Delårsrapport. 1. kvartal sparebank. En bank i Terra-Gruppen

Transkript

1 Delårsrapport 1. kvartal 2011 sparebank En bank i Terra-Gruppen

2 Marker Sparebank pr. 1. kvartal 2011 Resultatregnskap Resultat av ordinær drift utgjør pr 1. kvartal i år kr 5,6 mill eller 0,74 % av gjsn. forvaltningskapital, mot kr 9,2 mill og 1,30 % i fjor. Resultat før tap utgjør kr 7,3 mill, som er kr 2,1 mill lavere enn i 1. kvartal Nøkkeltall i % av gj.sn. forvaltningskapital Pr Pr Rentenetto 2,14 % 2,16 % Andre driftsinntekter 0,46 % 0,69 % Lønn og generelle adm.kostnader 1,21 % 1,11 % Andre driftskostnader 0,35 % 0,31 % Tap på utlån 0,22 % 0,02 % Resultat av ordinær drift 0,74 % 1,30 % Rentenetto Rentenetto utgjør kr 16,1 mill eller 2,14 % av gjsn. forvaltningskapital, mot kr 15,3 mill og 2,16 % pr. 1. kvartal Rentenettoen pr utgjør 2,15 % dersom man inkluderer avkastningen fra bankens likviditetsplasseringer i pengemarkedsfond. Netto andre driftsinntekter Netto andre driftsinntekter utgjør kr 3,4 mill i år mot kr 4,9 mill i fjor. Nedgangen skyldes hovedsakelig en momsrefusjon inntektsført som andre driftsinntekter i første kvartal i fjor. Driftskostnader Driftskostnadene utgjør til sammen kr 12,3 mill eller 1,63 % av gjsn. forvaltningskapital, mot kr 10,9 mill eller 1,53 % de tre første månedene i Kostnadsøkningen skyldes periodiseringsendringer og noe høyere driftskostnader på eiendommene. Tapsutviklingen Det er pr bokført tap på utlån på kr 1,7 mill mot kr 0,1 mill pr Økningen skyldes i hovedsak at det i 1. kvartal er foretatt endringer i de gruppevise avsetningene ved at det er satt av 0,05 % på engasjementer i risikoklasse A og B. Nedskrivninger på utlån utgjør pr til sammen kr 22,3 mill, som er 0,83 % av netto utlån. Resultat av ordinær drift Resultat av ordinær drift etter skatt pr er på kr 4,1 mill, som er kr 2,5 mill lavere enn i samme periode i fjor. Balanse Forvaltningskapitalen Pr var forvaltningskapitalen kr mill mot kr mill. på samme tidspunkt i Dette gir en vekst på 6,1 % siste 12 måneder, mot 8,5 % for tilsvarende periode i fjor. Utlån til kunder Brutto utlån pr er på kr mill. Veksten i utlån siste 12 måneder utgjør 7,1 % mot 7,9 % for tilsvarende periode i fjor. Det er ingen vesentlig endring i bankens kredittrisiko i inneværende periode. Netto misligholdte lån har økt med kr 8,7 mill til kr 29,1 mill siden Dette skyldes mislighold i flere engasjementer fordelt både på personmarked og næring. De vesentligste engasjementene er imidlertid sikret med pant i fast eiendom. Andre tapsutsatte engasjement (men ikke misligholdt) er redusert med kr 4,8 mill til 19,9 mill i samme periode. Marker Sparebank er ikke eksponert mot næringer som vurderes som særlig tapsutsatte. Bankens samlede eksponering mot næring er 32,6 % av brutto utlån, mot 31,7 % pr Tapssituasjonen pr er tilfredsstillende. Innskudd fra kunder og likviditetssituasjonen Totale innskudd fra kunder pr er på kr mill. Veksten i innskudd siste 12 måneder utgjør 2,6 %, mot 3,0 % for tilsvarende periode i Forfallstruktur på obligasjonsgjeld og gjeld til kredittinstitusjoner fremkommer i note 8. Spesifikasjon av ekstern gjeld fremkommer i note 7. Ørje, 27. april 2011 I styret for Marker Sparebank: Jan Helge Solbrække Tove Thomassen Fagerhøi Gro Lene Gundelsby Styrets leder Thorer Krosby Bjørg Dalane Roy Hagen Tone H. Jørgensen Randi Karlsen Anlaug Johansen Adm. banksjef

