Økonomiplan Årsbudsjett 2012

Størrelse: px
Begynne med side:

Download "Økonomiplan 2012-2015 Årsbudsjett 2012"

Transkript

1 Bardu kommune Foto: Vilhelm Kjelsvik Økonomiplan Årsbudsjett 2012 Kommunestyrets vedtak 14. desember 2011 Arkivsak 11/1563

2 Innhold 1 Forord Kort sammendrag Kommunens planverk Kommuneplanens langsiktige del Målformulering for økonomiplanperioden Helse, miljø og sikkerhet Årets Økonomiplan og budsjettprosess Arbeidsgiverpolitikk Prosess vedrørende overtallige Kommunens rammebetingelser Befolkningsutvikling Befolkningspyramide Forventet befolkningsutvikling Frie inntekter Skatt og rammetilskudd Konsesjonsavgift Eiendomsskatt Konsesjonskraftinntekter Momskompensasjon Rentekompensasjon for investeringer og andre frie inntekter Lønns- og prisvekst, pensjonsutgifter og premieavvik, arbeidsgiveravgift Lønns- og prisvekst Pensjonsutgifter og premieavvik Arbeidsgiveravgift Renter og avdrag Likviditet/finansforvaltning Likviditet Finansforvaltning Investeringer Drift Konsekvensjustert budsjett Tabell 1B før tiltak Tiltak for å få balanse mellom inntekter og utgifter Forslag til betalingsregulativ Økonomiplan Rådmannens innstilling Formannskapets behandling og vedtak Formannskapets behandling Formannskapets innstilling Vedtakspunkter Formannskapets innstilling - Hovedoversikter Kommunestyrets behandling og vedtak Kommunestyrets vedtak vedtakspunkter Kommunestyrets vedtak hovedoversikter Kommunestyrets vedtak Side 2

3 1 Forord for 2012 og økonomiplan for perioden legges med dette fram i henhold til kravene i kommunelovens 45 og 46 om at kommunestyret innen årets utgang skal vedta et budsjett for det kommende kalenderår, samt at det skal være realistiske vurderte inntekter og utgifter. De viktigste rammene for kommunens budsjett legges gjennom statsbudsjettet. Bardu kommune er inne i en vanskelig økonomisk situasjon. Et høyt aktivitetsnivå over mange år har latt seg gjøre fordi Bardu kommune har vært og er en høyinntektskommune. Aktivitetsnivået er imidlertid betydelig høyere enn de tilgjengelige økonomiske rammer. I tillegg endres rammebetingelsene for kommunene med flere oppgaver og mindre overføringer. På grunn av ekstraordinære inntekter har den økonomiske virkeligheten, slik realiteten har vært for øvrige kommuner de siste 10 år, ikke nådd Bardu før nå. Jfr siste økonomirapport for 2011 der prognosen viser et forventet underskudd på 10,8 mill i Uroen i finansverden påvirker også Bardu kommune. Dette først og fremst gjennom økte pensjonskostnader og rentenivå framover. I tillegg utfordres kommunene på stadig å levere flere og bedre tjenester gjennom føringer fra sentrale politikere, uten at det samtidig følger nødvendige ressurser med føringene. Dette gir forventinger hos innbyggere og ansatte om hvilke tjenester som skal ytes. For kommunen må det derfor settes ytterligere fokus på kommuneøkonomi og hvordan vi kan yte tilstrekkelig gode tjenester innenfor en mindre økonomisk ramme enn tidligere. Først og fremst må det vedtas tiltak som reduserer personellkostnadene og derigjennom tjenestetilbudet. KOSTRA viser at Bardu, innen omtrent alle områder, har prioritert høy aktivitet og romslige rammer. forslaget for 2012 er en konsekvensjustering av budsjett for Det er ikke tatt høyde for noen nye tiltak bortsett fra lovpålagte tjenester innen NAV/helse og omsorg. Total ubalanse er på ca 29 mill. Tiltak i denne størrelse vil nødvendigvis gå ut over den aktivitet og kvalitet som Bardu har vært kjent for. Men tiltak må iverksettes! Rådmannen må i større grad en tidligere benytte ressurser til indremedisinske tiltak. Dette er avgjørende for å få Bardu kommune i økonomisk balanse samtidig som nødvendige rutiner evalueres/etableres. Administrativ organisering må derfor gjennomføres som planlagt. Dette vil gi bedre styring og oppfølging av organisasjonen. Fokus i organisasjonen må være arbeide mot økonomisk balanse. Utfordringene med å få budsjett 2012 og økonomiplanen i balanse kan knyttes til: Pensjonskostnader Stor låneportefølje rente og avdragskostnader Lønnsoppgjør for 2012 Reduserte kraftinntekter Tidligere for høyt budsjetterte inntekter/for lavt budsjetterte faste utgifter Flere ressurskrevende tjenester Kommunestyrets vedtak Side 3

4 Gjennomføring av nedstyringsvedtak og nye tiltak som administrasjonen ikke klarer å handtere i takt med vedtatt gjennomføringsplan. Rådmannen må videre presisere at Bardu kommune framover er og vil være sårbar selv om alle foreslåtte tiltak vedtas. Dette grunnet forsinkelser eller mindre effekt enn forutsatt eller at rentenivået stiger. Det samme gjelder uforutsette utgifter. Ut fra prognoser i regnskapsåret 2011 vil gjenstående fond gå med til å dekke underskudd år Det må i fortsettelsen settes et betydelig fokus fra politikere, administrasjon og befolkning på hvordan vi kan yte tjenester for en mindre kostnad. Utfordringer i årene framover Samhandlingsreformen trer i kraft fra Dette er den største helsereformen i moderne tid. Store omsorgs- og pleieoppgaver flyttes fra spesialisthelsetjenesten til kommunene. Dette utfordrer spesielt kommunene ift forebygging, folkehelse, medisinsk rehabilitering etc. Bardu kommune har sammen med kommunene i legevaktsamarbeidet et eget prosjekt ift denne reformen. Dette samtidig med regionsamarbeidet i Midt-Troms sitt arbeid innen det samme. Kommunestyret er informert og orientert om disse prosjektene. Bardu kommune får 4,6 mill overført til dekning av disse kostnadene i fm reformen. Beløpet skal dekke 20 % av sykehusenes kostnader til medisinsk og poliklinisk behandling med et maksimumsbeløp på kroner pr. behandling. I tillegg skal det dekke kommunenes kostnader til ferdigbehandlede pasienter som kommunene evt ikke har kapasitet til å ta i mot. Bardu kommune har vært en foregangskommune ift forebygging og folkehelse. Rådmannen mener dette gir seg utslag ift innbyggernes helsetilstand. En god investering ift utfordringene som Samhandlingsreformen gir. Kommunene opplever i stadig større grad å få ansvar for særlig ressurskrevende brukere. Så også Bardu kommune. Dette er en brukergruppe med store individuelle forskjeller ift behov for hjelp. Noe som gjør utfordringene stor når det gjelder kostnader og tilbud. Dette er lovpålagte oppgaver som kommunen er pliktig å yte. Investeringene påvirker den totale økonomiske situasjonen. Bardu kommune har en svært høy lånegjeld pr innbygger. Vedtatte investeringer har de siste år ligget på ca 40 mill pr år. Dette kan ikke fortsette. Rådmannen legger derfor opp til et svært begrenset investeringsplan for Videre er Bardu kommune, med sin høye lånegjeld, sårbar ift renteutvikling. En prosent økning i rentekostnadene utgjør ca kr 3 mill pr år. Rådmannen legger med dette fram et budsjettdokument med utredede tiltak og konsekvensvurderinger for å oppnå balanse. Rådmannen håper at dette skal danne et godt grunnlag for den videre budsjettbehandlingen i formannskap og kommunestyre. Bardu Hege Walør Fagertun Rådmann Kommunestyrets vedtak Side 4

5 2 Kort sammendrag Skatt og rammetilskudd (frie inntekter) er budsjettert med 203,3 mill kr i år Det er fra år 2013 forutsatt at denne inntekten øker med 0,5 mill. basert på prosjektet adressering. Det er ikke budsjettert inn noen buffer hvis skatteinngangen blir dårligere enn forutsatt i statsbudsjettet. Det er forutsatt at videre akkumulering av positivt premieavvik med 7,8 mill. nulles ut ved at tilsvarende beløp avsettes til fond per år fra år Rådmannen har imidlertid for år 2012 ikke funnet annen løsning enn å foreslå at fondsavsetningen strykes. (dette vil medføre at det skjulte underskuddet vil fortsette å øke i 2012). Det er budsjettert med at mva refusjon fra investeringer overføres uavkortet til investeringsregnskapet i økonomiplan perioden. Det er budsjettert med at konsesjonskraft inntekt utover 32 øre avsettes til fond med 3,5 mill. per år. I tillegg er differansen mellom foreslåtte tiltak og budsjettutfordringen per år budsjettert som avsetning til fond. Dette utgjør i ,161 mill., i ,613 mill. og i ,313 mill. Konsekvensjusteringen viser en budsjettutfordring på 29,5 mill. Hovedforklaringen er lavere konsesjonskraft inntekter, høyere pensjonskostnader, stor låneportefølje rente og avdragskostnader, lønnsvekst, tidligere for høyt budsjetterte inntekter / for lavt budsjetterte utgifter, flere ressurskrevende tjenester. De foreslåtte tiltakene fra Rådmann medfører kraftige reduksjoner/ økte inntekter på mange områder. Her kan nevnes særskilt; Utskriving av eiendomsskatt på boliger og næringseiendommer i sentrum, endret skolestruktur, nedleggelse av Steilia. Det er foreslått store kutt innenfor alle kommunens områder. Det vil ikke være rom for å gjøre investeringer/ låneopptak i økonomiplanperioden utover det aller nødvendigste, da kommunens lånebelastning allerede er svært stor (til tross for lavt rentenivå). 3 Kommunens planverk 3.1 Kommuneplanens langsiktige del Bardu kommune startet høsten 2010 opp arbeidet med kommuneplanens samfunnsdel. Det er gjennomført gode prosesser med bred deltakelse. I løpet av kort tid vil kommunens planstrategi og plansystem foreligge til politisk behandling. Kommunestyrets vedtak Side 5

6 3.2 Målformulering for økonomiplanperioden. Ut fra de økonomiske utfordringer Bardu kommune har med å tilpasse utgiftene til inntektene, både på kort og lang sikt, foreslår Rådmannen følgende målformulering /hovedfokus for økonomiplanperioden : Å oppnå reel balanse mellom inntekter og utgifter i kommunens driftsbudsjett som sikrer god langsiktig økonomistyring, samtidig som tjenesteproduksjonen opprettholdes i tilfredsstillende omfang og kvalitet. Hovedoppgaven for det politiske nivå vil være prioritering av tjenestetilbudet innenfor de tilgjengelige økonomiske rammer. Hovedfokus for administrasjonen og enhetene vil være å legge til rette for de politiske avveininger, og utrede konsekvenser av tiltakene for å rette opp budsjettbalansen. 3.3 Helse, miljø og sikkerhet Rådmannen har og vil fortsatt ha et sterkt fokus på å redusere sykefraværet. Sykefraværet var i 2009 på totalt 8,17 %, inklusiv egenmeldinger, mens det i 2010 på var på 7,7 %, inklusiv egenmeldinger. Sykefraværet i 2011 ser ut til å bli på 7,6 %, inklusiv egenmeldinger(prognoser pr. september ). Rådmannen registrerer at sykefraværet de siste årene er blitt noe redusert. Bardu kommune har i forhold til mange andre kommuner et noe lavere sykefravær. Dette kan skyldes mange forhold, men følgende ønsker rådmannen å trekke fram spesielt; Det generelle arbeidsmarkedet i Norge og Bardu kommune Bardu kommune har satt fokus på sykefraværet. Interne systemer, kompetanse og samarbeid med legene, NAV og våre pensjonsselskap Ulike seniortiltak og ulike trimtiltak i arbeidstiden Vi er aktive med å søke tilskudd/tilrettelegging gjennom NAV Da sykefravær koster Bardu kommune store beløp og gir til tider store driftsutfordringer (rekruttering vikarer og kompetanse), skal fokus hele tiden være at sykefraværet bør reduseres ytterligere. Måltallet er å redusere sykefraværet til vel 5 % i økonomiplanperioden. Endring i adm. struktur vil også medføre noen endringer i arbeidsmiljøorganisasjonen. AMU vil behandle egne saker om antall verneområder (størrelse) og etablering av underutvalg. Dette for å sette mer fokus på HMS arbeidet og målsettingen om å redusere sykefraværet, og øke nærværet i kommunen. Rådmannen mener at følgende må ha fokus for å nå denne målsettingen; Egen stillingsbank m/(ledige stillingshjemler) økonomiske midler + ulike HMS tiltak bør etableres ved omplassering. Dette for å få til en aktiv omplassering. I dag lar dette ikke seg gjennomføres pga ingen ledige stillingshjemler/lønnsmidler. Det utarbeides egen sak på dette. Opplæring av ledere og verneombud Kommunestyrets vedtak Side 6

