Økonomirapport nr
|
|
- Aage Markussen
- 7 år siden
- Visninger:
Transkript
1 Økonomirapport nr per 31. august 2009 Rådmannens innstilling:: Kommunestyret tar økonomirapport nr til etterretning. Kommunestyret vedtar en revidering av budsjettet i tråd med tabellen og verbaldelen i rapportens del V. Kommunestyret fattet i forbindelse med budsjettbehandlingen i møte den 18. desember 2008, sak 65/08 følgende vedtak: 8. Det legges fram økonomirapporter for formannskapet pr 31.03, og og ellers ved spesielle behov. Økonomirapportene oversendes Utvalg for tjenesteyting og utvalg for næring-, miljø og samferdsel til orientering. Rådmannen legger med dette fram årets tredje økonomirapport. Rapporten omhandler hele regnskapet; investeringsregnskapet, fellesinntekter/-utgifter og driftsregnskapet (tjenestetilbudet). Rapporten tar for seg den økonomiske status for de ulike områdene per utgangen av august. Kommunestyret vedtok også i forbindelse med behandlingen av økonomirapport nr at: Formannskapet gjennomfører en revisjon av budsjett sammen med rådmannen snarest etter sommerferien. Denne økonomirapporten danner grunnlaget for den vedtatte revisjonen av budsjettet. Rådmannen vil i sin innstilling legge fram en anbefaling for revisjon av budsjettet (se del V). I tillegg legges det også fram en status på gjennomføring av tiltak som er forutsatt gjennomført i handlingsprogrammet Følgende vedlegg følger rapporten: 1. Kort statusrapport tiltaksoversikt 2. Likviditetsoversikt
2 Del I: Investeringsregnskapet Tabellen under viser status for investeringsregnskapet ved utgangen av august: Prosjekt Regnskap Revidert Opprinnelig Forbruk i % per august budsjett budsjett regnskap/ rev. budsjett 1800 KJØP AV AKSJER OG ANDELER IKT/EDB HALLSETOMRÅDET KOMMUNALE VEGER - ASFALTERING VANN AVLØP EIENDOMSOMSETNING KVIKKLEIRE/RASSIKRING GJELLAN TRØÅSEN AVLØP SENTRUM - OSTANGEN AVLØP TULLUAN - TANEM RUSBOLIGER HESTESKOEN BARNEHAGE Prosjekt 1800 Kjøp av aksjer Posten gjelder kjøp av aksjer, 5,0 mill. kr, i Trønderenergi og egenkapitalinnskudd i KLP. Vi er tilbudt aksjer til en verdi av 5,0 mill. kr i Trønderenergi i tråd med kommunestyrets vedtak. Aksjekjøpet er godkjent i styret i selskapet, men blir formelt ikke gjennomført før etter at de andre eierkommunene har fått en svarfrist på to måneder om de vil benytte sin forkjøpsrett. Prosjekt 9803 Hallsetområdet Utgiften her ses i sammenheng med total bevilgning til rassikring (prosjekt 9840). Prosjekt 9825 Eiendomsomsetning Her er det forutsatt salg av resten av Torvmarkveien 6, som skal finansiere aksjekjøpet i Trønderenergi. Det gjenstår ennå noen formelle saker før salget er gjennomført. Prosjekt 9860 Rusboliger Dette er et prosjekt som er prioritert i kommunens boligsosiale handlingsplan. Det gjenstår fremdeles en del uavklarte spørsmål rundt lokalisering og tomtevalg. Prosjekt 9861 Hesteskoen barnehage Ferdigstillelse av Hesteskoen barnehage har blitt dyrere enn forutsatt. I tråd med vedtatt handlingsprogram vil prosjektets byggeregnskap bli lagt fram for politisk behandling. Rådmannen tar sikte på å legge fram dette for formannskap og kommunestyre i oktober. Rådmannen vil samtidig komme med forslag til alternativ finansiering.
3 Del II: Fellesinntekter/ - utgifter Dette kapitlet omhandler utgifter og inntekter av mer overordnet art, som ikke føres direkte på tjenesteområdene. Tabellen under viser status ved utgangen av august måned: Regnskap Periodisert Avvik Revidert Forbruk i % Opprinnelig Prognose per august budsjett budsjett hittil i år budsjett avvik per august hele året Ansvar: 100 FELLESFORMÅL PENSJONSUTGIFTER STOREBRAND STATENS PENSJONSKASSE ARBEIDSGIVERAVGIFT VEDLIKEHOLD BYGNINGER AVSATT LØNNSOPPGJØR RENTER EKSISTERENDE LÅN RENTER FORVALTNINGSLÅN AVDRAG LÅN DEKNING AV TIDLIGERE ÅRS UNDERSKUDD AVSATT DISPOSISJONSFOND AVSATT BUNDNE DRIFTSFOND ANDRE STATLIGE REFUSJONER RAMMETILSKUDD VERTSKOMMUNETILSKUDD FLYKTNINGETILSKUDD INVESTERINGSTILSKUDD KOMPENSASJONSTILSKUDD SKATTEINNTEKT EIENDOMSSKATT KONSESJONSKRAFTINNTEKTER RENTER BANKINNSKUDD RENTER PÅ FOND RENTER ETABLERINGSLÅN T O T A L T Rådmannen vil følge opp prognosen for pensjonsutgifter/premieavvik meget nøye framover, med tanke på de erfaringer vi gjorde oss i Så langt ser det imidlertid ut til at vi treffer langt bedre med prognosene i 2009 sammenlignet med Posten vedlikehold bygninger er ekstrabevilgningen vi fikk i forbindelse med regjeringens tiltakspakke mot arbeidsledighet. Skifte av tak på sykehjemmet er i gang og vil være ferdigstilt i løpet av oktober. Anbudsfrist for de to andre prosjektene (ventilasjonsrom på Sørborgen skole og ungdomsskolen) er satt til 24/9 med ferdigstillelse i løpet av året. Dette er øremerkede midler med rapporteringsplikt, som skal brukes i løpet av ,2 mill. kr av potten til lønnsoppgjøret er ubrukt etter at de lokale forhandlingene i høst er avsluttet. Dette er midler som kan omdisponeres til andre formål. I budsjettet for 2009 ble det forutsatt en reduksjon i renteutgiftene som en følge av generelt lavere rente. I 2008 og delvis i 2007 ble en stor del av våre lån refinansiert til fast rente. Dette var en riktig strategi i 2007 og 2008, men etter at finanskrisen slo til for fullt i rentemarkedet i fjor høst har renten falt langt lavere enn tidligere antatt. I 2009 taper vi derfor på våre fastrentelån. Sammenlignet med budsjettet for 2009 vil våre renteutgifter imidlertid holde seg innenfor budsjett. Rådmannen vil følge opp dette og eventuelt gjennomføre tiltak for å kjøpe seg ut av fastrenteavtalene hvis det er økonomisk gunstig for kommunen.
