Saksframlegg. Trondheim kommune. REGNSKAPSRAPPORT ETTER 2. TERTIAL 2007 Arkivsaksnr.: 06/ Forslag til innstilling:
|
|
- Ulrik Bø
- 7 år siden
- Visninger:
Transkript
1 Saksframlegg REGNSKAPSRAPPORT ETTER 2. TERTIAL 2007 Arkivsaksnr.: 06/32423 Forslag til innstilling: Bystyret vedtar følgende budsjettkorreksjoner: 1. Budsjettet til rådmannen økes med 1,536 mill kr Budsjettet til oppfølgingstjenesten økes med 0,450 mill kr Budsjettet til skole økes med 2,580 mill kr Budsjetterte utgifter til pensjonskostnader og avtalefestet pensjon(afp) økes med 88 mill kr Budsjetterte utgifter til renter og avdrag økes med 65 mill kr Det avsettes 6 mill kr til taksering av eiendommer i forbindelse med utvidelse av sonen for eiendomsskatt Det avsettes 4 mill kr til kartlegging av forurenset jord rundt barnehagene Det avsettes 50 mill kr til finansiering av oppreisningsordningen for tidligere barnevernsbarn Budsjettet til institusjonene reduseres med 0,450 mill kr Avsatt buffer i budsjettet til dekning av uforutsette utgifter reduseres med 1,536 mill kr Anslaget på skatt og rammetilskudd økes med 44,080 mill kr Premieavviket økes med 171,5 mill kr 2. Bystyret tar for øvrig regnskapsrapporten etter 2. tertial til orientering. Saksfremlegg - arkivsak 06/
2 1. INNLEDNING Hensikten med tertialrapporten er å : Gi et helhetlig bilde av kommunens økonomiske stilling ved utgangen av 2. tertial og anslå hvordan resultatet blir ved utgangen av året. Gi tilstrekkelig informasjon om det enkelte tjenesteområde sin økonomiske situasjon og anslag på årsresultat. Forklare årsaker til at det er avvik mellom regnskapet og vedtatt budsjett. Komme med forslag til hvordan avvik kan avvikles/reduseres I rapporten som følger nedenfor har jeg jeg gjort rede for kommunens økonomiske stilling ved utgangen av 2. tertial Rapporten viser at det på noen områder er et betydelig avvik mellom vedtatte budsjettrammer, regnskap og forventet resultat ved utgangen av året. I denne rapporten legges det også frem en redegjørelse om investeringsprosjektene, slik som nedfelt i investeringsreglementet. 2. DRIFT 2.1 SAMMENDRAG DRIFT I tabellen nedenfor presenteres det forventete resultatet for tjenesteområdene for året, før og etter tiltak iverksettes. Årsaker til avvik og forslag til tiltak beskrives i kap. 2.3 Tabell 1 Tall i 1000 kr Prognose årsavvik Etter tiltak pr 2. Revidert Etter tiltak pr 1. Før tiltak pr 2. tertial og budsjettkorreksjoner budsjett tertial (vedtatt) tertial Rådmannen Interne tjenester Andre tjenester under rådm Folkevalgte- og bystyresekr Skoler Barnehager Barne- og familietjenester Forvaltningstj helse og velferd Oppfølgingstj helse og velferd Hjemmetjenester, inkl utskrivningsklare Helsetjenester Institusjoner Plan- og bygningstjenester Miljø- og landbrukstjenester Boligtjenester Tekniske tjenester Brann- og feiertjenester Kultur Eiendomsforvaltning Saksfremlegg - arkivsak 06/
3 Lønnsavsetning Pensjonskostnader og AFP Renter og avdrag Buffer Frie inntekter Premieavvik Sum Tabellen viser at prognose for årsresultatet, basert på regnskap etter 2. tertial, forslag til tiltak som presenteres nedenfor og forutsatte budsjettkorreksjoner presentert i tabell 2 nedenfor, tilsier et positivt regnskapsresultat på anslagsvis 74 mill kr. Merforbruk/mindreinntekter Tabellen viser at det forventes høyere utgifter på barnehageområdet, i eiendomsforvaltningen og til renter og avdrag enn lagt inn i budsjettet. På barnehageområdet er det fortsatt usikkerhet om sluttresultatet for året. De tallene som foreligger ved utgangen av 2. tertial indikerer et merforbruk på driften i størrelsesorden ca 16 mill kr. Dette skyldes bl a store utgifter til midlertidige barnehager. Høyere utgifter innen eiendomsforvaltningen skyldes at det ikke var budsjettert tilstrekkelige utgifter til fortsatt drift av TEAB (Holtermannsv. 