7 Økt fokus på forebyggende arbeid, f. eks i samarbeid med Frisklivssentralen. Bedriftshelsetjeneste for alle ansatte Sykefraværet skal være fokus i ulike møtearena. Etablering av underarbeidsmiljøutvalg (UAMU) i de største enhetene i Bardu kommune. Etablering av ett felles IA - råd Etablering av ett felles AKAN - utvalg Utvikle et enda tettere samarbeid med NAV, legetjenesten og våre pensjonsselskap Vi må forebygge. Etablering av ressurser/kompetanse som kan jobb målbevist og systematisk innenfor hele fagområdet. I dag er det for mye brannslukking. Lovendring 1. juli 2011; tidligere oppfølging av sykemeldte, medførte en ytterligere innskjerping i forhold til å redusere sykefraværet. Dette vil medføre følgende viktige avtalepunkter som også vil kunne bidra til å nå målsettingen om å redusere sykefraværet til 5 %; Etter senest 4 uker skal arbeidsgiver lage en oppfølgingsplan i samarbeid med arbeidstaker, bortsett fra i tilfelle hvor det åpenbart er unødvendig. Oppfølgingsplanen skal sendes sykemelder. Senest innen 7 uker arbeidsgiver å innkalle til et dialogmøte der også sykemelder deltar, med mindre arbeidstaker ikke ønsker det, eller det ikke ansees som hensiktsmessig. Innen 8 uker må legen fylle ut utvidet legeerklæring. Innen 9 uker skal arbeidsgiver sende oppfølgingsplan og rapporteringsskjema til NAV. Senest innen 26 uker skal NAV kontoret innkalle arbeidstaker og arbeidsgiver til dialogmøte 2. Alle har møteplikt. Ved behov kan det innkalles til et dialogmøte 3. Senest innen 1 år, som er maksimal tid for sykepenger, skal NAV - kontoret på ny vurdere rettigheter og behov for arbeidsrettede tiltak. Hvis pliktene ikke overholdes, vil arbeidsgiver kunne ilegges overtredelsesgebyr tilsvarende 6 rettsgebyr (5 160 kroner pr ), arbeidstaker risikerer stans i sykepenger, og sykemelder risikerer å bli ilagt et overtredelsesgebyr på tilsvarende 12 rettsgebyr (10 320) pr ) ved manglende oppmøte på minst 7 dialogmøter. Sykemelder risikerer også å miste retten til å skrive sykemeldinger. Det vil sendes forhåndsvarsel før NAV eventuelt iverksetter sanksjoner. 3.4 Årets Økonomiplan og budsjettprosess Administrasjonen startet med sitt budsjettarbeid da økonomirapport september var ferdig. Rådmannen har sammen med avdelingsledere og tillitsvalgte utarbeidet konsekvensjustert budsjett som nå fremmes. På grunn av den store ubalansen har arbeidet med utarbeidelse av tiltak og konsekvenser vært prioritert. Rådmannen vil ikke legge skjul på at det har vært en betydelig utfordring å klare å utarbeide et realistisk budsjett i balanse. Året har bl a vært preget av personellmessige utskiftinger på økonomiavdelingen som har ført til at prosessen kom i gang senere enn planlagt. Kommunestyrets vedtak Side 7

8 Når det gjelder fordeling av nedtrekk i organisasjonen har rådmannen valgt å ta utgangspunkt i prioriteringer synliggjort gjennom KOSTRA. Da har vi valgt å gi de største utfordringene til de tjenesteområdene som avviker mest ift snitt for andre kommuner. For Bardu kommune sin del gjelder dette spesielt skole, kultur og administrasjon. Vurderingene knyttet til skole er å bevare best mulig kvalitet. Når man da skal foreslå nedtrekk blir det endringer i skolestruktur som gir best økonomisk uttelling. For kultur og administrasjon gjelder en generell nedstyring og bortfall av tjenester/oppgaver. 3.5 Arbeidsgiverpolitikk Bardu kommunes arbeidsgiverpolitiske plattform sier at arbeidsgiverpolitikken har som mål å forvalte kommunens menneskelige ressurser slik at vi kan løse eksisterende, nye og endrede oppgaver til best mulig kvalitet innenfor vedtatte rammer og samtidig skape trygge arbeidsplasser i et godt arbeidsmiljø. Bardu kommunes personalpolitikk skal medvirke til at kommunen oppnår sine mål om å yte kvalitativt gode tjenester til befolkningen. Fokusområder i årene fremmover; Organisasjonsutvikling generelt og eget lederutviklingsprogram Økt effektivisering gjennom bruk av mer datateknologi og bedre rutiner/forenkling, jf effektivisering av driften Rekrutteringsbehov (rekrutteringsplan) Redusere ufrivillig deltid Lærlinger (rekrutteringsplan) Arbeidstidsordninger (vurdere ulike modeller) Omdømmebygging Tiltakene vil bli vurdert som egne saker. I rekrutteringsplanen foreslås følgende tiltak; dekke grunnutdanning for sykepleiere og helsearbeidere og etablere lærlingplasser (økes fra fra 4 til 10). Rådmannen har ikke funnet økonomiske midler til disse tiltakene i Nåværende adm. struktur har fungert siden 1. mai 2002, da kommunen gikk over fra å være etatsorganisert til å være organisert etter to nivå - modell (flat struktur). I denne perioden har den adm. struktur bestått av strategisk ledelse, stab/støtte og 24 avdelinger. Fra 2007 har arbeidet med ny adm. struktur pågått. Arbeidet er blitt gjennomført/evaluert ved intern styringsgruppe og ulike arbeidsgrupper, og noe bistand fra ekstern konsulent (prosesskoordinator). Behov for ny adm. struktur skyldes kommunens utfordringer med hensyn til økonomi hvor kommunens tjenestetilbud må tilpasses nye økonomiske rammer, tverrfaglig brukerorientering, koordinering og samordning. Kommunestyret vedtok i møte , sak 14/11 kommunens nye administrative struktur. To myndighestsnivåer strategisk og operativ Strategisk ledelse: rådmann og to kommunalsjefer Kommunestyrets vedtak Side 8

9 Operativ nivå 8 enheter: skoler, barnehager, teknisk drift, helse/omsorg og barnevern, plan og utvikling, NAV, kultur og folkehelse, landbruk/næring Felles stab og fellestjenester Brann og redning organiseres direkte under rådmannen Større utviklings- og utredningsprosjekter organiseres direkte under rådmannen Implementering skal være gjennomført innen Etter kommunestyrets vedtak har det videre arbeid vært koordinert av rådmannen og egen styringsgruppe. I tillegg til ovennevnte har det også vært jobbet med å få på plass felles vedlikeholdstjeneste og felles renholdstjeneste. Dette har resultert i at det er utarbeidet stillingsbeskrivelser for de nye enhetslederne, avdelingslederne (fagledere), leder felles vedlikehold og ledende renholder. Det er også utarbeidet egen lederavtale for enhetsleder. Rådmannen tar sikte på at alle aktuelle stillinger skal være på plass og operativ fra Prioritert oppgave første halvår 2012 vil være å få på plass den interne organiseringen i de ulike enhetene, nye reglement og gjennomføring av nødvendige tiltak for å oppnå budsjettbalanse. Det vil bli også utvikles et eget lederutviklingsprogram i Implementeringen skal gjennomføres innenfor rådmannens delegasjonsmyndighet og handlingsrom, jf kommunestyrets budsjettrammer. I forhold til kommunens store budsjettutfordringer vil ny adm. struktur være et viktig og nødvendig verktøy for rådmannen for å nå målsettingen om budsjettbalanse snarest mulig. Rådmannen mener at ny adm. struktur vil gi en mer effektiv og omstillingsdyktig organisasjon. Ny struktur vil være et verktøy til å kunne redusere kommunens utgifter. Ny adm. struktur og betydelige budsjettutfordringer i årene fremover vil medføre flytting av medarbeidere og endring av oppgaver, ansvar og myndighet. Fremtidens medarbeidere må være omstillingsdyktige og fleksibel. 3.6 Prosess vedrørende overtallige Kommunens budsjettutfordringer i årene fremmover vil gi store arbeidsgiverutfordringer ved at antall stillinger i den kommunale organisasjonen må reduseres betydelig. Vi får overtallighet. Overtallighet betyr nedbemanning, omplassering og i noen tilfeller oppsigelser. Vi beveger oss innenfor et komplisert lov- og regelverk, og det er store krav til nøyaktighet i saksbehandlingen i slike saker. Bardu kommune har vedtatt (desember 2009) egne prosedyrer ved nedbemanning som gir en anvisning på prosedyrer og saksbehandling og avklarer begrep knyttet til nedbemanningsproblematikken. I tilknytning til dette skal alle fast ansatte som blir overtallige fylle ut skjema Omstilling registrering av ansattes kompetanse. Hensikten med kartleggingen er å sikre korrekt informasjon om de ansatte som blir berørt av nedbemanning. Rådmannen vil spesielt henvise til Lov om arbeidsmiljø kapittel 15. Opphør av arbeidsforhold, HTA 3 oppsigelse og omplassering, HA Del B 3 (arbeidsgivers og Kommunestyrets vedtak Side 9

10 tillitsvalgtes gjensidige rettigheter og plikter) og HA Del C 3 (tillitsvalgtes og bedriftens rettigheter og plikter). Nedbemanning: I forbindelse med nedbemanning er det nødvendig å ha felles forståelse av enkelte begreper som blir sentrale. Det er disse begreper sammen med lov og avtaleverket som legges til grunn for tolkingen. Nedbemanning kan skje på følgende måter: Holde budsjetterte stillinger vakante Oppsigelse av vikarer før avtaleperioden utgår Omplassere fast ansatte til andre ledige stillinger (kvalifikasjoner) Oppsigelse av fast ansatte Stillingsvern: Arbeidstaker kan ikke sies opp uten at det er sakelig begrunnet i virksomhetens, arbeidsgiverens eller arbeidstakerens forhold Overtallig: Dersom stillingen/arbeidsoppgavene har falt bort, er arbeidstaker overtallig Arbeidsgiver kan ikke opprette en ny stilling med en annen betegnelse, men med vesentlig de samme oppgaver Omplassering: Overføring fra et tjenestested til et annet med tilsvarende grunnpreg som den en hadde tidligere (arbeidsgiver styringsrett) Dersom bare deler av stilling har falt bort, må det vurderes endringsoppsigelse (oppsigelse fra nåværende stilling/tilbud om ny stilling) Oppsigelse: Avslutning av arbeidsforholdet i Bardu kommune Tillitsvalgtes rolle- medbestemmelse: Arbeidsmiljøloven og hovedavtalen har flere bestemmelser som sikrer at arbeidstakers rettigheter blir ivaretatt ved nedbemanning/omorganisering. Tillitsvalgte har rett og plikt til å delta i drøftinger. Drøfting skal skje så tidlig som mulig (hovedavtalen). Tillitsvalgte skal ha mulighet til å fremsette sine synspunkter før vedtak treffes slik at de har reell mulighet til å påvirke prosessen. Dette betyr følgende: Dersom rådmannens budsjettforslag innebærer stillingsreduksjon/omorganisering, bør drøfting senest skje når rådmannens budsjettforslag foreligger. Kommunestyrets vedtak Side 10

