Kommentarer til. Budsjett 2011

Størrelse: px
Begynne med side:

Download "Kommentarer til. Budsjett 2011"

Transkript

1 Nordre Land kommune Dokka Kommentarer til Budsjett 2011 Vedtatt i kommunestyret i sak 96/10 1

2 Innholdsfortegnelse INNHOLDSFORTEGNELSE... 2 INNLEDNING... 3 I. OVERORDNET STYRING... 4 GENERELT OM STYRINGSSYSTEMET I NORDRE LAND KOMMUNE... 4 Kvalitetsstyringssystem... 4 II. BUDSJETTPRIORITERINGER... 5 FORMANNSKAPETS HOVEDPRIORITERINGER... 5 GENERELT... 6 KONSEKVENSJUSTERING AV RAMMENE FOR BUDSJETTARBEIDET FOR BUDSJETTÅRET III. RAMMEBETINGELSER OG FORUTSETNINGER FOR BUDSJETTFORSLAGET PRIS- OG LØNNSVEKST Prisvekst Lønnsvekst Vekst i kommunale gebyrer FELLESINNTEKTER Skatt på formue og inntekt/løpende inntektsutjevning Ordinært rammetilskudd RENTER OG AVDRAG ANDRE FELLESINNTEKTER OG UTGIFTER Utbytte fra kraftsektoren Momskompensasjon og kompensasjonstilskudd Arbeidsledigheten: Regulerings- og konsesjonsavgifter: Kraftfondavkastningen: KRAV TIL NETTO DRIFTSRESULTAT IV. INVESTERINGSBUDSJETT GENERELT OM INVESTERINGSBUDSJETTET V. KOMMENTARER TIL DRIFTSBUDSJETTET FOR FORSLAG TIL ENDRINGER I TJENESTEPRODUKSJONEN FRA 2010 TIL VI. BETALINGSSATSER OG GEBYRER

3 Budsjettdokumentets innhold Innledning Budsjettdokument 2011 skal vise netto driftsrammer, fellesinntekter - og kostnader, og investeringer. Dokumentet er bygd opp slik: Del I beskriver styringssystemer for den overordnede og strategiske styringen av kommunen i Del II beskriver formannskapets prioriteringer i forbindelse med budsjettet for 2011 Del III beskriver kommunens økonomiske rammer for 2011, herunder hvilken inntekts- og utgiftsvekst som kan forventes. Del IV omhandler investeringsbudsjett for Del V inneholder resultatenhetenes kommentarer til driftsbudsjettet for 2011, samt endringer i tjenesteproduksjonen. Del VI viser endringer av gebyrsatser utover prisstigning. 3

4 I. Overordnet styring Generelt om styringssystemet i Nordre Land kommune. Kommuneplanens målsettinger danner grunnlaget for arbeidet med handlingsplan med økonomiplan, og årsbudsjett. De endelige enhetens driftsrammer fremgår som en konsekvens av kommunestyrets budsjettvedtak fra kommunestyrets møte 14. desember Overordnede mål og dokumenter er således grunnlaget for budsjett og løpende økonomisk styring av kommunen. Imidlertid er det behov for å bryte de overordnede mål ned på enhetsnivå, både som grunnlag for bedre styring og ikke minst som ledd i en styrket løpende rapportering. Kommunen innførte fra 2010 et nytt styringssystem, med målbare resultatmål for tjenester og samfunnsutvikling. Dette var 1. generasjons styringssystem. Gjennom dette var det forventninger om at politikerne, administrasjon og faglige ansvarlige ville få bedre informasjon om bl.a. tjenestekvalitet, for derigjennom å kunne sette inn tiltak for å oppnå ønsket endring. Styringssystemet ivaretar ønsket om økt brukerfokus og bedre rapportering. Styringskortene inneholder kortsiktige mål (budsjettåret) og langsiktige mål (handlingsplanperioden). Kvalitetsstyringssystem Etter hvert som brukerundersøkelser er tatt i bruk for flere tjenester, har vi fått vite mer om brukernes opplevelse av kvalitet i tjenesten (subjektiv kvalitet). For en del tjenester er det i tillegg lovpålagt eller hensiktsmessig å ha et system som måler objektiv kvalitet. Dette gjelder bl. annet flere omsorgstjenester, og innholdet i skolen. Brukerundersøkelser forteller oss først og fremst om vi gjør de riktige oppgavene, men er ikke fullgodt når det gjelder å måle om vi gjør oppgavene riktig. Bl. annet vil brukerundersøkelser vanligvis ikke fange opp enkeltstående (men likevel alvorlige) kvalitetsavvik. 4

5 II. Budsjettprioriteringer Konsekvensjustert budsjett, generelle betraktninger om kommunens økonomiske situasjon og budsjettarbeidet. Formannskapets hovedprioriteringer Formannskapet har hatt budsjett 2011 på dagsorden i alle sine møter gjennom høsten. Det har vært drøftet mange forslag til driftsreduksjoner og mulige inntektsøkninger. Kommunen har gjennomgående et for høyt driftsnivå i forhold til inntektene, noe som gir manglende handlingsrom. Hovedtrekkene i dette budsjettet er likevel at tjenestenivået fra budsjettåret 2010 stort sett videreføres i 2011 på de fleste områder. Allikevel kan budsjettet for 2011 sies å være et budsjett som er starten på en ny periode for Nordre Land kommune. En planperiode hvor kommunens økonomiske stilling skal bedres gjennom at kommunen i løpet av økonomiplanperioden skal arbeide mot et netto driftsresultat på 3 % av brutto driftsinntekter. Et netto driftsresultat i balanse forteller oss om kommunen har nok driftsinntekter til å dekke driftsutgiftene inkludert finanskostnadene, dvs. om vi har nok penger til den ordinære driften. Hvis vi oppnår et netto driftsresultat på 3 % (netto driftsresultat i kr i % av driftsinntektene) og kan legge litt til side for å investere eller styrke fondene, sier det oss at vi har en sunn økonomi med et handlingsrom. Det fremlagte budsjettet for 2011 gir et korrigert netto driftsresultat på ca. 0,76 %. Dette er en fremgang fra tidligere fremlagte budsjetter. En styrking av handlingsrommet i den størrelsesorden som er gjort i budsjettet for 2011 innebærer selvsagt en reduksjon av mulighetene til å øke driftsnivået for den kommunale tjenesteproduksjon. Videre reduserer dette mulighetene til å prioritere nye tiltak i form av nye tjenester. Den prioritering som er gjort i budsjettet for 2011 er i tråd med de signaler regjeringen gir for de kommende års overføringer til kommunene og de forventninger regjeringen har til den kommunale tjenesteproduksjonen. I fremlagte budsjett er det prioritert å videreføre forsøksprosjektet med de sosialfaglige stillingene i grunnskolen. De sosialfaglige stillingene (2 årsverk) blir prioritert inn i budsjettet som faste stillinger. Nordre Land kommune skal satse på tidlige intervensjon / tidlig innsats i forebyggende arbeid, og det er i denne forbindelsen en forutsetning om at de sosialfaglige stillingene i grunnskolen også skal bistå barnehagene i deres arbeid med forebygging av sosial- og adferdsproblemer. Videre vil det være naturlig at de sosialfaglige stillingene også samarbeider tett med de nyopprettede stillingene innen Familie og helses barnevernsavdeling. En annen innsatsfaktor i samme gate er opprettelsen av stillingen som SLT-koordinator. Denne forutsettes finansiert med eksterne midler den første tiden. Det er økte behov innenfor barnevern, både når det gjelder ressurser til å drive forebyggende arbeid og økonomiske ressurser til å finansiere de nye tiltak som må iverksettes. De siste årene har det vært en betydelig økning i antall omsorgsovertakelser. Det er i budsjettet for 2011, bevilget kr. 2,5 mill i økning til å finansiere tiltak innen barnevernet. I tillegg er det 5

6 opprettet to nye stillinger, som primært skal drive forebyggende arbeid i hjem der barn fortsatt bor hos foreldrene, for å forebygge ytterligere omsorgsovertakelser. Det er gjort noen omprioriteringer i budsjettet for å få midler til delvis dekning av disse behovene, slik at det er mindre reduksjoner i tjenestenivået på noen områder. I statsbudsjettet for 2011 er det besluttet å endre finansieringen av barnehagesektoren i kommunene. Til og med budsjettåret 2010 mottok kommunen driftstilskudd pr. plass i barnehagene, og skjønnsmidler for å finansiere full barnehagedekning. Fra og med budsjettåret 2011 en denne finansieringen endret slik at kommunens ordinære rammetilskudd er økt med kr. 24,17 mill. og driftstilskudd og skjønnsmidler er saldert bort. Denne endringen har ført til at kommunen har mistet ca. kr. 2,5 mill. Dette har ikke gått utover barnehagenes budsjetter, da barnehagene er kompensert bortfallet av øremerkede inntekter fullt ut. Kommunen fikk i 2008 utarbeidet en vedlikeholdsplan for alle kommunale bygg og anlegg. Denne planen viser at kommunen i kommende år har et betydelig vedlikeholdsbehov, blant annet som en følge av ett etterslep fra tidligere år. For å kunne gjennomføre de prioriterte tiltakene i denne vedlikeholdsplanen er det videreført en satsing på disse tiltakene både i driftsbudsjettet og i investeringsbudsjettet. Vedlikeholdsplanen er rullert parallelt med budsjettprosessen høsten 2010, og planen har prioriterte tiltak, i henhold til den bevilgning som er foreslått til vedlikehold for alle kommunale bygg (inkl. kirkene). Generelt Som en del av budsjettprosessen har alle resultatenheter meldt inn konsekvenser av å forholde seg til tildelte rammer, både i forhold til driftsramme og investeringer. Det er ikke rom for alle ønskede tiltak, så det er foretatt en prioritering av tiltak både på drifts- og investeringssiden. Innenfor de gitte rammer er ulike tjenester prioritert opp mot hverandre for å få et best mulig helhetlig tilbud for kommunens innbyggere. Nordre Land kommune fikk i forbindelse med utbyggingen av Dokkfløy / Dokka-vassdraget en rettighet på konsesjonskraft på 38,596 Gwh. Denne konsesjonskraften har de siste årene gitt kommunen inntekter i størrelsesorden 6 12 millioner kroner. For å sikre en bedre forutsigbarhet i disse inntektene har kommunen derfor allerede solgt 50 % av sin kraftandel for 2011 til en fast pris på 38,35 øre pr. kwh (ekskl. mva), og har i den forbindelse sikret seg en noe mer forutsigbarhet i forhold til hvor store inntekter som kan budsjetteres for De resterende 50 % av kraftsandelen er budsjettert med en flytende spotpris på 35,0 øre (eks mva) og dette gjør at kraftandelen er budsjettert med kr. 9,3 mill eks. mva netto. Dette prisnivået betyr at budsjetterte inntekter fra konsesjonskraftsalget kan økes fra kr. 6,3 mill. som var budsjettert for Konsekvensjustering av rammene for 2011 Budsjettarbeidet startet med å beregne inntektsforutsetninger og bundne utgifter. Dette for å få fram et rammegrunnlag/kommunebidrag for Deretter ble vedtatt driftsbudsjett 2010, lønns- og prisjustert med henholdsvis 3,4 % og 2,0 %. Videre ble endret aktivitet ut fra løpende politiske vedtak, samt helårsvirkninger av tidligere års vedtak innarbeidet. Økonomiplanen Kommunen har også i 2010 arbeidet parallelt med økonomiplan og budsjett for Dette betyr at økonomiplanen ikke har gitt styringssignaler for budsjettet i så stor grad som tidligere år. Slik planverket nå er utarbeidet, betyr dette at økonomiplanens første år er 6