3 Hittil i år Året Resultat (1.000 kr.) Renteinntekter og lignende inntekter Rentekostnader og lignende kostnader Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter Utbytte og andre innt. av verdipapirer med var. avkastning Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester Provisjonskostnader og kostnader fra banktjenester Netto verdiendr. og gev./tap på val. og verdipapirer omløp Andre driftsinntekter Netto andre driftsinntekter Sum netto driftsinntekter Lønn og generelle administrasjonskostnader Avskrivning m.v. av varige driftsmidler og imm. eiendeler Andre driftskostnader Sum driftskostnader Resultat før tap Tap på utlån, garantier m.v Nedskrivning og tap på verdipapirer som er anleggsmiddel Resultat av ordinær drift før skatt Skatt Resultat av ordinær drift etter skatt Balanse (1.000 kr.) EIENDELER Kontanter og fordringer på sentralbanken Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner Utlån til og fordringer på kunder Spesifiserte tapsavsetninger Uspesifiserte tapsavsetninger Sum netto utlån og fordringer på kunder Sertifikater, obligasjoner og andre rentebærende verdipapirer med fast avkastning Aksjer, andeler og andre verdipapirer med variabel avkastning Eierinteresser i konsern- og tilknyttede selskap Immaterielle eiendeler Varige driftsmidler Andre eiendeler Forsk. betalte ikke påløpne kostnader og opptj. ikke mottatte inntekter SUM EIENDELER GJELD OG EGENKAPITAL Gjeld til kredittinstitusjoner Innskudd fra og gjeld til kunder Gjeld stiftet v/utstedelse av verdipapirer Annen gjeld Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter Avsetninger for påløpte kostnader og forpliktelser SUM GJELD Egenkapital Regnskapsperiodens resultat SUM GJELD OG EGENKAPITAL

4 NØKKELTALL (annualisert der ikke annet er spesifisert) Hittil i år Året Netto rentemargin % 2,14 2,16 2,10 Netto andre driftsinntekter i prosent av samlede inntekter 17,58 24,21 21,52 Kostnadsgrad % 62,84 53,68 47,06 Egenkapitalavkastning % 5,00 8,58 8,99 Kjernekapitaldekning ved utgangen av perioden % 17,47 17,04 17,83 Periodens individuelle nedskr. i prosent av gjennomsn. netto utlån til kunder 0,32 0,20 0,33 Periodens totale nedksrivninger i prosent av gjennomsnittlig netto utlån til kunder 0,83 0,69 0,79 Netto misligholdte og tapsutsatte engasjement i prosent av netto utlån 1,82 1,85 1,67 Innskuddsdekning ved utgangen av perioden % 76,98 80,36 77,94 Antall årsverk ved utgangen av perioden 33,6 33,6 32,3 NOTER TIL REGNSKAP FOR 1. KVARTAL Regnskapsprinsipper Regnskapet for 1. kvartal 2011 er utarbeidet i overensstemmelse med gjeldende lover og bestemmelser for sparebanker og god regnskapsskikk. En beskrivelse av de regnskapsprinsipper banken har lagt til grunn ved avleggelse av regnskapet, fremkommer i årsregnskapet for Med henvisning til Regnskapslovens 3-8 er det ikke utarbeidet konsernregnskap ved avleggelse av delårsregnskap. Dette med begrunnelse om uvesentlighet, og at et konsernregnskap vil bli tilnærmet likt bankens regnskap. Opplysninger om konsernselskapenes resultatposter er gitt i note 9. Delårsregnskapet er ikke revidert av bankens revisor. Alle beløp er oppgitt i tusen kroner så fremt annet ikke er angitt. 2. Tap på utlån 1. kvartal 1. kvartal Periodens endring i individuelle nedskrivinger Periodens endring i gruppevise nedskrivinger Periodens konstaterte tap som det tidligere er nedskrevet for Periodens konstaterte tap som det tidligere ikke er nedskr. for Periodens inngang på tidligere perioders nedskrivinger = Periodens tapskostnad Nedskrivninger på utlån og garantier Individuelle nedskrivninger på utlån og garantier Individuelle nedskrivninger ved begynnelsen av perioden Økte individuelle nedskrivninger i perioden Nye individuelle nedskrivninger i perioden Tilbakeføring av individuelle nedskrivninger fra tidligere perioder Konstaterte tap på lån som tidligere er nedskrevet Individuelle nedskrivninger ved slutten av perioden Gruppenedskrivninger på utlån Gruppenedskrivninger ved begynnelsen av perioden Periodens endring i gruppenedskrivninger Gruppenedskrivninger ved slutten av perioden