1)og ombygginger i Tinghusplassen 1 i forbindelse med flyttingen av kommunens administrasjon. Merutgifter til renter og avdrag skyldes bl a følgende: Renteutgiftene blir ca 31 mill kr høyere enn budsjettert. Skyldes i hovedsak høyere gjennomsnittlig rente enn lagt til grunn i budsjettet. Utgiftene til avdrag til nedbetaling av lån blir ca 9 mill kr høyere. I budsjettet for 2007 ble det forutsatt en vesentlig effekt ved å øke avdragstiden på lån. Det viser seg nå at denne blir noe lavere enn forutsatt. I opplegget for 2007 var det forutsatt at en andel av midlene fra staten til barnehageutbyggingen skulle gå til dekning av renter og avdrag. Det viser seg at de statlige overføringene ikke gir rom for dette. Dette utgjør ca 14 mill kr. Mindreforbruk/merinntekt Forvaltningstjenesten helse og velferd får et betydelig mindreforbruk. Det positive resultatet skyldes i hovedsak mindreforbruk innen området økonomisk sosialhjelp. Institusjonstjenestene ligger an til et mindreforbruk på ca 7 mill kr. Hovedårsaken til lavere forbruk er mindre utgifter til respiratorpasienter, mindre bruk av ekstrasenger til ferdigbehandlede fra St. Olav og færre rehabiliteringspasienter til Spania. Jeg har lagt til grunn at utgiftene til lønnsoppgjøret for 2007 blir 10 mill kr lavere enn avsatt i budsjettet. Dette gjelder andelen som er avsatt til å dekke lønnsglidningen. Jeg legger til grunn at enhetene dekker denne eventuelle merutgiften innenfor eksisterende ramme. I Regjeringens forslag til statsbudsjett for 2008 er skatteinngangen for landet i 2007 økt, uten at det Saksfremlegg - arkivsak 06/
4 foreslås å trekke inn denne økningen. Dersom dette anslaget blir resultatet ved årets slutt vil de frie inntektene for Trondheim kommunen bli ca 44 mill kr bedre enn det oppjusterte budsjettet etter 1 tertialrapport. Årets innbetaling av pensjonspremie (inkl reguleringspremie) vil overstige den aktuarberegnete pensjonskostnaden som kommunen skal utgiftsføre i sitt regnskap. Differansen mellom disse størrelsene kan kommunen inntektsføre som et premieavvik. Premieavviket i år anslås til 180 mill kr. 75 mill kr av dette benyttes til å innbetale reguleringspremie. Det er i tillegg lagt inn dekning av merkostnader til AFP og reguleringspremie for Trondhjems Hospital i Dette utgjør til sammen 13 mill kr. Budsjettkorreksjoner Jeg har i prognosen for årsresultatet, jf tabell 1, lagt til grunn at følgende budsjettkorreksjoner foretas: Tabell 2. Tall i 1000 kr Merutg/Mindreinnt Mindreutg/Merinntekt Rådmannen Oppfølgingstjenester 450 Skole (frukt og grønt) Pensjonskostnader og AFP Renter og avdrag Institusjoner 450 Skatt og rammetilskudd Buffer Premieavvik Sum Rådmannen: Jeg foreslår å øke budsjettet til rådmannen med vel 1,5 mill kr for å dekke merutgift i forbindelse med OL-søknad, jf sak F 230/07. Merutgiften dekkes ved å redusere avsatt buffer i budsjettet med tilsvarende beløp. Oppfølgingstjenester: Jeg foreslår å omprioritere kr fra institusjonsområdet til oppfølgingstjensten for Av dette er kr relatert til uforutsette kostnader knyttet til en bruker og kr er relatert til ekstraordinære driftsutgifter knyttet til gateavisa Sorgenfri. Skole: Det ble i revidert nasjonalbudsjett lagt inn midler til frukt og grønt til skolene, skolebudsjettet foreslås revidert med beregnet andel. Rammetilskuddet justeres med tilsvarende beløp. Pensjonskostnader og AFP: Budsjettet foreslås justert med 88 mill kr for å dekke reguleringspremie til TKP (Trondheim kommunale pensjonskasse), merutgifter til AFP-ordningen og reguleringspremie til Trondheim hospital for Renter og avdrag: Jeg foreslår å justere opp rente- og avdragsutgiftene i budsjettet i tråd med prognostiserte merutgifter. I tabell 1 er årets regnskapsresultat anslått til ca 74 mill kr forutsatt mine forslag til budsjettkorreksjoner, jf tabell 2. Jeg foreslår at det i forbindelse med behandlingen av 2. tertialrapport foretas følgende disponeringer av det anslåtte regnskapsresultatet: Saksfremlegg - arkivsak 06/
5 Tabell 3 Avsetning Finansiering Taksering eiendommer Kartlegging av forurenset jord Oppreisning tidligere barnevernsbarn Skatt og rammetilskudd Premieavvik Sum Taksering eiendommer: Jeg har i budsjettet for 2008 foreslått å utvide skattesonen for eiendomsskatt til å omfatte hele kommunen. Utgifter til å taksere eiendommer er beregnet til ca 6 mill kr. Jeg foreslår at en andel av forventet overskudd avsettes til formålet. Kartlegging av forurenset jord: Kommunen har fått et pålegg fra Statens Forurensningstilsyn om å kartlegge jorda i alle barnehager i kommunen for å avdekke eventuell forurensning. Dette er totalt kostnadsberegnet til mellom 4 og 5 mill kr. Ved behandlingen av regnskapsrapporten etter 1. tertial ble det bevilget 1 mill