4 Rådmannen foreslår å nedjustere anslaget for renteinntekter med 1,0 mill. kr. Dette skyldes blant annet lavere rentenivå i 2009, men hovedsakelig svært dårlig likviditet i store perioder av året. Låneopptaket for 2009 er nå gjennomført, slik at likviditeten ut året vil være tilfredsstillende. Se for øvrig vedlagte oversikt over likviditetsutviklingen. Kompensasjonstilskudd knyttet til ulike ordninger innenfor skole, pleie og omsorg, og kirke beregnes med utgangspunkt i Husbankens rente. Tilskuddene vil derfor delvis svinge i takt med utviklingen i rentemarkedet. Som en følge av lavere rente vil tilskuddene bli lavere enn budsjettert. Tapt inntekt i 2009 vil bli om lag 0,8 mill. kr. Tilskudd til ressurskrevende tjenester (post andre statlige refusjoner i tabellen) beregnes med utgangspunkt i faktiske lønnsutgifter til spesielt pleietrengende brukere utover en kommunal egenandel på kroner per bruker. Tilskuddet for 2009 blir om lag 0,1 mill. kr høyere enn i revidert budsjett. Det er bosatt nye flyktninger i Som en følge av dette øker integreringstilskuddet med om lag 1,0 mill. kr i forhold til budsjettert. Denne økningen må ses i sammenheng med tilsvarende økt aktivitet og økte kostnader til den samme målgruppen. Skatt og rammetilskudd må ses i sammenheng. I forhold til budsjett vil vi motta om lag 1,1 mill. kr mer i rammetilskudd enn tidligere beregnet. Dette skyldes både tilleggsbevilgninger fra staten, samt mottatte skjønnsmidler fra Fylkesmannen. Det er ikke mulig å si noe mer eksakt om total skatteinngang ennå. Vår skatteinngang er helt avhengig av utviklingen på landsbasis. Øker skatteinngangen på landsbasis vil det også dryppe noen kroner på oss. Så langt i år er tendensen positiv, men ennå gjenstår to normalt viktige skattemåneder. En riktig prognose vil derfor først kunne gis i desember. Øvrige positive endringer i budsjettet for fellesinntekter/-utgifter er økt eiendomsskatt (+ 0,3 mill. kr), økt konsesjonskraft (+0,05 mill. kr) og redusert avsetning til VA-fond (+0,1 mill. kr). I sum gir disse endringene et positivt bidrag på kroner. Prognosen for hele felleskapitlet gir et positivt bidrag på kroner. 1,0 mill. kr bør gå til å dekke økte utgifter knyttet til flyktningetjenesten, som en følge av flere brukere og økt aktivitet. De øvrige 2,05 mill. kr bør enten gå til økt avsetning til disposisjonsfond eller å dekke opp forventet underskudd på enkelte av enhetene. Rådmannen kommer tilbake med sine anbefalinger senere i rapporten. Del III: Driftsregnskapet (tjenestetilbudet) Generelt Når det gjelder driftsdelen viser rådmannen til den informasjon som er gitt i de to første rapportene og den kontinuerlige informasjonen som jevnlig er blitt forelagt formannskap og utvalg for tjenesteyting. Det er ikke til å unngå at noen vurderinger fra disse rapportene gjentas her. Dette fordi mye av det som gjaldt tidligere, gjelder fortsatt. Denne økonomirapporten som de to første, bygger på månedlige tilbakemeldinger fra enhetsledere, jevnlige budsjettgjennomganger på enhetsledermøter, regnskapstall, samt egne vurderinger. Rådmannen har også denne gangen valgt å vise status på enhetsnivå.
5 Regnskap Periodisert Avvik Budsjett Forbruk i Prognose per august budsjett hele året % hittil i avvik august år hele året RÅDMANN OG FELLESUTGIFTER , BARNEHAGE ,7 0 SKOLE ,3 0 HELSE ,5 0 HJEMMETJENESTEN , KLÆBU SYKEHJEM , BARNE- OG FAMILIETJENESTEN ,1 0 NAV ,2 0 KJØKKEN OG KANTINE ,5-150 KULTUR ,7 0 NÆRINGS- OG UTBYGGINGSTJENESTEN ,6-400 DRIFT OG VEDLIKEHOLD , , Tabellen over viser et positivt avvik mellom regnskap og budsjett pr på 4,8 mill. kr, og et forbruk på de åtte første månedene på 63,2 %. Jevnt forbruk over året tilsier 64,1 %. Det å iverksette vedtatte nedbemanning innenfor de ulike tjenester, har så langt krevd prosesser av ulik omfang og kompleksitet. De første tiltakene ble iverksatt med virkning fra januar i år, mens noen enheter først er ferdig i løpet av september. Generelt får alle tiltakene først helårsvirkning i Som vist til i de to tidligere rapporter, er det prosessene innenfor pleie og omsorg som er mest omfattende, og hvor resultatet er avhengig av at flere forhold virker positivt samtidig, Vi sikter her til endring i antall brukere, tjenesteomfang og bemanning (fravær). Tabellen over viser at noen enheter fortsatt har store utfordringer med å gå i budsjettmessig balanse. Dette vil bli nærmere kommentert under hver enkelt område. Hovedtrekkene fra de to tidligere rapportene gjelder også for denne. Kolonne 4 viser avvik mellom regnskapsførte netto driftsutgifter og periodisert budsjett per august i år. Avvikene er ikke nødvendigvis reelle, da det må korrigeres for usikkerhet i periodiseringen og føringer av faste utgifter og inntekter årlig, pr. halvår eller pr. måned, men jo nærmere årsavslutning en kommer, desto sikrere blir prognosen. Forventet effektivisering ved elektronisk tjenesteportal og nytt stamnett på kr er fordelt på enheten. Ubetalt spisepause er gjennomført fra mars i hele organisasjonen. Når det gjelder utgiftene til elektrisitet og fyringsolje er forbruket pr på 58,5 %, et positivt avvik på kroner. Lønnskostnader per kompensert for trygderefusjoner, viser et overtrekk på ca. 1,5 mill kroner. Overtrekkene varierer i de ulike enhetene. Den opprinnelige budsjettreduksjonen på lønn var 15.9 mill. Hittil i år er det totalt spart inn 9.8 mill på fast lønn. Sett opp mot periodisering av budsjettinnsparingene skulle
6 innsparingene vært 10,1 mill. I og med at reduksjonen har gitt og gir økende effekt hver måned, antas at beløpet ved årets slutt nærmer seg forventet budsjettreduksjon. Dette på tross av ikke oppnådd helårseffekt i (Reduksjon i fast lønn var i februar ca. 0,4 mill. kroner mot 1,2 mill kroner i august,). Hvert enkelt budsjettområde Det er sterkt fokus på innsparingstiltakene innenfor pleie og omsorgssektoren, Tiltaksplaner er utarbeidet og i løpet av september er bemanningen i sektoren totalt redusert med ca. 14 stillinger dette året. Som nevnt i tidligere rapporter, er det tre faktorer som spesielt virker inn og hindrer full effekt av iverksatte innsparingstiltak. Det er høye vikarutgifter, nye brukere med store bemanningsbehov og manglende helårsvirkning av vedtatte tiltak. I tillegg er de siste månedene også en reduksjon i oppholdsbetalingen på sykehjemmet, som følge av redusert belegg (30). Arbeidet med å overføre beboerne i Vikingveien 18 til sykehjemmet er ikke fullført. Det er vanskelig å se for seg at effekten av tiltaket skal gi nevneverdig uttelling i I dag er det 6 beboere der. I forrige rapport ble spesielt vikarsituasjonen omtalt. Situasjonen den gang gjelder fortsatt. Tidligere års erfaringer viser også at et også nødvendig å være spesielt oppmerksom på de økonomiske kostnadene ved ferieavviklingen. Dette vet vi mer om i regnskapet for september. Klæbu sykehjem inkludert hjemmesykepleien ble tilført 1 mill. med bakgrunn tiltak til ressurskrevende brukere. Det kan også nevnes at innenfor hjemmetjenesten er det i løpet av året iverksatt nye tiltak for funksjonshemmede barn/ungdom og personlig assistentordning med mer for ca. 1,5 mill. En del av innsparingskravet for hjemmetjenesten var knyttet til forventet besparelse ved å avhende Torvmarkveien og flytte brukerne til andre boliger. Dette lar seg ikke gjennomføre som planlagt. Dette utgjør om lag halvparten av det prognotiserte underskuddet for tjenesten. 1,0 mill. kr av innsparingskravet bør derfor etter rådmannens oppfatning reverseres. Det ser per dato ut som sektoren totalt vil gå med et stort underskudd. Utfordringene med å hindre overskridelser knyttet til driften av våre bygg og eiendommer videreføres fra 2008 og inn i I budsjettet er det lagt inn en besparelse på 1,0 mill. kr ved å selge og stenge kommunale bygg. Formannskapet var tidligere i år på befaring av kommunale bygg, og det synes klart at innsparingsmålet ikke er realistisk. Innsparingskravet bør derfor reverseres. Det er så langt i år foretatt innsparinger på drift- og vedlikehold knyttet til reduksjon i faste stillinger og ikke innleie ved fravær. Enheten er ikke helt i mål når det gjelder bemanningsreduksjon, men planen gir helårsvirkning fra Ellers er det et administrativt arbeid på gang når det gjelder bokførte driftsutgifter, eksempelvis elektrisitet og fyringsolje. Skolene er i rute når det gjelder innsparingstiltakene. Kostnadene ved endret timetall er fordelt mellom skolene, og tiltakene til elevene er i tråd med vedtatt budsjettramme. Innenfor barne- og familietjenesten er det gjort grep slik at regnskapet pr. dato er i balanse, men det er flere usikkerhetsfaktorer i forhold til driften, som følges tett opp av enheten.