5 4. Misligholdte og tapsutsatte engasjement Misligholdte engasjement Brutto misligholdte utlån Individuelle nedskrivninger Netto misligholdte utlån Andre tapsutsatte engasjement Tapsuttsatte engasjement (ikke misligholdt) Individuelle nedskrivninger Netto tapsutsatte engasjement Utlån til kunder Utlån til kunder fordelt på sektorer og næringer Primærnæring Industri Bygg og anlegg Handel Eiendomsdrift Transport Tjenesteytende ellers Sum næring Personkunder Brutto utlån Individuelle nedskrivninger Gruppenedskrivninger Netto utlån til kunder Kapitaldekning Sparebankens fond Gavefond Overfinansiert pensjonsforpliktelse Immatrielle eiendeler/utsatt sk.fordel Ansvarlig kapital i andre finansinst Sum kjernekapital Netto ansvarlig kapital Eksponeringskategori (vektet verdi) Stater Lokal regional myndighet Institusjoner Foretak Massemarked Pantsikkerhet eiendom Forfalte engasjementer Obligasjoner med fortrinnsrett Andeler verdipapirfond Øvrige engasjementer Kapitalkrav fra operasjonell risiko Gruppenedskrivninger Ansvarlig kapital i andre finansinst Beregningsgrunnlag Kapitaldekning i % 17,47 % 17,04 % 17,83 %

6 7. Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer og gjeld til kredittinstitusjoner Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Sertifikater, nominell verdi Obligasjoner, nominell verdi Tilbakekjøpte obligasjoner Amortisert over-/underkurs Sum gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Gjennomsnittlig rente ved periodeslutt 2,71 % 2,90 % 3,38 % Lån fra kredittinstitusjoner med avtalt løpetid F-lån fra Norges Bank Lån fra andre kredittinstitusjoner Sum lån fra kredittinstitusjoner med avtalt løpetid Gjennomsnittlig rente ved periodeslutt 3,65 % 3,48 % 3,41 % 8. Forfallsstruktur og tid til renteendring Restnedbetalingstid på eiendels- og gjeldsposter Post i balansen >1 mnd. 1-3 mnd mnd. 1-5 år Over 5 år Uten løpetid Sum Kont./fordr.sentralbanker Utl./fordr. til kredittinst Utlån til kunder Obligasjoner/sertifik Aksjer Øvrige eiendeler Sum eiendeler Gjeld til kredittinst Innskudd fra kunder Obligasjonsgjeld Øvrig gjeld Egenkapital Sum gjeld og egenkap Renteendringstidspunkt for eiendels- og gjeldsposter >1 mnd. 1-3 mnd mnd. 1-5 år Over 5 år Uten løpetid Sum Kont./fordr.sentralbanker Utl./fordr. til kredittinst Utlån til kunder Obligasjoner/sertifik Aksjer Øvrige eiendeler Sum eiendeler Gjeld til kredittinst Innskudd fra kunder Obligasjonsgjeld Øvrig gjeld Egenkapital Sum gjeld og egenkap Eierinteresser i konsernselskap Kontor- Eier/ Resultat kommune stemmeandel 1. kvartal 2011 Aremark Næringshage AS Aremark Moss Eiendomsmegling AS Moss

7

8 sparebank Marker Sparebanks hovedkontor: 1871 Ørje Postboks 144 Storgaten 59 Filialer: 1799 Aremark Postboks Rømskog Kommunehuset 1891 Rakkestad Postboks 263 Storgaten Moss Skoggata 2 Tlf. felles sentralbord Internett-adresse: adresse: epost@marker-sparebank.no Organisasjonsnummer: NO Nr1 Trykk Grefslie, Mysen