurdere å innhente ekstern bistand til dette arbeidet. 4. Bystyret vil trekke frem følgende forhold for oppfølgning fra administrasjonen: o Tjenesten må få på plass rutiner for oppfølgning av saker med feilutbetalinger. Rett utskrift: Dato: 3. mars 2015 Lars Hansen Sekretær for kontrollutvalget Saksprotokoll sendt:, bystyret 2 Side614

Internkontroll og kvalitetssikring i NAV

Internkontroll og kvalitetssikring i NAV Forvaltningsrevisjon Internkontroll og kvalitetssikring i NAV Rapport Desember 2014 FORORD Forvaltningsrevisjon er en pålagt oppgave i henhold til kommunelovens 77 nr 4. Formålet med forvaltningsrevisjon

Detaljer

INNKALLING TIL MØTE I KONTROLLUTVALGET

INNKALLING TIL MØTE I KONTROLLUTVALGET Postboks 54, 8138 Inndyr 21.03.2012 12/158 416 5.1 Medlemmer i Meløy kommunes kontrollutvalg INNKALLING TIL MØTE I KONTROLLUTVALGET Onsdag 28. mars 2012 kl. 09.00 Møtested: Møterom Bolga, 2. etg, rådhuset,

Detaljer

Bodø Havn KF. Årsregnskap og årsberetning 2014.

Bodø Havn KF. Årsregnskap og årsberetning 2014. Økonomiseksjonen Saksframlegg Dato Løpenr Arkivsaksnr Arkiv 20.04.2015 28624/2015 2015/2322 Saksnummer Utvalg Møtedato 15/42 Bystyret 07.05.2015 Bodø Havn KF. Årsregnskap og årsberetning 2014. Forslag

Detaljer

PROTOKOLL FAUSKE KONTROLLUTVALG

PROTOKOLL FAUSKE KONTROLLUTVALG Vår dato: Jnr ark Postboks 54, 8138 Inndyr 14.02.2014 14/104 413 5.4 PROTOKOLL FAUSKE KONTROLLUTVALG Møtedato: Fredag 14. februar 2014 kl. 10.00 13.15 Møtested: Møterom 1. etasje, kommunehuset Saksnr.:

Detaljer

Fylkesmannen i Østfold

Fylkesmannen i Østfold Fylkesmannen i Østfold Rapport fra tilsyn med sosiale tjenester ved NAV Halden Virksomhetens adresse: Storgata 8, 1771 Halden Tidsrom for tilsynet: 23.6.14 18.9.14 Kontaktperson i virksomheten: Ullriche

Detaljer

Fylkesmannen i Oslo og Akershus

Fylkesmannen i Oslo og Akershus Fylkesmannen i Oslo og Akershus Rapport fra oppfølgingstilsyn med sosiale tjenester i arbeids- og velferdsforvaltningen - økonomisk sosialhjelp ved Vestby kommune Virksomhetens adresse: Postboks 144, 1540

Detaljer

INNKALLING TIL MØTE I KONTROLLUTVALGET

INNKALLING TIL MØTE I KONTROLLUTVALGET Postboks 54, 8138 Inndyr 06.06.2011 11/360 416 5.1 Medlemmer i Meløy kommunes kontrollutvalg INNKALLING TIL MØTE I KONTROLLUTVALGET Tirsdag 14. juni 2011 kl. 09.00 Møtested: Møterom Bolga, rådhuset, Ørnes

Detaljer

Oversendelse av protokoller fra kontrollutvalget i Bodø

Oversendelse av protokoller fra kontrollutvalget i Bodø 8 OKT 010 SALTEN KONTROLLUTVALGSSERVICE Vår dato: jnr ark Postboks 54, 8138 Inndyr 15.10.2010 10/454 412-5.4 Bodø kommune v/ rådmannen Postboks 319 8001 Bodø Oversendelse av protokoller fra kontrollutvalget

Detaljer

Sosialtjenesten - endring av delegasjonsreglement

Sosialtjenesten - endring av delegasjonsreglement Helse- og sosialavdelingen Saksframlegg Dato Løpenr Arkivsaksnr Arkiv 17.09.2009 51507/2009 2009/6045 Saksnummer Utvalg Møtedato 09/9 Ruspolitisk råd 29.09.2009 09/15 Komite for helse og sosial 01.10.2009

Detaljer

SALTEN KONTROLLUTVALGSSERVICE Vår dato: Jnr ark Postboks 54, 8138 Inndyr 28.03.2012 12/185 416 5.4

SALTEN KONTROLLUTVALGSSERVICE Vår dato: Jnr ark Postboks 54, 8138 Inndyr 28.03.2012 12/185 416 5.4 SALTEN KONTROLLUTVALGSSERVICE Vår dato: Jnr ark Postboks 54, 8138 Inndyr 28.03.2012 12/185 416 5.4 PROTOKOLL MELØY KONTROLLUTVALG Møtedato: Onsdag 28. mars 2012 kl. 09.00 12.30 Møtested: Møterom Bolga,

Detaljer

PROTOKOLL STEIGEN KONTROLLUTVALG

PROTOKOLL STEIGEN KONTROLLUTVALG SALTEN KONTROLLUTVALGSERVICE Vår dato: jnr ark Postboks 54, 8138 Inndyr 15.05.2012 12/364 418 5.4 PROTOKOLL STEIGEN KONTROLLUTVALG Møtedato: Tirsdag 15. mai 2012 kl. 13.00 15.30 Møtested: Kommunestyresalen,

Detaljer

Bodø Spektrum KF. Årsregnskap og årsberetning 2011.

Bodø Spektrum KF. Årsregnskap og årsberetning 2011. Økonomikontoret Saksframlegg Dato Løpenr Arkivsaksnr Arkiv 29.03.2012 20553/2012 2012/2561 Saksnummer Utvalg Møtedato 12/57 Bystyret 24.05.2012 Bodø Spektrum KF. Årsregnskap og årsberetning 2011. Sammendrag

Detaljer

FORVALTNINGSREVISJONSRAPPORT "BRUKERBETALING INSTITUSJON" FRA INNLANDET REVISJON IKS

FORVALTNINGSREVISJONSRAPPORT BRUKERBETALING INSTITUSJON FRA INNLANDET REVISJON IKS Ark.: Lnr.: 6737/13 Arkivsaksnr.: 13/1121-1 Saksbehandler: Øivind Nyhus FORVALTNINGSREVISJONSRAPPORT "BRUKERBETALING INSTITUSJON" FRA INNLANDET REVISJON IKS Vedlegg: Forvaltningsrevisjonsrapport 8-2013