7 identisk med budsjettet for 2011, og de kommende år blir en konsekvensjustering av de kjente endringer i de kommende 3 årene. I denne økonomiplanperioden er det spesielt det å gjenopprette et handlingsrom som har det største fokuset, i tillegg til innføringen av samhandlingsreformen. Det er politisk vedtatt at kommunen innen utløpet av denne økonomiplanperioden skal bestrebe å ha et netto driftsresultat på 3 % av brutto driftsinntekter. I kroner betyr dette at det innenfor driften og netto finansresultat skal frigjøres midler i størrelsesorden millioner kroner. Disse midlene skal i prinsippet kunne overføres til investeringsbudsjettet som finansiering av investeringstiltak, eventuelt kan midlene avsettes til fond. Med de disponible fondsreserver kommunen har pr utgangen av 2010, vil det være nødvendig å frigjøre midler til disponible fond, både til finansiering av politisk prioriterte midlertidige driftsoppgaver/prosjektoppgaver, og til finansiering av investeringstiltak. Formannskapet vedtok i F-sak 132/09 at det i investeringsbudsjettet skal tilstrebes en kommunal egenfinansiering i form av fondsmidler eller overføringer fra driftsmidler på 30 % av totale finansieringsbehov. For å kunne oppfylle dette kravet er det nødvendig å skaffe seg et handlingsrom i form av et positivt netto driftsresultat. Den store utfordringen i den inneværende økonomiplanperiode er samhandlingsreformen. Samhandlingsreformen er en kommunehelsereform. Et av de vesentlige grepene i denne reformen er at kommunene gis et medfinansieringsansvar for pasienter som behandles på sykehus. Denne endringen skal motivere kommunene til å forebygge sykehusinnleggelser. Reformen iverksettes fra 2012, og det er ikke gitt klare føringer på de økonomiske konsekvensene, verken på utgiftssiden eller på inntektssiden. Budsjettarbeidet for budsjettåret 2011 Statsbudsjettet er hvert år et viktig tema i budsjettprosessen, ikke minst dets virkning på inntektsforutsetningene. For budsjettåret 2011 har statsbudsjettet gitt en betydelig økning i kommunens frie inntekter som en følge av overgangen til rammefinansiering av barnehagesektoren. På tidspunktet da de foreløpige rammer ble vedtatt, var budsjettet for 2011 i balanse. Utover i budsjettprosessen er det diskutert og prioritert flere ulike endringer av budsjettet som har gitt utfordringer og salderinger. Det har vært nødvendig å korrigere endringer i kommunebidraget. Kommunebidraget er de netto fellesinntekter og fellesutgifter som kan fordeles ut til enhetenes netto driftsrammer. Salg av konsesjonskraftsalget (38,596 Gwh) er for 2011 delvis sikret prismessig ved at kommunen allerede har solgt 50 % av sin kraftandel for 2011, Slik som det er beskrevet tidligere i dokumentet. Statlige rammetilskudd beregnes ut fra et beregnet utgiftsbehov innenfor de ulike aldersgruppene i befolkningen. Det tas, i beregningen av rammetilskudd, utgangspunkt i innbyggertallet pr. 1. juli 2010, som var innbyggere. Det var ved utarbeidelsen av kommunebidraget tatt utgangspunkt i en gjennomsnittlig innlånsrentenivå på 3,09 % og en gjennomsnittlig innskuddsrente ca. 2,5 %. Norges Bank har holdt styringsrenten på et historisk lavt nivå de siste par årene, men har gitt signaler som at 7

8 rentenivået i løpet av andre halvdelen av 2011 skal stige noe. Til tross for dette menes at rentenivået kan budsjetteres med en gjennomsnittlig innlånsrente på snaut 3,1 % på de innlån som ikke er bundet opp i fastrentelån, med en tilsvarende reduksjon for innskuddsrente for kommunens kapital i rentebærende papirer. Det er for 2011 videreført avsetning til et disponibelt rentebufferfond med en budsjettert avsetning på kr. 1,0 mill. Kommunebidraget i forutsetningene for foreløpige rammer var på kr ,-. Spesifisering av kommunebidraget fremgår i tabellen nedenfor: (inkl. virkning av statsbudsjett 2011) Hovedansvar Tekst B2010 B2011 Næring Konsesjonsavgift - avsetning Næring Konsesjonsavgift Næring Konsesjonskraft Næring Bruk av kraftf.avkastn. i drift Næring Bruk av kraftf.avkastn. til næringsformål Næring Kraftfondsavkastning Næring Utbytte Skatt Skatt på inntekt og formue Skatt Naturresursskatt Skatt Eiendomsskatt Rammetilsk. Rammetilskudd Rammetilsk. MVA i inv.regnskapet Rammetilsk. Statl. kompensasjonstilskudd Renter Renter på lån Renter Renter på etableringslån 0 0 Renter Renter - andre Renter Renter på fond Renter Renter - bankinnskudd Avdrag Avdrag på lån Fond Avsetn. til disp.fond Fond Avsetn. til bundne fond Overf. Inv.regn. Overføring til inv.regnsk SUM kommunebidrag (tallene under hovedansvar næring inngår ikke i kommunebidraget) Formannskapet har i tillegg til konsekvensjusteringer, prioritert følgende tiltak inn i budsjettforslaget for 2011: 1. Sosialfaglige stillinger; disse stillingene blir prioritert inn som faste permanente stillinger etter at prosjektperioden går ut i november Det er en forutsetning at de sosialfaglige stillingene også skal drive forebyggende arbeid i barnehagene. Videre skal de sosialfaglige stillingene samarbeide med de nyopprettede stillingene i barnevernet, samt med helsesøstertjenesten/skolehelsestasjonen. 2. Det frigjøres/frikjøpes ressurser tilsvarende 40 % stilling/2 dagsverk for audiopedagog, slik at denne kan utføre tjenester for de enheter som etterspør dette. Opprinnelig er det ønskelig å rekruttere en logoped til kommunen, men i påvente av dette er det avsatt ressurser til å frigjøre en audiopedagog. Dette vil kunne være en ressurs til bruk i barnehagene, skolene, voksenopplæringen, Familie og helse og Omsorg og rehabilitering. Ressursen er finansiert gjennom reduksjoner i rammene til de enhetene som drar nytte av frikjøpet. 8

9 3. Det legges opp til å opprette en stilling som psykolog. Denne stillingen forutsettes finansiert med ca 50 % tilskudd (de første 2-3 år). Restfinansiering vil bli reduksjoner i rammene til de enhetene, som i dag kjøper denne tjenesten eksternt. Stillingen forventes opprettet tidligst sommer/høst 2011, slik at dette først blir tema i budsjettprosessen for Tidligere år har kommunen finansiert fellestiltak fra næringsfondet, med totalt kr. 1,25 mill. I budsjettet for 2011 er dette saldert, og disse tiltakene finansieres fra budsjett 2011 innenfor enhetenes ordinære driftsrammer. Dette tiltaket bidrar til å gi kommunen et bedret handlingsrom, samtidig som næringsfondets disponible midler i større grad kan brukes til næringsrettede tiltak til næringslivet. 5. Det er de siste år brukt kr ,- av generelt disposisjonsfond, til å finansiere kommunens tjenesteproduksjon. I budsjettet for 2011 er dette saldert, og generelt disposisjonsfond spares med tilsvarende beløp. Dette tiltaket bidrar til å gi kommunen et bedret handlingsrom. 6. Det opprettes to nye stillinger innen selvkostområdene. En midlertidig stilling innen oppmålingsområdet, og en fast stilling innen byggesaksbehandlingsområdet. 7. Utgivelsen av Bygdeboken er finansiert med bruk av disposisjonsfond. Formannskapet er av den oppfatning at utgivelsene også bør inkludere slektshistorien i Dokkabindet, stipulert til kr ,-, og at dette tiltaket kan finanseieres med bruk av kommunens disposisjonsfond. Kirkelig fellesråd har spilt inn tiltak som; brann/verdiskap, traktor, sittegressklipper, verktøy og utstyr, lydanlegg og rundvask. Formannskapet er av den formening at kirkelig fellesråd bør vurdere disse tiltakene finansiert ved fellesrådets disposisjonsfond. 8. I et tiltak i utkast til kommunedelplan for Omsorg, Helse og Rehabilitering ligger det et tiltak på behovet for en ansatt til å ha ansvaret for implementering, oppfølging og oppdatering av IKT-systemer innen helse og omsorgsområdet. Dette både for å skape et verktøy som er anvendelig, lovmessig innrettet og et styringsverktøy som kan brukes i fordeling av ressurser. Det er i denne forbindelsen avsatt kr ,- til å opprette en ressurs til å drifte fagsystemet Gerica og styringsverktøyet NOTUS, herunder midler til opplæring av personell, og noe IKT oppgraderinger. 9. Nordre Land kommune er inne i den viktigste fasen mht å forberede samhandlingsreformen. Mye av det som skal gjøres i denne perioden danner grunnlag for hvor vi skal være januar Det er en kjempereform, som skal ivaretas på tvers av sektorer og det vil være avgjørende at vi setter inn ressurser for å planlegge de lokale konsekvenser og lokale tiltak av reformen. I denne forbindelse er det avsatt ressurser kr ,- som tilsvarer 0,5 årsverk til denne planleggingen. 10. Søndre Land kommune og Nordre land kommune har inngått ett samarbeid om et bofellesskap for personer med psykiske- og rusrelaterte problemer. Til å finansiere dette tiltaket er det lagt inn kr. 1 mill, samtidig som det er budsjettert med et tilskudd på kr , Kommunens helse og omsorgstjenester skal i 2011 koples opp mot Helsenett. Helsenettet er legetjenestenes og sykehusenes elektroniske journalsystem, der bl.a. pasientenes epikriser kan sendes på mail til helsehusene i kommunene. Til dette tiltaket er det bevilget , Prosjektet Plansatsningen i Hedmark og Oppland er et samarbeidsprosjekt mellom alle GIS-samarbeidene i de to fylkene, fylkeskommunene og kartkontoret på Hamar. Prosjektet har lagt opp til en framdrift med et felles mål om at alle kommunene i Hedmark og Oppland skal ha alle gjeldende planer tilgjengelig digitalt gjennom et digitalt planregister, samt innført digital plandialog innen utgangen av Dette vil lette dataflyt og saksgang ved planbehandling 9

10 gjennom en felles struktur for håndtering av plandata, samt mulighet for en interaktiv deltagelse i pågående planprosesser. For å finansiere kommunens andel i dette prosjektet er det satt av kr ,- 13. I et samarbeidsprosjekt mellom Oppland fylkeskommune, Søndre Land kommune og Nordre Land kommune vil kommunen tilby opplæring/repetisjon innenfor grunnskolens område våren Dette vil gi innbyggere et grunnlag for å starte opplæring fram mot fagbrev høsten Til denne grunnskoleopplæringen for voksne er det avsatt kr ,- som vår andel av samarbeidet. 14. Kommunedelplanen for Nordre Land-skolen blir vedtatt våren/sommeren Denne kommunedelplanen vil legge opp til tiltak som er prioritert gjennomført fra skoleledelsens side. For å komme i gang med tiltak fra kommunedelplanen umiddelbart etter at planen er vedtatt, er det avsatt kr ,- til aktuelle tiltak. Denne bevilgningen skal finansieres fra kommunens generelle disposisjonsfond. 15. I statsbudsjettet for 2010 ble det vedtatt en obligatorisk leksehjelp i grunnskolen for trinn. Nordre Land kommune ønsker å tilby leksehjelp også for de andre trinnene i barneskolene. Derfor er det bevilget kr ,- til å finansiere leksehjelp for trinnene ved barneskolene. Det er lagt opp til at denne leksehjelpen skal gjennomføres av elever i 10. trinn, som en del av det pedagogiske opplegget i ungdomsskolen. 16. Kirkelig fellesråd har de siste årene hatt en økende arbeidsmengde til administrative arbeidsoppgave. Som et tilsvar til behovet for økning av ressurser i kirkelig fellesråd, bevilges kr , til utvidelse av stillingen som menighetssekretær med 20 %. For å oppnå balanse i fremlagte budsjettforslag er det fremmet forslag om følgende salderinger: 1. Den sentrale avsatte lønnspotten til dekning av merutgifter i 2011, som følge av lønnsoppgjøret i 2011, er redusert til kr. 1,9 mill., med tillegg av sosiale utgifter. Denne posten er derav redusert med kr. 1,55 mill. 2. Utbytte fra Vokks er forutsatt økt fra kr. 4,0 mill. til kr. 4,5 mill. for Grunnlaget for utbetaling av utbytte for 2011, er selskapets driftsresultat for I kommunebidraget er renteutgifter redusert til en forventet gjennomsnittlig innlånsrente på ca. 3.1 %, og innskuddsrentene økt til om lag 2,5 % av gjennomsnittlig innestående i rentebærende verdipapirer. 4. Utover dette er det foretatt generelle driftsinnsparinger på enhetenes rammer. Disse generelle reduksjonene er: Sentraladminstrasjonen generelle driftsreduksjoner Grunnskolene samlet (generelt kutt totalt) Voksenopplæringen ("spesialundervisning" for voksne) Kulturskolen (økte brukerbetalinger) Sosialtjenesten (reduksjon i budsjett til kjøp av institusjonsplasser for rus) Familie / helse (reduserte konsultentkjøp i barnevern, økte refusjoner innen barnevern og samdriftsfordel ved tilrettelagte tjenester) Omsorg og Rehabilitering (økte inntekter fra brukerbetaling) Omsorg og Rehabilitering (generelle driftsreduksjoner) TDE (reduserte strømutgifter, lavere verkstedsutgifter, reduserte forsikringspremier, merinntekter grus, merutgifter vedsalg, redusert kjøp av transporttjenester) Plan og næring (generelle reduksjoner) Kirkelig Fellesråd (generelle reduksjoner) Kultur (økt aktivitet + økte reklameinntekter ved kinoen)

