Økonomiplanen for perioden og budsjettet for 2017

Transkript

1 Side 1 av 8 sider Meråker kommune Arkiv: 151 Arkivsaksnr: 2016/ Saksbehandler: Henrik Vinje Saksframlegg Utvalg Utvalgssak Møtedato Formannskap 89/ Meråker Brukerråd 17/ Komite helse, pleie og omsorg 35/ Komite skole, oppvekst og kultur 42/ Komite kommunal utvikling 65/ Arbeidsmiljøutvalget 31/ Formannskap 95/ Kommunestyret Økonomiplanen for perioden og budsjettet for 2017 Journalposter i sak 1 X Budsjettkommentarer SSOK 2017 Henrik Vinje 2 U Rulleskiløype Grova skistadion - IL Varden Gjensidigestiftelsen Meråker 3 I Midler til alarmanlegg og brannsikring av Stiftelsen Meråker-musea v/bruaset Meraker-musea 4 I Budsjettrammer Meråker Menighet investering/økonomiplan I Oppdatert søknad om støtte og bankgaranti Meråker motorsportklubb 6 I Renovasjonsgebyr - Slampriser 2017 INNHERRED RENOVASJON IKS Rådmannens forslag til Vedtak - 1. behandling: Formannskapet sender forslag til økonomiplanen for perioden og budsjettet for 2017 til råd, utvalg og komiteer for behandling og uttalelse med frist

2 Side 2 av 8 sider Rådmannens forslag til Innstilling - 2. behandling: 1. Økonomiplanen for perioden og budsjettet for 2017 datert vedtas med vedlagte budsjettskjema 1A og B for drift og 2A og B for investeringer samt hovedoversikt drift og hovedoversikt investering. 2. For eiendomsskatteåret 2017 skal det skrives ut eiendomsskatt i hele kommunen, jfr. eigedomsskattelova (esktl.) 3 første ledd bokstav a. 3. Den alminnelige eiendomsskattesatsen for skatteåret 2017 er 7 promille, jfr. esktl. 11 første ledd. 4. Skattesatsen for boliger og fritidsboliger for eiendomsskatteåret 2017 er 2 promille, jfr. eigedomsskattelova 13 annet ledd som trer i kraft 1. januar Takstvedtekter for eiendomsskatt i Meråker kommune vedtatt i kommunestyret i sak 2/16 den skal gjelde for eiendomsskatteåret 2017, jfr. esktl Eiendomsskatten skrives ut i to terminer, jfr. esktl. 25 første ledd. Første termin er og andre termin For skatteåret 2017 unntas eiendom eid av stiftelser og institusjoner med allmennyttig formål, jfr. esktl. 7 bokstav a og eiendom av historisk verdi, jfr. esktl. 7 bokstav b. Hvilke eiendommer som er omfattet fremgår av eiendomsskattekontorets liste av Nyoppført bygning som helt eller delvis brukes som bolig, med tilhørende tomt og bygningsmasse (garasje/uthus/anneks og naust) fritas etter eigedomsskattelova 7 bokstav c i 3 år, eller til kommunestyret endrer eller opphever vedtaket. 9. Det opptas følgende lån i 2017: Kr ,- i Den Norske Stats Husbank til startlån. Lånet avdras i samsvar med de til enhver tid gjeldende vilkår til formålet. Kr ,- til finansiering av veier, kjøretøy og avløp m.m. Lånet avdras over 26 år med like store årlige avdrag. 10. Kommunale avgifter og gebyrer vedtas i henhold til økonomiplanens kapittel gjeldende fra Meråker kommune stiller simpel kausjon for et beløp på inntil kr ,- til Meråker motorsportklubb i forbindelse med lån til utbygging av motorsportbanen på Stordalen. Lånet skal være nedbetalt senest 1. mai Långiver sørger for at Meråker kommune sitt garantiansvar opphører når Meråker motorsportklubb har innfridd lånet. 12. Meråker kommune forskutterer inntil 9 mill. kr til IL Varden Meråker i forbindelse med utbygging av rulleskianlegg i Grova. Første delutbetaling kan tidligst skje