7 Som nevnt i tidligere rapporter, har den lave aktiviteten innenfor bygg- og eiendomsbransjen medført et stort inntektstap for nærings- og utbyggingstjenesten budsjett. Derfor er den økonomiske situasjonen i enheten fortsatt svært anstrengt. Per dato ser det ut som enheten vil gå med et underskudd. Innenfor rådmannen og fellesutgifter er som nevnt i tidligere rapporter, reduksjonene i antall årsverk i rute. Det er per dato ikke igangsatt nye tiltak med økonomiske konsekvenser på rådmannens budsjett. Regnskapet viser så langt et overskudd. Det skyldes flere forhold. Eksempelvis er det i budsjettet avsatt midler til seniorpolitiske tiltakene som først vil bli fordelt i desember, og det jobbes med endelig fordeling av skjønnsmidler i barnehagene. Likeledes er det ikke utfakturert utgifter innenfor interkommunale tjenester. Det gjelder eksempelvis brann og redningstjeneste. (ca. 2,3 mill). Utgifter til elever plassert i andre kommuner (fosterhjemselever) har økt i år, både som følge av økte kostnader og flere elever. Det er tatt i mot nye flyktninger i Kostnader og aktiviteter knyttet til dette beløper seg til rundt 1,0 mill. kr, som ikke er budsjettert. Dette må ses i sammenheng med tilsvarende økte inntekter på felleskapitlet (integreringstilskudd). Kompensert for dette forventes det at rådmannens budsjett går i balanse i Driften av barnehagene er innenfor vedtatt budsjett. I barnehagene er det foretatt endringer i bemanningsnormen. Antall barn pr. voksen er økt fra 6,0 til 6,4. Dette i sammenheng med andre tiltak gjør at årsverkreduksjonen er i rute. I tillegg gir overføring av barn fra Moadalen til andre barnehager en innsparing. Kjøkkenet går med et forholdsvis stort underskudd. Dette skyldes i all hovedsak store utgifter til mat. Årets vedtatte prisøkning på middagsleveransen er ikke tilstrekkelig til å kompensere for økte kostnader ved å produsere maten. Kulturbudsjettet går i balanse med de tiltak som er iverksatt. Innenfor helse er det foretatt innsparinger på i overkant av to stillinger med helårsvirkning fra Ytterligere bemanningsreduksjon vil bli iverksatt høsten Økonomisk er regnskapet for helse i balanse. NAV er godt innenfor budsjettrammen. Utbetalingene til økonomisk sosialhjelp synes å ha stabilisert seg på et nivå innenfor budsjettert ramme. Konklusjon: Driftsregnskapet (tjenesteproduksjonen) går mot et overforbruk på 6,5 mill. kr. Korrigert for endrede forutsetninger for noen av de vedtatte innsparingsforslagene er reelt driftsunderskudd 3,5 mill. kr. Korrigeringen skyldes: Økt aktivitet flyktningetjenesten skyldes mottak av flere flyktninger og må ses i sammenheng med økt flyktningetilskudd (1,0 mill. kr) Forutsatt besparelse Torvmarkveien i hjemmetjenesten er ikke mulig (1,0 mill. kr) Besparelse ved salg og stenging av kommunale bygg er ikke mulig å oppnå (1,0 mill. kr)
8 De største utfordringene er fremdeles knyttet til aktivitetsnivået innenfor pleie- og omsorg, samt inntektstap som følge av mindre aktivitet innenfor byggebransjen. Del IV: Spesielle saker Næringsfondet: I sitt møte den vedtok utvalg for næring, miljø og samferdsel følgende i sak 42/09: Det vises til NMS-sak 37/09 og brev av fra Kommunal- og regionaldepartementet. På bakgrunn av disse avklaringene bes rådmannen i tilknytning til økonomirapport pr , fremme forslag til nødvendig inndekning av forbrukt fondskapital, slik at næringsfondet pr har en grunnkapital i samsvar med retningslinjene. Ved inngangen til året har næringsfondet en beholdning på 1,038 mill. kr. Budsjettert bruk av fondet er 0,8 mill. kr, mens avsetning i form av konsesjonsavgifter og renteinntekter utgjør om lag kroner. Hvis dette gjennomføres vil fondets kapital være på kroner ved utgangen av året. Dette er om lag kroner lavere enn den grunnkapital som fondet, i følge sine vedtekter, skal ha. I sitt brev av 19.6 har Olje- og energidepartementet, via Kommunaldepartementet, uttalt at de ikke kan se at Klæbu kommune har anledning til å oppløse sitt kraftfond (næringsfond). Departementet har ikke uttalt seg noe om hvorvidt det er anledning til å bruke av fondets grunnkapital i kortere eller lengre perioder. Rådmannen har tidligere sagt at det er en feil i budsjettet at vi bruker mer av fondet enn det størrelsen på grunnkapitalen tilsier. Spørsmålet nå er hvorvidt kommunestyret ønsker å rette opp dette i inneværende års budsjett, eller å tilføre fondet mer kapital i 2010 for å rette opp denne feilen. Hvis kommunestyret ønsker å rette opp feilen i årets budsjett, er det tre muligheter som skiller seg ut som mest sannsynlig: 1. Foreta en ekstraordinær avsetning til næringsfondet på 0,3 mill. kr ved å redusere budsjettert avsetning til disposisjonsfondet tilsvarende. 2. Bruke 0,3 mill. kr av prognotisert overskudd på kapitlet for fellesinntekter/-utgifter til å redusere budsjettert bruk av fondet. 3. Redusere budsjettert bruk av fondet med 0,3 mill. kr ved å la næringskapitlet gå med tilsvarende underskudd i Ut fra den økonomiske situasjonen som kommunen er i vil rådmannen anbefale å bruke alternativ 1 over. Kvikkleire-/rassikringsprosjektet: Kommunestyret vedtok i forbindelse med behandlingen av forrige økonomirapport følgende: Undersøkelse av mulig endret finansieringsgrunnlag for igangsatt rassikringsprosjekt gis høyeste prioritet, om nødvendig med direkte kontakt og dispensasjonssøknad til angjeldende departement.