11 Resultatet av nevnte prosesser er at formannskapet nå legger fram et budsjettforslag i balanse. Noen kommentarer knyttet til endringer i de kommunale tjenestene: Innen Sentraladminstrasjonen er de fleste endringer rammene, en konsekvens av at sentraladministrasjonen administrerer fellestiltak for flere enheter og sågar for hele kommunen. Dette gir en rammeøkning på kr ,-. Dette gjelder bl.a. Regionalt innkjøpssamarbeid, prisøkninger i KS-kontingent og tilskudd til Torpa og Nordre Land frivillighetssentral. Det skal gjennomføres valg i 2011, og rammen blir derfor økt for de merutgifter som påløper ved en valggjennomføring. I og med at det er vedtatt en reduksjon av antall stemmesteder, er bevilgningen til gjennomføring av valg redusert til kr ,-. Tidligere bevilgninger til eldredagen (kr ,-) er videreført. Formannskapet for administrative saker vedtok i sak 03/10 å opprette en kombinert stilling som barnehagekoordinatorstilling og rådgiver i Dokka barnehage. Videre ble det i samme sak opprettet stilling som SLT-koordinator. Dette er fulgt opp i fremlage budsjett. Det satses videre på næringsutvikling også i Bevilgningen på kr ,- til en landsbysatsing / grendesatsing videreføres også i Disse midlene skal sees i sammenheng med investeringsprosjektet Tiltaksplan Dokka fra 2009, og eksterne tilskudd til Bolyst-prosjektet. I tillegg er avsetningen på kr ,- til prosjektleder i prosjektet Ekte Landsbyliv over en 4-års periode, finansiert via næringsfond videreført. Til slutt har enheten Sentraladministrasjonen fått en generell utfordring på å redusere enhetens driftsramme med kr ,- Kirkelig fellesråd har fått tilført midler til opprettelse/ utvidelse av stillingen som menighetssekretær med 20 %. Samtidig har enheten fått en generell rammereduksjon, slik at netto økt ramme er kr ,- utover lønns- og prisvekst. Formannskapet ønsker fortsatt å prioritere skolesektoren, og foreslår en styrking av skolene med kr ,- i tillegg til beregnet lønns- og prisstigning. Innenfor denne styrkingen ligger økning av tilbudet om leksehjelp til 1-4. trinn. I tillegg har formannskapet bevilget kr ,- til ungdomsskolene, slik at 10. trinn ved ungdomsskolene har ansvaret for leksehjelp til trinn på barneskolene, mot et tilskudd til 10. trinns reisekasser. Det er fra 2008 avsatt midler til et prosjekt med sosialfaglig ressurs innen skolene i Nordre Land. Denne ressursen startet i skolene i november 2008, og prosjektet løper til november Formannskapet ser disse stillingene som så viktige for de psykososiale miljøene i grunnskolene, at det er bevilget midler for å omgjøre disse prosjektstillingene til faste stillinger fra november I forbindelse med satsingen på tidlige intervensjon / tidlig innsats i forebyggende arbeid, er det i denne forbindelsen en forutsetning at de sosialfaglige stillingene i grunnskolen også skal bistå barnehagene i deres arbeid med forebygging av sosial- og adferdsproblemer. Videre vil det være naturlig at de sosialfaglige stillingene også samarbeider tett med de nyopprettede stillingene innen Familie og helse barnevernsavdeling. 11

12 Kommunedelplanen for Nordre Land skolen vil bli vedtatt i løpet av I utkast til denne planen ligger det forventninger om blant annet å videreføre prosjektet lære og lære og kompetanseheving rundt dette samt å innføre Feide (felles elektronisk identitet). Det er i budsjettet for 2011 forskuttert at tiltak i planen vil kreve noen økonomiske bevilgninger og det er satt av kr ,- til tiltak i en vedtatt plan. Den enkelte grunnskoles ramme er for budsjettåret 2011 beregnet ut fra en omforent rammefordelingsmodell revidert foran budsjettåret Denne modellen er laget av skolene selv, og det er enighet om at denne skal benyttes til fordeling av grunnskolens totalramme, ned på den enkelte grunnskole. Det er viktig å påpeke at modellen er bygget opp slik at alle grunnskolene blir behandlet likt rent ressursmessig. Dette betyr at rammemodellen beregner rammebehov ut fra skolenes elevtall og klasser. Modellen er altså en matematisk fordelingsmodell, og den sier ingen ting om hvordan den enkelte skole vil organisere sin drift innenfor de beregnede rammene. Ved Voksenopplæringen bevilges kr ,- til et samarbeidsprosjekt mellom Oppland fylkeskommune og kommunene Søndre Land og Nordre Land. Disse skal samarbeide om å gi innbyggere tilbud om fullføring/ repetisjon av grunnskolefag, for at innbyggerne kan få tilstrekkelig kompetanse og kvalifikasjoner til å kunne ta fagbrev. I statsbudsjettet for 2011 er det besluttet å endre finansieringen av barnehagesektoren i kommunene. Til og med budsjettåret 2010 har kommunen mottatt driftstilskudd pr. plass i barnehagene, og skjønnsmidler for å finansiere full barnehagedekning. Fra og med budsjettåret 2011 en denne finansieringen endret slik at kommunens ordinære rammetilskudd er økt med kr. 24,17 mill. og driftstilskudd og skjønnsmidler er saldert bort. En endring av denne finansieringen har ført til at kommunen mistet ca. kr. 2,5 mill. Dette har ikke gått utover barnehagenes budsjetter, da barnehagene er kompensert bortfallet av øremerkede inntekter fullt ut. Sosialtjenestens budsjett reduseres som en følge av mindre kjøp av institusjonsplasser for rusavhengige enn tidligere budsjettert, ved at budsjettet for disse kjøpene tas ut. Familie og helse har gjennom avdelingen for barnevern de siste årene hatt en formidabel økning av utgifter til tiltak, spesielt for omsorgsovertakelser. Det er i budsjettet for 2011 lagt inn en økning på kr. 2,5 mill. til disse tiltakene. I tillegg er det oppbevilget midler til to nye stillinger innen forebyggende arbeid i barnevernet. For disse stillingene er det også budsjettert med skjønnsmidler fra fylkesmannen på minst kr ,-, som en del av statsbudsjettet for Som en forskuttering av tiltak i samhandlingsreformen har formannskapet bevilget kr ,- til å drive et lokalt forprosjekt i Nordre Land. I tillegg har Søndre Land kommune og Nordre land kommune inngått ett samarbeid om et bofellesskap for personer med psykiske- og rus-problemer. Endelig er det avsatt midler til etablering av et fysiotek med en ressurs som fysiotekar i 40 % stilling. Innen Omsorg og rehabilitering er det bevilget budsjettmidler til å opprette en stilling til å drifte fagsystemet Gerica og styringsverktøyet NOTUS, herunder midler til opplæring av personell, og noe IKT oppgraderinger. Det er stort behov for en ressurs til å ha ansvaret for dette området. Dette både for å skape et verktøy som er anvendelig, lovmessig innrettet og et styringsverktøy som kan brukes i fordeling av ressurser. Programvaren som trengs er spesielt 12

13 en påbyggingsmodul i Gerica som kan gi en lovmessighet i vårt program. I tillegg kommer ca til tilstrekkelig opplæring av personalet kroner må til for å få på plass den krevde modulen. Regjeringen bevilget høsten 2010 en ekstra milliard til kommunene over statsbudsjettet for 20110, der målet var at pengene skal brukes på eldreomsorg. Nordre Land kommunes andel av denne tilleggsbevilgningen er kr. 1,554 mill. Denne bevilgningen gir oss en mulighet til å foreta engangsinnkjøp i 2010, som bedrer tjenestetilbudet også inn i Teknisk drift og eiendom står for driften av alle kommunale bygg, og rammene til enheten korrigeres i stor grad av andre enheters tjenestetilbud i de enkelte bygg. For 2011 er det lagt inn en styrking av enhetens ramme bla som en følge av utvidet drift av lokaler ved Dokka barnehage, avd Øygardsjordet, AS Sentrumsbygg, Voksenopplæringen og ny brann og driftsstasjon. Det har de siste årene vært større investeringer innen selvkostområdene, og kalkoratoriske kapitalutgift er øket. Det er i denne forbindelse lagt inn en budsjettmessig forventning om at selvkostområdene skal øke sin inntjening, for å opprettholde selvkostprinsippet innenfor disse områdene. Innenfor enheten Kultur vil det bli gjort et betydelig løft innenfor den kommunale kinoen, både med digitalisering og 3-dimensjonal kino, og gjennom en opprusting av samfunnshuset, med nye stoler, nytt lerret og lydanlegg. Etter denne investeringen i kinotilbudet, er det forventninger om at kinobesøket vil øke, og inntekter derav øker. Innen enheten Plan og Næring er Prosjektet Plansatsningen i Hedmark og Oppland et samarbeidsprosjekt mellom alle GIS-samarbeidene i de to fylkene, fylkeskommunene og kartkontoret på Hamar. Prosjektet har lagt opp til en framdrift med et felles mål om at alle kommunene i Hedmark og Oppland skal ha alle gjeldende planer tilgjengelig digitalt gjennom et digitalt planregister, samt innført digital plandialog innen utgangen av Dette vil lette dataflyt og saksgang ved planbehandling gjennom en felles struktur for håndtering av plandata, samt mulighet for en interaktiv deltagelse i pågående planprosesser. Nordre Land kommune er gjennom GIS-samarbeidet i Gjøvikregionen bundet opp til å bidra til gjennomføring av prosjektet. Kostnadsoverslaget legger opp til at en egeninnsats på ca. 520,000 som skal dekkes av samarbeidet (kommunene selv), og det er foreslått å benytte den "vanlige" fordelingsnøkkelen for samarbeidet, der Nordre Land kommunes sin andel er ca. 20 % (ca. kr ,-). 13

14 Rammetildeling for budsjett 2011 BUDSJETTSKJEMA Fra budsjettskjema 1 A B Bud 2010 Foreløpig 2011 Reduserte tilltak Nye tiltak Budsjett Politiske utvalg Sentral lønnsavsetning Sentraladm Næring Kirkelige formål Dokka barneskole Samlet til skolene Torpa barne og uskole Dokka ungdomsskole Voksenopplæring Skoleskyss Torpa barnehage Dokka barnehage Nordsinni barnehage Gen bh og skoleadm Kulturskole Sosialtjenesten Familie og helse Omsorg og rehab Teknisk drift og eiend Kultur Plan og næring SUM Diff 0 14

15 III. Rammebetingelser og forutsetninger for budsjettforslaget Kommunenes økonomiske rammebetingelser legges hovedsakelig gjennom statsbudsjettet. Statsbudsjettet for kommende år vedtas ikke før etter utarbeidelsen av det kommunale budsjettet. Dette medfører at det er noe usikkerhet knyttet til de forutsetninger det kommunale budsjettet bygger på. Imidlertid gir endringen av beregningstidspunktet for rammetilskuddet mer forutsigbarhet enn tidligere. Det er imidlertid usikkerhet knyttet til utviklingen av realøkonomien som følge av finanskrisa. Dette er i ferd med å gi utslag i redusert aktivitet i økonomien og økt arbeidsledighet, som igjen resulterer i mindre skatteinngang. Dette kan i sin tur svekke kommuneøkonomien dersom skattebortfallet ikke blir kompensert. Pris- og lønnsvekst Prisvekst 2011 Anslaget for den generelle prisstigningen/deflatoren er 2,8 % i det fremlagte forslag til Statsbudsjett Nordre Land kommune har lagt til grunn en vektet pris og lønnsvekst (deflator) på 2,8 % i budsjettet for Denne økningen må sees i sammenheng med anslag på lønnsvekst nedenfor. Lønnsvekst 2011 Lønnsveksten for kommunesektoren er i forslag til Statsbudsjett 2011 anslått til 3,25 %. I Nordre Land kommunes budsjettforslag er anslag på 3,25 % lagt til grunn i beregningen av lønnsveksten, inkludert sosiale kostnader. Totalt er det for 2011 satt av 1,9 millioner kroner i reallønnsvekst for budsjettåret + sosiale kostnader. Totalt sett brukes det i statsbudsjettet en deflator (samlet veid indikator på sum lønns- og prisvekst) på 2,8 %. Vekst i kommunale gebyrer For vekst i de kommunale gebyrer er det estimert prisvekst på 2,5 %. I rådmannens budsjettutkast til budsjettansvarlige ble det anbefalt at gebyrer og avgifter blir økt med 2,5 %. Der det er ytterligere økning, er dette kommentert særskilt. Endring av årsavgifter på kulturskolen er i år foreslått økt med kr. 70 pr. halvår, noe som tilsvarer 8,1 % økning. Noen av satsene er også endret utover prisstigningen. Det henvises til del VI betalingssatser og gebyrer for ytterligere spesifikasjoner. Økningen på selvkostområdene er beregnet ut fra de budsjetterte investeringstiltakene innen selvkostområdene vann, avløp, septik og feiing. For Spåtind RA er det vedtatt at dette skal være et eget selvkostområde, og gebyrene for tilknyttede abonnenter til dette renseanlegget vil avvike noe fra andre avløpsgebyrer. Foreldrebetalingen i barnehagen er regulert i statsbudsjettet, der regjeringen har lagt opp til en videreføring av maks.pris på kr ,- for en full barnehageplass, noe som betyr at egenbetaling for barnehageplass ikke økes med prisvekst. 15