3 Side 3 av 8 sider Forskutteringen forutsetter at prosjektet er bekreftet fullfinansiert før anleggsarbeidet starter. Utbetaling av spillemidler og programsatsningsmidler skal i sin helhet gå til løpende tilbakebetaling av forskutteringen. Det skal inngås særskilt låneavtale som omhandler de nærmere forhold omkring forskutteringen. Avtalen skal godkjennes av kommunestyret. Behandling i Formannskap : Innstilling i Formannskap : Rådmannens forslag ble enstemmig vedtatt. Behandling i Komite helse, pleie og omsorg : Innstilling i Komite helse, pleie og omsorg : Rådmannens forslag til innstilling enstemmig vedtatt. Behandling i Komite skole, oppvekst og kultur : 1.Forslag fra representanten Lille Merakerli: Bevilgningen til Stiftelsen Meråker-musea økes med kr ,- for å dekke økningen i forsikringsutgifter. Det ble votert over forslaget: Forslaget fikk to stemmer,avgitt av Stina Lundemo (MTB) og Lille Merakerli (V) Tre stemte mot forslaget,lars Emil Haugen(SP),Bente Kristensen (MTB) og Mette Irèn Raaen (SV) Forslaget falt. 2.Forslag fra representanten Mette Irèn Raaen: Det vil være et mål at komiteen jobber tidligere og jevnere med prioriteringer som skal ligge til grunn for budsjettarbeidet. Enstemmig vedtatt. 3.Forslag fra representanten Lille Merakerli:

4 Side 4 av 8 sider Det etterspørres en langsiktig plan over behovet for framtidige undervisningslokaler og helhetlig plan for uteområdet på Meråker skole i budsjett- og økonomiplanen for Enstemmig vedtatt. Innstilling i Komite skole, oppvekst og kultur : Rådmannens forslag med komiteens tilleggsforslag 2 og 3 enstemmig vedtatt. Behandling i Komite kommunal utvikling : Forslag framkommet i møtet: Komite for kommunal utvikling tar forslaget til økonomiplan for perioden og forslag til budsjett for budsjett for 2017 til etterretning. Forslag framkommet i møtet enstemmig vedtatt. Vedtak i Komite kommunal utvikling : Rådmannens forslag til vedtak ble enstemmig vedtatt. Behandling i Arbeidsmiljøutvalget : Uttalelse i Arbeidsmiljøutvalget : Rådmannens innstilling ble enstemmig vedtatt med følgende tillegg: AMU ber om at vakant 25 % stilling som HMS-medarbeider lyses ut og tilsettes sentraladministrasjonen. AMU ber om at stillingsstørrelsen vurderes økt. Behandling i Formannskap : Eiendomsskattekontorets liste datert over fritak i henhold til eiendomsskattelovens 7 ble utdelt. Tilleggsforslag fra rådmannen:

5 Side 5 av 8 sider Det vises til behandlingen i arbeidsmiljøutvalget. Stillingen som HMS-/kvalitetsmedarbeider utvides fra 25 % til 60 % fra Finansiering skjer med 10 % (kr ,-) gjennom budsjettet for vann og avløp og 25 % (kr ,-) med redusert vedlikehold på bygg og anlegg. Rådmannens forslag ble enstemmig vedtatt. Forslag fra Kjell Lundemo: Ekstern gjennomgangen av kommunens totalt organisering med tanke på effektivisering og innsparing, skal gjennomføres slik at sluttrapport kan legges fram for kommunestyret i juni Rapporten skal inngå i grunnlaget for en ny behandling i kommunestyret av eiendomsskatten på boliger, hytter og næringseiendommer. Den eksterne gjennomgangen skal være styrt av en tverrpolitisk gruppe nedsatt av kommunestyret. Gruppesammensetning, mandat og øvrige retningslinjer vedtas av kommunestyret på januarmøtet i Innstilling i Formannskap : Lundemos forslag ble enstemmig vedtatt. For øvrig ble rådmannens forslag til innstilling enstemmig vedtatt.