9 Bakgrunnen for vedtaket var at det fra revisorhold ble stilt spørsmål ved hvorvidt utgiftene til dette prosjektet var å betrakte som investerings- eller driftsutgifter. Dette har stor betydning for kommunen evne til å gjennomføre prosjektet. Rådmannen har foretatt noen undersøkelser vedrørende saken, blant annet telefonisk kontakt med administrativt nivå i departementet. Svaret derfra er at det ikke finnes noen generelle retningslinjer for dette, men at hver sak må vurderes for seg. I den forbindelse har vi fått kopi av tre brev til ulike kommuner med samme problemstilling. Både Overhalla kommune og Grong kommune har vært i kontakt med departementet, henholdsvis i 2007 og Konklusjonen i departementets brev til disse, er at begge kommunene har anledning til å lånefinansiere sine rassikringstiltak. Begrunnelsen for dette er hovedsakelig at det her dreier seg om tiltak av store felles interesser gjennom stabilisering av bekke- og elveleier, sikre liv og helse, samt sikre kommunal infrastruktur. Det var i disse tilfellene ikke snakk om sikring av enkeltpersoners interesser. Spørsmålet rundt eierforholdene til grunnen var her underordnet. Etter rådmannens syn må samme argumentasjon kunne brukes i vårt tilfelle. Rådmannens konklusjon blir derfor at våre sikringstiltak kan defineres som investeringer, med mulighet for fortsatt lånefinansiering. Del V: Forslag til revidert budsjett Rådmannen vil med bakgrunn i økonomirapporten og kravet til revidering av budsjettet, foreslå følgende endringer i driftsbudsjettet: Forslag til tilleggsbevilgninger som en følge Forslag til finansiering/inndekking av økte kostnader/reduserte inntekter Redusert bruk av næringsfondet Økt bruk av disposisjonsfond Økte kostnader flyktningetjenesten Økt flyktningetilskudd Reduserte renteinntekter bankinnskudd Reduserte inntekter kompensasjonstilskudd Økt rammetilskudd Økt eiendomsskatt Økt tilskudd ressurskrevende tjenester Redusert avsetning bundne fond Økt konsesjonskraftinntekter Frigjorte midler lønnsreserven Drift og vedlikehold: eiendomsutgifter Bruk av disposisjonsfond Økte kostnader sykehjemmet Økte kostnader hjemmetjenesten Bruk av disposisjonsfond Økte kostnader kjøkken Reduserte inntekter næring- og utbygging Redusert bevilgning AFP og tiltak seniorer Sum tilleggsbevilgninger Sum finansiering Vedtatte innsparingskrav for 2009 og 2010 står fortsatt ved lag, selv om enkelte enheter av ulike årsaker får tilleggsbevilgninger i denne omgang. 1,5 mill. kr av tilleggsbevilgningen til hjemmetjenesten dekkes ved bruk av disposisjonsfond. Dette må ses i sammenheng med at vi har søkt Fylkesmannen om tilsvarende beløp knyttet til nye ressurskrevende brukere, som har kommet til i år. Søknaden er ikke ferdig behandlet, slik at vi ennå ikke vet resultatet av denne. Eventuelle tildelte midler vil bli tilbakeført disposisjonsfondet.
10 Tilleggsbevilgningene gis under forutsetning av at rådmannen fremdeles har fokus på å gjennomføre vedtatte innsparinger. Dette vil lette arbeidet med budsjettet for Status for disposisjonsfondet: Saldo 1. januar Vedtatt avsatt opprinnelig budsjett Budsjettendringer i 2009 (diverse vedtak) Vedtatt bruk av disp.fond i Bruk av fondet (øko.rapport 3) Forventet saldo ved utgangen av
Økonomirapport nr 2-2009
Økonomirapport nr 2-2009 per 31. mai 2009 Rådmannens innstilling (rådmannen vil legge fram et nytt forslag til innstilling i møtet): Kommunestyret tar økonomirapport nr 2-2009 til etterretning. Følgende
DetaljerØkonomirapport nr
Økonomirapport nr 3-2010 per 31. august 2010 Kommunestyret fattet i forbindelse med budsjettbehandlingen i møte den 17. desember 2009, sak 63/09 følgende vedtak: 8. Det legges fram økonomirapporter for
DetaljerØkonomirapport nr
Økonomirapport nr 2-2010 per 31. mai 2010 Kommunestyret fattet i forbindelse med budsjettbehandlingen i møte den 17. desember 2009, sak 63/09 følgende vedtak: 8. Det legges fram økonomirapporter for formannskapet
DetaljerUtvalg Utvalgssak Møtedato Overhalla formannskap 91/ Overhalla formannskap Overhalla kommunestyre
Overhalla kommune Sentraladministrasjonen Saksmappe: 2008/10258-1 Saksbehandler: Roger Hasselvold Saksframlegg Tertialrapport 2. tertial 2008 Utvalg Utvalgssak Møtedato Overhalla formannskap 91/08 02.12.2008
DetaljerDrammen bykasse Regnskap 2014 foreløpig status Endelig regnskap 2014 vil foreligge 16. februar
Drammen bykasse Regnskap 2014 foreløpig status Endelig regnskap 2014 vil foreligge 16. februar Orientering i formannskapet 10. februar 2015 v/ rådmann Osmund Kaldheim Stram styring og effektiv drift sikrer
DetaljerMÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Februar 2017
Tall i 1000 kr. MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Februar 2017 Gruppering Regnskap Per. budsj Avvik Bud. inkl. endr. Forbr,% 2016 2016 forbr% Ny prognose Endring forrige mnd 10 Grunnskole 50 216 49
DetaljerMÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Mai 2015
MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Mai 2015 Tall i 1000 kr. Bud. inkl. 2014 Gruppering Regnskap Per. budsj Avvik endr. Forbr,% 2014 forbr% 10 Grunnskole 125 425 125 230 196 275 588 45,5 % -601 46,2 %
DetaljerUtvalg Utvalgssak Møtedato Fosnes formannskap Fosnes kommunestyre
Fosnes kommune Fosnes fellesfunksjoner Saksmappe: 2011/6296-1 Saksbehandler: Rønnaug Aaring Saksframlegg Økonomirapport med saldering 1. halvår 2011 Utvalg Utvalgssak Møtedato Fosnes formannskap Fosnes
DetaljerMÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. September 2015
MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE September 2015 Tall i 1000 kr. Bud. inkl. 2014 Gruppering Regnskap Per. budsj Avvik endr. Forbr,% 2014 forbr% 10 Grunnskole 203 449 201 305 2 144 278 428 73,1 % 3 391
DetaljerMÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Juli 2015
MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Juli 2015 Tall i 1000 kr. Bud. inkl. 2014 Gruppering Regnskap Per. budsj Avvik endr. Forbr,% 2014 forbr% 10 Grunnskole 153 456 151 841 1 615 278 186 55,2 % 1 143 55,6
DetaljerPr 2. tertial var prognosen for 2016 et mindreforbruk på ca 6,8 mill. Regnskapsresultatet er altså 26,1 mill bedre enn prognosen.
NOTAT Røyken 15.02.2017. Til Formannskapet Fra rådmannen FORELØPIG ORIENTERING OM REGNSKAPSRESULTATET. Kommunen avlegger regnskapet for til revisjonen 15.02.2017. Resultatet er nå klart og rådmannen ønsker
DetaljerMÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Mai 2014
MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Mai 2014 Tall i 1000 kr. 2013 Gruppering Regnskap Per. budsj Avvik Bud. inkl. endr. Forbr,% 2013 forbr% 10 Grunnskole 118 881 119 482-601 257 148 46,2 % 1 775 45,3
DetaljerUtvalg Utvalgssak Møtedato Fosnes formannskap Fosnes kommunestyre
Fosnes kommune Fellesfunksjoner Saksmappe: 2012/6788-1 Saksbehandler: Per G. Holthe Saksframlegg Budsjettsaldering 1. halvår 2012 Utvalg Utvalgssak Møtedato Fosnes formannskap Fosnes kommunestyre Rådmannens
DetaljerRegnskapsrapport 1. tertial for Overhalla kommune
Regnskapsrapport 1. tertial for Overhalla kommune Regnskapsskjema 1A Skatt og rammetilskudd Prognosen fra KS med utgangspunkt i forslag til kommuneproposisjonen 215 viser redusert inntekt på skatt og formue
DetaljerMÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Mars 2017
Regnskap pr. mars -tall i 1000 kr. MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Mars 2017 Gruppering Regnskap Per. budsj Avvik Bud. inkl. endr. Forbr,% 2016 2016 forbr% 10 Grunnskole 77 012 73 435 3 577 288 835
DetaljerØKONOMISKE ANALYSER OG NØKKELTALL.