11 Dersom formannskapet gjør vesentlige endringer, bør det innkalles til et nytt drøftingsmøte før behandling i kommunestyret. Kommunestyret kan selv gjøre endringer i et budsjettforslag. Det vil i dette tilfellet ikke være mulig å informere om beslutningen og drøfte denne i forkant av beslutningen. Dette vil ikke være i strid med reglene om informasjon og drøfting. Kommunestyrets vedtak vil derfor bli informert om i ettertid (eget drøftingsmøte). Drøfting: Arbeidsmiljølovens 8-2 nr 3, setter visse krav til gjennomføringen: Informasjon skal gis slik at det er mulig for de tillitsvalgte å sette seg inn i saken, foreta en passende undersøkelse, vurdere saken og forbedrede eventuell drøfting. Formålet med drøftingen er å legge grunnlag for videre saksbehandlingsregler, og betryggende fremgangsmåte ved utpeking av overtallige dersom prosessen kan føre til oppsigelser. Drøfting med tillitsvalgte vil sikre best mulig beslutningsgrunnlag. Drøfting vil sikre at arbeidstakerne er best mulig informert om de beslutningene som tenkes gjennomført. Fasene i nedbemanningsprosessen: Utarbeidelse av bemanningsplan for alle avdelinger Kritisk vurdering av dagens organisasjon og hvilke endringer som ønskes gjennomført Drøfting med HTV etter HA del B 3-1 eller del C 3-2 Behandling i AMU Utpeking av overtallige i hht utvelgelseskriterier (ref prosedyrer for nedbemanning) Individuelle samtaler av overtallige og TV Omplassering av overtallige (AML 15 7) Vurdering av kommunens behov og de ulempene en oppsigelse vil påføre den overtallige Kommunestyrets vedtak Side 11

12 4 Kommunens rammebetingelser Bildet nedenfor viser utviklingen i folketallet de siste 50 årene. I perioden var innbyggertallet aldri lavere enn Fra 1988 sank innbyggertallet, mens det de siste fire årene frem til 2010 igjen har økt til over Antall innbyggere har stor betydning for kommunens inntekter, både rammetilskudd og skatteinntekter Bardu. Folkemengde 1. januar og endringer i året Folkemengde 1. januar Levendefødte Døde Fødselsoverskudd Innflyttinger Utflyttinger Nettoinnflytting Folketilvekst Kommunestyrets vedtak Side 12

13 forts.. Folkemengde 1. januar Levendefødte Døde Fødselsoverskudd Innflyttinger Utflyttinger Nettoinnflytting Folketilvekst Befolkningsutvikling Det er liten variasjon over år av folkemengde fordelt på aldersgrupper målt 1.januar. Grafen viser at aldersgruppa 0-5 år (barnehagealder), 6-16 år(skolealder) og år (videregående skole-, student- og arbeidsgruppa) svinger litt, men er like stor i dag som ved tusenårsskiftet. Aldersgruppa 67 år eller eldre viser en svak, jevn økning hele veien fra Kommunestyrets vedtak Side 13

14 Folkemengd 1.1. Folkemengd 1.4. Folkemengd 1.7. Folkemengd Fødde Døde Fødselsover skott Endringar hittil ( ) i 2011 Innflyttingar Av dette fra I alt utlandet Utflyttingar Av dette til I alt utlandet Nettoinnflytting Hele landet , , Fylke 19 Troms Romsa Kommune 1922 Bardu Bardu Bardu Bardu Bardu Folketilvekst Folkemengd Tabell: Kvartalsvis folketallsutvikling (Alle tall er hentet fra Statistisk sentralbyrå) jan 01.apr 1. jul. 1. okt Graf: Kvartalsvis folketallsutviklingen fra 1.januar 2007 til 1.oktober 2011 Folkemengden i Norge og Troms fylke har ved hver måling økt. Ved siste telledato 01.oktober 2011 bodde det personer i Norge. Av disse bor i Troms. Folkemengden i Bardu har i de siste 5 årene variert fra knapt 3900 innbyggere til knapt 4000 innbyggere. Målingen varierer gjennom året. På tellerdatoen 1.juli, tellerdatoen for beregning av rammetilskuddet, ligger alltid innbyggertallet under maksimaltallet for året. En gang, ved målingen , var folketallet over 4000 innbyggere. I 2011 har folketallet igjen gått nedover. Målingen 1.oktober 2011 med innbyggere er det laveste tallet i femårsperioden. Kommunestyrets vedtak Side 14

15 4.1.1 Befolkningspyramide Bardus befolkning er ung med god fordeling mellom kvinner og menn Forventet befolkningsutvikling 5 Folkemengde per 1. januar, etter fylke og kommune. Registrert Framskrevet , alternativ LLML Bardu Folkemengde per 1. januar, etter fylke og kommune. Registrert Framskrevet , alternativ MMMM 1922 Bardu Basert på historiske tall synes tallene som fremkommer ved fremskrivinger av folketallet for Bardu å være for optimistisk. 1. oktober 2011 var folkemengden i Bardu under tallet for 1.oktober Fremskrevet tall fra 2010 til 2011 er større enn faktisk registrert folkemengde per 01. januar Frie inntekter Frie inntekter er benevnelsen på rammetilskudd, skatteinntekter (fra personer og foretak), eiendomsskatt og andre ikke øremerkede statlige tilskudd. Frie inntekter er hovedfinansieringskilden for driften av kommunen Skatt og rammetilskudd Forslaget til statsbudsjett for år 2012 legger opp til en gjennomsnittlig nominell vekst i frie inntekter (skatt og rammetilskudd) på 4,7 % til kommunene. Kommunene i Troms anslås samlet sett å få en nominell vekst på 3,8 %. For Bardu er nominell vekst 4,2 %. Kommunestyrets vedtak Side 15

16 Realveksten (da holdes effekt av lønns- og prisstigning utenom) på landsbasis er 1 %, gjennomsnittet for Troms kommunene er 0,15 %.. (KS har uttalt at overføringene av frie inntekter i 2012 medfører en reel innstramming for kommunesektoren.) Kommunenes real økning i de frie inntektene skal dekke opp for befolkningsendringer og økte pensjonskostnader. I tillegg forutsettes det i statsbudsjettet at kommunene skal ha rom til følgende: Innføring av 1,5 time valgfag for 8.trinn i skolen Videreføring av maksimalprisen i barnehage I tillegg er det lagt inn i rammetilskuddet til Bardu 4,615 millioner, i tråd med samhandlingsreformen, til å dekke kommunens nye medfinansieringsansvar / utskrivningsklare pasienter. (Disse er i sin helhet budsjettert som tilsvarende forventet økt utgift på rammeområde pleie og omsorg). Bardu kommune vil i frie inntekter motta 203,3 millioner i år 2012 (jamfør tabell nedenfor KS prognosemodell basert på folketall ). Naturskatt inngår i dette tallet. Det er ikke lagt inn noen buffer for eventuell lavere skatteinngang enn forutsatt i statsbudsjettet. I Rådmannens forslag er det i tillegg lagt inn økning i frie inntekter på kr ,- fra år 2013 som forventet effekt av prosjekt adressering. I tabellen nedenfor viser enkeltelementene i rammetilskuddet og skatteinntekter for Bardu kommune (KS prognosemodell). KS prognosemodell ----> 2012-priser Tekst Innbyggertilskudd Utgiftsutjevning Overgangsordning/ Ingar Saker særskilt ford (fysioterapi/kvalifiseringsprog) Nord-Norge-tilskudd Skjønnstilskudd RNB2009/RNB2010/Prop 59S/RNB Inntektsutjevning skatt Sum rammetilskudd Skatteinntekter Sum skatt og rammetilskudd Beregningsgrunnlaget for innbyggertilskudd og utgiftutjevningen er befolkningstall pr 1. juli i året før budsjettåret. Det betyr at disse delene av rammetilskuddet er endelige tall, men at Kommunestyrets vedtak Side 16

17 inntektsutjevningen vil bli endret i henhold til oppdaterte befolkningstall pr 1. januar i budsjettåret Konsesjonsavgift Bardu kommune vil motta ca 3,15 mill. i konsesjonsavgift som avsettes fullt ut til kraftfondet Eiendomsskatt Eiendomsskatt er eneste form for fri inntekt som kommunen selv kan beslutte. For budsjettårene 2008, 2009, 2010 og 2011 vedtok Kommunestyret ikke å skrive ut eiendomsskatt på boliger og næringseiendommer, dvs at det kun har vært utskrevet eiendomsskatt på verker og bruk. Rådmannen foreslår at det fra år 2012 også skrives ut eiendomsskatt på boliger og næringseiendommer i sentrum. Rådmannen anslår at dette gir en merinntekt på 3,7 millioner. I forslaget til statsbudsjettet er det foreslått heving av makstak på kraftverk. Ved at statsbudsjettet ikke er vedtatt ennå, og at man per i dag ikke har tall på hva endringen eventuelt vil utgjøre for Bardu, er dette ikke lagt inn i Rådmannens forslag Konsesjonskraftinntekter Høy kraftpris tidligere år har gjort at Bardu kommune har hatt store netto inntekter fra kraftsalget. Særlig for 2009 ble det oppnådd en svært god pris på kraften. Etter det har prisen gått markant ned. Nesten hele salgsbeløpet har i tidligere år blitt brukt til løpende driftsutgifter. Dette gir derfor store utfordringer nå når prisen er lavere og kostnadene for salg av kraft høyere. For rådmannen er det viktig at det følges en handlingsregel for disponering av konsesjonskraftinntektene. Rådmannen har i det konsekvensjusterte budsjettgrunnlaget lagt til grunn en salgspris på 35,5 øre. Dette gir en netto inntekt på 18,4 millioner. (Medfører en redusert netto salgsinntekt på 7,6 millioner i forhold til budsjett 2011). I henhold til handlingsregelen er det foreslått at inntekt utover 32 øre skal avsettes til disposisjonsfond. Dette utgjør 3,5 millioner i år Konsesjonskraften for 2012 er per i dag ikke solgt. Rådmannen har budsjettert forventet salgspris på 35,5 øre ut fra de signalene vi har fått til nå Momskompensasjon Momskompensasjonsordningen ble innført fra Formålet med ordningen er å nøytralisere de konkurransevridninger som kan oppstå som følge av merverdiavgiften, ved at Kommunestyrets vedtak Side 17