6 Side 6 av 8 sider Saksopplysninger Jeg legger med dette fram mitt forslag til økonomiplan for perioden og årsbudsjett for Meråker kommune for Økonomiplanen og årsbudsjettet er basert på så nye opplysninger som overhodet mulig. Dette gjør at økonomiplanens første år (2017) og årsbudsjettet for 2017 er identiske. Til grunn for budsjettet ligger bl.a. gjeldende økonomiplan, regjeringen Solbergs forslag til statsbudsjett for 2017 med tillegg samt diverse rundskriv fra fylkesmannen, departementene og Kommunenes Sentralforbund (KS). Forslaget til budsjett for 2017 og økonomiplan for perioden Meråker kommunes økonomiske situasjon har vært vanskelig gjennom lang tid. I 2010 ble det klart at driftsnivået burde tas ned med mill. kr årlig for å skape økonomisk balanse i kommuneøkonomien. Det ble det tatt tak i med èn gang. Driftsnivået har siden 2010 reelt blitt redusert med ca. 19 mill. kr. I forbindelse med behandlingen av økonomiplanen for perioden og budsjettet for 2016 fremgår det at den økonomiske situasjonen fortsatt er meget alvorlig og at det må gjøres tilpasninger i økonomien slik at budsjettbalansen bedres med ytterligere mill. kr. Bakgrunnen for den reduserte ressurstilgangen til kommunen skyldes først og fremst stor folketallsnedgang over tid i aldersgruppene 6 15 år og år samt stor nedgang i konsesjonskraftinntektene. Tilpasningen som har vært gjennomført de senere årene, og vedtaket om utvidelsen av eiendomsskatten, fører til at konsekvensjusterte frigjorte midler viser positiv tall for første gang på lenge. Det er svært gledelig. De tiltak som er iverksett de senere årene sammen med utvidelsen av eiendomsskatten fra 2017 gjør at kommunen er i ferd med å gjenvinne sin økonomiske handlefrihet. Forslaget til budsjett for 2017 og økonomiplan for perioden har høyere ramme for sektor kommunal utvikling som muliggjør noe vedlikehold på kommunens bygningsmasse samt andre tiltak innenfor samfunnsutviklingsområdet. Sektor skole, oppvekst og kultur får betydelig høyere bruttoramme som en følge av helårsvirkning av undervisning til beboerne på asylmottakene samt økt bemanning i barnehagene. Sektor helse, pleie og omsorg får reelt sett noe lavere ramme som en følge av at bofellesskapet forventes avviklet i løpet av Det er tatt inn noen investeringer i selvkostområdene for vann avløp i planperioden hvor de største kommer i budsjettet for Av øvrige investeringer er det satt av noen budsjettmidler til videreføring av arbeidet med fast dekke på kommuneveiene. Mot slutten av planperioden (2019) er det tatt inn bygging av ny vei til Egga. Det er behov for nytt omsorgsbygg som er omtalt i økonomiplanen, men det er ennå ikke avklart når bygget skal realiseres. Det avhenger av befolkningsprognoser og Husbankens finansieringsordninger. For de fleste betalingssatsene vil det være ingen eller bare beskjedne endringer neste år. Gebyrer for plan, byggesak og oppmåling vil øke noe mer mens vannavgifta vil gå ned 10 %. Budsjettet for 2017 viser frigjorte driftsmidler for avsetning på 3,6 mill. kr tilsvarende 1,3 %. Videre utover i planperioden viser også økonomiplanen for første gang på mange år frigjorte driftsmidler til avsetninger og driftsmidler til egenkapital i investeringene i samme størrelsesorden som i budsjettet for 2017.