Detaljer

PROTOKOLL GILDESKÅL KONTROLLUTVALG

PROTOKOLL GILDESKÅL KONTROLLUTVALG Vår dato: Jnr ark Postboks 54, 8138 Inndyr 03.12.2013 13/801 414 5.1 PROTOKOLL GILDESKÅL KONTROLLUTVALG Møtedato: Onsdag 3. desember 2013 kl 08.30 11.30 Møtested: 3. etasje, gml Sjøfossen-bygget, Inndyr

Detaljer

Plan for selskapskontroll 2012-2015

Plan for selskapskontroll 2012-2015 Politisk sekretariat Saksframlegg Dato Løpenr Arkivsaksnr Arkiv 18.10.2012 60920/2012 2012/7271 Saksnummer Utvalg Møtedato 12/187 Bystyret 24.10.2012 Plan for selskapskontroll 2012-2015 Saksopplysninger

Detaljer

SALTEN KONTROLLUTVALGSSERVICE Vår dato: Jnr ark Postboks 54, 8138 Inndyr 14.06.2011 11/385 416 5.4

SALTEN KONTROLLUTVALGSSERVICE Vår dato: Jnr ark Postboks 54, 8138 Inndyr 14.06.2011 11/385 416 5.4 SALTEN KONTROLLUTVALGSSERVICE Vår dato: Jnr ark Postboks 54, 8138 Inndyr 14.06.2011 11/385 416 5.4 PROTOKOLL MELØY KONTROLLUTVALG Møtedato: Tirsdag 14. juni 2011 kl. 09.00 11.00 Møtested: Møterom Bolga,

Detaljer

PROTOKOLL STEIGEN KONTROLLUTVALG

PROTOKOLL STEIGEN KONTROLLUTVALG Vår dato: Jnr ark Postboks 54, 8138 Inndyr 07.03.2013 13/109 418 5.4 PROTOKOLL STEIGEN KONTROLLUTVALG Møtedato: Torsdag 7. mars 2013 kl. 13.00 15.30 Møtested: Kommunestyresalen, rådhuset, Leinesfjord Saksnr.:

Detaljer

Fylkesmannen i Oslo og Akershus

Fylkesmannen i Oslo og Akershus Fylkesmannen i Oslo og Akershus Rapport fra tilsyn med lov om sosiale tjenester i arbeids- og velferdsforvaltningen kommunens ansvar for å sikre forsvarlig tildeling og gjennomføring av kvalifiseringsprogram

Detaljer

NAV Bodø - organisering av sosialhjelpsordningen i Bodø kommune

NAV Bodø - organisering av sosialhjelpsordningen i Bodø kommune Helse- og sosialavdelingen Saksframlegg Dato Løpenr Arkivsaksnr Arkiv 17.02.2012 11026/2012 2012/1442 Saksnummer Utvalg Møtedato 12/4 Eldrerådet 05.03.2012 Ruspolitisk råd 06.03.2012 Råd for funksjonshemmede

Detaljer

Forvaltningsrevisjon Bergen kommune Tilsyn, oppfølging og kontroll av fosterhjem

Forvaltningsrevisjon Bergen kommune Tilsyn, oppfølging og kontroll av fosterhjem Forvaltningsrevisjon Bergen kommune Tilsyn, oppfølging og kontroll av fosterhjem Prosjektplan/engagement letter Dokumentet inneholder opplysninger som ikke er offentlige (Offl 13 jf. Fvl 13). Mai 2014

Detaljer

NAV Bodø - sosialhjelpsordningen i Bodø kommune

NAV Bodø - sosialhjelpsordningen i Bodø kommune Helse- og sosialavdelingen Saksframlegg Dato Løpenr Arkivsaksnr Arkiv 27.09.2012 56733/2012 2012/1442 F01 Saksnummer Utvalg Møtedato 12/18 Råd for funksjonshemmede 09.10.2012 12/19 Eldrerådet 08.10.2012

Detaljer

Endelig rapport fra tilsyn med Bergen kommune ved Nav Ytrebygda 2014

Endelig rapport fra tilsyn med Bergen kommune ved Nav Ytrebygda 2014 Endelig rapport fra tilsyn med Bergen kommune ved Nav Ytrebygda 2014 Adressen til virksomheten: Postboks 24 Sandsli 5861 Bergen Tidspunkt for tilsynet: 06. november 2014 Kontaktperson i virksomheten: Hilde

Detaljer

Fylkesmannen i Vest-Agder Samfunnsavdelingen

Fylkesmannen i Vest-Agder Samfunnsavdelingen Fylkesmannen i Vest-Agder Samfunnsavdelingen Saksbehandler: Trond Sælør Deres ref.: Vår dato: 07.05.2014 Tlf.: 38 17 62 43 Vår ref.: 2014/340 Arkivkode: 721.10 Søgne kommune Postboks 1051 4682 Søgne Endelig

Detaljer

Kontrollutvalget i Porsanger kommune MØTEUTSKRIFT

Kontrollutvalget i Porsanger kommune MØTEUTSKRIFT Møte nr. 3/2011 17. november 2011 Arkivkode 4/1 10 Journalnr. 2011/10030-10 MØTEUTSKRIFT Til stede: Kontrollutvalget: Andre: Forfall: Rolf I. Johansen, leder Anne Kari Iversen, nestleder Hilde Skanke,

Detaljer

Fylkesmannen i Oslo og Akershus

Fylkesmannen i Oslo og Akershus Fylkesmannen i Oslo og Akershus Endelig rapport fra tilsyn med lov om kommunale helse- og omsorgstjenester kapittel 9 og 3-2 Ved Avlastning Gjestadtunet Ullensaker kommune Virksomhetens adresse: Postboks

Detaljer

Kontrollutvalget i Porsanger kommune MØTEUTSKRIFT

Kontrollutvalget i Porsanger kommune MØTEUTSKRIFT Møte nr. 3/2010 30. september 2010 Arkivkode 4/1 10 Journalnr. 2010/10014-17 MØTEUTSKRIFT Til stede: Kontrollutvalget: Andre: Heidi Aspenes, leder Rolf Johansen, nestleder Anne Kari Iversen, medlem Vefik

Detaljer

Forvaltningsrevisjonsplan 2014-2015

Forvaltningsrevisjonsplan 2014-2015 Forvaltningsrevisjonsplan 2014-2015 Hvaler kommune Østfold kontrollutvalgssekretariat Innhold: 1. Innledning... 2 2. Om den overordnede analysen... 3 2.1 Kravene i forskriften ( 10)... 3 2.2 Informasjonsgrunnlag