18 kommunenes kjøp av varer og tjenester fra private gjennom ordningen blir likestilt med kommunal egenproduksjon. Ordningen skal være selvfinansierende ved at kommunene får refundert momsen på kjøp av varer og tjenester, samtidig som kommunene trekkes i rammetilskuddet med noenlunde tilsvarende beløp som momsrefusjonen utgjør. I det konsekvensjusterte budsjettet er det forutsatt at all momskompensasjon på investeringer i økonomiplanperioden overføres fra driftsregnskapet til investeringsregnskapet, slik at kompensasjonen går til dekning av de aktuelle investeringene (reduserer lånebehovet). Regnskapsreglene krever at 60 % overføres i 2012, og 80 % i Fra år 2014 skal all momsrefusjon for investeringer inntektsføres i investeringsregnskapet Rentekompensasjon for investeringer og andre frie inntekter Bardu kommune mottar rentekompensasjon for investeringer gjort innenfor skole og omsorgsboliger med til sammen 1,2 millioner. Denne kompensasjonen varierer med endringer i rentenivået. Bardu kommune har beregnet å motta tilskudd til ressurskrevende tjenester med 1,8 millioner. Tilskudd til flyktninger (integreringstilskuddet) er budsjettert til 5,2 millioner, mens vertskommunetilskuddet er budsjettert med 3,3 millioner. 4.3 Lønns og prisvekst, pensjonsutgifter og premieavvik, arbeidsgiveravgift Lønns og prisvekst I statsbudsjettet anslås lønns- og prisveksten for kommunale varer og tjenester (kommunal deflator) fra år 2011 til år 2012 til 3,4 prosent. Kommunal deflator er sammensatt av forventet lønnsvekst og prisveksten på varer og tjenester: Lønnsvekst 4,0 % (teller 2/3 deler) Prisvekst 1,8 % (teller 1/3 deler) Samlet gjennomsnitt 3,4 % Pensjonsutgifter og premieavvik I budsjettforslaget er pensjonskostnaden satt lik mottatte pensjonskostnadsberegninger fra kommunens pensjonsleverandører KLP og Statens pensjonskasse. Kommunestyrets vedtak Side 18

19 Total pensjonskostnad er budsjettert til 24,6 millioner. Det er da inntektsført positivt premieavvik inn i regnskapet med 7,8 millioner. Premieavvik Et positivt premieavvik betyr at premieinnbetalingen til pensjonsleverandøren har vært større enn pensjonskostnaden kommunen kan belaste i regnskapet. Et positivt premieavvik skal inntektsføres i regnskapet. Det er viktig å legge merke til at dette er en inntekt som ikke medfører noen innbetaling, og som ikke burde gå til å dekke annen aktivitet i kommunen. Tvert om, dette er en inntekt som har medført utbetaling (forverret kommunens likviditet). Et positivt premieavvik kostnadsføres deretter med 1/15 per år (fra opparbeidelsesår 2011 er delingstallet 1/10 per år) inn i kommuneregnskapet de neste 15 år / 10 årene. Per er det akkumulerte positive premieavviket (inklusiv arbeidsgiveravgift) i Bardu kommune 13,9 millioner. Det vil også regnskapsføres et positivt premieavvik i år 2011 med ca 2,0 mill. Det gjør at det akkumulerte premieavviket vil være over 22 millioner ved utgangen av år Positivt premieavvik er en stor belastning for kommunens likviditet, da pensjonspremien er betalt, men kostnaden vises ikke i kommunens regnskap. I det konsekvensjusterte budsjettgrunnlaget er det positive premieavviket foreslått avsatt til ubundet fond per år i økonomiplanperioden, slik at effekten av positivt premieavvik nulles ut. Dette bør gjøres for at regnskapet skal vise et mest riktig økonomisk bilde (ikke forsette å bygge seg opp et usynlig underskudd), og for likviditetens skyld er dette absolutt nødvendig. Rådmannen har imidlertid for år 2012 ikke funnet annen løsning enn å foreslå at fondsavsetningen på 7,8 mill. strykes. Men med helårs effekten av de foreslåtte tiltakene vil kommunen kunne handtere positive premieavvik fra år Arbeidsgiveravgift Arbeidsgiveravgiften i vårt geografiske område er 5,1 %. Ingen endringer fra år 2011 til år Renter og avdrag Renter på lån med fast rente er lagt inn etter gjeldende satser i bindingsperiodene. På lån med flytende rente er det lagt inn rente på 3,5 % i 2012, 4,0 % i 2013, 4,5 % i 2014, og 5,0 % i Nåværende flytende rente er på 3,45 % (Klp kommunalbanken). Det er veldig stor usikkerhet i markedet. Hvis bankene mister ytterligere tilliten til hverandre kan den flytende renta øke markant (selv om Norges bank senker styringsrenta). Samlet renteutgifter på lån i 2012 er beregnet til 12,1 millioner. Kommunestyrets vedtak Side 19

20 Låneavdrag i 2012, ifølge løpende låneavtaler (eksklusiv videreformidlingslån (startlån) som føres i investeringsregnskapet), er 17,15 millioner. Tabellen viser kommunens låneportefølge i 2012 (1000 kr). Husbanken Kommunalbanken KLP Kommune- kreditt Sum Fast rente Flytende rente Vedtatt låneopptak 2011,ikke gjennomført ennå Jf øk.rapport sept. 2012, avdragsutsettelse 2011 (anslag) Forslag låneopptak Sum lånegjeld - grunnlag for beregning av renter og avdrag Det er forutsatt at nye lån i 2012 tas opp seint på året, slik at man ikke betaler renter og avdrag for disse i år 2012 Eksempel på avdragsutsettelse Avdragsutsettelse på 4,0 millioner i 10 år ved gjennomsnittlig 5,0 % rente, gir i løpet av de 10 årene en merkostnad i renter på 2,5 millioner. Det vil si 2,5 millioner i mindre handlingsrom/ tilbud til innbyggerne i løpet av de 10 årene. Avdragene på 4 mill. skal også betales etter de 10 årene. Avdragsutsettelse kan også medføre at eiendelen er nedskrevet/kondemnert før kommunen har betalt ned lånet. Kommuner skal kun lån med like avdrag per år i hele nedbetalingstiden. Det første lånet i Bardu kommune er først nedbetalt om 5 år. Det vil si at avdragsbelastningen vil være lik (+ eventuelle nye avdrag nye lån) 5 år fremover. Eventuelle avdragsutsettelser gjør at tiden før første lån er nedbetalt forlenges ytterligere. Optimalt sett bør ikke Bardu foreta nye større investeringer før noen av de eksisterende lånene er nedbetalt. 4.5 Likviditet/finansforvaltning Likviditet Bardu kommune har de senere årene stort sett hatt god likviditet. Imidlertid har likviditeten blitt merkbart strammere i løpet av år Dette har sammenheng med at det akkumuleres pensjonskostnader som er betalt men ikke kostnadsført (se avsnittet pensjonsutgifter), Kommunestyrets vedtak Side 20

Rådmannens forslag til. Økonomiplan 2012-2015

Rådmannens forslag til. Økonomiplan 2012-2015 Rådmannens forslag til Økonomiplan 2012-2015 Årshjul økonomi Måned Januar Februar Mars April Mai Juni Juli August SeptemberOktober November Desember Uke 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19

Detaljer

Økonomiplan 2013-2016 Årsbudsjett 2013

Økonomiplan 2013-2016 Årsbudsjett 2013 Bardu kommune Foto: Ole Kroken Økonomiplan 2013-2016 Årsbudsjett 2013 Kommunestyrets vedtak 12.12.2012 Arkivsak 12/1741 Innhold 1 Forord... 3 2 Kort sammendrag... 5 3 Kommunens planverk... 5 3.1 Kommuneplanens

Detaljer

SAMLET SAKSFRAMSTILLING SAKSFRAMLEGG

SAMLET SAKSFRAMSTILLING SAKSFRAMLEGG Side 1 av 5 SAMLET SAKSFRAMSTILLING Arkivsak: 13/119 ÅRSBERETNING OG REGNSKAP 2012 - KRØDSHERAD KOMMUNE Saksbehandler: Marit Lesteberg Arkiv: 212 &14 Saksnr.: Utvalg Møtedato 70/13 FORMANNSKAPET 20.06.2013

Detaljer

Budsjett og økonomiplan 2012-2015

Budsjett og økonomiplan 2012-2015 Rådmannens forslag til Budsjett og økonomiplan 2012-2015 10. November 2011 Om økonomiplanen Økonomiplanen er kommuneplanens handlingsdel. Dokumentet er en plan for de neste fire årene, ikke et bevilgningsdokument.

Detaljer

Forslag til Økonomiplan 2012-2015 Årsbudsjett 2012

Forslag til Økonomiplan 2012-2015 Årsbudsjett 2012 Forslag til Økonomiplan 2012-2015 Årsbudsjett 2012 Rådmann Øyvind Hauken 03.11.2011 Kommunens frie inntekter består i hovedsak av rammetilskudd og skatteinntekter. De frie inntektene utgjør på landsbasis

Detaljer

Saksprotokoll. Utvalg: Rådet for likestilling av funksjonshemmede i Alta kommune Møtedato: 18.11.2014 Sak: PS 23/14

Saksprotokoll. Utvalg: Rådet for likestilling av funksjonshemmede i Alta kommune Møtedato: 18.11.2014 Sak: PS 23/14 Saksprotokoll Utvalg: Rådet for likestilling av funksjonshemmede i Alta kommune Møtedato: 18.11.2014 Sak: PS 23/14 Resultat: Arkiv: 150 Arkivsak: 14/5267-7 Tittel: SP - BUDSJETT 2015 ØKONOMIPLAN MED HANDLINGSDEL

Detaljer

Unjárgga gielda/ Nesseby kommune Økonomiavdelingen

Unjárgga gielda/ Nesseby kommune Økonomiavdelingen Unjárgga gielda/ Nesseby kommune Økonomiavdelingen Áššedieđut/Saksframlegg Beaivi/Dato Čuj./Referanse 08.11.2013 2013/418-0 / 145 Kari Moan 40 44 05 94 kari.moan@nesseby.kom mune.no Lávdegoddi/Utvalg Čoahkkináššenr/Møtesaksnr

Detaljer

Alta kommune. Møteprotokoll. Hovedutvalg for kultur og næring

Alta kommune. Møteprotokoll. Hovedutvalg for kultur og næring Møtested: Formannskapssalen Møtedato: 24.11.2010 Tid: 10:00 Alta kommune Møteprotokoll Hovedutvalg for kultur og næring Innkalte: Parti Funksjon Navn Forfall AP Leder Jenny Marie Rasmussen SV Medlem Tommy

Detaljer

Formannskapet 23.02.2012. Kontrollutvalget 24.02.2012

Formannskapet 23.02.2012. Kontrollutvalget 24.02.2012 Formannskapet 23.02.2012 Kontrollutvalget 24.02.2012 Regnskap 2011 Regnskapsenheten Regnskapsavleggelsen 8 dager forsinket Skyldes Øk volum på bilag Uforutsette hendelser i løpet av 2011 (turnover m.v.

Detaljer

Formannskap 03.06.14 Kommunestyre 05.06.14

Formannskap 03.06.14 Kommunestyre 05.06.14 LEKA KOMMUNE Vår saksbehandler Laila E. Thorvik SAKSFRAMLEGG Dato: Referanse 22.5.2014 Saksgang: Utvalg Møtedato Formannskap 03.06.14 Kommunestyre 05.06.14 Saknr. Tittel: 48/14 REGNSKAP FOR LEKA KOMMUNE

Detaljer

KVINESDAL Vakker Vennlig - Vågal

KVINESDAL Vakker Vennlig - Vågal KVINESDAL Vakker Vennlig - Vågal Økonomisk status - Bedre og billigere Kostra What we do is important, so doing it well is really important Budsjettprosessen er i gang Hvordan få puslespillet til å gå

Detaljer

Forutsetninger i økonomi og handlingsplanen for perioden 2014 2017

Forutsetninger i økonomi og handlingsplanen for perioden 2014 2017 Forutsetninger i økonomi og handlingsplanen for perioden 2014 2017 1. Finansinntekter a) Pr. 1. januar 2014 er det antatt at verdien av porteføljen som ligger til langsiktig forvaltning utgjør 123,6 mill.