ØKONOMISKE ANALYSER OG NØKKELTALL. 1. Innledning Regnskapsanalysens formål er blant annet å gi opplysninger om siste års utvikling, samt sentrale utviklingstrekk i kommuneøkonomien. I regnskapsanalysen
DetaljerSTYRINGSDOKUMENT 2018 RÅDMANNENS REVIDERTE FORSLAG ÅRSBUDSJETT 2018 ØKONOMIPLAN
STYRINGSDOKUMENT 2018 RÅDMANNENS REVIDERTE FORSLAG ÅRSBUDSJETT 2018 ØKONOMIPLAN 2018-2021 Rådmannen 1. november 2017 Innholdsfortegnelse... 1 Forord... 3 Budsjettskjema 1 A - Driftsbudsjettet... 4 Budsjettskjema
DetaljerØKONOMIRAPPORTERING JULI 2015 MED BUDSJETTJUSTERING
ØKONOMIRAPPORTERING JULI 2015 MED BUDSJETTJUSTERING Saksfremlegg Utvalg Utvalgssak Møtedato Formannskapet Kommunestyret Saksbehandler: Svein Viktor Ellingbø Arkivsaknr.: 2015/5626-1 RÅDMANNENS INNSTILLING:
DetaljerNOTAT OM ØKONOMIPLAN TIL FORMANNSKAPSMØTE
NR. NOTAT OM ØKONOMIPLAN 2018-2021 TIL FORMANNSKAPSMØTE 11.12.2017 Bakgrunn En intern gjennomgang av investeringene har avdekket en feil i tallmateriale. Dette dreier seg om Myrvang-prosjektet og investeringsbeløp
DetaljerØkonomiske analyser DRIFTSINNTEKTER DRIFTSUTGIFTER INVESTERINGER NETTO FINANSUTGIFTER LÅNEGJELD NETTO DRIFTSRESULTAT OG REGNSKAPSRESULTAT
Økonomiske analyser DRIFTSINNTEKTER Kommunens driftsinntekter består i hovedsak av: - salgs- og leieinntekter, som gebyrer og betaling for kommunale tjenester - skatteinntekter d.v.s. skatt på formue og
DetaljerFormannskap 03.06.14 Kommunestyre 05.06.14
LEKA KOMMUNE Vår saksbehandler Laila E. Thorvik SAKSFRAMLEGG Dato: Referanse 22.5.2014 Saksgang: Utvalg Møtedato Formannskap 03.06.14 Kommunestyre 05.06.14 Saknr. Tittel: 48/14 REGNSKAP FOR LEKA KOMMUNE
DetaljerHOVEDRAMMER DRIFT RÅDMANNENS FORSLAG
HOVEDRAMMER DRIFT 2015-2018 - RÅDMANNENS FORSLAG HOVEDRAMMER DRIFT Regnskap Budsjett Budsjett Budsjett ØKONOMIPLAN Vekst fra Vekst fra Beløp i 1.000 kr 2013 2014 2014 2014 2015 2016 2017 2018 oppr. 2014
DetaljerMÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. September 2016
MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE September 2016 Tall i 1000 kr. Bud. inkl. 2015 Gruppering Regnskap Per. budsj Avvik endr. Forbr,% 2015 forbr% 10 Grunnskole 206 770 203 685 3 085 285 892 72,3 % 2 144
DetaljerMÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Juli 2014
MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Juli 2014 Tall i 1000 kr. 2013 Gruppering Regnskap Per. budsj Avvik Bud. inkl. endr. Forbr,% 2013 forbr% 10 Grunnskole 143 010 141 867 1 143 257 148 55,6 % 5 010 55,9
DetaljerBUDSJETTSKJEMA 1A OG 1B: HOVEDRAMMER DRIFT RÅDMANNENS FORSLAG
BUDSJETTSKJEMA 1A OG 1B: HOVEDRAMMER DRIFT 2016-2019 - RÅDMANNENS FORSLAG HOVEDRAMMER DRIFT Regnskap Regnskap Budsjett Budsjett Budsjett Budsjett ØKONOMIPLAN Vekst fra Vekst fra Beløp i 1.000 kr 2013 2014
DetaljerMÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Oktober 2016
Tall i 1000 kr. MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Oktober 2016 Gruppering Regnskap Per. budsj Avvik Bud. inkl. endr. Forbr,% 2015 2015 forbr% 10 Grunnskole 236 674 231 986 4 688 286 156 82,7 % 2 996
DetaljerUtvalg Utvalgssak Møtedato Formannskapet Kommunestyret. Tertialrapporten viser et regnskapsmessig merforbruk på 12,9 mill.
Arkiv: Arkivsaksnr: 2015/1780-3 Saksbehandler: Randi Grøndal Saksframlegg Utvalg Utvalgssak Møtedato Formannskapet Kommunestyret Budsjettkontroll 2. tertial 2015 Saksdokumenter (ikke vedlagt) Budsjett
DetaljerBrutto driftsresultat
Økonomisk oversikt - Drift Tall i 1 kroner Regnskap 2018 DRIFTSINNTEKTER Budsjett hittil budsjett 2018 Regnskap 2017 Brukerbetalinger -3 760 326-3 583 832-10 745 303-3 839 899 Andre salgs- og leieinntekter
DetaljerSaksnr Utvalg Møtedato Formannskapet Kommunestyret
Trysil kommune Saksframlegg Dato: 03.05.2013 Referanse: 9556/2013 Arkiv: 210 Vår saksbehandler: David Sande Regnskap og årsberetning for 2012 - Trysil kommune Saksnr Utvalg Møtedato Formannskapet Kommunestyret
DetaljerHarstad kommune. Regnskap Formannskapet Kontrollutvalget
Formannskapet 15.02.2018 Kontrollutvalget 27.02.2018 Regnskap 2017 Harstad kommune Rådmann Hugo Thode Hansen Økonomisjef John G. Rørnes Regnskapsleder Rita Kristensen Behandling regnskap og årsrapport
DetaljerGÁIVUONA SUOHKAN KÅFJORD KOMMUNE
GÁIVUONA SUOHKAN KÅFJORD KOMMUNE Arkivsaknr: 2013/3763-17 Arkiv: 151 Saksbehandler: Håkon Jørgensen Dato: 19.05.2014 Saksfremlegg Utvalgssak Utvalgsnavn Møtedato 36/14 Kåfjord Formannskap 26.05.2014 41/14
DetaljerSaksframlegg. Arkiv: K1-202. Saksgang: Møtedato: Saksnummer: Kommunestyret 29.09.2010 055/10
Saksframlegg REGNSKAP 2. TERTIAL 2010 Arkivsaknr: Saksbehandler: 10/996 Harry Figenschau Arkiv: K1-202 Saksgang: Møtedato: Saksnummer: Kommunestyret 29.09.2010 055/10 RÅDMANNENS INNSTILLING: Regnskapet
Detaljer~~rilcsen økonomisjef . ~"', F.;~ kr. 4 413 500, kr. 4 280 600, kr. 4 421 500, kr. 4 421 500,-
o 2012: o 2013: o 2014: o 2015: kr. 4 413 500, kr. 4 280 600, kr. 4 421 500, kr. 4 421 500,- Det er kun i 2013 vi må redusere avdragsinnbetalingen for å komme i balanse. Reduksjonen er på kr. 140 900,-.
DetaljerÅrsregnskap Resultat
Årsregnskap 2018 Resultat Regnskap i null Kommunens inntekter på driften var på ca 5,97 mrd kroner, mens utgiftene utgjorde 6,04 mrd kroner. Med tillegg av netto finansutgifter (renter og avdrag på lån)
DetaljerPresentasjon av rådmannens forslag til Handlingsplan 2016-19, økonomiplan 2016-19 og budsjett 2016. 29. oktober 2015
Presentasjon av rådmannens forslag til Handlingsplan - 19, økonomiplan -19 og budsjett 29. oktober 2015 Befolkningsutvikling Klæbu 9000 350 8000 300 7000 6000 250 5000 4000 3000 2000 1000 200 150 100 50
DetaljerØKONOMISK VURDERING 1. ANALYSE DRIFT: ØKONOMISK VURDERING. Kommentarer: 1.1 Fordeling av utgiftene: ÅRSMELDING 2005 FLESBERG KOMMUNE SIDE 3
1. ANALYSE DRIFT: ØKONOMISK VURDERING Regn Oppr. Regulert Regn Bud/regn Regnsk 2004 Bud 2005 Bud 2005 2005 Avvik i% 2004 DRIFTSINNTEKTER Brukerbetalinger -6 362-5 958-5 958-6 474 8,66 % 1,76 % Andre salgs-
DetaljerÅrsberetning tertial 2017
Årsberetning 2016 1. tertial 2017 Kommunestyret 14.06.2017 1 2 Innhold Om tertialrapporten... 5 Befolkningsutvikling... 6 Sykefravær... 7 Økonomi... 8 3 4 Om tertialrapporten Tertialrapporten tar utgangspunkt
DetaljerÅs kommune. Budsjettreguleringer 2. tertial 2015. Rådmannens innstilling: Budsjettregulering foretas i henhold til tabell 1 og 2.