Detaljer

Kontrollutvalget i Måsøy kommune MØTEUTSKRIFT

Kontrollutvalget i Måsøy kommune MØTEUTSKRIFT Møte nr. 1/2012 8. mars 2012 Arkivkode 4/1 08 Journalnr. 2012/18025-9 MØTEUTSKRIFT Til stede: Kontrollutvalget: Andre: Under møtets del 2 deltok også: Egon Leonhardsen, leder Knut Arnestad, nestleder Mona

Detaljer

Revisjon av instruks for salg av fast eiendom i Bodø kommune

Revisjon av instruks for salg av fast eiendom i Bodø kommune Eiendomskontoret Saksframlegg Dato Løpenr Arkivsaksnr Arkiv 21.07.2014 47523/2014 2010/12819 047 Saksnummer Utvalg Møtedato 14/158 Formannskapet 03.09.2014 14/137 Bystyret 11.09.2014 Revisjon av instruks

Detaljer

Fylkesmannen i Oslo og Akershus

Fylkesmannen i Oslo og Akershus Fylkesmannen i Oslo og Akershus Rapport fra tilsyn 2013 med barneverntjenesten i Asker kommune Kommunens adresse: Asker kommune Postboks 353 1372 Asker Tidsrom for tilsynet: 29.1.2013 6.8.2013 Kontaktperson

Detaljer

SALTEN KONTROLLUTVALGSSERVICE

SALTEN KONTROLLUTVALGSSERVICE SALTEN KONTROLLUTVALGSSERVICE Vår dato: Jnr ark Postboks 54, 8138 Inndyr 02.05.2012 12/319 416 5.4 PROTOKOLL MELØY KONTROLLUTVALG Møtedato: Onsdag 2. mai 2012 kl. 09.00 10.30 Møtested: Møterom Bolga, rådhuset

Detaljer

Agder Sekretariat Sekretariat for kontrollutvalg i Agder

Agder Sekretariat Sekretariat for kontrollutvalg i Agder Postboks 120 4491 Kvinesdal Bankkonto: 3080 32 25660 Organisasjonsnr.: 988 798 185 SIRDAL KOMMUNE KONTROLLUTVALGET Møte nr. 01/12 MØTEBOK Møtedato: 23.01.2012 kl. 09.00 10.00 Sted: Rådhuset, kommunestyresalen

Detaljer

FORVALTNINGSREVISJONSRAPPORT

FORVALTNINGSREVISJONSRAPPORT FORVALTNINGSREVISJONSRAPPORT OPPFØLGINGSRAPPORT OFFENTLIGE ANSKAFFELSER I BODØ KOMMUNE 2007 FORORD Med bakgrunn i resultatene som framkom av forvaltningsrevisjonsrapport om offentlige anskaffelser 2006

Detaljer

Behandles av utvalg: Møtedato Utvalgssaksnr. Bystyret 02.03.2010 26/10 RAPPORT ETTER FORVALTNINGSREVISJON - KVALITET I SKOLEN

Behandles av utvalg: Møtedato Utvalgssaksnr. Bystyret 02.03.2010 26/10 RAPPORT ETTER FORVALTNINGSREVISJON - KVALITET I SKOLEN SANDNES KOMMUNE - RÅDMANNEN Arkivsak Arkivkode Saksbeh. : 200906245 : E: A24 : S. Haugen Behandles av utvalg: Møtedato Utvalgssaksnr. Bystyret 02.03.2010 26/10 RAPPORT ETTER FORVALTNINGSREVISJON - KVALITET

Detaljer

TEMAER: FORVALTNINGSREVISJON (FR) ET OVERBLIKK SELSKAPSKONTROLL (SK) ET OVERBLIKK

TEMAER: FORVALTNINGSREVISJON (FR) ET OVERBLIKK SELSKAPSKONTROLL (SK) ET OVERBLIKK TEMAER: FORVALTNINGSREVISJON (FR) ET OVERBLIKK SELSKAPSKONTROLL (SK) ET OVERBLIKK DISPOSISJON OVER EMNENE 1) FØR 1993: INGEN REGLER OM FR OG SK 2) ETTER 1993: REVISJONEN SKAL UTFØRE FR, JFR. KOML 60 NR.

Detaljer

Pleie og omsorg ressursbruk og kvalitet

Pleie og omsorg ressursbruk og kvalitet Pleie og omsorg ressursbruk og kvalitet Forvaltningsrevisjon av Nordreisa kommune Vi skaper trygghet for fellesskapets verdier Problemstillinger og konklusjoner i revisjonens undersøkelser Problemstillinger

Detaljer

OPPFØLGING AV GJENNOMFØRT FORVALTNINGSREVISJON - SAMORDNING I BARN- OG UNGETJENESTEN

OPPFØLGING AV GJENNOMFØRT FORVALTNINGSREVISJON - SAMORDNING I BARN- OG UNGETJENESTEN OPPFØLGING AV GJENNOMFØRT FORVALTNINGSREVISJON - SAMORDNING I BARN- OG UNGETJENESTEN Saksbehandler: Tom Øyvind Heitmann (Vest-Finnmark kommunerevisjon IKS) Vedlagt: - Svar fra kommunen v/ kommunalleder

Detaljer

NAV Bodø - organisering av sosialhjelpsordningen i Bodø kommune

NAV Bodø - organisering av sosialhjelpsordningen i Bodø kommune Helse- og sosialavdelingen Saksframlegg Dato Løpenr Arkivsaksnr Arkiv 17.02.2012 11026/2012 2012/1442 Saksnummer Utvalg Møtedato 12/4 Eldrerådet 05.03.2012 12/4 Ruspolitisk råd 06.03.2012 12/5 Råd for

Detaljer

Kontrollutvalget i Unjárgga gielda/nesseby kommune

Kontrollutvalget i Unjárgga gielda/nesseby kommune Kontrollutvalget i Unjárgga gielda/nesseby kommune Kontrollutvalgan IS Kontrollutvalgets faste medlemmer Kopi: Kontrollutvalgets varamedlemmer Ordfører Rådmann Finnmark kommunerevisjon IKS MØTEINNKALLING

Detaljer

GRIMSTAD KOMMUNE ÅRSPLAN FOR 2014 KONTROLLUTVALGET GRIMSTAD KOMMUNE KONTROLLUTVALGET

GRIMSTAD KOMMUNE ÅRSPLAN FOR 2014 KONTROLLUTVALGET GRIMSTAD KOMMUNE KONTROLLUTVALGET GRIMSTAD KOMMUNE KONTROLLUTVALGET ÅRSPLAN FOR 2014 GRIMSTAD KOMMUNE KONTROLLUTVALGET ÅRSPLAN FOR KONTROLLUTVALGET FOR 2014 1. Bakgrunn Grimstad kontrollutvalg legger med dette frem en egen årsplan for