Detaljer

Saksprotokoll. Utvalg: Kommunestyret Møtedato: 12.12.2011 Sak: PS 90/11. Annet forslag vedtatt. Arkivsak: 11/3376 Tittel: SP - ØKONOMIPLAN 2012-2015

Saksprotokoll. Utvalg: Kommunestyret Møtedato: 12.12.2011 Sak: PS 90/11. Annet forslag vedtatt. Arkivsak: 11/3376 Tittel: SP - ØKONOMIPLAN 2012-2015 Saksprotokoll Utvalg: Kommunestyret Møtedato: 12.12.2011 Sak: PS 90/11 Resultat: Annet forslag vedtatt Arkivsak: 11/3376 Tittel: SP - ØKONOMIPLAN 2012-2015 Kommunestyrets behandling: Behandling: Følgende

Detaljer

NORD-ODAL KOMMUNE NORD-ODAL KOMMUNES BUDSJETT 2014

NORD-ODAL KOMMUNE NORD-ODAL KOMMUNES BUDSJETT 2014 NORD-ODAL KOMMUNE Saksnr.: Utvalg Møtedato Kommunestyret Utvalg for næring Utvalg for helse og omsorg 007/13 Administrasjonsutvalget 19.11.2013 078/13 Formannskapet 19.11.2013 027/13 Utvalg for oppvekst

Detaljer

Budsjett og økonomiplan 2016-2019. Rådmannens forslag av 6.11.15

Budsjett og økonomiplan 2016-2019. Rådmannens forslag av 6.11.15 Budsjett og økonomiplan 2016-2019 Rådmannens forslag av 6.11.15 Langsiktig mål: Økonomiplan 2016-2019 Sikre grunnlaget for kostnadseffektive tjenester ut fra tilgjengelige ressurser Kommunens enheter må

Detaljer

PRINSIPPER FOR ØKONOMISTYRING I DANGEDAL KOMMUNE

PRINSIPPER FOR ØKONOMISTYRING I DANGEDAL KOMMUNE Arkivsak-dok. 12/01168-1 Saksbehandler Jens Arnfinn Brødsjømoen Saksgang Formannskapet Kommunestyret Møtedato PRINSIPPER FOR ØKONOMISTYRING I DANGEDAL KOMMUNE Rådmannens innstilling 1. Alle omstillingsvedtak

Detaljer

Saksframlegg. Arkiv: K1-202. Saksgang: Møtedato: Saksnummer: Kommunestyret 29.09.2010 055/10

Saksframlegg. Arkiv: K1-202. Saksgang: Møtedato: Saksnummer: Kommunestyret 29.09.2010 055/10 Saksframlegg REGNSKAP 2. TERTIAL 2010 Arkivsaknr: Saksbehandler: 10/996 Harry Figenschau Arkiv: K1-202 Saksgang: Møtedato: Saksnummer: Kommunestyret 29.09.2010 055/10 RÅDMANNENS INNSTILLING: Regnskapet

Detaljer

ÅRSBUDSJETT 2014 - HANDLINGSPROGRAM 2014-2017

ÅRSBUDSJETT 2014 - HANDLINGSPROGRAM 2014-2017 ÅRSBUDSJETT 2014 - HANDLINGSPROGRAM 2014-2017 Arkivsaksnr.: 13/3641 Arkiv: 145 Saksnr.: Utvalg Møtedato 164/13 Formannskapet 03.12.2013 / Kommunestyret 12.12.2013 Forslag til vedtak: 1. Målene i rådmannens

Detaljer

Frosta kommune Arkivsak: 2010/1723-13 Arkiv: Saksbehandler: Geir Olav Jensen

Frosta kommune Arkivsak: 2010/1723-13 Arkiv: Saksbehandler: Geir Olav Jensen Frosta kommune Arkivsak: 2010/1723-13 Arkiv: Saksbehandler: Geir Olav Jensen Dato: 14.11.2010 Saksfremlegg SAKSGANG Utvalg Møtedato Utvalgssak Formannskapet 23.11.2010 115/10 Kommunestyret 14.12.2010 77/10

Detaljer

Namsos kommune. Saksframlegg. Økonomisjefen. Namsos kommune Budsjettkontroll pr. 1. kvartal 2007. Rådmannens innstilling

Namsos kommune. Saksframlegg. Økonomisjefen. Namsos kommune Budsjettkontroll pr. 1. kvartal 2007. Rådmannens innstilling Namsos kommune Økonomisjefen Saksmappe: 2007/4749-1 Saksbehandler: Ronald Gåsvær Saksframlegg Namsos kommune Budsjettkontroll pr. 1. kvartal 2007 Utvalg Utvalgssak Møtedato Namsos formannskap Rådmannens

Detaljer

Frosta kommune Arkivsak: 2009/1599-17 Arkiv: 151 Saksbehandler: Geir Olav Jensen

Frosta kommune Arkivsak: 2009/1599-17 Arkiv: 151 Saksbehandler: Geir Olav Jensen Frosta kommune Arkivsak: 2009/1599-17 Arkiv: 151 Saksbehandler: Geir Olav Jensen Dato: 19.11.2009 Saksfremlegg SAKSGANG Utvalg Møtedato Utvalgssak Formannskapet 26.11.2009 95/09 Kommunestyret 15.12.2009

Detaljer

Økonomiplan 2016-2019 Budsjett 2016

Økonomiplan 2016-2019 Budsjett 2016 Økonomiplan 2016-2019 Budsjett 2016 Informasjon (les innstillingen slik): Punkt 1-12 er rådmannens opprinnelige innstilling. Punkt 13-23 er endringer som formannskapet foreslår. Eksempel: Rådmannens forslag

Detaljer

Drammen kommunes lånefond Økonomiplan 2013 2016

Drammen kommunes lånefond Økonomiplan 2013 2016 Drammen kommunes lånefond Økonomiplan 2013 2016 Innledning Bystyret vedtok i 2004 etableringen av Drammen kommunes lånefond. Opprettelsen av Lånefondet må bl. a ses i sammenheng med etablering av Drammen

Detaljer

Saksprotokoll. Utvalg: Rådet for likestilling av funksjonshemmede Møtedato: 18.11.2015 Sak: PS 8/15

Saksprotokoll. Utvalg: Rådet for likestilling av funksjonshemmede Møtedato: 18.11.2015 Sak: PS 8/15 Saksprotokoll Utvalg: Rådet for likestilling av funksjonshemmede Møtedato: 18.11.2015 Sak: PS 8/15 Resultat: Innstilling m/ tillegg vedtat Arkiv: 150 Arkivsak: 15/5138-6 Titel: SP - BUDSJETT 2016 OG ØKONOMIPLAN

Detaljer

Formannskapet 15.02.2013. Kontrollutvalget 19.02.2013

Formannskapet 15.02.2013. Kontrollutvalget 19.02.2013 Formannskapet 15.02.2013 Kontrollutvalget 19.02.2013 Regnskap 2012 Harstad kommune Regnskapsresultat 2012 Driftsregnskapet: 0 Investeringsregnskapet: 0 Regnskapsavleggelsen Regnskapet avlagt innen fristen;

Detaljer

Fylkesmannen har mottatt særutskrift av bystyresak om budsjett for 2013 og økonomiplan 2013-2016, vedtatt i bystyremøte 17. desember 2012.

Fylkesmannen har mottatt særutskrift av bystyresak om budsjett for 2013 og økonomiplan 2013-2016, vedtatt i bystyremøte 17. desember 2012. Saksbehandler, innvalgstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 08.04.2013 Deres dato 15.01.2013 Vår referanse 2013/1167 331.1 Deres referanse 12/3574 Bergen kommune Postboks 7700 5020 Bergen BERGEN KOMMUNE

Detaljer

Saksprotokoll. Arkivsak: 14/1107 Journalpost: 18832/14 Tittel: SAKSPROTOKOLL: HANDLINGSPROGRAM/ØKOMINIPLAN 2015-2018- BUDSJETT 2015

Saksprotokoll. Arkivsak: 14/1107 Journalpost: 18832/14 Tittel: SAKSPROTOKOLL: HANDLINGSPROGRAM/ØKOMINIPLAN 2015-2018- BUDSJETT 2015 Saksprotokoll Behandlet i: Formannskapet Møtedato: 26.11.2014 Sak: 85/14 Resultat: Annet forslag vedtatt Arkivsak: 14/1107 Journalpost: 18832/14 Tittel: SAKSPROTOKOLL: HANDLINGSPROGRAM/ØKOMINIPLAN 2015-2018-

Detaljer

SAKSFRAMLEGG. Planlegging- og kartlegging Investeringer i kommunale bygg Meløy Eiendom KF

SAKSFRAMLEGG. Planlegging- og kartlegging Investeringer i kommunale bygg Meløy Eiendom KF SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Torunn Olufsen Arkiv: 151 Arkivsaksnr.: 14/1107 HANDLINGSPROGRAM/ØKONOMIPLAN 2015-2018 - BUDSJETT 2015 s innstilling: 1. Kommunestyret viser til Strategidokument 2015-2018,

Detaljer

Regnskap 2014. Foreløpige tall

Regnskap 2014. Foreløpige tall Regnskap 2014 Foreløpige tall Utgiftsøkning og inntektssvikt Befolkning 2,32 % vekst i innbyggertall Forutsatt gjennomsnittsinnbyggere, 17 mill Ett års «etterslep» på skatt (01.11.2013) og rammetilskudd

Detaljer

Positivt premieavvik er ikke nødvendigvis positivt

Positivt premieavvik er ikke nødvendigvis positivt Positivt premieavvik er ikke nødvendigvis positivt Det er med blandede følelser en registrerer at flere medier og instanser, deriblant Kommunal Rapport (KR), har grepet fatt i problemstillingen rundt pensjon

Detaljer

FORMANNSKAP 06.11.13 KOMMUNESTYRE 28.10.13

FORMANNSKAP 06.11.13 KOMMUNESTYRE 28.10.13 LEKA KOMMUNE Dato: SAKSFRAMLEGG Referanse Vår saksbehandler Laila E. Thorvik Saksgang: Utvalg Møtedato FORMANNSKAP 06.11.13 KOMMUNESTYRE 28.10.13 Saknr. Tittel: 97/13 Budsjett 2014, drift og investering

Detaljer

KOMMUNEPLANENS HANDLINGSDEL 2014 2017

KOMMUNEPLANENS HANDLINGSDEL 2014 2017 KOMMUNEPLANENS HANDLINGSDEL 2014 2017 Budsjett 2014 Rådmannens forslag 05.11.13 BUDSJETTSAKEN PÅ NETT Saksframlegg m/vedlegg: Kommuneplanens handlingsdel 2014 2017 Budsjett 2014. m/vedlegg: Tjenestebeskrivelser

Detaljer

REGNSKAPSRAPPORT 1. TERTIAL 2012 FOR OVERHALLA KOMMUNE

REGNSKAPSRAPPORT 1. TERTIAL 2012 FOR OVERHALLA KOMMUNE REGNSKAPSRAPPORT 1. TERTIAL 212 FOR OVERHALLA KOMMUNE Vurderinger prognose Ansvar 1 Styrings-/kontrollorganer Tjeneste 1: Underbudsjettert på ordfører lønn. Ikke tatt høyde for lønn til vara ordfører.

