Transkript

1

2

3

4

5

6 Til Fra Landsmøtet Landsstyret Natur og Ungdoms Regnskap for 2015 Dette saksfremlegget vil ta for seg aktivitetsregnskapet til Natur og Ungdom for Jeg vil forsøke å si noe om helheten, og forklare avvik mellom budsjett og regnskap. For at dette skal gi mening er det viktig at du ser det jeg skriver i sammenheng med postene i regnskapet, da saksfremlegget går gjennom postene i regnskapet fra topp til bunn. Med tanke på diskusjonen i Sentralstyret og Landsstyret er det konstruktivt om dere ser gjennom dette i forkant, og still gjerne spørsmål i forkant av møtet også. Regnskapet består i hovedsak av Inntekter, Utgifter og Resultat. Under vil jeg gå gjennom dem én etter én. 1. Anskaffede midler (Inntekter) 1.1 Medlemskontingenter Denne er noe lavere enn budsjettert. Skyldes noe lavere verving og gjenbetaling enn budsjettert. 1.2 Tilskudd Under tilskudd ser dere av postene 1.2.1, 1.2.2, og at vi har fått mer penger enn budsjettert. Dette skyldes at vi var forsiktige i budsjetteringen for 2015, samt at spesielt Russlandsprosjektet har fått innvilget mye midler til aktivitet. Andre store prosjekter som fikk en del inntekter var Klimaforhandlingene i Paris og sommerleir i Vevring. 1.3 Innsamlede midler/gaver Ikke spesielt å melde om. Både NU-venn-ordningen og gaveinntektene har vært noe høyere enn budsjettert. Dette er positivt. 1.4 Aktiviteter som fremmer formålet Seminarinntekter har vært bra. Dette er primært deltakeravgift til Landsmøte, sommerleir, Nasjonal vårkonferanse og andre seminarer. Annonsesalg og abonnementer Putsj har vært noe lavere enn budsjettert. Det er vanskelig å si nøyaktig hvorfor, utover det faktum at annonseselger har solgt mindre annonser enn det vi budsjetterte med. 1.5 Aktiviteter som skaper inntekter Salgsinntektene er høyere enn budsjettert. Litt fordi vi fikk nettbutikken opp å gå, men trolig med grunnet lav budsjettering. Annonsesalget er også her lavere enn budsjettert, som henger sammen med annonseinntektene på Putsj. Festivalarbeid er noe høyere enn forventet, da vi ikke budsjetterte med inntekter fra Bordtennis og pant. 1.6 Renteinntekter På grunn av kronekursen og den økonomiske situasjonen har renten vært lavere i 2015 enn forventet. Dette har medført lavere renteinntekter, som ble tatt høyde for i revideringen av budsjettet.

7 2. Forbrukte midler (Kostnader) 2.1 Kostnader til anskaffelse av midler Det er små avvik fra budsjett under denne posten. Salg av annonser må sees i sammenheng med annonseinntektene, og er lavere ettersom kostnadene er provisjon til annonseselger. Underforbruket på Medlemsregisterkostnader og verving skyldes lavere kostnader på porto, og at noe av dette er ført som driftskostnader til fordeling, enn på medlem. 2.2 Kostnader til formålet Herunder ligger hoveddelen av Natur og Ungdom sine kostnader. De er delt inn i Saksarbeid og Informasjon/organisasjon/skolering. Vi går gjennom hver enkelt post: Saksarbeid På post finner dere tallene for sentralstyrets faggrupper. Tallene varierer fra budsjett ettersom hvilke søknader faggruppene har fått godkjent gjennom året Russland har hatt høyere utgifter enn budsjettert, dette skyldes innvilgningene fra Barentssekretariatet som ikke var budsjettert med og økning i andre tilskudd Annet fagarbeid er potten som sentralstyret gjennom året fordeler til fagarbeid. Disse midlene er blitt fordelt utover de fem faggruppene etter søknader og vedtak i sentralstyret. Informasjon/organisasjon/skolering Putsj Er omtrent som budsjettert. Har brukt en del mindre enn budsjettert på porto, men dette veies opp av en feilføring fra 2014 på Putsj 5/2014 som gjorde at den kostnaden ble ført i Det er snakk om cirka kroner Informasjon er høyere enn budsjettert. Det handler om skolestartkampanjen, som har fått inntekter som ligger på en annen post, samt noe overforbruk på ferdigstilling av nettsider Skolering er høyere enn budsjettert. Det skyldes i hovedsak sommerleiren i Vevring som var dyrere enn budsjettert, men dette ble hensyntatt i revideringen Fylkeslag Her ser dere et underforbruk opp mot budsjettet. Dette skyldes at regionsekretær-reiser er ført på Organisasjonsarbeid, samt at kostandene til kampanjesekretærlønn var noe lavere enn budsjettert, da vi gikk noen måneder med lavere stillingsprosent enn budsjettert. Det ble også brukt mindre penger på overlapping mellom stillinger enn forventet Lokallagsfondet var i 2015 på cirka kroner. Dette er penger som kommer inn fra LNU, og deretter fordeles på lokallag, og overskuddet tilbakebetales. Påvirker derfor ikke resultatet.

8 Organisasjonsarbeid har høyere kostnader enn budsjettert. Dette skyldes i hovedsak høyere reisekostnader enn budsjettert. Det handler om sentralstyret og regionsekretærer som har besøkt lokal- og fylkeslag. 2.3 Kostnader organisasjon/administrasjon Styrende organer/leder er blitt noe dyrere enn budsjettert grunnet landsmøtet som ble omtrent kroner dyrere enn budsjettert, samt at driften av sentralstyret er noe dyrere enn budsjettert Administrative/Ikke fordelbare administrative kostnader Her var det budsjettert med i overkant av én million kroner, men regnskapet viser kostnader på nærmere 1,3 millioner. Dette skyldes litt forskjellige ting: 1. Bytte av daglig leder medfører kostnader. Dette innebærer at det gjøres feilføringer i økonomien der regnskapsfører må hjelpe til, og større kostnader til revisjon. Mesteparten av dette ligger på driftskostnader som fordeles på alle prosjekter, men noe ligger også her. 2. Opprydning i økonomien: Det er blitt tapsført kundefordringer for nærmere kroner, som er kroner høyere enn budsjettert. 3. Det er gjort en avsetning for ytterligere tap på fordringer på kroner som bidrar negativt. 4. Her ligger refusjon av sykepenger. Om ansatte er sykemeldt i mer enn to uker er det mulig å få refundert lønnen deres fra NAV. Disse inntektene er ført her. 5. Diverse annet økonomiarbeidrelatert som slår ut både positivt og negativt. Eksempler: Eldre lønnsposteringer, diverse gebyrer knyttet til purringer og beholdningsendring av varelageret Ekstraordinære kostnader Herunder ligger penger avsatt til jubileet. De kronene avsettes gjennom egenkapitalen, da det ikke er faktiske kostnader. Mer om dette i møtet. 3. Aktivitetsresultat Resultatet viser at Natur og Ungdom for 2015 gikk kroner i pluss. Fordelingen av overskuddet er foreslått under 4. Tillegg/reduksjon av egenkapital Forslag til vedtak: F1: Overskuddet på kroner legges til 4.5 Annen egenkapital F2: Det avsettes kroner fra 4.5 Annen egenkapital til 4.2 Annen egenkapital med egenpålagte restriksjoner (jubileumsfondet) F2: Landsmøtet godkjenner Natur og Ungdoms regnskap fra 2015