16 Fellesinntekter Skatt på formue og inntekt/løpende inntektsutjevning. For Nordre Land kommune er det beregnet at de foreslåtte endringer i skatteandelen for 2011 vil gi kommunen en formues- og inntektskatt på 110,229 millioner kroner. Nordre Land kommune har pr. oktober 2010 en skattevekst som er noe lavere enn landsgjennomsnittet, men likevel uten betydelige avvik i forhold til budsjettet for Beregnet skatteinntekter bygger på en forutsetning om at kommunens økning av skatteinntekter (i %) ligger på landsgjennomsnittet. Kommunenes inntektssystem med løpende inntektsutjevning gjør det nødvendig å se skatteinngangen i sammenheng med rammetilskuddet fra staten. Høy skatteinngang i forhold til landsgjennomsnittet blir justert ned gjennom året i form av trekk i rammetilskuddet. Om man derimot har lavere skatteinngang enn landsgjennomsnittet, vil man motta et tilskudd/kompensasjon for å jevne ut den negative differansen. Ved denne utjevningsordningen har endringer i skatteinngangen for landet som helhet betydning for hvilke egne inntekter den enkelte kommune får. En generell økning i skatteinngangen vil gi en økning i inntektene for den enkelte kommune, enten som økt skatteinngang eller gjennom inntektsutjevningen (evt. begge deler). For en kommune med høyere skatteinntekt enn gjennomsnittet, vil ekstrainntekten bli utjevnet med et trekk i rammetilskuddet. Trekket går til de kommuner som har mindre skatteinntekt enn gjennomsnittet av landets kommuner. Skatteøret for personlige skatteytere til kommunene er foreslått endret fra 12,80 % i 2010 til 11,3 % i fremlagte statsbudsjett for Ordinært rammetilskudd. Rammetilskudd er for Nordre Land kommune fordelt på 5 poster: Innbyggertilskudd, utgiftsutjevning, overgangsordninger, distriktstilskudd Sør-Norge og skjønnstilskudd. Innbyggertilskuddet bestemmes gjennom et kriteriebasert inntektssystem for kommuner og fylkeskommuner. Utgiftsutjevningen skal for først og fremst utjevne forskjeller i beregnet utgiftsbehov. Overgangsordninger gjelder innlemming av øremerkede tilskudd og korreksjoner som følge av oppgaveendringer m.v., Distriktstilskudd Sør-Norge var et nytt tilskudd fra 2010, som Nordre Land kommune, i likhet med flere distriktskommuner i Sør- Norge får etter siste endring i rammetilskuddsberegningene fra staten, mens skjønnstilskuddet gis for å kunne korrigere for forhold som ikke ivaretas godt nok gjennom inntektssystemet. Offisielle tall fra Statistisk sentralbyrå viser en stabilitet i folketallet i Nordre Land kommune fra (6 672) til (6 696). Innbyggertallet ved utgangen av juni er innbyggere. Signaler fra offentlig statistikk kan tyde på at alderssammensetningen for kommunens innbyggere endres vesentlig, i den grad at det blir betydelig færre yngre, men flere eldre innbyggere. For beregning av rammetilskuddet er det innbyggerantallet pr 1. juli 2010 som brukes som beregningsgrunnlag. Dette betyr at vesentlige deler av rammetilskuddet er kjent på budsjetteringstidspunktet. Når det gjelder inntektsutjevningen er imidlertid beregningsgrunnlaget fortsatt innbyggertallet pr 1.1. ved inngangen av budsjettåret. Dette betyr at det også for 2011 er en viss usikkerhet på størrelsen på det endelig beregnede rammetilskuddet. 16

17 Årets fremlegging av statsbudsjett har totalt gitt kommunene betydelige rammeøkninger. For Nordre Land kommune utgjorde dette ca 38,131 mill. kroner (inkl. skatteutjevning). En vesentlig del av denne økningen skyldes overgangen til rammefinansiering av barnehagesektoren. I 2010 mottok Nordre Land kommune ca. 27 mill i driftstilskudd og skjønnsmidler til finansiering av barnehagesektoren. Fra budsjettåret 2011 er denne øremerkingen fjernet og finansiering av barnehagene inngår i kommunens ordinære rammetilskudd Etter dette er Nordre Land kommunes rammetilskudd for år 2011 beregnet til 188,171 millioner kroner, hvorav innbyggertilskuddet er 127,541 mill, utgiftsutjevning er 16,816 mill, distriktstilskudd Sør-Norge er kr. 5,226, og ordinært skjønnstilskudd er på 7,7 mill. Til sammenligning ble rammetilskuddet for 2010 budsjettert med kr. 144,541 mill. Sammenlignet med 2010 vil summen av skatter og rammetilskudd øke fra 260,267 mill. kr. til 298,4 mill. kr., som er en økning på 14,65 %. Korrigert for endringene i finansieringen av barnehagesektoren er økningen beregnet til 5,36 %. Eiendomsskatt Eiendomsskatten er satt til 11,587 mill kr. Dette er en økning på kr. 0,162 mill i forhold til budsjettet for 2010, og skyldes at ligningsverdiene av skatteobjektene innenfor kraftverkssektoren er økt blant annet som følge av høyere strømpriser. For budsjettåret 2011 vil det kun bli utskrevet eiendomsskatt for verker og bruk, og disse eiendommene beskattes med 7 o/oo av nytakserte eiendomskattetakster. Renter og avdrag Kommunen er med sin høye gjeld svært utsatt for svingninger i rentemarkedet. Med en fordeling mellom lån med flytende rente og fastrente som ligger i nedre grense for de rammer økonomireglementet setter, vil det også bli slik for Rentenivået i 2010 har vært lavt, som en følge av en betydelig påvirkning av finanskrisen. Rentenivået på den flytende lånemassen er ved utgangen av 2010 ligger på ca 2,8 %. Med bakgrunn i vurdering av renteutviklingen og analysene til Norges Bank har en valgt å legge til grunn en gjennomsnittlig rente på vel 3,0 % for flytende og nye lån, og 2,5 % på innskudd. Denne rentesatsen er en gjennomsnittsrente for hele året. Renter på gitt ansvarlig lån er budsjettert med 7,0 % avkastning av totalt ansvarlig lån på 50 mill. Videre er det stipulert en noe høyere avkastning på alternative plasseringer i rentebærende papirer. De senere års investeringer har i hovedsak vært finansiert gjennom låneopptak. Renter og avdrag på innlån er i 2011 beregnet til 25,5 mill kroner, noe som er ca. 3.1 mill høyere enn for budsjettåret I samsvar med bestemmelser blir renter av etableringslån/startlån vist i driftsregnskapet mot tidligere i investeringsregnskapet. Nordre Land kommune hadde ved utgangen av 2009 en gjeld på 290,494 mill kr, hvorav lån til videre utlån utgjorde ca. 15,2 mill kr (formidlingslån/startlån). Total lånegjeld er i løpet av 2010 økt med ca. kr. 18,3 mill. Tidligere år har gjelden blitt redusert med 1,5 3,0 mill årlig. Til kommunens investeringer i 2011 er det vedtatt opptak av lån på mill. kr. Dette fordeler seg på kr. 12,84 mill. til ordinære investeringstiltak, kr. 5,0 til formidlingslån/startlån 17

18 til videreutlån og kr. 1,75 mill til finansiering av selvkostområder. Det er for 2011 budsjettert med å nedbetale gjeld (avdrag) med kr. 14,4 mill, mens det altså er budsjettert med et låneopptak på kr. 19,59 mill. Andre fellesinntekter og utgifter Utbytte fra kraftsektoren Utbytte fra aksjeselskaper i kraftsektoren er satt til 4,5 mill kr. Dette er i henhold til størrelsen på utbyttet som er lagt inn i økonomiplanen, og er en økning på 0,5 mill. i forhold til tidligere års utbytte fra Vokks. Momskompensasjon og kompensasjonstilskudd Fra 1. januar 2004 erstattet den generelle momskompensasjonsordningen for kommuner den avgrensede ordningen, jfr. lov av 17. februar 1995, som har vært i drift siden 1. mai Formålet med kompensasjonsordningen er å nøytralisere konkurransevridninger som kan oppstå som følge av merverdiavgiftssystemet, ved at kommunene sine kjøp av tjenester fra private blir likestilte med kommunal egenproduksjon av tjenester. Det er fastsatt som prinsipp at momskompensasjonsordningen skal finansieres av kommunene selv gjennom trekk i rammetilskuddet. Fra 2010 er det vedtatt at minst 20 % av refusjon merverdiavgift fra investeringsbudsjettet, som fremkommer som en driftsinntekt, skal tilbakeføres til investeringsbudsjettet. For å løse dette trinnvis er det vedtatt en overgangsordning, slik at kommunene kan foreta endringen over en periode. For 2011 skal minst 40 % av merverdiavgiftsrefusjonen fra investeringsbudsjettet tilbakeføres fra driftsbudsjettet til investeringsbudsjettet. For 2012 skal minst 60 % tilbakeføres, i 2013 minst 80 % og i 2014 skal all merverdiavgiftsrefusjonen fra investeringsbudsjettet tilbakeføres fra driftsbudsjettet til investeringsbudsjettet. Momskompensasjonen fra investeringer er beregnet til omlag 2,2 mill kr i Det er forutsatt et investeringsnivå på om lag 11,0 mill. kroner i beregningen av momsrefusjonsinntekter. Med i beregningene er ikke investeringer innen VAR-området, da disse etter mva-lovens 11-1 er å betrakte som egen avgiftspliktig virksomhet. Rentekompensasjonstilskuddet er et tilskudd knyttet til utbyggingen av skoler (barneskoleutbyggingen i forbindelse med reform 97), omsorgsboliger, sykehjem og senest rentekompensasjon ved utbedring av kirkebygg. Tilskuddet er en kompensasjon for deler av rente- og avdragsutgifter kommunene påføres ved utbygginger innen sektorene. Kompensasjonstilskuddet er beregnet til 2,783 mill kr i Beregningene er fortatt som en videreføring av et indeksregulert nivå fra tidligere år. Det er imidlertid forutsatt en vurdering av et forventet rentenivå, som for 2011 beregnes til en gjennomsnittsrente på 3,2 %. Pensjonskostnader. Hovedtariffavtalen har bestemmelser om at alle arbeidsgivere skal ha pensjonsordning for sine tilsatte ut fra bestemte krav. Pensjonssystemet finansieres ved premie fra arbeidstaker, arbeidsgiver og av avkastning på innskutt/opparbeidet kapital. 18

19 De siste årene har utviklingen i pensjonsutbetalinger sammen med lav avkastning av kapitalen vist at det har vært nødvendig å innkalle reguleringspremie fra kommune for å oppfylle pensjonsforpliktelsene. Det ble fra regnskapsåret 2006 avsatt et pensjonsfond. Det er for budsjettåret 2011 bestemt å benytte en pensjonskostnad på 12,43 % på pensjonsordningen i Statens pensjonskasse (gjelder for lærere) og 15,50 % på pensjonsordningen i Kommunal Landspensjonskasse (øvrige kommunalt ansatte). Næringsliv og sysselsetting: Selv om befolkningsutviklingen har vært relativt stabil over tid har den de siste årene vært synkende. Kommunens innbyggertall pr var Arbeidsledigheten: Pr var 64 personer registrert arbeidsledige i kommunen. Dette utgjør ca. 2,2 % av arbeidsstyrken, og viser at arbeidsledigheten er redusert med 18 personer. Arbeidsledige pr fordeles kjønnsmessig på 27 kvinner og 37 menn. Regulerings- og konsesjonsavgifter: Regulerings- og konsesjonsavgifter er inntektsført under ansvar med kr ,-. Disse er i sin helhet avsatt til næringsfondet. NVE kunngjorde i 2006 at de har vedtatt annen fordeling av konsesjonsavgiften mellom Gausdal og Nordre Land kommuner. Kraftfondavkastningen: Av kraftfondavkastningen inklusive konsesjonsavgifter er kr ,- disponert. I denne disponeringen ligger kjøp av tjenester til næringsrådet og turistkontoret. I tillegg ligger det inne i budsjettet en finansiering av driften av næringsrådgiverne i 1,5 faste årsverk, samt 50 % av prosjektstillingen til prosjekt Ekte Landsbyliv. I budsjettet for 2011 har det vært fokus på å gjenskape et handlingsrom. Ett at de tiltakene som er prioritert er å finansiere kommunens drift, inkl fellestiltak innenfor kommunens ordinære driftsinntekter. Tidligere år har kommunale fellestiltak vært belastet næringsfondet med kr. 1,25 mill. Denne disponeringen er i budsjettet for 2011 altså fjernet, og næringfondets saldo styrkes tilsvarende gjennom redusert bruk av fondet. Dette betyr at næringsfondets disponible saldo kan brukes til andre næringsformål. Krav til netto driftsresultat Budsjettforskriften krever at netto driftsresultat etter pliktige avsetninger i hovedsak ikke skal være dårligere enn 0. I løpet av et år skjer det mange uforutsette hendelser som medfører økning i utgiftsnivået. Sett fra et økonomisk synspunkt er det ønskelig å gå inn i budsjettåret med en viss reserve (positivt netto driftsresultat etter pliktige avsetninger). Det trengs derfor en økt reserve for å takle uforutsette hendelser i den daglige driften av organisasjonen. Fylkesmannen gir føringer på at kommunens netto driftsresultat bør ligge på 3 5 % av driftsinntektene. Dette betyr at kommunens netto driftsresultat ideelt sett, etter fylkesmannens anbefalinger, burde vært ca kr mill. I budsjettet for 2011 er et satt et fokus på handlingsrom, og det er bestrebet å ha et netto driftsresultat nær 1 5 av brutto driftsinntekter. Beregnet korrigert netto driftsresultat, med utgangspunkt i de fremlagte tallene er ca. 2,858 mill eller 0,76 %. 19