Ås kommune Budsjettreguleringer 2. tertial Saksbehandler: Emil Schmidt Saksnr.: 15/02598-1 Behandlingsrekkefølge Møtedato Arbeidsmiljøutvalget Hovedutvalg for teknikk og miljø 07.10. Hovedutvalg for helse
DetaljerBUDSJETTSKJEMA 1A OG 1B - HOVEDRAMMER DRIFT - RÅDMANNENS FORSLAG
BUDSJETTSKJEMA 1A OG 1B - HOVEDRAMMER DRIFT - RÅDMANNENS FORSLAG HOVEDRAMMER DRIFT Regnskap Budsjett Budsjett Budsjett ØKONOMIPLAN Vekst fra Vekst fra Beløp i 1.000 kr 2012 2013 2013 2013 2014 2015 2016
DetaljerMÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Mai 2017
Regnskap pr. mars -tall i 1000 kr. MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Mai 2017 Tjenesteområde Regnskap Per. budsj Avvik Bud. inkl. endr. Forbr,% 2016 2016 forbr% 10 Grunnskole 130 899 130 240 659 288
DetaljerSaksprotokoll. Arkivsak: 14/1107 Journalpost: 18832/14 Tittel: SAKSPROTOKOLL: HANDLINGSPROGRAM/ØKOMINIPLAN 2015-2018- BUDSJETT 2015
Saksprotokoll Behandlet i: Formannskapet Møtedato: 26.11.2014 Sak: 85/14 Resultat: Annet forslag vedtatt Arkivsak: 14/1107 Journalpost: 18832/14 Tittel: SAKSPROTOKOLL: HANDLINGSPROGRAM/ØKOMINIPLAN 2015-2018-
DetaljerTertialrapport nr. 1/2016.
Tertialrapport nr. 1/2016. Vedtatt i Hol kommunestyre sak nr. 58/16 den 01.06.2016 Tertialrapport nr. 1/2016 for Hol kommune. Sammenstilling av indikatorer og status politiske vedtak i forbindelse med
DetaljerMÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Oktober 2014
Tall i 1000 kr. MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Oktober 2014 Gruppering Regnskap Per. budsj Avvik Bud. inkl. endr. Forbr,% 2013 2013 forbr% 10 Grunnskole 211 575 208 184 3 391 261 426 80,9 % 3 584
DetaljerOverhalla kommune Revidert økonomiplan 2010-2013 Kommunestyrets vedtak, sak 96/09 den 22/12-09
Overhalla kommune Revidert økonomiplan 2010-2013 Kommunestyrets vedtak, sak 96/09 den 22/12-09 Innhold INNLEDNING 3 1 ØKONOMISK STATUSBESKRIVELSE 3 1.1 Driftsinntekter 3 1.2 Driftsutgifter 4 1.3 Brutto
DetaljerMÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Juli 2017
MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Juli 2017 Tall i 1000 kr. Bud. inkl. 2016 Tjenesteområde Regnskap Per. budsj Avvik endr. Forbr,% 2016 forbr% 10 Grunnskole 158 649 156 998 1 651 291 770 54,4 % -611
DetaljerBUDSJETTRAMMER 2006 - ØKONOMIPLAN
Gáivuona suohkan Kåfjord kommune Utvalg: FORMANNSKAPET Møtested: Formannskapssalen Møtedato: 27.06.05 Tid: 10.30 HOVEDUTSKRIFT Eventuelt forfall meldes til servicekontoret tlf.: 77 71 90 00 Varamedlemmer
DetaljerSaksframlegg. TRONDHEIM KOMMUNES REGNSKAP OG ÅRSBERETNING FOR GODKJENNING AV REGNSKAP OG ÅRSBERETNING. Arkivsaksnr.
Saksframlegg TRONDHEIM KOMMUNES REGNSKAP OG ÅRSBERETNING FOR 2004. GODKJENNING AV REGNSKAP OG ÅRSBERETNING. Arkivsaksnr.: 05/15169 Forslag til innstilling: 1. Bystyret godkjenner årsoppgjørsdisposisjonen
DetaljerNamsos kommune. Saksframlegg. Økonomisjefen. Namsos kommune Budsjettkontroll pr. 1. kvartal 2007. Rådmannens innstilling
Namsos kommune Økonomisjefen Saksmappe: 2007/4749-1 Saksbehandler: Ronald Gåsvær Saksframlegg Namsos kommune Budsjettkontroll pr. 1. kvartal 2007 Utvalg Utvalgssak Møtedato Namsos formannskap Rådmannens
DetaljerMÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. April 2018
Prognose for årsresultat. MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE April 2018 Det er stor usikkerhet i en prognose for årsresultat basert på tall pr ut april. Flere virksomheter rapporterer om overforbruk.
DetaljerØKONOMI- OG AKTIVITETSRAPPORT FOR 2. TERTIAL 2011
Ark.: 153 Lnr.: 4954/11 Arkivsaksnr.: 11/893-1 Saksbehandler: Marit Bråten Homb ØKONOMI- OG AKTIVITETSRAPPORT FOR 2. TERTIAL 2011 Vedlegg: 1. Økonomi- og aktivitetsrapport for 2. tertial 2011. 2. Sammendrag
DetaljerØKONOMISKE ANALYSER OG NØKKELTALL
ØKONOMISKE ANALYSER OG NØKKELTALL 1. Innledning Regnskapsanalysens formål er blant annet å gi opplysninger om siste års utvikling, samt sentrale utviklingstrekk i kommuneøkonomien. I regnskapsanalysen
DetaljerMÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Mai 2018
Prognose for årsresultat. MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Mai 2018 Det er stor usikkerhet i en prognose for årsresultat basert på tall pr ut mai. Flere virksomheter rapporterer om overforbruk. Det
DetaljerBUDSJETT- OG ØKONOMIPLAN LEBESBY KOMMUNE. Vedtatt i Kommunestyret PS sak 68/12 Arkivsak 12/899
BUDSJETT- OG ØKONOMIPLAN 2013-2016 LEBESBY KOMMUNE Vedtatt i Kommunestyret 18.12.2012 PS sak 68/12 Arkivsak 12/899 1 Lebesby kommune Sentraladministrasjonen 9790 KJØLLEFJORD Økonomi Rådmannen Saksnr. Arkivkode
DetaljerSaksprotokoll. Utvalg: Rådet for likestilling av funksjonshemmede i Alta kommune Møtedato: 18.11.2014 Sak: PS 23/14
Saksprotokoll Utvalg: Rådet for likestilling av funksjonshemmede i Alta kommune Møtedato: 18.11.2014 Sak: PS 23/14 Resultat: Arkiv: 150 Arkivsak: 14/5267-7 Tittel: SP - BUDSJETT 2015 ØKONOMIPLAN MED HANDLINGSDEL
DetaljerMÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Juli 2018
Prognose for årsresultat. MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Juli 2018 Det er fortsatt noe usikkerhet i en prognose for årsresultat basert på tall pr ut juli. Flere virksomheter rapporterer om overforbruk.
DetaljerMøteinnkalling. Det vil bli avholdt møter i Valgstyret og Administrasjonsutvalg samme dag. Se egne innkallinger.
Nore og Uvdal kommune Møteinnkalling Saksnr: 28 Utvalg: Møtested: Formannskap Dato: 16.05.2011 Tidspunkt: 13:30 Kommunestyresalen, Rødberg Det vil bli avholdt møter i Valgstyret og Administrasjonsutvalg
DetaljerDrammen bykasse Foreløpig regnskap Presentasjon for Formannskapet 14. februar 2017
Drammen bykasse Foreløpig regnskap 2016 Presentasjon for Formannskapet 14. februar 2017 Driftsoverskudd i 2016 på 186 millioner kroner o Drammen bykasses foreløpige driftsregnskap for 2016 viser et netto
DetaljerSAKSLISTE SIGDAL KOMMUNE
Sak 5/10 SAKSLISTE Styre/råd/utvalg: Administrasjonsutvalget Møtested: Herredshuset Møtedato: 05.05.2010 Tid: 19.00 Det innkalles med dette til møte i Administrasjonsutvalget Saker til behandling: Saksnr.