Detaljer

Læringsmiljø, herunder trivsel og mobbing tiltak og ansvarsfordeling

Læringsmiljø, herunder trivsel og mobbing tiltak og ansvarsfordeling Grunnskolekontoret Saksframlegg Dato Løpenr Arkivsaksnr Arkiv 04.04.2014 22817/2014 2013/6187 Saksnummer Utvalg Møtedato 14/9 Komitè for levekår 24.04.2014 14/65 Bystyret 07.05.2014 Læringsmiljø, herunder

Detaljer

Møtebok KONTROLLUTVALGET. Det var ingen merknader til innkallingen eller sakslisten

Møtebok KONTROLLUTVALGET. Det var ingen merknader til innkallingen eller sakslisten Møtebok Tid Mandag 8. juni 2015, kl. 08.00 10:10. Sted Møterom Bjønnåsen, Rælingen rådhus Tilstede Torbjørn Øgle Rud, leder medlemmer Herbjørn Karlsen, nestleder Yngve Halvorsen Anne Grethe Mathisen Tilstede

Detaljer

Revisjon av instruks for salg av fast eiendom i Bodø kommune

Revisjon av instruks for salg av fast eiendom i Bodø kommune Eiendomskontoret Saksframlegg Dato Løpenr Arkivsaksnr Arkiv 21.07.2014 47523/2014 2010/12819 047 Saksnummer Utvalg Møtedato 14/158 Formannskapet 03.09.2014 Bystyret 11.09.2014 Revisjon av instruks for

Detaljer

"Iverksettingog oppfølgingav politiskevedtak" Risørkommune

Iverksettingog oppfølgingav politiskevedtak Risørkommune Arendal Revisjonsdistrikt IKS Arendal-Birkenes-Froland-Gjerstad-Grimstad-Lillesand-Risør-Tvedestrand-Vegarshei-Åmli "Iverksettingog oppfølgingav politiskevedtak" Risørkommune Forvaltningsrevisjonjanuar

Detaljer

Saksnummer Utvalg Møtedato 11/2 Organisasjonsutvalget 22.11.2011 11/164 Bystyret 08.12.2011 11/5 Organisasjonsutvalget 22.11.2011

Saksnummer Utvalg Møtedato 11/2 Organisasjonsutvalget 22.11.2011 11/164 Bystyret 08.12.2011 11/5 Organisasjonsutvalget 22.11.2011 Personal- og organisasjonskontoret Saksframlegg / referatsak Dato Løpenr Arkivsaksnr Arkiv 07.11.2011 65842/2011 2011/9311 Saksnummer Utvalg Møtedato 11/2 Organisasjonsutvalget 22.11.2011 11/164 Bystyret

Detaljer

Forvaltningsrevisjonsplan i perioden 2014-2015

Forvaltningsrevisjonsplan i perioden 2014-2015 Forvaltningsrevisjonsplan i perioden 2014-2015 Rygge kommune Østfold kontrollutvalgssekretariat Innhold: 1. Innledning... 2 2. Om den overordnede analysen... 3 2.1 Kravene i forskriften ( 10)... 3 2.2

Detaljer

AUST-AGDER FYLKESREVISJON - for demokratisk innsyn og kontroll - Spillemidler 2008 En undersøkelse om hvorvidt regelverk rundt utbetaling er fulgt.

AUST-AGDER FYLKESREVISJON - for demokratisk innsyn og kontroll - Spillemidler 2008 En undersøkelse om hvorvidt regelverk rundt utbetaling er fulgt. AUST-AGDER FYLKESREVISJON - for demokratisk innsyn og kontroll - Spillemidler 2008 En undersøkelse om hvorvidt regelverk rundt utbetaling er fulgt. Forvaltningsrevisjonsrapport oktober 2009 1. INNLEDNING

Detaljer

Fylkesmannen i Østfold. Endelig rapport fra tilsyn med tildeling og gjennomføring av kvalifiseringsprogram ved NAV Fredrikstad

Fylkesmannen i Østfold. Endelig rapport fra tilsyn med tildeling og gjennomføring av kvalifiseringsprogram ved NAV Fredrikstad Fylkesmannen i Østfold Endelig rapport fra tilsyn med tildeling og gjennomføring av kvalifiseringsprogram ved NAV Fredrikstad Virksomhetens adresse: Postboks 1405 1602 Fredrikstad Tidsrom for tilsynet:

Detaljer

Forvaltningsrevisjon. Spesialundervisning. Meløy kommune

Forvaltningsrevisjon. Spesialundervisning. Meløy kommune Forvaltningsrevisjon Spesialundervisning Rapport Februar 2014 FORORD Forvaltningsrevisjon er en pålagt oppgave i henhold til kommunelovens 77 nr 4. Formålet med forvaltningsrevisjon er å utføre systematiske

Detaljer

Saksframlegg FORVALTNINGSREVISJONSRAPPORT "SELSKAPSKONTROLL EIDSIVA - OM ROLLER, HABILITET OG SPONSING"

Saksframlegg FORVALTNINGSREVISJONSRAPPORT SELSKAPSKONTROLL EIDSIVA - OM ROLLER, HABILITET OG SPONSING Saksframlegg Ark.: 210 Lnr.: 32/15 Arkivsaksnr.: 15/8-1 Saksbehandler: Kari Louise Hovland FORVALTNINGSREVISJONSRAPPORT "SELSKAPSKONTROLL EIDSIVA - OM ROLLER, HABILITET OG SPONSING" Vedlegg: Rapport fra

Detaljer

FORVALTNINGSREVISJON - STYRINGSSYSTEMER I KLÆBU KOMMUNE. Kommunestyret Møtedato: 25.03.2010 Saksbehandler: Eva Bekkavik

FORVALTNINGSREVISJON - STYRINGSSYSTEMER I KLÆBU KOMMUNE. Kommunestyret Møtedato: 25.03.2010 Saksbehandler: Eva Bekkavik FORVALTNINGSREVISJON - STYRINGSSYSTEMER I KLÆBU KOMMUNE Kommunestyret Møtedato: 25.03.2010 Saksbehandler: Eva Bekkavik Utvalgssaksnr. Utvalg Møtedato 12/10 Kommunestyret 25.03.2010 3/10 Kontrollutvalget