20 Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjett Regnskap 2009 Budsjett 2010 Budsjett 2011 Skatt på inntekt og formue , , ,00 Ordinært rammetilskudd , , ,00 Skatt på eiendom , , ,00 Andre direkte eller indirekte skatter , , ,00 Andre generelle statstilskudd , , ,00 Sum frie disponible inntekter , , ,00 Renteinntekter og utbytte , , ,00 Gevinst finansielle instumenter 0,00 0, ,00 Renteutg.,provisjoner og andre fin.utg , , ,00 Tap finansielle instrumenter 0,00 0,00 0,00 Avdrag på lån , , ,00 Netto finansinnt./utg , , ,00 Til dekning av tidligere regnsk.m. merforbruk ,84 0,00 0,00 Til ubundne avsetninger , , ,00 Til bundne avsetninger , , ,00 Bruk av tidligere regnks.m. mindreforbruk 0,00 0,00 0,00 Bruk av ubundne avsetninger , ,00 0,00 Bruk av bundne avsetninger 0,00 0,00 0,00 Netto avsetninger , , ,00 Overført til investeringsbudsjettet , , ,00 Til fordeling drift , , ,00 Sum fordelt til drift (fra skjema 1B) , , ,00 Mer/mindreforbruk ,14 0,00 0,00 20

Rådmannens forslag til. Økonomiplan 2012-2015

Rådmannens forslag til. Økonomiplan 2012-2015 Rådmannens forslag til Økonomiplan 2012-2015 Årshjul økonomi Måned Januar Februar Mars April Mai Juni Juli August SeptemberOktober November Desember Uke 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19

Detaljer

Vedlegg 1 Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjettet Opprinnelig budsjett 2014

Vedlegg 1 Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjettet Opprinnelig budsjett 2014 Vedlegg 1 Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjettet budsjett 2013 Regnskap 2012 FRIE DISPONIBLE INNTEKTER Skatt på inntekt og formue -1 666 700-1 594 200-1 514 301 Ordinært rammetilskudd -1 445 758-1 357 800-1

Detaljer

Økonomiske analyser DRIFTSINNTEKTER DRIFTSUTGIFTER INVESTERINGER NETTO FINANSUTGIFTER LÅNEGJELD NETTO DRIFTSRESULTAT OG REGNSKAPSRESULTAT

Økonomiske analyser DRIFTSINNTEKTER DRIFTSUTGIFTER INVESTERINGER NETTO FINANSUTGIFTER LÅNEGJELD NETTO DRIFTSRESULTAT OG REGNSKAPSRESULTAT Økonomiske analyser DRIFTSINNTEKTER Kommunens driftsinntekter består i hovedsak av: - salgs- og leieinntekter, som gebyrer og betaling for kommunale tjenester - skatteinntekter d.v.s. skatt på formue og

Detaljer

Saksprotokoll. Utvalg: Rådet for likestilling av funksjonshemmede i Alta kommune Møtedato: 18.11.2014 Sak: PS 23/14

Saksprotokoll. Utvalg: Rådet for likestilling av funksjonshemmede i Alta kommune Møtedato: 18.11.2014 Sak: PS 23/14 Saksprotokoll Utvalg: Rådet for likestilling av funksjonshemmede i Alta kommune Møtedato: 18.11.2014 Sak: PS 23/14 Resultat: Arkiv: 150 Arkivsak: 14/5267-7 Tittel: SP - BUDSJETT 2015 ØKONOMIPLAN MED HANDLINGSDEL

Detaljer

ØKONOMISKE HOVUDOVERSIKTER. Tillegg til Rådmannen sitt utkast til budsjett og handlingsprogram 29.10.2013.

ØKONOMISKE HOVUDOVERSIKTER. Tillegg til Rådmannen sitt utkast til budsjett og handlingsprogram 29.10.2013. ØKONOMISKE HOVUDOVERSIKTER Tillegg til Rådmannen sitt utkast til budsjett og handlingsprogram 29.10.2013. 138 Økonomisk oversikt - drift Driftsinntekter Brukerbetalinger 32 343 32 081 34 748 Andre salgs-

Detaljer

Forslag til Økonomiplan 2012-2015 Årsbudsjett 2012

Forslag til Økonomiplan 2012-2015 Årsbudsjett 2012 Forslag til Økonomiplan 2012-2015 Årsbudsjett 2012 Rådmann Øyvind Hauken 03.11.2011 Kommunens frie inntekter består i hovedsak av rammetilskudd og skatteinntekter. De frie inntektene utgjør på landsbasis

Detaljer

MÅSØY KOMMUNE ØKONOMIPLAN 2002-2005

MÅSØY KOMMUNE ØKONOMIPLAN 2002-2005 MÅSØY KOMMUNE ØKONOMIPLAN 2002-2005 INNHOLDSFORTEGNELSE INNHOLDSFORTEGNELSE... 2 1 INNLEDNING... 3 2 STATISTIKK OG UTVIKLINGSTREKK... 3 2.1 BEFOLKNINGSPROGNOSE... 4 2.2 BEFOLKNINGSTALL FOR MÅSØY KOMMUNE

Detaljer

Drammen bykasse Regnskap 2014 foreløpig status Endelig regnskap 2014 vil foreligge 16. februar

Drammen bykasse Regnskap 2014 foreløpig status Endelig regnskap 2014 vil foreligge 16. februar Drammen bykasse Regnskap 2014 foreløpig status Endelig regnskap 2014 vil foreligge 16. februar Orientering i formannskapet 10. februar 2015 v/ rådmann Osmund Kaldheim Stram styring og effektiv drift sikrer

Detaljer

Saken behandles i: Møtedato: Utvalgssaksnr: Hadsel formannskap /10 Hadsel kommunestyre

Saken behandles i: Møtedato: Utvalgssaksnr: Hadsel formannskap /10 Hadsel kommunestyre Hadsel kommune Styringsdokument 2011-2014/Budsjett 2011 Saken behandles i: Møtedato: Utvalgssaksnr: Hadsel formannskap 02.12.2010 102/10 Hadsel kommunestyre Saksbehandler: Ivar Ellingsen Arkivkode: 151

Detaljer

MØTEINNKALLING FOR FORMANNSKAPET

MØTEINNKALLING FOR FORMANNSKAPET NORDRE LAND KOMMUNE MØTEINNKALLING FOR FORMANNSKAPET TID: 19.08.2009 kl. 09.00 STED: FORMANNSKAPSSALEN, RÅDHUSET Gruppemøte: kl. 08.00 Eventuelle forfall meldes på telefon 61 11 60 46 Varamedlemmer møter

Detaljer

Budsjettskjema 1A - 2015 - Holtålen kommune (KST 59/14)

Budsjettskjema 1A - 2015 - Holtålen kommune (KST 59/14) Budsjettskjema 1A - 2015 - Holtålen kommune Beskrivelse Budsjett 2015 Budsjett 2014 Regnskap 2013 L1 Skatt på inntekt og formue 37 306 000 37 344 000 36 335 570 L2 Ordinært rammetilskudd 80 823 000 81

Detaljer

ÅRSBERETNING. 2013 Vardø kommune

ÅRSBERETNING. 2013 Vardø kommune ÅRSBERETNING 2013 Vardø kommune Økonomisk resultat Regnskapet for Vardø kommune ble for 2013 gjort opp med et netto driftsresultat på vel 41,5 mill kroner. Netto driftsresultat i regulert budsjett var

Detaljer

Unjárgga gielda/ Nesseby kommune Økonomiavdelingen

Unjárgga gielda/ Nesseby kommune Økonomiavdelingen Unjárgga gielda/ Nesseby kommune Økonomiavdelingen Áššedieđut/Saksframlegg Beaivi/Dato Čuj./Referanse 08.11.2013 2013/418-0 / 145 Kari Moan 40 44 05 94 kari.moan@nesseby.kom mune.no Lávdegoddi/Utvalg Čoahkkináššenr/Møtesaksnr

Detaljer

Budsjett 2013. Brutto driftsresultat 113 390 647 56 326 919 51 461 003

Budsjett 2013. Brutto driftsresultat 113 390 647 56 326 919 51 461 003 Budsjett 2013 Levanger Kommune Økonomisk oversikt - drift Driftsinntekter Brukerbetalinger 31 219 040 29 076 860 28 758 389 Andre salgs- og leieinntekter 117 337 699 115 001 361 110 912 239 Overføringer

Detaljer

ÅRSBUDSJETT 2014 - HANDLINGSPROGRAM 2014-2017

ÅRSBUDSJETT 2014 - HANDLINGSPROGRAM 2014-2017 ÅRSBUDSJETT 2014 - HANDLINGSPROGRAM 2014-2017 Arkivsaksnr.: 13/3641 Arkiv: 145 Saksnr.: Utvalg Møtedato 164/13 Formannskapet 03.12.2013 / Kommunestyret 12.12.2013 Forslag til vedtak: 1. Målene i rådmannens

Detaljer

Budsjett og økonomiplan 2012-2015

Budsjett og økonomiplan 2012-2015 Rådmannens forslag til Budsjett og økonomiplan 2012-2015 10. November 2011 Om økonomiplanen Økonomiplanen er kommuneplanens handlingsdel. Dokumentet er en plan for de neste fire årene, ikke et bevilgningsdokument.

Detaljer

Overhalla kommune Revidert økonomiplan 2010-2013 Kommunestyrets vedtak, sak 96/09 den 22/12-09

Overhalla kommune Revidert økonomiplan 2010-2013 Kommunestyrets vedtak, sak 96/09 den 22/12-09 Overhalla kommune Revidert økonomiplan 2010-2013 Kommunestyrets vedtak, sak 96/09 den 22/12-09 Innhold INNLEDNING 3 1 ØKONOMISK STATUSBESKRIVELSE 3 1.1 Driftsinntekter 3 1.2 Driftsutgifter 4 1.3 Brutto

Detaljer

Budsjett 2013. Brutto driftsresultat 66 332 565 63 447 670 40 169 286

Budsjett 2013. Brutto driftsresultat 66 332 565 63 447 670 40 169 286 Budsjett 2013 Verdal Kommune Økonomisk oversikt - drift Driftsinntekter Brukerbetalinger 34 661 062 31 808 515 32 180 964 Andre salgs- og leieinntekter 65 774 130 59 623 880 74 118 720 Overføringer med

Detaljer

Kommuneøkonomi for folkevalgte. Hvordan sikre god økonomistyring? Fagsjef i KS Dag-Henrik Sandbakken

Kommuneøkonomi for folkevalgte. Hvordan sikre god økonomistyring? Fagsjef i KS Dag-Henrik Sandbakken Kommuneøkonomi for folkevalgte. Hvordan sikre god økonomistyring? Fagsjef i KS Dag-Henrik Sandbakken Kommuneøkonomi for folkevalgte Det kommunale økonomisystemet Hva gir økonomisk handlingsrom? Generelle

Detaljer

Økonomiske oversikter

Økonomiske oversikter Bruker: MOST Klokken: 09:41 Program: XKOST-H0 Versjon: 10 1 Økonomisk oversikt - drift Regnskap Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap i fjor Driftsinntekter Brukerbetalinger 11.897.719,98 11.614.300,00

Detaljer

BUDSJETT 2015 FEDJE KOMMUNE

BUDSJETT 2015 FEDJE KOMMUNE BUDSJETT 2015 FEDJE KOMMUNE Versjon 204 Framlegg frå rådmann INNHOLD Hovedoversikter drift- og investeringsbudsjett -3- KOSTRA oversikter -5- skjema 1A, 1B - drift -9- skjema 2A, 2B - investering -10-

Detaljer

1.1 Budsjettskjema 1 A - Driftsbudsjettet

1.1 Budsjettskjema 1 A - Driftsbudsjettet 1.1 Budsjettskjema 1 A - Driftsbudsjettet 1 Skatt på inntekt og formue 1) -547 849 286-602 552 000-613 491 000 2 Ordinært rammetilskudd 1) -759 680 525-798 308 000-879 576 000 3 Skatt på eiendom -37 234