Detaljer

Fritidsklubben opprettholdes (ramme familiens hus) 5 253 253 253 Jurist/kommuneadvokat realiseres ikke (ramme -393-788 -788-788

Fritidsklubben opprettholdes (ramme familiens hus) 5 253 253 253 Jurist/kommuneadvokat realiseres ikke (ramme -393-788 -788-788 Saksprotokoll i Formannskapet - 25.11.2014 Behandling Av 13 representanter var 12 til stede. Rådmannen opplyste om at det er en feil i saksframlegget. Det står «Konkurranseutsetting av revisjonstjenester

Detaljer

Økonomiplan 2015-2018. GEBYR VAR 2015 (Vann, avløp, renovasjon, septik)

Økonomiplan 2015-2018. GEBYR VAR 2015 (Vann, avløp, renovasjon, septik) Økonomiplan -2018 GEBYR VAR (Vann, avløp, renovasjon, septik) Kommunen skal løse de lovpålagte oppgavene som består av mføring av vann, innsamling og rensing av avløpsvann, innsamling og mottak av avfall,

Detaljer

BUDSJETTRAMMER 2006 - ØKONOMIPLAN

BUDSJETTRAMMER 2006 - ØKONOMIPLAN Gáivuona suohkan Kåfjord kommune Utvalg: FORMANNSKAPET Møtested: Formannskapssalen Møtedato: 27.06.05 Tid: 10.30 HOVEDUTSKRIFT Eventuelt forfall meldes til servicekontoret tlf.: 77 71 90 00 Varamedlemmer

Detaljer

MØTEINNKALLING SAKSLISTE. Karlsøy kommune. Utvalg: FORMANNSKAPET Møtested: Telefonmøte møterom Fugløyfjord Møtedato: 21.12.2005 Tid: 11.

MØTEINNKALLING SAKSLISTE. Karlsøy kommune. Utvalg: FORMANNSKAPET Møtested: Telefonmøte møterom Fugløyfjord Møtedato: 21.12.2005 Tid: 11. Karlsøy kommune MØTEINNKALLING Utvalg: FORMANNSKAPET Møtested: Telefonmøte møterom Fugløyfjord Møtedato: 21.12.2005 Tid: 11.00 Varamedlemmer møter etter nærmere avtale. SAKSLISTE Saksnr. Arkivsaksnr. Tittel

Detaljer

Overhalla kommune Revidert økonomiplan 2010-2013 Kommunestyrets vedtak, sak 96/09 den 22/12-09

Overhalla kommune Revidert økonomiplan 2010-2013 Kommunestyrets vedtak, sak 96/09 den 22/12-09 Overhalla kommune Revidert økonomiplan 2010-2013 Kommunestyrets vedtak, sak 96/09 den 22/12-09 Innhold INNLEDNING 3 1 ØKONOMISK STATUSBESKRIVELSE 3 1.1 Driftsinntekter 3 1.2 Driftsutgifter 4 1.3 Brutto

Detaljer

Saksbehandler: Økonomikonsulent, Kjersti Vatshelle Myhre BUDSJETTJUSTERINGER 1. TERTIAL 2013. Hjemmel: Kommuneloven 47

Saksbehandler: Økonomikonsulent, Kjersti Vatshelle Myhre BUDSJETTJUSTERINGER 1. TERTIAL 2013. Hjemmel: Kommuneloven 47 Arkivsaksnr.: 13/868-1 Arkivnr.: Saksbehandler: Økonomikonsulent, Kjersti Vatshelle Myhre BUDSJETTJUSTERINGER 1. TERTIAL 2013 Hjemmel: Kommuneloven 47 Rådmannens innstilling: 1. Budsjettjusteringer per

Detaljer

LEIRFJORD KOMMUNE SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Runar Kristiansen Arkiv: 153 Arkivsaksnr.: 13/337-5 Klageadgang: Nei

LEIRFJORD KOMMUNE SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Runar Kristiansen Arkiv: 153 Arkivsaksnr.: 13/337-5 Klageadgang: Nei LEIRFJORD KOMMUNE SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Runar Kristiansen Arkiv: 153 Arkivsaksnr.: 13/337-5 Klageadgang: Nei BUDSJETTREGULERING 2/2013 Rådmannens innstilling: ::: &&& Sett inn innstillingen under

Detaljer

Alta kommune. Møteprotokoll. Hovedutvalg for drift og miljø

Alta kommune. Møteprotokoll. Hovedutvalg for drift og miljø Alta kommune Møteprotokoll Hovedutvalg for drift og miljø Møtested: Nordlys Hotell Møtedato: 23.11.2010 Tid: 10:00 12.00 Innkalte: Parti Funksjon Navn Forfall AP Nestleder Lars Johan Hapalahti AP Medlem

Detaljer

SAKSFREMLEGG. Saksnummer: 15/2702-1 Arkiv: 150 Saksbehandler: Arne Dahler Sakstittel: BUDSJETTREGULERING 2-2015

SAKSFREMLEGG. Saksnummer: 15/2702-1 Arkiv: 150 Saksbehandler: Arne Dahler Sakstittel: BUDSJETTREGULERING 2-2015 SAKSFREMLEGG Saksnummer: 15/2702-1 Arkiv: 150 Saksbehandler: Arne Dahler Sakstittel: BUDSJETTREGULERING 2-2015 Planlagt behandling: Kommunestyret Formannskapet Administrasjonens innstilling: 1. Kommunestyret

Detaljer

Inderøy kommune. Saksframlegg. Budsjett og økonomiplan 2011-2014. Rådmannens forslag til vedtak

Inderøy kommune. Saksframlegg. Budsjett og økonomiplan 2011-2014. Rådmannens forslag til vedtak Inderøy kommune Arkivsak. Nr.: 2010/1504-5 Saksbehandler: Jon Arve Hollekim Saksframlegg Utvalg Utvalgssak Møtedato Eldres Råd 14/10 11.11.2010 Rådet for funksjonshemmede 5/10 11.11.2010 Arbeidsmiljøutvalget

Detaljer

MÅSØY KOMMUNE ØKONOMIPLAN 2002-2005

MÅSØY KOMMUNE ØKONOMIPLAN 2002-2005 MÅSØY KOMMUNE ØKONOMIPLAN 2002-2005 INNHOLDSFORTEGNELSE INNHOLDSFORTEGNELSE... 2 1 INNLEDNING... 3 2 STATISTIKK OG UTVIKLINGSTREKK... 3 2.1 BEFOLKNINGSPROGNOSE... 4 2.2 BEFOLKNINGSTALL FOR MÅSØY KOMMUNE

Detaljer

Prosessen. Utgiftsbehov som ikke lot seg dekke innen gitte rammer Muligheter for reduksjon av utgifter og økning av inntekter Økonomiplanmål

Prosessen. Utgiftsbehov som ikke lot seg dekke innen gitte rammer Muligheter for reduksjon av utgifter og økning av inntekter Økonomiplanmål Prosessen Kommunestyrets vedtak 06.09.12 om innføring av eiendomsskatt, i kombinasjon med fortsatt reduksjon av netto utgifter Utgangspunktet i videreføring av nivået fra 2012, men øket med 3.2 %, tilsvarende

Detaljer

Saksframlegg. 1. Bystyret vedtar å bruke 145,7 mill kr av lånefondet til dekning av utgifter til investeringer.

Saksframlegg. 1. Bystyret vedtar å bruke 145,7 mill kr av lånefondet til dekning av utgifter til investeringer. Saksframlegg ÅRSREGNSKAP OG ÅRSBERETNING FOR 2007 Arkivsaksnr.: 08/16927 Forslag til innstilling: 1. Bystyret vedtar å bruke 145,7 mill kr av lånefondet til dekning av utgifter til investeringer. 2. Bystyret

Detaljer

Lardal kommune. Budsjett 2012, økonomiplan 2012-2015

Lardal kommune. Budsjett 2012, økonomiplan 2012-2015 Side 1 av 8 Lardal kommune Saksbehandler: Lars Jørgen Maaren Telefon: Stab- og støttefunksjon JournalpostID: 11/5998 Budsjett 2012, økonomiplan 2012-2015 Utvalg Møtedato Saksnummer Eldrerådet 29.11.2011

Detaljer

Regnskapsrapport 2. tertial 2013. for. Overhalla kommune

Regnskapsrapport 2. tertial 2013. for. Overhalla kommune Regnskapsrapport 2. tertial 2013 for Overhalla kommune 0100 Styrings-/kontrollorganer Prognosen for den politiske virksomheten viser at en vil få et overforbruk i underkant av kr 100.00. Hovedårsaken knyttes

Detaljer

Rådmannens forslag til. Handlingsprogram og Økonomiplan 2015-2018 Budsjettrammer 2015

Rådmannens forslag til. Handlingsprogram og Økonomiplan 2015-2018 Budsjettrammer 2015 Rådmannens forslag til Handlingsprogram og Økonomiplan 2015-2018 Budsjettrammer 2015 Flesberg kommune, 6. novemer 2014 Plansystemet Befolkningsutvikling 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Endring Endring 1.7.

Detaljer

Saken behandles i: Møtedato: Utvalgssaksnr: Hadsel formannskap /10 Hadsel kommunestyre

Saken behandles i: Møtedato: Utvalgssaksnr: Hadsel formannskap /10 Hadsel kommunestyre Hadsel kommune Styringsdokument 2011-2014/Budsjett 2011 Saken behandles i: Møtedato: Utvalgssaksnr: Hadsel formannskap 02.12.2010 102/10 Hadsel kommunestyre Saksbehandler: Ivar Ellingsen Arkivkode: 151

Detaljer

MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Juli 2014

MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Juli 2014 MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Juli 2014 Tall i 1000 kr. 2013 Gruppering Regnskap Per. budsj Avvik Bud. inkl. endr. Forbr,% 2013 forbr% 10 Grunnskole 143 010 141 867 1 143 257 148 55,6 % 5 010 55,9

Detaljer

Handlingsplan 2013-2016 Budsjett 2013

Handlingsplan 2013-2016 Budsjett 2013 Saksprotokoll i Formannskapet - 27.11.2012 Behandling Av 13 representanter var 13 til stede. Forslag fra SP: Handlingsplan 2013-2016 Budsjett 2013 Tilleggsforslag fra SP Tall: antall tusen kroner Versjon

Detaljer

Rådmannens innstilling:

Rådmannens innstilling: Arkivsaksnr.: 14/1667-8 Arkivnr.: 153 Saksbehandler: controller, Maria Rosenberg Tiltak for å oppnå varig, økonomisk balanse - del II Hjemmel: Arbeidet med Handlingsprogram og Økonomiplan er hjemlet i:

Detaljer

Ås kommune. Budsjettreguleringer 2. tertial 2015. Rådmannens innstilling: Budsjettregulering foretas i henhold til tabell 1 og 2.