Detaljer

Innlandet Revisjon IKS, Forvaltningsrevisjon GLØR iks - Etterlevelse av regelverket for offentlige anskaffelser

Innlandet Revisjon IKS, Forvaltningsrevisjon GLØR iks - Etterlevelse av regelverket for offentlige anskaffelser Ark.: Lnr.: 399/11 Arkivsaksnr.: 11/55-1 Saksbehandler: Kjell Arne Sveum FORVALTNINGSREVISJONSRAPPORT - GLØR IKS VEDLEGG: Innlandet Revisjon IKS, Forvaltningsrevisjon GLØR iks - Etterlevelse av regelverket

Detaljer

MØTEINNKALLING KOMMUNESTYRET

MØTEINNKALLING KOMMUNESTYRET ALVDAL KOMMUNE Møtested: Kommunestyresalen Møtedato: 04.03.2010 Tid: 19.00 22.00 MØTEINNKALLING KOMMUNESTYRET ORIENTERINGER: - PRESENTASJON AV LANDSKAPSANALYSE FOR OMRÅDEPLAN SKURLAGET-PLASSEN V/FESTE

Detaljer

Møteinnkalling Kontrollutvalget Rygge

Møteinnkalling Kontrollutvalget Rygge Møteinnkalling Kontrollutvalget Rygge Møtested: E-post møte, sendes kl. 12:00, 21.10 Tidspunkt: 21.10.2013 kl. 12:00 Etter avtale 10.9 2013 vedtak under Eventuelt: 1. Kontrollutvalget vedtar prosjektplan

Detaljer

Møteinnkalling. Bystyret. Dagsorden. Utvalg: Møtested: Rådhuset, Bystyresalen. Dato: 11.02.2010 Tidspunkt: Kl. 10:00

Møteinnkalling. Bystyret. Dagsorden. Utvalg: Møtested: Rådhuset, Bystyresalen. Dato: 11.02.2010 Tidspunkt: Kl. 10:00 Møteinnkalling Utvalg: Møtested: Bystyret Dato: 11.02.2010 Tidspunkt: Kl. 10:00 Rådhuset, Bystyresalen Forfall med angivelse av forfallsgrunn bes meddelt politisk sekretariat v/vibeke Nikolaisen telefon

Detaljer

Møteprotokoll Kontrollutvalget Sarpsborg

Møteprotokoll Kontrollutvalget Sarpsborg Møteprotokoll Kontrollutvalget Sarpsborg Møtedato: 22.11.2011, Tidspunkt: fra kl. 17:00 til kl. 20.05 Møtested: Rådhuset, møterom Formannskapssalen Fra til saksnr.: 11/45 11/49 Frammøteliste: Medlemmer

Detaljer

Møteinnkalling Kontrollutvalget Skiptvet

Møteinnkalling Kontrollutvalget Skiptvet Møteinnkalling Kontrollutvalget Skiptvet Møtested: Skiptvet kommune, møterom Lund Tidspunkt: 28.05.2014 kl. 09:00 Eventuelle forfall meldes til Anita Rovedal, telefon 69 22 41 60/ 908 55 384, e-post iokus@fredrikstad.kommune.no

Detaljer

Oslo kommune Kommunerevisjonen

Oslo kommune Kommunerevisjonen Oslo kommune Kommunerevisjonen Kontrollutvalget Dato: 17.09.2012 Deres ref: Vår ref (saksnr.): Saksbeh: Arkivkode 201200769-1 Kari Breisnes 126.2.2 Revisjonsref: Tlf.:916 79943 KOMMUNENS VARSLINGSORDNING

Detaljer

PROTOKOLL BODØ KONTROLLUTVALG

PROTOKOLL BODØ KONTROLLUTVALG Vår dato: Jnr ark Postboks 54, 8138 Inndyr 20.02.2014 14/112 412 5.4 PROTOKOLL BODØ KONTROLLUTVALG Møtedato: Torsdag 20. februar 2014 kl. 10.00 13.00 Møtested: Formannskapssalen, rådhuset Saksnr.: 09/14

Detaljer

Behandles av utvalg: Møtedato Utvalgssaksnr. Bystyret 16.11.2010 137/10 RAPPORT ETTER FORVALTNINGSREVISJON - ARBEIDSGIVERROLLEN

Behandles av utvalg: Møtedato Utvalgssaksnr. Bystyret 16.11.2010 137/10 RAPPORT ETTER FORVALTNINGSREVISJON - ARBEIDSGIVERROLLEN SANDNES KOMMUNE - RÅDMANNEN Arkivsak Arkivkode Saksbeh. : 201002725 : E: 216 &58 : S. Haugen Behandles av utvalg: Møtedato Utvalgssaksnr. Bystyret 16.11.2010 137/10 RAPPORT ETTER FORVALTNINGSREVISJON -

Detaljer

Porsgrunn kommune Kontrollutvalget

Porsgrunn kommune Kontrollutvalget Vår ref. 14/486-2 033 /BERO Medlemmer og varamedlemmer Dato 15.09.2014 Porsgrunn kommune - kontrollutvalget Leder kaller inn til møte: Dato: tirsdag 23.09.2014 Tid: kl 1200-1500 Sted: Porsgrunn Rådhus

Detaljer

HAMMERFEST KOMMUNE KONTROLLUTVALGET MØTEUTSKRIFT

HAMMERFEST KOMMUNE KONTROLLUTVALGET MØTEUTSKRIFT HAMMERFEST KOMMUNE KONTROLLUTVALGET Møte nr. 02 /2012 21. mars 2012 Arkivkode 4/1 02 Journalnr. 2012/12024-8 MØTEUTSKRIFT Til stede: Kontrollutvalget: Jon Erik Hansen, leder Solbjørg Olsen, nestleder Anne

Detaljer

Varamedlemmer møter bare etter nærmere avtale eller innkalling.

Varamedlemmer møter bare etter nærmere avtale eller innkalling. FLATANGER KOMMUNE Kontrollutvalget MØTEINNKALLING Møtedato: 18.02.2015 Møtetid: Kl. 10.00 Møtested: Møterom II, Flatanger Rådhus De faste medlemmene innkalles med dette til møtet. Den som har lovlig forfall,

Detaljer

Kontrollutvalget i Porsanger kommune MØTEUTSKRIFT

Kontrollutvalget i Porsanger kommune MØTEUTSKRIFT Møte nr. 1/2013 21. februar 2013 Arkivkode 4/1 10 Journalnr. 2013/10047-8 MØTEUTSKRIFT Til stede: Kontrollutvalget: Andre: Forfall: Rolf Johansen, leder Anne Kari Iversen, nestleder Hilde Skanke, medlem

Detaljer

Forfall meldes til sekretær for utvalget på epost: benedikte.vonen@temark.no eller mobiltlf. 90589043. Møteinnkalling.