Detaljer

Årsbudsjett 2012 DEL II

Årsbudsjett 2012 DEL II Årsbudsjett 2012 DEL II Innhold Generelle forutsetninger for årsbudsjettet 51 Årsbudsjett drift 2012 53 Årsbudsjett investeringer 2012 55 Øvrige obligatoriske skjemaer 57 Vest-Agder fylkeskommune 50 Generelle

Detaljer

HOVEDOVERSIKTER FORMANNSKAPETS INNSTILLING

HOVEDOVERSIKTER FORMANNSKAPETS INNSTILLING Ordinært Renteinntekter Gevinst Renteutgifter Tap Avdrag Merforbruk/mindreforbruk HOVEDOVERSIKTER FORMANNSKAPETS INNSTILLING innstilling: Budsjettskjema 1A Investeringer Budsjett 2011 Budsjett 2012 Budsjett

Detaljer

ØKONOMISKE ANALYSER OG NØKKELTALL

ØKONOMISKE ANALYSER OG NØKKELTALL ØKONOMISKE ANALYSER OG NØKKELTALL 1. Innledning Regnskapsanalysens formål er blant annet å gi opplysninger om siste års utvikling, samt sentrale utviklingstrekk i kommuneøkonomien. I regnskapsanalysen

Detaljer

Vedtatt budsjett 2009

Vedtatt budsjett 2009 Budsjettskjema 1A FRIE DISPONIBLE INNTEKTER Skatt på inntekt og formue 1) -6 168 640 000-5 531 632 000-5 437 468 135 Ordinært rammetilskudd 1) -1 777 383 000-1 688 734 000-1 547 036 590 Skatt på eiendom

Detaljer

Drammen kommunes lånefond Økonomiplan 2013 2016

Drammen kommunes lånefond Økonomiplan 2013 2016 Drammen kommunes lånefond Økonomiplan 2013 2016 Innledning Bystyret vedtok i 2004 etableringen av Drammen kommunes lånefond. Opprettelsen av Lånefondet må bl. a ses i sammenheng med etablering av Drammen

Detaljer

ØKONOMISK VURDERING 1. ANALYSE DRIFT: ØKONOMISK VURDERING. Kommentarer: 1.1 Fordeling av utgiftene: ÅRSMELDING 2005 FLESBERG KOMMUNE SIDE 3

ØKONOMISK VURDERING 1. ANALYSE DRIFT: ØKONOMISK VURDERING. Kommentarer: 1.1 Fordeling av utgiftene: ÅRSMELDING 2005 FLESBERG KOMMUNE SIDE 3 1. ANALYSE DRIFT: ØKONOMISK VURDERING Regn Oppr. Regulert Regn Bud/regn Regnsk 2004 Bud 2005 Bud 2005 2005 Avvik i% 2004 DRIFTSINNTEKTER Brukerbetalinger -6 362-5 958-5 958-6 474 8,66 % 1,76 % Andre salgs-

Detaljer

Alta kommune. Møteprotokoll. Hovedutvalg for kultur og næring

Alta kommune. Møteprotokoll. Hovedutvalg for kultur og næring Møtested: Formannskapssalen Møtedato: 24.11.2010 Tid: 10:00 Alta kommune Møteprotokoll Hovedutvalg for kultur og næring Innkalte: Parti Funksjon Navn Forfall AP Leder Jenny Marie Rasmussen SV Medlem Tommy

Detaljer

Kommentarer. til. budsjett 2012

Kommentarer. til. budsjett 2012 Kommentarer til budsjett 2012 Vedtatt i kommunestyret i sak 113/11 Innholdsfortegnelse INNHOLDSFORTEGNELSE... 2 INNLEDNING... 3 I. BUDSJETTPRIORITERINGER... 4 KONSEKVENSJUSTERT BUDSJETT, GENERELLE BETRAKTNINGER

Detaljer

ÅRSBERETNING. 2014 Vardø kommune

ÅRSBERETNING. 2014 Vardø kommune ÅRSBERETNING 2014 Vardø kommune Økonomisk resultat Regnskapet for Vardø kommune ble for 2014 gjort opp med et netto driftsresultat på vel 5,4 mill kroner. Netto driftsresultat i regulert budsjett var satt

Detaljer

MØTEINNKALLING FOR HOVEDUTVALG FOR LEVEKÅR

MØTEINNKALLING FOR HOVEDUTVALG FOR LEVEKÅR NORDRE LAND KOMMUNE MØTEINNKALLING FOR HOVEDUTVALG FOR LEVEKÅR TID: 21.10.2013 kl. 09.00 STED: KOMMUNESTYRESALEN Etter gjennomgangen i Kommunestyresalen fortsetter møtet på Formannskapssalen, 2.etg. Eventuelle

Detaljer

Formannskap 03.06.14 Kommunestyre 05.06.14

Formannskap 03.06.14 Kommunestyre 05.06.14 LEKA KOMMUNE Vår saksbehandler Laila E. Thorvik SAKSFRAMLEGG Dato: Referanse 22.5.2014 Saksgang: Utvalg Møtedato Formannskap 03.06.14 Kommunestyre 05.06.14 Saknr. Tittel: 48/14 REGNSKAP FOR LEKA KOMMUNE

Detaljer

Fylkesmannen har mottatt særutskrift av bystyresak om budsjett for 2013 og økonomiplan 2013-2016, vedtatt i bystyremøte 17. desember 2012.

Fylkesmannen har mottatt særutskrift av bystyresak om budsjett for 2013 og økonomiplan 2013-2016, vedtatt i bystyremøte 17. desember 2012. Saksbehandler, innvalgstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 08.04.2013 Deres dato 15.01.2013 Vår referanse 2013/1167 331.1 Deres referanse 12/3574 Bergen kommune Postboks 7700 5020 Bergen BERGEN KOMMUNE

Detaljer

KVINESDAL Vakker Vennlig - Vågal

KVINESDAL Vakker Vennlig - Vågal KVINESDAL Vakker Vennlig - Vågal Økonomisk status - Bedre og billigere Kostra What we do is important, so doing it well is really important Budsjettprosessen er i gang Hvordan få puslespillet til å gå

Detaljer

SAMLET SAKSFRAMSTILLING SAKSFRAMLEGG

SAMLET SAKSFRAMSTILLING SAKSFRAMLEGG Side 1 av 5 SAMLET SAKSFRAMSTILLING Arkivsak: 13/119 ÅRSBERETNING OG REGNSKAP 2012 - KRØDSHERAD KOMMUNE Saksbehandler: Marit Lesteberg Arkiv: 212 &14 Saksnr.: Utvalg Møtedato 70/13 FORMANNSKAPET 20.06.2013

Detaljer

Saksnr Utvalg Møtedato Formannskapet Kommunestyret

Saksnr Utvalg Møtedato Formannskapet Kommunestyret Trysil kommune Saksframlegg Dato: 03.05.2013 Referanse: 9556/2013 Arkiv: 210 Vår saksbehandler: David Sande Regnskap og årsberetning for 2012 - Trysil kommune Saksnr Utvalg Møtedato Formannskapet Kommunestyret

Detaljer

MØTEINNKALLING FOR NORDRE LAND UNGDOMSRÅD

MØTEINNKALLING FOR NORDRE LAND UNGDOMSRÅD NORDRE LAND KOMMUNE MØTEINNKALLING FOR NORDRE LAND UNGDOMSRÅD TID: 21.10.2013 kl. 09.00 STED: KOMMUNESTYRESALEN Etter gjennomgangen i Kommunestyresalen fortsetter Ungdomsrådet eget møte på møterommet i

Detaljer

Alta kommune. Møteprotokoll. Hovedutvalg for drift og miljø

Alta kommune. Møteprotokoll. Hovedutvalg for drift og miljø Alta kommune Møteprotokoll Hovedutvalg for drift og miljø Møtested: Nordlys Hotell Møtedato: 23.11.2010 Tid: 10:00 12.00 Innkalte: Parti Funksjon Navn Forfall AP Nestleder Lars Johan Hapalahti AP Medlem

Detaljer

Utgangspunktet. Planlagt inndekket 22,6 mill i 2012 og 29,8 mill i 2013

Utgangspunktet. Planlagt inndekket 22,6 mill i 2012 og 29,8 mill i 2013 Utgangspunktet Strategi for økonomisk balanse Et regnskapsmessig underskudd i 2011 på 52,4 mill kr Planlagt inndekket 22,6 mill i 2012 og 29,8 mill i 2013 Et høyere driftsnivå enn sammenlignbare kommuner,

Detaljer

Lardal kommune. Budsjett 2012, økonomiplan 2012-2015

Lardal kommune. Budsjett 2012, økonomiplan 2012-2015 Side 1 av 8 Lardal kommune Saksbehandler: Lars Jørgen Maaren Telefon: Stab- og støttefunksjon JournalpostID: 11/5998 Budsjett 2012, økonomiplan 2012-2015 Utvalg Møtedato Saksnummer Eldrerådet 29.11.2011

Detaljer

Drift + Investeringer

Drift + Investeringer Budsjett og økonomi v/budsjettsjef Øystein Hagerup, 30 oktober 2011 2 547 698 000 63 400 0 Drift + Investeringer Kommunen har to budsjetter og to regnskaper. Utgifter i driftsbudsjettet 2011: 2235,8 mill.

Detaljer

Finansieringsbehov 321 082 726 662 766 162 238 000 000 605 732 799

Finansieringsbehov 321 082 726 662 766 162 238 000 000 605 732 799 Økonomisk oversikt investering Investeringsinntekter Salg av driftsmidler og fast eiendom -16 247 660-37 928 483-15 000 000-11 366 212 Andre salgsinntekter -231 258-190 944 0-17 887 318 Overføringer med

Detaljer

Kommunestyret behandlet i møte 04.12.2015 sak 95/15. Følgende vedtak ble fattet:

Kommunestyret behandlet i møte 04.12.2015 sak 95/15. Følgende vedtak ble fattet: Fylkesmannen i Buskerud Postboks 1604 3007 DRAMMEN Arkivsak Arkivkode Etat/Avd/Saksb Dato 15/3760 151 SADM/STO/GA 10.12.2015 MELDING OM VEDTAK Kommunestyret behandlet i møte 04.12.2015 sak 95/15. Følgende

Detaljer

Prosessen. Utgiftsbehov som ikke lot seg dekke innen gitte rammer Muligheter for reduksjon av utgifter og økning av inntekter Økonomiplanmål

Prosessen. Utgiftsbehov som ikke lot seg dekke innen gitte rammer Muligheter for reduksjon av utgifter og økning av inntekter Økonomiplanmål Prosessen Kommunestyrets vedtak 06.09.12 om innføring av eiendomsskatt, i kombinasjon med fortsatt reduksjon av netto utgifter Utgangspunktet i videreføring av nivået fra 2012, men øket med 3.2 %, tilsvarende

Detaljer

Fra: Lokaldemokrati og kommuneøkonomi 5.12.2014

Fra: Lokaldemokrati og kommuneøkonomi 5.12.2014 Fra: Lokaldemokrati og kommuneøkonomi 5.12.2014 Rådmannens budsjettforslag for 2015 1. Innledning Budsjettundersøkelsen er gjennomført ved at det er sendt ut spørreskjema til rådmenn i et utvalg av kommuner.

Detaljer

Namsos kommune. Saksframlegg. Økonomisjefen. Namsos kommune Budsjettkontroll pr. 1. kvartal 2007. Rådmannens innstilling

Namsos kommune. Saksframlegg. Økonomisjefen. Namsos kommune Budsjettkontroll pr. 1. kvartal 2007. Rådmannens innstilling Namsos kommune Økonomisjefen Saksmappe: 2007/4749-1 Saksbehandler: Ronald Gåsvær Saksframlegg Namsos kommune Budsjettkontroll pr. 1. kvartal 2007 Utvalg Utvalgssak Møtedato Namsos formannskap Rådmannens

Detaljer

Budsjett og økonomiplan 2011-2014

Budsjett og økonomiplan 2011-2014 Budsjett og økonomiplan 2011-2014 Status 2010 Redusert sykefravær Snitt etter 3. kvartal er 7,5 %, snitt i 2009 7,8 % Akseptabel gjeldsbelastning Driftstilpasningsprosessen gir budsjettbalanse Tjenestene

Detaljer

SAKSFREMLEGG. Revidert nasjonalbudsjett 2012 og kommuneproposisjonen 2013 ble presentert 15. mai.