DetaljerHandlings- og økonomiplan og budsjett 2018
Handlings- og økonomiplan 2018-2021 og budsjett 2018 Formannskap 18. oktober 2017 Agenda 1. Prosess og involvering hittil 2. Forslag til statsbudsjett 2018 3. Finansutgifter - investeringsnivået 2018-2021
DetaljerRådmannens budsjettframlegg. Formannskapsmøtet
Rådmannens budsjettframlegg Formannskapsmøtet 26.10.17 Fra Statsbudsjettet 2018 Skatteanslaget for 2017 økes med nærmere 4 mrd kr for kommunesektoren. Dette har for øvrig Klæbu kommune forskuttert ved
DetaljerNordreisa kommune Ráissa suohkan Raisin komuuni
Nordreisa kommune Ráissa suohkan Raisin komuuni Arkivsaknr: 2018/449-5 Arkiv: 200 Saksbehandler: Rita Toresen Dato: 16.05.2019 Saksfremlegg Utvalgssak Utvalgsnavn Møtedato PS 25/19 Nordreisa kommunestyre
DetaljerMÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Mai 2019
Prognose for årsresultat MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Mai 2019 Det forventes et regnskapsmessig overskudd på 8 millioner kroner. Dette er status ut mai, dvs. at vedtak ved behandlingen av 1. tertial
DetaljerSaknsnr Utvalg Møtedato Formannskap Kommunestyret
Tjeldsund kommune Saksframlegg Dato: Arkivref: 03.12.2012 2011/517-4459/2012 / 151 Saksbeh: Saksbeh. tlf: Bjørn Alling 76 91 91 06 Saknsnr Utvalg Møtedato Formannskap Kommunestyret BUDSJETT 2012 - REGULERING
DetaljerSAKSDOKUMENT. Møteinnkalling. Hovedutvalg for barn og unge har møte den 12.10.2009 kl. 10.00 i møterom Formannskapssalen. Tilleggs - Saksliste
SAKSDOKUMENT Møteinnkalling Hovedutvalg for barn og unge har møte den 12.10.2009 kl. 10.00 i møterom Formannskapssalen Eventuelle forfall meldes til tlf. 78455191. Varamedlemmer møter etter nærmere avtale.
DetaljerUtvalg Utvalgssak Møtedato Formannskapet Kommunestyret
Arkiv: Arkivsaksnr: 214/212-1 Saksbehandler: Randi Grøndal Saksframlegg Utvalg Utvalgssak Møtedato Formannskapet Kommunestyret Budsjettkontroll 1. tertial 214 Saksdokumenter (ikke vedlagt) Budsjett 214
DetaljerVedlegg 1 Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjettet Opprinnelig budsjett 2014
Vedlegg 1 Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjettet budsjett 2013 Regnskap 2012 FRIE DISPONIBLE INNTEKTER Skatt på inntekt og formue -1 666 700-1 594 200-1 514 301 Ordinært rammetilskudd -1 445 758-1 357 800-1
DetaljerSAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Gro Øverby Arkiv: 210 Arkivsaksnr.: 19/1782
SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Gro Øverby Arkiv: 210 Arkivsaksnr.: 19/1782 SAKEN AVGJØRES AV: Kommunestyret ÅRSMELDING OG REGNSKAP FOR 2018 Rådmannens innstilling 1. Modum kommunes årsmelding og regnskap
DetaljerMØTEINNKALLING UTVALG FOR TJENESTEYTING. Møtested: Klæbu Rådhus - formannskapssalen (evt. kommunestyresalen) Møtedato: Tid: 16.
Klæbu kommune MØTEINNKALLING UTVALG FOR TJENESTEYTING Møtested: Klæbu Rådhus - formannskapssalen (evt. kommunestyresalen) Møtedato: 12.11.2009 Tid: 16.00 Eventuelt forfall eller endret kontaktinformasjon
DetaljerDELEGASJONSVEDTAK OM BUDSJETTKORRIGERING 2015. 1 div 1120 div Lavere lønnsoppgjør enn ventet 330 000,0
Arkivsaksnr.: 15/137-4 Arkivnr.: 153 Saksbehandler: controller, Maria Rosenberg BUDSJETTJUSTERINGER 1. TERTIAL Hjemmel: Rådmannens innstilling: ::: Sett inn rådmannens innstilling under denne linja 1.
DetaljerForfall meldes snarest på tlf 78 42 25 07 til formannskapssekretær Svanhild Moen, som sørger for innkalling av varamedlemmer.
Hammerfest kommune 1 Møteinnkalling 14/04 Ekstraordinært møte Utvalg: Formannskapet Møtested: Formannskapssalen Dato: Torsdag 11.11.04 Tidspunkt: 8:15 Forfall meldes snarest på tlf 78 42 25 07 til formannskapssekretær
DetaljerBudsjettjustering pr april 2013
Budsjettjustering pr april 2013 Tabellen nedenfor viser rådmannens prognose og forslag til budsjettjustering pr virksomhet basert på netto avvik og netto budsjettjustering (minus i avvik er mindreforbruk).
DetaljerREGNSKAPSRAPPORT 1. TERTIAL 2012 FOR OVERHALLA KOMMUNE
REGNSKAPSRAPPORT 1. TERTIAL 212 FOR OVERHALLA KOMMUNE Vurderinger prognose Ansvar 1 Styrings-/kontrollorganer Tjeneste 1: Underbudsjettert på ordfører lønn. Ikke tatt høyde for lønn til vara ordfører.
DetaljerNotat Til: Kommunestyret Svarfrist: *
Notat Til: Kommunestyret Svarfrist: * Fra: Rådmannen Kopi: Dato: 18.10.2012 Sak: 12/1925 Arkivnr : 151 2. TERTIALRAPPORT 2012 OPPFØLGING FRA MØTET I FORMANNSKAPET Innledning Ved behandling av 2. tertial
DetaljerSAKSFRAMLEGG. Planlegging- og kartlegging Investeringer i kommunale bygg Meløy Eiendom KF
SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Torunn Olufsen Arkiv: 151 Arkivsaksnr.: 14/1107 HANDLINGSPROGRAM/ØKONOMIPLAN 2015-2018 - BUDSJETT 2015 s innstilling: 1. Kommunestyret viser til Strategidokument 2015-2018,
Detaljer2. tertial Kommunestyret
Kommunestyret 08.11.2017 Innhold Befolkningsutvikling... 3 Sykefravær... 4 Økonomi... 5 2 litvikling Befolkningsutvikling Pr. 01.07.2017 består Rælingens befolkning av 17 887 innbyggere. Veksten første
DetaljerSelbu kommune. Saksframlegg. Budsjettrammer Utvalg Utvalgssak Møtedato
Selbu kommune Arkivkode: Arkivsaksnr: 2014/774-1 Saksbehandler: Kolbjørn Ballo Saksframlegg Utvalg Utvalgssak Møtedato Formannskapet 24.06.2014 Budsjettrammer 2015-2017 Rådmannens innstilling Formannskapet
DetaljerSAKSFREMLEGG. Saksnummer: 18/ Arkiv: 150 Saksbehandler: Arne Dahler Sakstittel: BUDSJETTREGULERING
SAKSFREMLEGG Saksnummer: 18/2041-1 Arkiv: 150 Saksbehandler: Arne Dahler Sakstittel: BUDSJETTREGULERING 1-2018 Planlagt behandling: Kommunestyret Formannskapet Hovedutvalg for helse- og sosial Hovedutvalg
DetaljerNesset kommune. Saksframlegg. Uttalelse til økonomiplan for Nesset kommune
Nesset kommune Arkiv: 151 Arkivsaksnr: 2014/502-62 Saksbehandler: Liv Fleischer Husby Saksframlegg Utvalg Utvalgssak Møtedato Utvalg for helse, oppvekst og kultur 37/14 25.11.2014 Råd for eldre og funksjonshemma
DetaljerUtvalg Utvalgssak Møtedato Overhalla formannskap 47/ Overhalla kommunestyre 39/
Overhalla kommune - Positiv, frisk og framsynt Sentraladministrasjonen Saksmappe: 2017/3115-10 Saksbehandler: Roger Hasselvold Saksframlegg Revidert økonomiplan 2018-2021 Utvalg Utvalgssak Møtedato Overhalla
DetaljerSaken behandles i: Møtedato: Utvalgssaksnr: Hadsel formannskap /10 Hadsel kommunestyre
Hadsel kommune Styringsdokument 2011-2014/Budsjett 2011 Saken behandles i: Møtedato: Utvalgssaksnr: Hadsel formannskap 02.12.2010 102/10 Hadsel kommunestyre Saksbehandler: Ivar Ellingsen Arkivkode: 151
DetaljerSaksbehandler: controller Kirsti Nesbakken. Resultatrapportering og budsjettjusteringer pr.1. tertial Lovhjemmel: Rådmannens innstilling:
Arkivsaksnr.: 17/1161 Lnr.: 9529/17 Ark.: Saksbehandler: controller Kirsti Nesbakken Resultatrapportering og budsjettjusteringer pr.1. tertial 2017 Lovhjemmel: Rådmannens innstilling: 1. Kommunestyret
DetaljerMidtre Namdal samkommune
Midtre Namdal samkommune Midtre Namdal samkommune Saksmappe: 2015/7912-1 Saksbehandler: Jan Arne Alstad Saksframlegg Regnskapsrapport 2. tertial 2015 Utvalg Utvalgssak Møtedato Fosnes kommunestyre Rådmannens
DetaljerMØTEINNKALLING. Eventuelle forfall, samt forfallsgrunn bes meldt snarest til sentralbordet, tlf. 757 78800.