Forfall meldes til sekretær for utvalget på epost: benedikte.vonen@temark.no eller mobiltlf. 90589043. Møteinnkalling. Møteinnkalling Gjerstad kontrollutvalg Dato: 17.02.2016 kl. 12:00 Møtested: Kommunehuset, møterom 1. etasje Arkivsak: 15/10176 Arkivkode: 033 Forfall meldes til sekretær for utvalget på epost: benedikte.vonen@temark.no

Detaljer

Saksbehandler: Kristine Tveit Arkiv: 034 Arkivsaksnr.: 14/3628. Kommunestyret 28.10.2014

Saksbehandler: Kristine Tveit Arkiv: 034 Arkivsaksnr.: 14/3628. Kommunestyret 28.10.2014 SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Kristine Tveit Arkiv: 034 Arkivsaksnr.: 14/3628 Sign: Dato: Utvalg: Kommunestyret 28.10.2014 OPPFØLGING AV FORVALTNINGSREVISJONSRAPPORT - INTERNKONTROLL OG VEDTAKSOPPFØLGING

Detaljer

Finansforvaltning 2011 - årsrapport

Finansforvaltning 2011 - årsrapport Økonomikontoret Saksframlegg Dato Løpenr Arkivsaksnr Arkiv 10.04.2012 22079/2012 2012/2751 Saksnummer Utvalg Møtedato 12/60 Formannskapet 02.05.2012 12/63 Bystyret 24.05.2012 Finansforvaltning 2011 - årsrapport

Detaljer

Denne rapporten beskriver de avvik og merknader som ble påpekt innen de reviderte områdene. Systemrevisjonen omfattet følgende:

Denne rapporten beskriver de avvik og merknader som ble påpekt innen de reviderte områdene. Systemrevisjonen omfattet følgende: Rapport fra tilsyn med behandling av søknader om økonomisk stønad fra personer med forsørgeransvar for barn ved Arbeids- og velferdsforvaltningen i Lillehammer kommune Virksomhetens adresse: Lillehammer

Detaljer

HAMMERFEST KOMMUNE KONTROLLUTVALGET. SÆRUTSKRIFT Møte 24. mai 2011. Oppfølging av forvaltningsrevisjonsprosjekt økonomistyring i byggeprosjekter

HAMMERFEST KOMMUNE KONTROLLUTVALGET. SÆRUTSKRIFT Møte 24. mai 2011. Oppfølging av forvaltningsrevisjonsprosjekt økonomistyring i byggeprosjekter HAMMERFEST KOMMUNE KONTROLLUTVALGET Hammerfest kommune v/ kommunestyret Postboks 1224 9616 Hammerfest SÆRUTSKRIFT Møte 24. mai 2011 Arkivkode 4/1 02 Journalnr. 2011/12020-1 Sak/13 2011 Oppfølging av forvaltningsrevisjonsprosjekt

Detaljer

MØTEPROTOKOLL KONTROLLUTVALGET I LUNNER KOMMUNE. Tirsdag 22. april 2008 holdt kontrollutvalget møte i Lunner rådhus fra kl. 0900 til kl. 1445.

MØTEPROTOKOLL KONTROLLUTVALGET I LUNNER KOMMUNE. Tirsdag 22. april 2008 holdt kontrollutvalget møte i Lunner rådhus fra kl. 0900 til kl. 1445. MØTEPROTOKOLL KONTROLLUTVALGET I LUNNER KOMMUNE Tirsdag 22. april 2008 holdt kontrollutvalget møte i Lunner rådhus fra kl. 0900 til kl. 1445. Som medlemmer møtte: Trygve Brandrud, leder Lise Thurmann-Moe,

Detaljer

LINDESNES KOMMUNE KONTROLLUTVALGET MØTEBOK

LINDESNES KOMMUNE KONTROLLUTVALGET MØTEBOK LINDESNES KOMMUNE KONTROLLUTVALGET Møte nr. 05/14 Dato: 26.11.14 kl. 16.00 18.00. Sted: Rådhuset, formannskapssalen MØTEBOK Tilstede: Jon Harald Rømteland, fungerende leder Edita Schultz, medlem Henny

Detaljer

PPT - status. Saksframlegg. Sammendrag. Saksopplysninger. Saksnummer Utvalg Møtedato 12/10 Komitè for levekår 08.03.2012 12/34 Bystyret 29.03.

PPT - status. Saksframlegg. Sammendrag. Saksopplysninger. Saksnummer Utvalg Møtedato 12/10 Komitè for levekår 08.03.2012 12/34 Bystyret 29.03. Pedagogisk-Psykologisk Tjeneste Saksframlegg Dato Løpenr Arkivsaksnr Arkiv 15.02.2012 10331/2012 2012/1329 Saksnummer Utvalg Møtedato 12/10 Komitè for levekår 08.03.2012 12/34 Bystyret 29.03.2012 PPT -

Detaljer

FYLKESMANNEN I OSLO OG AKERSHUS Helseavdelingen. Rapport fra tilsyn med kommunale omsorgstjenester i Nesodden kommune

FYLKESMANNEN I OSLO OG AKERSHUS Helseavdelingen. Rapport fra tilsyn med kommunale omsorgstjenester i Nesodden kommune FYLKESMANNEN I OSLO OG AKERSHUS Helseavdelingen Rapport fra tilsyn med kommunale omsorgstjenester i Nesodden kommune Virksomhetens adresse: Postboks 123, 1451 NESODDTANGEN Tidsrom for tilsynet: 08.01.13

Detaljer

KONTROLLUTVALGET I FET KOMMUNE. Sak nr. Sak Møtedato 16/2015 Referater 02.06.15

KONTROLLUTVALGET I FET KOMMUNE. Sak nr. Sak Møtedato 16/2015 Referater 02.06.15 Møtebok Tid Tirsdag 2. juni 2015, kl. 18.00 Sted Formannskapssalen, Fet rådhus Tilstede Helge Ullerud, leder medlemmer Nils Totland Steinar Karlsen Kristin Kyhen Ramstad Tilstede varamedlemmer Forfall

Detaljer

Oslo kommune Kommunerevisjonen

Oslo kommune Kommunerevisjonen Oslo kommune Kommunerevisjonen Kontrollutvalget Dato: 08.06.2012 Deres ref: Vår ref (saksnr.): Saksbeh: Arkivkode 201100024-4 Randi Blystad 126.0 Revisjonsref: Tlf.: EKSTERN KVALITETSKONTROLL AV FORVALTNINGSREVISJON

Detaljer

Vedlagt følger melding om vedtak i sak nr. 11/15 - Prosjektplan for forvaltningsrevisjonsprosjektet «Saksbehandling i barnevernstjenesten».