SAKSFREMLEGG. Revidert nasjonalbudsjett 2012 og kommuneproposisjonen 2013 ble presentert 15. mai. SAKSFREMLEGG Saksnr.: 12/2169-1 Arkiv: 150 Sakbeh.: Arne Dahler Sakstittel: 1. BUDSJETTREGULERING 2012 Planlagt behandling: Hovedutvalg for Oppvekst og kultur Hovedutvalg for helse- og sosial Hovedutvalg

Detaljer

PRINSIPPER FOR ØKONOMISTYRING I DANGEDAL KOMMUNE

PRINSIPPER FOR ØKONOMISTYRING I DANGEDAL KOMMUNE Arkivsak-dok. 12/01168-1 Saksbehandler Jens Arnfinn Brødsjømoen Saksgang Formannskapet Kommunestyret Møtedato PRINSIPPER FOR ØKONOMISTYRING I DANGEDAL KOMMUNE Rådmannens innstilling 1. Alle omstillingsvedtak

Detaljer

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Aud Norunn Strand Arkiv: 150 Arkivsaksnr.: 14/2898 BUDSJETTPROSESSEN OG RAMMER FOR BUDSJETTARBEIDET

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Aud Norunn Strand Arkiv: 150 Arkivsaksnr.: 14/2898 BUDSJETTPROSESSEN OG RAMMER FOR BUDSJETTARBEIDET SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Aud Norunn Strand Arkiv: 150 Arkivsaksnr.: 14/2898 BUDSJETTPROSESSEN OG RAMMER FOR BUDSJETTARBEIDET Rådmannens innstilling: Rammer for budsjettarbeidet tas til orientering.

Detaljer

Forutsetninger i økonomi og handlingsplanen for perioden 2014 2017

Forutsetninger i økonomi og handlingsplanen for perioden 2014 2017 Forutsetninger i økonomi og handlingsplanen for perioden 2014 2017 1. Finansinntekter a) Pr. 1. januar 2014 er det antatt at verdien av porteføljen som ligger til langsiktig forvaltning utgjør 123,6 mill.

Detaljer

BUDSJETTRAMMER 2006 - ØKONOMIPLAN

BUDSJETTRAMMER 2006 - ØKONOMIPLAN Gáivuona suohkan Kåfjord kommune Utvalg: FORMANNSKAPET Møtested: Formannskapssalen Møtedato: 27.06.05 Tid: 10.30 HOVEDUTSKRIFT Eventuelt forfall meldes til servicekontoret tlf.: 77 71 90 00 Varamedlemmer

Detaljer

SAKSFREMLEGG. Saksnummer: 15/2702-1 Arkiv: 150 Saksbehandler: Arne Dahler Sakstittel: BUDSJETTREGULERING 2-2015

SAKSFREMLEGG. Saksnummer: 15/2702-1 Arkiv: 150 Saksbehandler: Arne Dahler Sakstittel: BUDSJETTREGULERING 2-2015 SAKSFREMLEGG Saksnummer: 15/2702-1 Arkiv: 150 Saksbehandler: Arne Dahler Sakstittel: BUDSJETTREGULERING 2-2015 Planlagt behandling: Kommunestyret Formannskapet Administrasjonens innstilling: 1. Kommunestyret

Detaljer

BUDSJETTSKJEMA 1A - DRIFTSBUDSJETT 2012

BUDSJETTSKJEMA 1A - DRIFTSBUDSJETT 2012 BUDSJETTSKJEMA 1A - DRIFTSBUDSJETT bud. 1 Frie inntekter (rammetilskudd/skatteinntekt) -650 000 000-650 000 000-650 000 000-603 719 000-288 117 795 2 Ordinært rammetilskudd 0 0 0 0-204 267 665 Samhandlingsrefonmen

Detaljer

FORMANNSKAP 06.11.13 KOMMUNESTYRE 28.10.13

FORMANNSKAP 06.11.13 KOMMUNESTYRE 28.10.13 LEKA KOMMUNE Dato: SAKSFRAMLEGG Referanse Vår saksbehandler Laila E. Thorvik Saksgang: Utvalg Møtedato FORMANNSKAP 06.11.13 KOMMUNESTYRE 28.10.13 Saknr. Tittel: 97/13 Budsjett 2014, drift og investering

Detaljer

Vedlegg til budsjett for Meland kommune 2015

Vedlegg til budsjett for Meland kommune 2015 Vedlegg til budsjett for Meland kommune Økonomiske oversikter Side Driftsregnskap V - 2 Investeringsregnskap V - 3 Anskaffing og bruk av midlar V - 4 Budsjettskjema 1 A - Drift V - 5 Budsjettskjema 2 A

Detaljer

ØKONOMIREGLEMENT FOR MELØY KOMMUNE Vedtatt i kommunestyret 19.12.2012 - sak 123/12.

ØKONOMIREGLEMENT FOR MELØY KOMMUNE Vedtatt i kommunestyret 19.12.2012 - sak 123/12. ØKONOMIREGLEMENT FOR MELØY KOMMUNE Vedtatt i kommunestyret 19.12.2012 - sak 123/12. 1. Årsbudsjett og økonomiplan 1.1 Hjemmel Behandling av økonomiplanen og årsbudsjettet skal skje i henhold til Kommunelovens

Detaljer

Rådmannens innstilling Rådmannens forslag til revidert økonomiplan for 2016 2019 vedtas.

Rådmannens innstilling Rådmannens forslag til revidert økonomiplan for 2016 2019 vedtas. Overhalla kommune - Positiv, frisk og framsynt Sentraladministrasjonen Saksmappe: 2015/4070-5 Saksbehandler: Roger Hasselvold Saksframlegg Utvalg Utvalgssak Møtedato Overhalla formannskap 92/15 07.12.2015

Detaljer

Rekneskap. Bokn. kommune. for. Inkl. Noter.

Rekneskap. Bokn. kommune. for. Inkl. Noter. Rekneskap 2009 Bokn for kommune Inkl. Noter. Innhald Driftsrekneskap... 3 Investeringsrekneskap... 4 Anskaffelse og anvendelse av midler... 5 Balanse... 6 Regnskapsskjema 1A - drift... 7 Regnskapsskjema

Detaljer

Budsjett 2014 Finansplan 2014-2017. 04.12.2013 Felles budsjett- finansplan fra AP, SV og H 1

Budsjett 2014 Finansplan 2014-2017. 04.12.2013 Felles budsjett- finansplan fra AP, SV og H 1 Budsjett 2014 Finansplan 2014-2017 04.12.2013 Felles budsjett- finansplan fra AP, SV og H 1 Politiske prioriteringer Politiske prioriteringer - DRIFT UTGIFTER INNTEKTER 2014 2015 2016 2017 2014 2015 2016

Detaljer

VEDLEGG 1. Forslag til budsjett 2015 og økonomiplan 2015-18

VEDLEGG 1. Forslag til budsjett 2015 og økonomiplan 2015-18 VEDLEGG 1. Forslag til budsjett og økonomiplan -18 fra REGNSKAPSSKJEMA 1B - DRIFTSREGNSKAPET (Tall i hele 1000 kr.) Kommentarer 2016 2017 2018 NETTO alle enheter, rådmannens forslag 719 965 734 629 747

Detaljer

Fylkesmannen har mottatt særutskrift av bystyresak om budsjett for 2015 og økonomiplan 2015-2018, vedtatt i bystyremøte 17.desember 2014.

Fylkesmannen har mottatt særutskrift av bystyresak om budsjett for 2015 og økonomiplan 2015-2018, vedtatt i bystyremøte 17.desember 2014. Saksbehandler, innvalgstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 12.03.2015 Deres dato 15.01.2015 Vår referanse 2015/1033 331.1 Deres referanse 14/2665 Bergen kommune, Postboks 7700, 5020 Bergen BERGEN KOMMUNE

Detaljer

Folkevalgtopplæring 16. januar 2012. Økonomien i Drammen kommune. v/ kommunaldirektør Kristian Thowsen

Folkevalgtopplæring 16. januar 2012. Økonomien i Drammen kommune. v/ kommunaldirektør Kristian Thowsen Folkevalgtopplæring 16. januar 2012 Økonomien i Drammen kommune v/ kommunaldirektør Kristian Thowsen Agenda 1. Budsjettering og rapportering. 2. Kommunens inntekter 3. Utgifter og resursbruk 4. Investeringer

Detaljer

Budsjett og økonomiplan 2016-2019. Rådmannens forslag av 6.11.15

Budsjett og økonomiplan 2016-2019. Rådmannens forslag av 6.11.15 Budsjett og økonomiplan 2016-2019 Rådmannens forslag av 6.11.15 Langsiktig mål: Økonomiplan 2016-2019 Sikre grunnlaget for kostnadseffektive tjenester ut fra tilgjengelige ressurser Kommunens enheter må

Detaljer

Saksprotokoll NOTODDEN KOMMUNE. Utvalg: FORMANNSKAPET Sak: 60/12 Møtedato: 27.11.2012 Arkivsak: 12/230 ÅRSBUDSJETT 2013 - ØKONOMIPLAN 2013-2016

Saksprotokoll NOTODDEN KOMMUNE. Utvalg: FORMANNSKAPET Sak: 60/12 Møtedato: 27.11.2012 Arkivsak: 12/230 ÅRSBUDSJETT 2013 - ØKONOMIPLAN 2013-2016 NOTODDEN KOMMUNE Saksprotokoll Utvalg: FORMANNSKAPET Sak: 60/12 Møtedato: 27.11.2012 Arkivsak: 12/230 ÅRSBUDSJETT 2013 - ØKONOMIPLAN 2013-2016 Behandling: Framsatte forslag på etterfølgende sider NOTODDEN

Detaljer

P R O T O K O L L FOR FORMANNSKAPET

P R O T O K O L L FOR FORMANNSKAPET NORDRE LAND KOMMUNE P R O T O K O L L FOR FORMANNSKAPET Møtedato: 28.10.2009 Fra kl. 09.00 Møtested: Budsjettseminar Fra saknr.: 126/09 Til saknr.: 132/09 Av utvalgets medlemmer/varamedlemmer møtte 7 av

Detaljer

SAKSDOKUMENT. Møteinnkalling. Hovedutvalg for barn og unge har møte den 12.10.2009 kl. 10.00 i møterom Formannskapssalen. Tilleggs - Saksliste

SAKSDOKUMENT. Møteinnkalling. Hovedutvalg for barn og unge har møte den 12.10.2009 kl. 10.00 i møterom Formannskapssalen. Tilleggs - Saksliste SAKSDOKUMENT Møteinnkalling Hovedutvalg for barn og unge har møte den 12.10.2009 kl. 10.00 i møterom Formannskapssalen Eventuelle forfall meldes til tlf. 78455191. Varamedlemmer møter etter nærmere avtale.

Detaljer

ÅRSREGNSKAP Innholdsfortegnelse. - Balansen Side 1 - Revisjonsberetning for 2014 Side 2-3

ÅRSREGNSKAP Innholdsfortegnelse. - Balansen Side 1 - Revisjonsberetning for 2014 Side 2-3 ÅRSREGNSKAP 2014 Innholdsfortegnelse - Balansen Side 1 - Revisjonsberetning for 2014 Side 2-3 Økonomiske oversikter - Hovedoversikt driftsregnskap Side 4 - Hovedoversikt investeringsregnskap Side 5 - Regnskap

Detaljer

Saksprotokoll i Formannskapet - 24.11.2014 Rådmannen fremmet i møte følgende forslag i investeringsbudsjettet:

Saksprotokoll i Formannskapet - 24.11.2014 Rådmannen fremmet i møte følgende forslag i investeringsbudsjettet: Saksprotokoll i Formannskapet - 24.11.214 Rådmannen fremmet i møte følgende forslag i investeringsbudsjettet: 1. Sykehjemmet avdeling «Rød». Forsikringsoppgjør i forbindelse med vannskade 213 er ennå ikke

Detaljer

Kirkelig fellesråd i Oslo Vedlegg 1

Kirkelig fellesråd i Oslo Vedlegg 1 Kirkelig fellesråd i Oslo Vedlegg 1 Driftsregnskap Budsjett Avvik Avvik % Linje nr Art nr Navn på hovedgruppe 1 600-659 Brukerbetaling. Salgs-, avgifts- og leieinntekter -4 421-3 200-1 221 38,2 % -2 939

Detaljer

INVESTERINGSREGNSKAP

INVESTERINGSREGNSKAP DRIFTSREGNSKAP Regulert Opprinn. Regnskap budsjett budsjett Regnskap Note Driftsinntekter og driftskostnader Brukerbetaling, salg, avgifter og leieinntekter 53 760 153 000 153 000 163 600 Refusjoner/Overføringer

Detaljer

Brutto driftsresultat -10 392 7 116-10 268-1 770 17 190 30 778. Brutto driftsresultat % -3 % 2 % -3 % -1 % 6 % 10 %

Brutto driftsresultat -10 392 7 116-10 268-1 770 17 190 30 778. Brutto driftsresultat % -3 % 2 % -3 % -1 % 6 % 10 % Hovedoversikter Drift Regnskap 2014 Budsjett 2015 Budsjett 2016 Budsjett 2017 Budsjett 2018 Budsjett 2019 Driftsinntekter Brukerbetalinger 7 832 7 439 8 042 8 042 8 042 8 042 Andre salgs- og leieinntekter

Detaljer

Samfunnsplanens handlingsdel 2015-2018, Økonomiplan 2015-2018, Budsjett 2015

Samfunnsplanens handlingsdel 2015-2018, Økonomiplan 2015-2018, Budsjett 2015 Side 1 av 5 Lardal kommune Saksbehandler: Lars Jørgen Maaren Telefon: Økonomitjenester JournalpostID: 14/5163 Samfunnsplanens handlingsdel 2015-2018, Økonomiplan 2015-2018, Budsjett 2015 Utvalg Møtedato

Detaljer

Saksprotokoll. Utvalg: Kommunestyret Møtedato: 12.12.2011 Sak: PS 90/11. Annet forslag vedtatt. Arkivsak: 11/3376 Tittel: SP - ØKONOMIPLAN 2012-2015

Saksprotokoll. Utvalg: Kommunestyret Møtedato: 12.12.2011 Sak: PS 90/11. Annet forslag vedtatt. Arkivsak: 11/3376 Tittel: SP - ØKONOMIPLAN 2012-2015 Saksprotokoll Utvalg: Kommunestyret Møtedato: 12.12.2011 Sak: PS 90/11 Resultat: Annet forslag vedtatt Arkivsak: 11/3376 Tittel: SP - ØKONOMIPLAN 2012-2015 Kommunestyrets behandling: Behandling: Følgende

Detaljer

Kommunal og fylkeskommunal planlegging

Kommunal og fylkeskommunal planlegging Kommunal og fylkeskommunal planlegging g kommuner og flk fylkeskommunerk skal klsenest innen ett åretter tituering utarbeide og vedta planstrategier gheter for samarbeid mellom kommunene og med fylkeskommunen

Detaljer

Ås kommune. Budsjettreguleringer 2. tertial 2015. Rådmannens innstilling: Budsjettregulering foretas i henhold til tabell 1 og 2.