Sak 1/10 MØTEINNKALLING Utvalg: Steigen kommunestyre Møtested: Rådhuset, Leinesfjord : 17.02.2010 NB!Tid: Kl. 16:30 Eventuelle forfall, samt forfallsgrunn bes meldt snarest til sentralbordet, tlf. 757
DetaljerÅRSBERETNING. 2013 Vardø kommune
ÅRSBERETNING 2013 Vardø kommune Økonomisk resultat Regnskapet for Vardø kommune ble for 2013 gjort opp med et netto driftsresultat på vel 41,5 mill kroner. Netto driftsresultat i regulert budsjett var
DetaljerMÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. August 2019
Prognose for årsresultat MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE August 2019 Det forventes et regnskapsmessig overskudd mot revidert budsjett på 5 millioner. Dette gir en prognose for netto driftsresultat
DetaljerMÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. September 2014
MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE September 2014 Tall i 1000 kr. 2013 Gruppering Regnskap Per. budsj Avvik Bud. inkl. endr. Forbr,% 2013 forbr% 10 Grunnskole 188 543 185 219 3 324 261 351 72,1 % 3 645
DetaljerSAKSFRAMLEGG TERTIALMELDING TIL KOMMUNESTYRET - 2. TERTIAL Rådmannen redegjør for økonomisituasjonen pr. utgangen av august 2017.
SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Karl Petter Gustafsson Arkiv: 004 Arkivsaksnr.: 17/551 TERTIALMELDING TIL KOMMUNESTYRET - 2. TERTIAL 2017 Saken skal behandles i følgende utvalg: Rådmannens innstilling: Kommunestyret
DetaljerHalsa kommune. Saksframlegg. Budsjett 2018 og økonomiplan
Halsa kommune Arkiv: 150 Arkivsaksnr: 2017/342-10 Saksbehandler: Odd Eirik Hyldbakk Saksframlegg Utvalg Utvalgssak Møtedato Halsa formannskap 85/17 28.11.2017 Halsa kommunestyre 14.12.2017 Halsa driftsstyre
DetaljerHandlingsprogram/økonomiplan og årsbudsjett 2015 til alminnelig ettersyn
Arkivsaksnr.: 14/1520-6 Arkivnr.: 145 Saksbehandler: controller, Maria Rosenberg Handlingsprogram/økonomiplan 2015-2018 og årsbudsjett 2015 til alminnelig ettersyn Hjemmel: Rådmannens innstilling: Rådet
Detaljer1. kvartal 2014. Hammerfest Eiendom KF
1. kvartal 2014 Hammerfest Eiendom KF 31.03.2013 Side 2 Innholdsfortegnelse Innholdsfortegnelse... 3 1. kvartal 2014... 4 Driftsregnskapet... 4 Investeringsregnskapet... 5 Drift og vedlikehold... 6 Renhold...
DetaljerSAKSFREMLEGG. Saksnummer: 17/ Arkiv: 150 Saksbehandler: Arne Dahler Sakstittel: BUDSJETTREGULERING
SAKSFREMLEGG Saksnummer: 17/2144-1 Arkiv: 150 Saksbehandler: Arne Dahler Sakstittel: BUDSJETTREGULERING 1-2017 Planlagt behandling: Kommunestyret Formannskapet Administrasjonens innstilling: 1. Kommunestyret
DetaljerHarstad kommune. Regnskap Formannskapet. Kontrollutvalget
Formannskapet 14.02.2019 Kontrollutvalget 12.03.2019 Regnskap 2018 Harstad kommune Rådmann Hugo Thode Hansen Økonomisjef John G. Rørnes Regnskapsleder Rita Kristensen Behandling regnskap og årsrapport
DetaljerMÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Mars 2019
Prognose for årsresultat. MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Mars 2019 Det forventes et regnskapsmessig overskudd på 5 millioner kroner. Det er tidlig på året og prognosene er usikre. Prognose årsresultat
DetaljerØkonomiske resultater Presentasjon for formannskapet av 17. februar 2017
Økonomiske resultater 2016 Presentasjon for formannskapet av 17. februar 2017 Økonomisk oversikt - Drift Tall fra hovedoversikt Drift Regulert budsjett 2016 Opprinnelig budsjett 2016 Regnskap 2015 Differanse
DetaljerRegnskap 2014. Foreløpige tall
Regnskap 2014 Foreløpige tall Utgiftsøkning og inntektssvikt Befolkning 2,32 % vekst i innbyggertall Forutsatt gjennomsnittsinnbyggere, 17 mill Ett års «etterslep» på skatt (01.11.2013) og rammetilskudd
DetaljerVestby kommune Formannskapet
Vestby kommune Formannskapet Utvalg: FORMANNSKAPET Møtested: Formannskapssalen Møtedato: 25.09.2006 Tid: 17:00 MØTEINNKALLING Innkallingen sendes også til varamedlemmene. Disse skal imidlertid bare møte
DetaljerØrland kommune TERTIALRAPPORT
Ørland kommune TERTIALRAPPORT 1-2015 Til behandling : Formannskapet 28.05.2015 Kommunestyret 28.05.2015 Rapporteringsdato: pr. 30.04.2015 Innledning Tertialrapport 1-2015 er administrasjonens aktivitets-
DetaljerSaksframlegg. 1. Bystyret vedtar å bruke 145,7 mill kr av lånefondet til dekning av utgifter til investeringer.
Saksframlegg ÅRSREGNSKAP OG ÅRSBERETNING FOR 2007 Arkivsaksnr.: 08/16927 Forslag til innstilling: 1. Bystyret vedtar å bruke 145,7 mill kr av lånefondet til dekning av utgifter til investeringer. 2. Bystyret
Detaljer22 mill kr i overskudd for Drammen bykasse i fjor
1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 Drammen bykasses regnskap for 2011: 22 mill kr i overskudd for Drammen bykasse i fjor Drammen bykassess
DetaljerHERØY KOMMUNE SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Roy Skogsholm Arkiv: 150 Arkivsaksnr.: 09/1581
Folkevalgte Administrasjonsenheten Kulturskolen HERØY KOMMUNE SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Roy Skogsholm Arkiv: 150 Arkivsaksnr.: 09/1581 BUDSJETT 2010 ØKONOMIPLAN 20102013 Formannskapets innstilling: 1.
Detaljer