7 Side 7 av 8 sider Et måltall som er satt av kommunal- og moderniseringsdepartementet for kommunene er å frigjøre årlig ca. 2 3 % av driftsmidlene til egenkapital i investeringene. Hvis man klarer disse måltallene over tid begynner kommunen å nærme seg å ha en sunn kommuneøkonomi. Vi klarer ikke det helt, men vi nærmer oss og kommer et godt stykke på veien. De frigjorte midlene i driftsbudsjettet kan fritt brukes til alle typer formål i driftsbudsjettet og som egenkapital i investeringer. Ved å sette av disse midlene alle årene i planperioden til disposisjonsfond som egenkapital i investeringer vil man ved utgangen av siste år i planperioden (2020) ha avsatt en egenkapital på til sammen 14 mill. kr. Meråker kommune står ovenfor store investeringer i omsorgsbygg om noen år. Fondsavsetning til formålet vil være et svært viktig bidrag til realisering av prosjektet. Fastsettelse av skattesatser I samband med årsbudsjettbehandlingen må også eiendomsskattesatsen fastsettes, jfr. eiendomsskattelovens 10. Satsen for inneværende år er 7 promille på verk og bruk. Det er ikke lagt opp til endringer i Kommunestyret vedtok i forbindelse med behandlingen av budsjettet for 2016 og økonomiplanen for perioden , jfr. sak 105/15 den , at eiendomsskatten fra og med 2016 skulle utvides fra kun «verk og bruk» til også å omfatte annen næringseiendom i hele kommunen. I kommunestyrets sak 47/16 den ble det vedtatt at det ikke skulle utskrives eiendomsskatt på næringseiendommer i Videre ble det gjennom økonomiplanbehandlingen vedtatt å innføre eiendomsskatt for alle faste eiendommer i hele kommunen fra og med Utvidelse av eiendomsskatten til å omfatte næringseiendommer har ikke vært ønskelig fra kommunens side. Imidlertid er loven utformet slik at skal kommunen ha eiendomsskatt på verk og bruk (herunder kraftverkene) og bolig- og fritidseiendommer må det også skrives ut på næringseiendommer minst fra samme tidspunkt (2017). Siden dette ikke er ønskelig er det lagt til grunn at eiendomsskatten fra næringseiendommene (ca. 0,7 mill. kr) avsettes til næringsfond (disposisjonsfond). På denne måten kommer disse inntektene tilbake til næringslivet. Inntektsanslaget på å utvide eiendomsskatten til å omfatte boliger, hytter og næringseiendommer avhenger først og fremst av takstene (omsetningsverdien) og skattesatsen. Meråker har gjennom mange år hatt eiendomsskatt på verker og bruk med en skattesats på 7 promille som er maksimalsatsen. Det er anledning til å ha lavere sats for boliger og hytter, men ikke næringseiendommer som må følge satsen for verk og bruk. Det innebærer at skattesatsen for næringseiendommer blir på 7 promille i Sommeren 2016 ble eiendomsskatteloven endret slik at utvidelse av eiendomsskatten til å omfatte boliger og hytter må starte med en skattesats på 2 promille det første året det kreves eiendomsskatt for disse. Det kan føre til et inntektsbortfall det første året utvidelsen finner sted (2017). Lovendringen gjør det vanskeligere å bruke bunnfradrag da det vil forsterke inntektssvikten. Et evt. inntektsbortfall må også inndekkes.

8 Side 8 av 8 sider I budsjettet for 2017 er det lagt til grunn en skattesats på 2 promille uten bruk av bunnfradrag. Fra og med 2018 legges det til grunn en skattesats på 3 promille samt bruk av bunnfradrag som forutsatt i økonomiplanen for perioden For det kommunale skattøret for skatt på inntekt og formue er det ikke lenger noe krav til vedtak med mindre kommunen ønsker å nytte lavere satser enn de maksimale, og det er nok ikke aktuelt. Behandlingen av økonomiplanen og budsjettet Slik som ved budsjettbehandlingen de foregående årene skal avgiftssakene behandles samtidig med økonomiplanen og årsbudsjettet (samme saken). Avgiftssakene er som i fjor en integrert del av budsjettdokumentet. Det gir god forståelse mellom avgiftsfastsettelsene og kommunens inntekter. For å illustrere det med et eksempel vil det være slik at hvis kommunestyret vedtar en annen avgiftsøkning enn det som er lagt til grunn i budsjettet skapes det en ubalanse i budsjettet som må opprettes. Behandlingen av økonomiplanen og budsjettet blir litt endret i forhold til tidligere år. I stedet for at det tidligere har vært rådmannens forslag som har vært behandlet i komiteene vil det nå være formannskapet som sender forslag til økonomiplanen for perioden og budsjettet for 2017 til behandling og uttalelse med frist Deretter skal formannskapet avgi innstilling til kommunestyret hvor formannskapets innstilling i henhold til kommunelovens 44 nr. 7 og 45 nr. 3 skal legges ut til alminnelig ettersyn minst 14 dager før behandling i kommunestyret. Vurdering Den bedrede økonomien gjør at kommunen også er mer robust i forhold til det valg man har tatt i kommunereformen. Å bedre kommuneøkonomien er av helt avgjørende betydning for å kunne bestå som egen kommune. Det gir større muligheter til å møte fremtidens utfordringer gjennom vekst og utvikling. Samtidig gir det muligheter til større grad av vedlikehold av bygg og anlegg samt å realisere nødvendig infrastruktur i det kommunale tjenestetilbudet. For nærmere enkeltheter og vurderinger i rådmannens forslag til økonomiplan og budsjett vises det til særskilt dokument datert 15. november 2016.