Ås kommune. Budsjettreguleringer 2. tertial 2015. Rådmannens innstilling: Budsjettregulering foretas i henhold til tabell 1 og 2. Ås kommune Budsjettreguleringer 2. tertial Saksbehandler: Emil Schmidt Saksnr.: 15/02598-1 Behandlingsrekkefølge Møtedato Arbeidsmiljøutvalget Hovedutvalg for teknikk og miljø 07.10. Hovedutvalg for helse

Detaljer

Frosta kommune Arkivsak: 2010/1723-13 Arkiv: Saksbehandler: Geir Olav Jensen

Frosta kommune Arkivsak: 2010/1723-13 Arkiv: Saksbehandler: Geir Olav Jensen Frosta kommune Arkivsak: 2010/1723-13 Arkiv: Saksbehandler: Geir Olav Jensen Dato: 14.11.2010 Saksfremlegg SAKSGANG Utvalg Møtedato Utvalgssak Formannskapet 23.11.2010 115/10 Kommunestyret 14.12.2010 77/10

Detaljer

ØKONOMIPLAN 2006-2009

ØKONOMIPLAN 2006-2009 Holtålen Kommune Holtålen - mulighetenes kommune ØKONOMIPLAN 2006-2009 Økonomiplan 2006-2009 Vedtatt i kommunestyrets møte den 15.12.2005 sak nr. 45/05 Innholdsfortegnelse: 1 GRUNNLAG OG UTVIKLINGSTREKK...

Detaljer

Notat Til: Kommunestyret Svarfrist: *

Notat Til: Kommunestyret Svarfrist: * Notat Til: Kommunestyret Svarfrist: * Fra: Rådmannen Kopi: Dato: 18.10.2012 Sak: 12/1925 Arkivnr : 151 2. TERTIALRAPPORT 2012 OPPFØLGING FRA MØTET I FORMANNSKAPET Innledning Ved behandling av 2. tertial

Detaljer

SAKSDOKUMENT MØTEINNKALLING. Økonomiutvalget har møte. den 17.10.2014 kl. 10:00. i Formannskapssalen

SAKSDOKUMENT MØTEINNKALLING. Økonomiutvalget har møte. den 17.10.2014 kl. 10:00. i Formannskapssalen SAKSDOKUMENT MØTEINNKALLING Økonomiutvalget har møte den 17.10.2014 kl. 10:00 i Formannskapssalen Eventuelle forfall meldes til tlf. 78 45 51 96 eller Epost: postps@alta.kommune.no Varamedlemmer møter

Detaljer

Vedlegg 7.1 Økonomiplan drift

Vedlegg 7.1 Økonomiplan drift Vedlegg 7.1 Økonomiplan drift FRIE DISPONIBLE INNTEKTER Rekneskap 2009 Budsjett 2010 Budsj. 2010rev Budsjett 2011 Buds'ett 2012 Budsjett 2013 Budsjett 2014 2 Skatt på inntekt og formue 1) -388 629 878-412

Detaljer

Eldrerådet. Møteinnkalling

Eldrerådet. Møteinnkalling Eldrerådet Møteinnkalling Utvalg: Eldrerådet Møtested: Stuevika, Rådhuset Dato: 16.11.2010 Tidspunkt: 17:00 Eventuelt forfall må meldes snarest på tlf. 69 37 51 17. Anser noen at de er ugilde i en sak,

Detaljer

Melding til formannskapet 26.08.08-41/08

Melding til formannskapet 26.08.08-41/08 Melding til formannskapet 26.08.08-41/08 Kommunesektorens interesse- og arbeidsgiverorganisasjon A-RUNDSKRIV FAKTAARK 4. juli 2008 I dette faktaarket finner du informasjon om kommunesektoren i 2007: Landets

Detaljer

Halden kommune årsbudsjett 2015 og økonomiplan 2015-2018

Halden kommune årsbudsjett 2015 og økonomiplan 2015-2018 Halden kommune Postboks 150 1751 HALDEN Samordnings- og beredskapsstaben Deres ref.: 2014/4035-15 Vår ref.: 2014/5606 331.1 BOV Vår dato: 09.02.2015 Halden kommune årsbudsjett 2015 og økonomiplan 2015-2018

Detaljer

Handlings- og økonomiplan 2016-2019 og budsjett 2016

Handlings- og økonomiplan 2016-2019 og budsjett 2016 Handlings- og økonomiplan 2016-2019 og budsjett 2016 Formannskapsmøte 14.10.2015 14.10.2015 1 Gjennomføring og agenda TEMAER: Prosess Hovedutfordringer og strategier Statsbudsjettet Forutsetninger og konsekvenser

Detaljer

Eldrerådet. Møteinnkalling

Eldrerådet. Møteinnkalling Eldrerådet Møteinnkalling Utvalg: Eldrerådet Møtested: Dypedalåsen eldresenter Dato: 12.10.2010 Tidspunkt: 17:00 Eventuelt forfall må meldes snarest på tlf. 69 37 50 00. Anser noen at de er ugilde i en

Detaljer

SAKSDOKUMENT. Møteinnkalling. Formannskapet har møte den 27.01.2010 kl. 12.00 OBS!! Møtestart!! OBS!! i Formannskapssalen.

SAKSDOKUMENT. Møteinnkalling. Formannskapet har møte den 27.01.2010 kl. 12.00 OBS!! Møtestart!! OBS!! i Formannskapssalen. SAKSDOKUMENT Møteinnkalling Formannskapet har møte den 27.01.2010 kl. 12.00 OBS!! Møtestart!! OBS!! i Formannskapssalen Eventuelle forfall meldes til tlf.. Varamedlemmer møter etter nærmere avtale. Saksliste

Detaljer

Fylkesmannen sitt innlegg om kommune økonomi på KS møte om statsbudsjettet, onsdag 25. oktober 2006

Fylkesmannen sitt innlegg om kommune økonomi på KS møte om statsbudsjettet, onsdag 25. oktober 2006 1 Fylkesmannen sitt innlegg om kommune økonomi på KS møte om statsbudsjettet, onsdag 25. oktober 2006 Økonomisk stilling Ved utgangen av 2005 var det 11 kommuner i fylket med akkumulert regnskapsmessig

Detaljer

KOMMUNEPLANENS HANDLINGSDEL 2014 2017

KOMMUNEPLANENS HANDLINGSDEL 2014 2017 KOMMUNEPLANENS HANDLINGSDEL 2014 2017 Budsjett 2014 Rådmannens forslag 05.11.13 BUDSJETTSAKEN PÅ NETT Saksframlegg m/vedlegg: Kommuneplanens handlingsdel 2014 2017 Budsjett 2014. m/vedlegg: Tjenestebeskrivelser

Detaljer

Alternativt forslag til Budsjett 2015/ØP 2015-2018 fra Ull. Ap, SV og Sp:

Alternativt forslag til Budsjett 2015/ØP 2015-2018 fra Ull. Ap, SV og Sp: Alternativt forslag til Budsjett 2015/ØP 2015-2018 fra Ull. Ap, SV og Sp: Foreliggende budsjettgrunnlag er å betrakte som et saldert budsjettgrunnlag for formannskapets arbeid med utarbeidelse av innstilling

Detaljer

Rådmannens forslag til budsjett 2011, økonomiplan 2011-2014

Rådmannens forslag til budsjett 2011, økonomiplan 2011-2014 Side 1 av 8 Lardal kommune Saksbehandler: Stein Rismyhr Telefon: 33 15 52 22 Stab- og støttefunksjon JournalpostID: 10/6196 Rådmannens forslag til budsjett 2011, økonomiplan 2011-2014 Utvalg Møtedato Saksnummer

Detaljer

Vedlegg Forskriftsrapporter

Vedlegg Forskriftsrapporter Vedlegg Forskriftsrapporter Budsjettskjema 1A Driftsbudsjettet Frie disponible inntekter Skatt på inntekt og formue -1 613 484-1 703 700-1 805 500-1 829 000-1 853 400-1 879 000 Ordinært rammetilskudd -1

Detaljer

Låneopptakene i fjor var betydelig høyere enn bruk av lån til investeringsformål. På lengre sikt gir dette grunn til bekymring.

Låneopptakene i fjor var betydelig høyere enn bruk av lån til investeringsformål. På lengre sikt gir dette grunn til bekymring. Dato: 27. mars 2009 Byrådssak 166/09 Byrådet Finansforvaltningen i 2008 GOMI SARK-14-200812499-43 Hva saken gjelder: Saken gir en oppsummering av finansforvaltningen i fjor og utsikter for i år. Regnskapet

Detaljer

Frosta kommune Arkivsak: 2009/1599-17 Arkiv: 151 Saksbehandler: Geir Olav Jensen

Frosta kommune Arkivsak: 2009/1599-17 Arkiv: 151 Saksbehandler: Geir Olav Jensen Frosta kommune Arkivsak: 2009/1599-17 Arkiv: 151 Saksbehandler: Geir Olav Jensen Dato: 19.11.2009 Saksfremlegg SAKSGANG Utvalg Møtedato Utvalgssak Formannskapet 26.11.2009 95/09 Kommunestyret 15.12.2009

Detaljer

Oppsummering av budsjettundersøkelsen for 2015 - fylkeskommunene.

Oppsummering av budsjettundersøkelsen for 2015 - fylkeskommunene. Oppsummering av budsjettundersøkelsen for 2015 - fylkeskommunene. 1. Budsjettdokumentene Budsjett- og økonomiplandokumentene for alle fylkeskommunene ekskl. Oslo er gjennomgått. Gjennomgangen av budsjettforslagene

Detaljer

GAMVIK NORDK UTVIKLING KF

GAMVIK NORDK UTVIKLING KF GAMVIK NORDK UTVIKLING KF REGNS P QKONOMISK OVERSIKT I HENHOLD TIL FORSKRIFT OM ARS OG ARSBERETNING KJØREDATO: 09/02/10 KL: 13.12.42 GAMVIK NORDKYN UTVIKLING KF SIDENR: 1 SSKJEMA 1A DRIFTSET KOSTRAART

Detaljer

Drammen kommunes lånefond Økonomiplan 2012 2015

Drammen kommunes lånefond Økonomiplan 2012 2015 Drammen kommunes lånefond Økonomiplan 2012 2015 1. Innledning Bystyret vedtok i 2004 etableringen av Drammen kommunes lånefond. Opprettelsen av Lånefondet må bl. a ses i sammenheng med etablering av Drammen

Detaljer

Formannskapets innstilling til økonomiplan

Formannskapets innstilling til økonomiplan Formannskapets innstilling til økonomiplan Endringer i forhold til rådmannens forslag er markert med gul farge 3.13 Kalkulasjon av disponible driftsmidler Basisforutsetninger: 2012 2013 2014 2015 Generell

Detaljer

Økonomiplan 2014-2017 Budsjett 2014

Økonomiplan 2014-2017 Budsjett 2014 Økonomiplan 2014-2017 Budsjett 2014 Rådmannens forslag Kommunestyret 12.11.13 27.02.2010 1 Marnardal kommune -et kraftsenter i vekst og utvikling Økonomiplan og budsjett er utarbeidet med grunnlag i følgende:

Detaljer