Ås kommune. Budsjettreguleringer 2. tertial 2015. Rådmannens innstilling: Budsjettregulering foretas i henhold til tabell 1 og 2. Ås kommune Budsjettreguleringer 2. tertial Saksbehandler: Emil Schmidt Saksnr.: 15/02598-1 Behandlingsrekkefølge Møtedato Arbeidsmiljøutvalget Hovedutvalg for teknikk og miljø 07.10. Hovedutvalg for helse

Detaljer

Rådmannens innstilling: ::: Sett inn rådmannens innstilling under denne linja 1. Budsjettet for 2015 justeres i tråd med følgende tabell:

Rådmannens innstilling: ::: Sett inn rådmannens innstilling under denne linja 1. Budsjettet for 2015 justeres i tråd med følgende tabell: Arkivsaksnr.: 15/137-1 Arkivnr.: 153 Saksbehandler: controller, Maria Rosenberg BUDSJETTJUSTERINGER 2015-BUDSJETTET: INNARBEIDELSE AV STORTINGETS ENDELIGE BUDSJETTVEDTAK Hjemmel: Budsjettforskriften Rådmannens

Detaljer

Økonomiske analyser DRIFTSINNTEKTER DRIFTSUTGIFTER INVESTERINGER NETTO FINANSUTGIFTER LÅNEGJELD NETTO DRIFTSRESULTAT OG REGNSKAPSRESULTAT

Økonomiske analyser DRIFTSINNTEKTER DRIFTSUTGIFTER INVESTERINGER NETTO FINANSUTGIFTER LÅNEGJELD NETTO DRIFTSRESULTAT OG REGNSKAPSRESULTAT Økonomiske analyser DRIFTSINNTEKTER Kommunens driftsinntekter består i hovedsak av: - salgs- og leieinntekter, som gebyrer og betaling for kommunale tjenester - skatteinntekter d.v.s. skatt på formue og

Detaljer

ORDFØRERENS FORSLAG TIL ENDRINGER AV RÅDMANNENS FORSLAG TIL BUDSJETT 2014 OG

ORDFØRERENS FORSLAG TIL ENDRINGER AV RÅDMANNENS FORSLAG TIL BUDSJETT 2014 OG ORDFØRERENS FORSLAG TIL ENDRINGER AV RÅDMANNENS FORSLAG TIL BUDSJETT 2014 OG ØKONOMIPLAN/HANDLINGSPLAN 2014-2017 Eiendomsskatt Jevnaker kommune er i en krevende økonomisk situasjon. Det er 428 kommuner

Detaljer

Eldrerådet. Møteinnkalling

Eldrerådet. Møteinnkalling Eldrerådet Møteinnkalling Utvalg: Eldrerådet Møtested: Stuevika, Rådhuset Dato: 16.11.2010 Tidspunkt: 17:00 Eventuelt forfall må meldes snarest på tlf. 69 37 51 17. Anser noen at de er ugilde i en sak,

Detaljer

Notat. Øyvind Hauken. Kommunestyret VEDRØRENDE OPPFØLGING AV VEDTATTE BUDSJETTKOMMENTARER TIL ØKONOMIPLAN 2012 2015 OG ÅRSBUDSJETT FOR 2012

Notat. Øyvind Hauken. Kommunestyret VEDRØRENDE OPPFØLGING AV VEDTATTE BUDSJETTKOMMENTARER TIL ØKONOMIPLAN 2012 2015 OG ÅRSBUDSJETT FOR 2012 Notat Fra: Til: Sak: Øyvind Hauken Kommunestyret VEDRØRENDE OPPFØLGING AV VEDTATTE BUDSJETTKOMMENTARER TIL ØKONOMIPLAN 2012 2015 OG ÅRSBUDSJETT FOR 2012 Jeg viser til vedtak i kommunestyret 15.12.2011,

Detaljer

Handlings- og økonomiplan 2016-2019 og budsjett 2016

Handlings- og økonomiplan 2016-2019 og budsjett 2016 Handlings- og økonomiplan 2016-2019 og budsjett 2016 Formannskapsmøte 14.10.2015 14.10.2015 1 Gjennomføring og agenda TEMAER: Prosess Hovedutfordringer og strategier Statsbudsjettet Forutsetninger og konsekvenser

Detaljer

Budsjett 2014 Økonomiplan 2014-2017. Rådmannens forslag

Budsjett 2014 Økonomiplan 2014-2017. Rådmannens forslag Budsjett 2014 Økonomiplan 2014-2017 Rådmannens forslag Realvekst i kommunesektorens inntekter i 2014 Mrd. kroner Frie inntekter 5,2 Nye oppgaver mv. 1,0 Øremerkede tilskudd 1,2 Gebyrinntekter 0,3 Samlede

Detaljer

Eldrerådet. Møteinnkalling

Eldrerådet. Møteinnkalling Eldrerådet Møteinnkalling Utvalg: Eldrerådet Møtested: Dypedalåsen eldresenter Dato: 12.10.2010 Tidspunkt: 17:00 Eventuelt forfall må meldes snarest på tlf. 69 37 50 00. Anser noen at de er ugilde i en

Detaljer

Halden kommune årsbudsjett 2015 og økonomiplan 2015-2018

Halden kommune årsbudsjett 2015 og økonomiplan 2015-2018 Halden kommune Postboks 150 1751 HALDEN Samordnings- og beredskapsstaben Deres ref.: 2014/4035-15 Vår ref.: 2014/5606 331.1 BOV Vår dato: 09.02.2015 Halden kommune årsbudsjett 2015 og økonomiplan 2015-2018

Detaljer

Sakspapir. Saksgang styrer, råd og utvalg: Møtedato: Saksnummer: Formannskapet 26.11.2014 103/14 Kommunestyret 11.12.2014

Sakspapir. Saksgang styrer, råd og utvalg: Møtedato: Saksnummer: Formannskapet 26.11.2014 103/14 Kommunestyret 11.12.2014 Østre Toten kommune Sakspapir Saksgang styrer, råd og utvalg: Møtedato: Saksnummer: Formannskapet 26.11.2014 103/14 Kommunestyret 11.12.2014 Avgjøres av: Kommunestyret Journal-ID: 14/19051 Saksbehandler:

Detaljer

ØKONOMIPLAN 2013 2016 ÅRSBUDSJETT 2013

ØKONOMIPLAN 2013 2016 ÅRSBUDSJETT 2013 1 ÅRSBUDSJETT 2013 Politisk behandling: Utvalg/komité: Saksnr. Dato Formannskap Kommunestyre INNHOLDSFORTEGNELSE 2 1. Forord... 3 2. Innledning... 4 3. Kommunens rammebetingelser... 5 a) Befolkningsutvikling...

Detaljer

SKOLE- OG BARNEHAGESTRUKTUR. Utredning av alternative driftsmodeller og lokaliseringer. Informasjonsmøte 15.10.13

SKOLE- OG BARNEHAGESTRUKTUR. Utredning av alternative driftsmodeller og lokaliseringer. Informasjonsmøte 15.10.13 SKOLE- OG BARNEHAGESTRUKTUR Utredning av alternative driftsmodeller og lokaliseringer Informasjonsmøte 15.10.13 HØRING Høringen omfatter både: Utredning: Skole- og barnehagestruktur, oktober 2013 Foreløpig

Detaljer

SAKSFREMLEGG. Revidert nasjonalbudsjett 2012 og kommuneproposisjonen 2013 ble presentert 15. mai.

SAKSFREMLEGG. Revidert nasjonalbudsjett 2012 og kommuneproposisjonen 2013 ble presentert 15. mai. SAKSFREMLEGG Saksnr.: 12/2169-1 Arkiv: 150 Sakbeh.: Arne Dahler Sakstittel: 1. BUDSJETTREGULERING 2012 Planlagt behandling: Hovedutvalg for Oppvekst og kultur Hovedutvalg for helse- og sosial Hovedutvalg

Detaljer

DØNNA KOMMUNE SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Tore Westin Arkiv: 151 Arkivsaksnr.: 12/367

DØNNA KOMMUNE SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Tore Westin Arkiv: 151 Arkivsaksnr.: 12/367 SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Tore Westin Arkiv: 151 Arkivsaksnr.: 12/367 ÅRSBUDSJETT FOR 2013 OG ØKONOMIPLAN FOR PERIODEN 2013-2016. FORUTSETNINGER. Rådmannens innstilling: 1. Kommunestyret vedtar at faktisk

Detaljer

Drift + Investeringer

Drift + Investeringer Budsjett og økonomi v/budsjettsjef Øystein Hagerup, 30 oktober 2011 2 547 698 000 63 400 0 Drift + Investeringer Kommunen har to budsjetter og to regnskaper. Utgifter i driftsbudsjettet 2011: 2235,8 mill.

Detaljer

NOTAT TIL POLITISK UTVALG

NOTAT TIL POLITISK UTVALG NOTAT TIL POLITISK UTVALG Til: formannskapet Fra: rådmannen Saksbehandler: Kristoffer Ramskjell Dato: 15.1.2015 Rapportering på økonomi og nøkkeltall per 31.12.2014 Rapportering på status økonomi, 1 000

Detaljer

Presentasjon av rådmannens forslag til Handlingsplan 2016-19, økonomiplan 2016-19 og budsjett 2016. 29. oktober 2015

Presentasjon av rådmannens forslag til Handlingsplan 2016-19, økonomiplan 2016-19 og budsjett 2016. 29. oktober 2015 Presentasjon av rådmannens forslag til Handlingsplan - 19, økonomiplan -19 og budsjett 29. oktober 2015 Befolkningsutvikling Klæbu 9000 350 8000 300 7000 6000 250 5000 4000 3000 2000 1000 200 150 100 50

Detaljer

ØKONOMISK VURDERING 1. ANALYSE DRIFT: ØKONOMISK VURDERING. Kommentarer: 1.1 Fordeling av utgiftene: ÅRSMELDING 2005 FLESBERG KOMMUNE SIDE 3

ØKONOMISK VURDERING 1. ANALYSE DRIFT: ØKONOMISK VURDERING. Kommentarer: 1.1 Fordeling av utgiftene: ÅRSMELDING 2005 FLESBERG KOMMUNE SIDE 3 1. ANALYSE DRIFT: ØKONOMISK VURDERING Regn Oppr. Regulert Regn Bud/regn Regnsk 2004 Bud 2005 Bud 2005 2005 Avvik i% 2004 DRIFTSINNTEKTER Brukerbetalinger -6 362-5 958-5 958-6 474 8,66 % 1,76 % Andre salgs-

Detaljer

(IKKE RØR DENNE LINJE)

(IKKE RØR DENNE LINJE) GRATANGEN KOMMUNE Saksfremlegg Arkivsak: 14/1037 Sakstittel: BUDSJETT/HP 2015-2018 FSKs innstilling: ::: &&& Sett inn innstillingen under (IKKE RØR DENNE LINJE) &&& Budsjett 2015/Handlingsprogram 2015

Detaljer

Bardu kommune ØKONOMIPLAN 2011 2014 BARDU KOMMUNE ØKONOMIPLAN 2011-2014. Rådmannens saksframlegg/kommentarer

Bardu kommune ØKONOMIPLAN 2011 2014 BARDU KOMMUNE ØKONOMIPLAN 2011-2014. Rådmannens saksframlegg/kommentarer 1 BARDU KOMMUNE Novembersol i Istindene Foto: Ole Kroken ØKONOMIPLAN 2011-2014 ÅRSBUDSJETT 2011 Rådmannens saksframlegg/kommentarer 2 INNHOLDSFORTEGNELSE BARDU KOMMUNE... 1 1. Forord... 3 2. Innledning/sammendrag...

Detaljer

ØKONOMIREGLEMENT FOR MELØY KOMMUNE Vedtatt i kommunestyret 19.12.2012 - sak 123/12.