Vedlagt følger melding om vedtak i sak nr. 11/15 - Prosjektplan for forvaltningsrevisjonsprosjektet «Saksbehandling i barnevernstjenesten». file:///c:/ephorte/pdfdocprodir/ephorte/470070_fix.html Side 1 av 1 10.03.2015 Fra: Alexander Etsy Jensen[Alexander.Etsy.Jensen@temark.no] Dato: 10.03.2015 13:11:58 Til: Postmottak Kopi: Åse R Severinsen;

Detaljer

Saksbehandling bestilling av FR og gjennomgang av rapporter

Saksbehandling bestilling av FR og gjennomgang av rapporter Saksbehandling bestilling av FR og gjennomgang av rapporter Oslo 3. desember 2013 Bestilling av FR gjennomgang av rapporter Sekretariatets saksbehandling innebærer: 1. involvering i overordnet analyse

Detaljer

GRIMSTAD KOMMUNE - KONTROLLUTVALGET MØTEINNKALLING

GRIMSTAD KOMMUNE - KONTROLLUTVALGET MØTEINNKALLING GRIMSTAD KOMMUNE - KONTROLLUTVALGET MØTEINNKALLING Kontrollutvalget innkalles med dette til møte: Møtedato: Fredag 17.09.2010 NB! Merk dato og klokkeslett! Tid: Kl. 10.00 Møtested: Grimstad Rådhus, formannskapssalen

Detaljer

Saksgang Møtedato Saksbehandler Saksnr. Arkiv Kontrollutvalget 12.06.09 Paul Stenstuen 014/09 418-1721-5.5 Kommunestyret

Saksgang Møtedato Saksbehandler Saksnr. Arkiv Kontrollutvalget 12.06.09 Paul Stenstuen 014/09 418-1721-5.5 Kommunestyret VERDAL KOMMUNE Kontrollutvalget SAKSPROTOKOLL SAK 014/09 VERDAL KOMMUNES ÅRSREGNSKAP OG ÅRSRAPPORT FOR 2008 - fornyet behandling samt oppfølging av sak nr. 012 Orientering om brudd på kommunens finansstrategi

Detaljer

Verdal kommune Sakspapir

Verdal kommune Sakspapir Verdal kommune Sakspapir Den økonomiske internkontroll Saksbehandler: E-post: Tlf.: Jostein Grimstad jostein.grimstad@verdal.kommune.no 74 04 82 59 Arkivref: 2011/5130 - / Saksordfører: (Ingen) Utvalg

Detaljer

FRØYA KOMMUNE. Kontrollutvalget MØTEPROTOKOLL. Møtende medlemmer Sten Kristian Røvik leder

FRØYA KOMMUNE. Kontrollutvalget MØTEPROTOKOLL. Møtende medlemmer Sten Kristian Røvik leder FRØYA KOMMUNE Kontrollutvalget MØTEPROTOKOLL Møtedato: 19. februar 2009 kl. 10.00 14.35. Møtested: Rådhuset på Frøya Møterom C. Saknr: 1/2009-9/2009. Arkivsaknr.: 053/2009 Møteleder Sten Kristian Røvik

Detaljer

PROTOKOLL _ FAUSKE KONTROLLUTVALG

PROTOKOLL _ FAUSKE KONTROLLUTVALG B Sa lten Kontrollutvalgservice Postboks 54, 81 38 tnndyr Vir dato: Jnr ark 04.09.2015 151543 413 5.4 PROTOKOLL _ FAUSKE KONTROLLUTVALG Mstedato: Fredag 4. september 2015 kt. 09.00-11.00 Mstested: Moterom

Detaljer

Møteinnkalling Kontrollutvalget Rømskog

Møteinnkalling Kontrollutvalget Rømskog Møteinnkalling Kontrollutvalget Rømskog Møtested: Rømskog kommune, møterom Gml Spisesal Tidspunkt: 05.05.2015 kl. 09:30 Eventuelle forfall meldes til Anita Rovedal, telefon 908 55 384, e-post anirov@fredrikstad.kommune.no

Detaljer

SAK 007/14 KONTROLLUTVALGETS UTTALELSE TIL INNHERRED SAMKOMMUNES ÅRSREGNSKAP FOR 2013

SAK 007/14 KONTROLLUTVALGETS UTTALELSE TIL INNHERRED SAMKOMMUNES ÅRSREGNSKAP FOR 2013 INNHERRED SAMKOMMUNE Kontrollutvalget SAKSPROTOKOLL SAK 007/14 KONTROLLUTVALGETS UTTALELSE TIL INNHERRED SAMKOMMUNES ÅRSREGNSKAP FOR 2013 Saksgang Møtedato Saksbehandler Saksnr. Arkiv Kontrollutvalget

Detaljer

SAKSLISTE. Utvalg: NÆRINGSFONDET Møtested: Komunestyresalen Møtedato: 09.05.2012 Tid: 10.45

SAKSLISTE. Utvalg: NÆRINGSFONDET Møtested: Komunestyresalen Møtedato: 09.05.2012 Tid: 10.45 Berg ~ kommune Utvalg: NÆRINGSFONDET Møtested: Komunestyresalen Møtedato: 09.05.2012 Tid: 10.45 Eventuelt forfall meldes til tlf. 77 85 90 13. Varamedlemmer møter etter nærmere avtale. SAKSLISTE Saksnr.

Detaljer

Notodden kommune. Kontrollutvalget. Medlemmar og varamedlemmar Dato 30.04.2014. Notodden kommune - kontrollutvalget

Notodden kommune. Kontrollutvalget. Medlemmar og varamedlemmar Dato 30.04.2014. Notodden kommune - kontrollutvalget Vår ref. 14/224-2 033 /KASB Medlemmar og varamedlemmar Dato 30.04.2014 Notodden kommune - kontrollutvalget Det vert med dette kalla inn til møte: Dato: 08.05.2014 Tid: 09.00 13.00 Sted: Notodden kommunehus,

Detaljer

Oppvekst skole Fylkesmannen i Rogaland Utdanningsavdelinga Postboks 59 4001 STAVANGER Sandnes, 20.10.2010

Oppvekst skole Fylkesmannen i Rogaland Utdanningsavdelinga Postboks 59 4001 STAVANGER Sandnes, 20.10.2010 Oppvekst skole Fylkesmannen i Rogaland Utdanningsavdelinga Postboks 59 4001 STAVANGER Sandnes, 20.10.2010 Deres ref: Vår ref: 201000830-8 Saksbehandler HBG Arkiv: E: A16 &58 Erklæring til Fylkesmannen

Detaljer

Saksfremlegg. Arkivsak: 09/305 Sakstittel: EVALUERING AV PROSJEKTET "ADMINISTRATIV ORGANISERING I GRATANGEN KOMMUNE

Saksfremlegg. Arkivsak: 09/305 Sakstittel: EVALUERING AV PROSJEKTET ADMINISTRATIV ORGANISERING I GRATANGEN KOMMUNE GRATANGEN KOMMUNE Saksfremlegg Arkivsak: 09/305 Sakstittel: EVALUERING AV PROSJEKTET "ADMINISTRATIV ORGANISERING I GRATANGEN KOMMUNE Innstilling: ::: &&& Sett inn innstillingen under (IKKE RØR DENNE LINJE)

Detaljer

EVJE OG HORNNES KOMMUNE KONTROLLUTVALGET MØTEBOK

EVJE OG HORNNES KOMMUNE KONTROLLUTVALGET MØTEBOK Postboks 120 4491 Kvinesdal Bankkonto: 3080 32 25660 Organisasjonsnr.: 988 798 185 EVJE OG HORNNES KOMMUNE KONTROLLUTVALGET Møte nr. 03/14 Dato: 08.05.2014 kl. 09.00 11.15 Sted: Evjemoen, møterom Servicekontoret

Detaljer

INDERØY KOMMUNE Kontrollutvalget

INDERØY KOMMUNE Kontrollutvalget INDERØY KOMMUNE Kontrollutvalget MØTEINNKALLING Møtedato: 26. februar 2013 Møtetid: Kl. 08.30 (mrk tida) Møtested: Rådhuset, møterom Straumen (2.et.) De faste medlemmene innkalles med dette til møtet.

Detaljer

Innkalling til felles kontrollutvalgsmøte i Hallingdal

Innkalling til felles kontrollutvalgsmøte i Hallingdal Innkalling til felles kontrollutvalgsmøte i Hallingdal Til kontrollutvalgene i Hallingdal Fellesmøte 2/2013 På vegne av utvalgslederne innkalles det med dette til felles kontrollutvalgsmøte i Hallingdal

Detaljer

K O N T R O L L U T V A L G E T I V E S T B Y K O M M U N E

K O N T R O L L U T V A L G E T I V E S T B Y K O M M U N E Til medlemmene av kontrollutvalget Jnr. 42/09 M Ø T E I N N K A L L I N G Tid: 4. mars 2009 kl 18:00 Sted: Rådhuset, formannskapssalen NB! Møtet holdes for åpne dører. Publikum bes ta kontakt på tlf. 92

Detaljer

Forvaltningsrevisjon. performance auditing value for money audit. Trondheim 7. juni 2012

Forvaltningsrevisjon. performance auditing value for money audit. Trondheim 7. juni 2012 Forvaltningsrevisjon performance auditing value for money audit Trondheim 7. juni 2012 formål Deltakerne skal få kjennskap til: forvaltningsrevisjonsprosessen bl.a. bestilling, planlegging og gjennomføring,

Detaljer

GRIMSTAD KOMMUNE - KONTROLLUTVALGET MØTEINNKALLING

GRIMSTAD KOMMUNE - KONTROLLUTVALGET MØTEINNKALLING GRIMSTAD KOMMUNE - KONTROLLUTVALGET MØTEINNKALLING Kontrollutvalget innkalles med dette til møte: Møtedato: Onsdag 25.09.2013 Tid: Kl. 12.00 Møtested: Grimstad Rådhus, møterom Hamsun 3. etg. Eventuelt

Detaljer

Møteinnkalling Kontrollutvalget Aremark

Møteinnkalling Kontrollutvalget Aremark Møteinnkalling Kontrollutvalget Aremark Møtested: Aremark kommune, møterom Kommunestyresalen Tidspunkt: 21.05.2014 kl. 09:00 Eventuelle forfall meldes til Anita Rovedal, telefon 69 22 41 60/ 908 55 384,

Detaljer

Prosedyre for gjennomføring og rapportering av stedlig tilsyn med bruk av tvang og makt overfor enkelte personer med psykisk utviklingshemning

Prosedyre for gjennomføring og rapportering av stedlig tilsyn med bruk av tvang og makt overfor enkelte personer med psykisk utviklingshemning Prosedyre for gjennomføring og rapportering av stedlig tilsyn med bruk av tvang og makt overfor enkelte personer med psykisk utviklingshemning Internserien 14/2010. Saksbehandler: seniorrådgiver Anine

Detaljer

ÅSERAL KOMMUNE KONTROLLUTVALET MØTEBOK. ORIENTERINGER: Presentasjon av rapport fra selskapskontroll i Bortelid Alpinsenter AS

ÅSERAL KOMMUNE KONTROLLUTVALET MØTEBOK. ORIENTERINGER: Presentasjon av rapport fra selskapskontroll i Bortelid Alpinsenter AS Møte nr. 01/14 Dato: 26.03.14 kl. 09.00 11.00 Sted: Rådhuset, Arenevet ÅSERAL KOMMUNE KONTROLLUTVALET MØTEBOK Tilstede: Lars Odin Engeli, leiar Inger Lise Austrud, nestleiar Arild Forgard, medlem Andre

Detaljer

FAUSKE KOMMUNE. Både driftsregnskap og investeringsregnskap er avsluttet i balanse.

FAUSKE KOMMUNE. Både driftsregnskap og investeringsregnskap er avsluttet i balanse. SAKSPAPIR FAUSKE KOMMUNE 11/3851 I I Arkiv JoumalpostID: sakid.: 11/961 I Saksbehandler: Jonny Riise Sluttbehandlede vedtaksinnstans: Kommunestyre Sak nr.: 035/1 1 FORMANNSKAP Dato: 30.05.2011 030/1 1

Detaljer

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Tore Westin Arkiv: 033 Arkivsaksnr.: 13/419

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Tore Westin Arkiv: 033 Arkivsaksnr.: 13/419 SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Tore Westin Arkiv: 033 Arkivsaksnr.: 13/419 NY REVISJONSORDNING FOR DØNNA KOMMUNE. Kontrollutvalgets innstilling: 1. Dønna kommune ønsker å inngå i en ny revisjonsordning slik

Detaljer