ØKONOMIREGLEMENT FOR MELØY KOMMUNE Vedtatt i kommunestyret 19.12.2012 - sak 123/12. ØKONOMIREGLEMENT FOR MELØY KOMMUNE Vedtatt i kommunestyret 19.12.2012 - sak 123/12. 1. Årsbudsjett og økonomiplan 1.1 Hjemmel Behandling av økonomiplanen og årsbudsjettet skal skje i henhold til Kommunelovens

Detaljer

Budsjett og økonomiplan 2012-2015

Budsjett og økonomiplan 2012-2015 Hvaler kommune Budsjett og økonomiplan 2012-2015 Rådmannens presentasjon 23. nov 2011 1 Tema for gjennomgangen Bakgrunn for møtet i dag Budsjett og økonomiplanprosessen Frie inntekter og disponible midler

Detaljer

Saksnr. Utvalg Møtedato 60/14 Formannskapet 20.11.2014 66/14 Formannskapet 04.12.2014 / Kommunestyret / Arbeidsmiljøutvalget / Partsammensatt utvalg

Saksnr. Utvalg Møtedato 60/14 Formannskapet 20.11.2014 66/14 Formannskapet 04.12.2014 / Kommunestyret / Arbeidsmiljøutvalget / Partsammensatt utvalg Side 1 av 6 SÆRUTSKRIFT Alvdal kommune Arkivsak: 14/768 SAMLET SAKSFREMSTILLING - BUDSJETT 2015 Saksnr. Utvalg Møtedato 60/14 Formannskapet 20.11.2014 66/14 Formannskapet 04.12.2014 / Kommunestyret / Arbeidsmiljøutvalget

Detaljer

Kommunestyret behandlet i møte 04.12.2015 sak 95/15. Følgende vedtak ble fattet:

Kommunestyret behandlet i møte 04.12.2015 sak 95/15. Følgende vedtak ble fattet: Fylkesmannen i Buskerud Postboks 1604 3007 DRAMMEN Arkivsak Arkivkode Etat/Avd/Saksb Dato 15/3760 151 SADM/STO/GA 10.12.2015 MELDING OM VEDTAK Kommunestyret behandlet i møte 04.12.2015 sak 95/15. Følgende

Detaljer

Utgangspunktet. Planlagt inndekket 22,6 mill i 2012 og 29,8 mill i 2013

Utgangspunktet. Planlagt inndekket 22,6 mill i 2012 og 29,8 mill i 2013 Utgangspunktet Strategi for økonomisk balanse Et regnskapsmessig underskudd i 2011 på 52,4 mill kr Planlagt inndekket 22,6 mill i 2012 og 29,8 mill i 2013 Et høyere driftsnivå enn sammenlignbare kommuner,

Detaljer

- Det innføres behandlingsgebyr med hjemmel i plan- og bygningsloven.

- Det innføres behandlingsgebyr med hjemmel i plan- og bygningsloven. 103/08 BUDSJETT 2009 Innstilling: 1. Kommunestyret tar til etterretning konsekvensen av statsbudsjettet for 2009 med de følger dette får for økonomien i Berg kommune. 2. Kommunestyret ser det som helt

Detaljer

ÅRSBERETNING. 2013 Vardø kommune

ÅRSBERETNING. 2013 Vardø kommune ÅRSBERETNING 2013 Vardø kommune Økonomisk resultat Regnskapet for Vardø kommune ble for 2013 gjort opp med et netto driftsresultat på vel 41,5 mill kroner. Netto driftsresultat i regulert budsjett var

Detaljer

Skatteanslag vedtakspunkt 4 endres til 206 868 000 (fra 211 686 000)

Skatteanslag vedtakspunkt 4 endres til 206 868 000 (fra 211 686 000) Lunner kommune 1 av 5 Utarbeidet av Møtedato Arkivsaksnummer Anne Grønvold, 61 32 40 41 12.12.2013 13/1779 ssaksnummer 13/1779-23 17436/13 RÅD/PUF/ANG 145 Handlingsprogram/økonomiplan 2014-2017 og årsbudsjett

Detaljer

Tiltak for å oppnå varig, økonomisk balanse - del II sendes på høring

Tiltak for å oppnå varig, økonomisk balanse - del II sendes på høring Arkivsaksnr.: 14/1667-2 Arkivnr.: 153 Saksbehandler: controller, Maria Rosenberg Tiltak for å oppnå varig, økonomisk balanse - del II sendes på høring Hjemmel: Arbeidet med Handlingsprogram og Økonomiplan

Detaljer

Budsjett og handlingsprogram 2012 2015 - budsjettprosess og lesekurs

Budsjett og handlingsprogram 2012 2015 - budsjettprosess og lesekurs Økonomisjef Kristian Mehus Budsjett og handlingsprogram 2012 2015 - budsjettprosess og lesekurs 2. november 2011 Side 1 Budsjettdokumentene Politisk behandling: - Presentasjon 26. okt. - Budsjettkonf.

Detaljer

Notat Til: Kommunestyret Svarfrist: *

Notat Til: Kommunestyret Svarfrist: * Notat Til: Kommunestyret Svarfrist: * Fra: Rådmannen Kopi: Dato: 18.10.2012 Sak: 12/1925 Arkivnr : 151 2. TERTIALRAPPORT 2012 OPPFØLGING FRA MØTET I FORMANNSKAPET Innledning Ved behandling av 2. tertial

Detaljer

Økonomiske handlingsregler

Økonomiske handlingsregler Økonomiske handlingsregler Vedtatt xx/xx-2011 Økonomiske handlingsregler Hammerfest kommune Innhold 1. Innledning... 3 2. Brutto driftsresultat... 3 3. Netto driftsresultat... 5 4. Finansiering av investeringer...

Detaljer

Virkning 2010. Årsvirkning

Virkning 2010. Årsvirkning Samleskjema tiltak A Barnehagene - 1964400 Vedtatt økonomiplan Avdelingenes innspill Rådmannens forslag Kommunestyrets vedtak 2010 Årsvirkning 2011 Årsvirkning 2011 Årsvirkning 2011 Års- virkning Vakante

Detaljer

SAKSDOKUMENT. Møteinnkalling. Formannskapet har møte den 27.01.2010 kl. 12.00 OBS!! Møtestart!! OBS!! i Formannskapssalen.

SAKSDOKUMENT. Møteinnkalling. Formannskapet har møte den 27.01.2010 kl. 12.00 OBS!! Møtestart!! OBS!! i Formannskapssalen. SAKSDOKUMENT Møteinnkalling Formannskapet har møte den 27.01.2010 kl. 12.00 OBS!! Møtestart!! OBS!! i Formannskapssalen Eventuelle forfall meldes til tlf.. Varamedlemmer møter etter nærmere avtale. Saksliste

Detaljer

Følgende medlemmer hadde meldt forfall: Navn Funksjon Representerer. Følgende varamedlemmer møtte: Navn Møtte for Representerer

Følgende medlemmer hadde meldt forfall: Navn Funksjon Representerer. Følgende varamedlemmer møtte: Navn Møtte for Representerer Marnardal kommune Møteprotokoll Utvalg: Formannskapet Møtested: Kommunestyresal, Rådhuset Dato: 28.11.2011 Tidspunkt: 14:15 18:45 Følgende faste medlemmer møtte: Navn Funksjon Representerer Helge Sandåker

Detaljer

ØKONOMISKE ANALYSER OG NØKKELTALL

ØKONOMISKE ANALYSER OG NØKKELTALL ØKONOMISKE ANALYSER OG NØKKELTALL 1. Innledning Regnskapsanalysens formål er blant annet å gi opplysninger om siste års utvikling, samt sentrale utviklingstrekk i kommuneøkonomien. I regnskapsanalysen

Detaljer

EKSTRAORDINÆR RULLERING AV ØKONOMIPLANENS INVESTERINGSDEL

EKSTRAORDINÆR RULLERING AV ØKONOMIPLANENS INVESTERINGSDEL Saksfremlegg Saksnr.: 07/1484-1 Arkiv: 145 Sakbeh.: Arne Dahler / Bjørn-Atle Hansen Sakstittel: EKSTRAORDINÆR RULLERING AV ØKONOMIPLANENS INVESTERINGSDEL Planlagt behandling: Formannskapet Kommunestyret

Detaljer

Interkommunale selskaper i Follo utarbeidelse av forslag til økonomiplan 2015-2018 forventningsbrev.

Interkommunale selskaper i Follo utarbeidelse av forslag til økonomiplan 2015-2018 forventningsbrev. Til Styreleder Interkommunale selskaper i Follo utarbeidelse av forslag til økonomiplan 2015-2018 forventningsbrev. 1. Innledning Interkommunale virksomheter skal som tidligere år følge felles opplegg

Detaljer

Drammen kommunes lånefond Økonomiplan 2012 2015

Drammen kommunes lånefond Økonomiplan 2012 2015 Drammen kommunes lånefond Økonomiplan 2012 2015 1. Innledning Bystyret vedtok i 2004 etableringen av Drammen kommunes lånefond. Opprettelsen av Lånefondet må bl. a ses i sammenheng med etablering av Drammen

Detaljer

MØTEBOK. Møtested Fra klokka Til klokka Møtedato: Messa i Hovet 18:00 22.30 18.12.2014. Kommunestyret Ordfører Jan Håvard Refsethås

MØTEBOK. Møtested Fra klokka Til klokka Møtedato: Messa i Hovet 18:00 22.30 18.12.2014. Kommunestyret Ordfører Jan Håvard Refsethås MØTEBOK Møtested Fra klokka Til klokka Møtedato: Messa i Hovet 18:00 22.30 18.12.2014 Møteleder Kommunestyret Ordfører Jan Håvard Refsethås Møteinnkalling (kunngjøring) Fraværende medlemmer Møtende varamedlemmer

Detaljer

Lovverk og Årshjulet Økonomiske prinsipper Økonomireglementet

Lovverk og Årshjulet Økonomiske prinsipper Økonomireglementet Lovverk og Årshjulet Økonomiske prinsipper Økonomireglementet Lovverk og årshjulet Sentrale lovbestemmelser Kommunelovens økonomibestemmelser Kapittel 8 Økonomiplan, årsbudsjett, årsregnskap og rapportering.

Detaljer

KS REGNSKAPSUNDERSØKELSE 2014

KS REGNSKAPSUNDERSØKELSE 2014 Dato: 26.02.2015 NOTAT KS REGNSKAPSUNDERSØKELSE 2014 Svar fra 191 kommuner (inkl Oslo) og 18 fylkeskommuner 1 Fra: KS 26.02.2015 Regnskapsundersøkelsen 2014 - kommuner og fylkeskommuner 1. Innledning KS

Detaljer

1. kvartal 2014. Hammerfest Eiendom KF

1. kvartal 2014. Hammerfest Eiendom KF 1. kvartal 2014 Hammerfest Eiendom KF 31.03.2013 Side 2 Innholdsfortegnelse Innholdsfortegnelse... 3 1. kvartal 2014... 4 Driftsregnskapet... 4 Investeringsregnskapet... 5 Drift og vedlikehold... 6 Renhold...

Detaljer

Saksprotokoll NOTODDEN KOMMUNE. Utvalg: FORMANNSKAPET Sak: 60/12 Møtedato: 27.11.2012 Arkivsak: 12/230 ÅRSBUDSJETT 2013 - ØKONOMIPLAN 2013-2016

Saksprotokoll NOTODDEN KOMMUNE. Utvalg: FORMANNSKAPET Sak: 60/12 Møtedato: 27.11.2012 Arkivsak: 12/230 ÅRSBUDSJETT 2013 - ØKONOMIPLAN 2013-2016 NOTODDEN KOMMUNE Saksprotokoll Utvalg: FORMANNSKAPET Sak: 60/12 Møtedato: 27.11.2012 Arkivsak: 12/230 ÅRSBUDSJETT 2013 - ØKONOMIPLAN 2013-2016 Behandling: Framsatte forslag på etterfølgende sider NOTODDEN

Detaljer

BUDSJETTREGLEMENT FOR HOLTÅLEN KOMMUNE

BUDSJETTREGLEMENT FOR HOLTÅLEN KOMMUNE BUDSJETTREGLEMENT FOR HOLTÅLEN KOMMUNE INNHOLDSFORTEGNELSE: Kapittel Benevnelse Side 1 Budsjettreglement 1.1 Hjemmel og formål 1.2 Prosedyre i budsjettarbeidet 1.3 Spesifikasjon av budsjett og regnskap

Detaljer