kr til dette prosjektet. Jeg foreslår nå og avsette de resterende 4 mill kr til fullfinansiering av denne oppgaven. Oppreisning barnevernsbarn: Utgifter til oppreisning til tidligere barnevernsbarn gir betydelig høyere utgifter enn tidligere anslått. Nye beregninger med grunnlag i vedtak som er gjort antyder utbetalinger på over 100 mill kr. I forbindelse med regnskapsavslutningen for 2006 ble det avsatt 60 mill kr til formålet; 50 mill kr til oppreisninger og 10 mill kr til drift av prosjektet. Jeg foreslår nå å avsette ytterligere 50 mill kr til ordningen. Jeg foreslår å justere opp skatte og rammetilskudd i henhold til prognose, og nødvendig andel av anslått premieavvik, for å saldere de omtalte avsetningene. I forhold til prognostisert resultat for året står det igjen et udisponert resultat, etter mitt forslag til budsjettkorreksjoner og avsetninger, på anslagsvis 14 mill kr. Hvordan det gjenstående resultatet skal disponeres vil jeg komme tilbake til i forbindelse med årsavslutningen. Men jeg vil allerede nå signalisere et par forhold som det er aktuelt å benytte resultatet til: Styrking av VAR-fondene: I forbindelse med revisjonens gjennomgang av VAR-området ble det avdekket at avgiftsnivået hadde ligget for høyt i perioden Det ble derfor vedtatt å innbetale den beregnete differansen fra bykassen til VAR-fondene, jf sak B 41/06. Det er anslått at det ved utgangen av 2007 vil stå igjen å innbetale mill kr. Endelig tall får vi ikke før regnskapsåret er slutt. Påplussing og inntrekk: Vi har gjennom flere år praktisert en ordning med at enheter som har mindreforbruk eller merforbruk i regnskapsåret får en påplussing eller et inntrekk på følgende års budsjett, jf økonomireglementet. En forutsetning for et slikt system er at man har et disposisjonsfond å trekke på når resultatet for enhetene gir netto påplussing. Ved regnskapsavslutningen for 2006 ble det satt av 9 mill kr til et slikt disposisjonsfond. Beregninger gjort på basis av regnskapstall per utgangen av 2. tertial tyder på at dette er tilstrekkelig, men dette vet vi ikke med sikkerhet før regnskapsåret er omme. Saksfremlegg - arkivsak 06/
6 2.2 TJENESTE- OG BUDSJETTOMRÅDER Rådmannen Området forventes å gå i balanse. Dette forutsetter at det overføres 1,5 mill kr til dekning av merkostnader ifm Trondheim Interne tjenester/andre tjenester under rådmannen/folkevalgte Disse områdene går samlet sett nesten i balanse. Trondheim byarkiv og kommunikasjonsenheten er de enhetene som rapporterer merforbruk. Dette veies stort sett opp av andre enheter som varsler mindreforbuk. Skoler Prognosen etter 2.tertial 2007 tilsier balanse. Barnehager Prognosen etter 2. tertial tilsier et merforbruk i 2007 på ca 16 mill kr. Tjenesteområdet barnehage har en netto kommunal budsjettramme på om lag 30 mill kroner. Den lave budsjettrammen skyldes at hele den statlige barnehagefinansieringen, med unntak av investeringstilskudd, føres på tjenesteområdet barnehage, mens vesentlige deler av utgiftene som følger av barnehageutbyggingen, føres i andre deler av kommuneregnskapet har vært preget av en intensiv barnehageutbygging, og mange nye barnehageplasser er satt i drift i løpet av året. Dette har gjort det vanskelig å lage gode prognoser for regnskapsutviklingen for barnehageområdet. Ved 1. tertial meldte rådmannen balanse, mens prognosen ved 2. tertial er anslått til 16 mill kroner i merforbruk. Prognosen kan deles i to hovedelementer. Den statlige barnehagefinansieringen for 2007 er ikke tilstrekkelig til å dekke Trondheim eiendoms direkte driftskostnader og utgifter til husleie for midlertidige barnehager i 2007, anslått til 20 mill kroner. Til fradrag kommer et samlet mindreforbruk i de kommunale barnehagene, anslått til 4 mill kroner. Det må understrekes at prognosen for 2007 fortsatt er usikker. I tillegg til merforbruket på tjenesteområdet barnehage er det om lag 14 mill kroner i renter og avdrag knyttet til barnehageutbyggingen i 2007, som heller ikke dekkes av den statlige barnehagefinansieringen, jf pkt 2.4. Det er gjort nærmere rede for statens underfinansiering av barnehagereformen i sak 227/07 Økonomisk status for gjennomføring av barnehagereformen i Trondheim kommune, behandlet i Formannskapet 26. juni 2007, og i rådmannens forslag til budsjett 2008 og økonomiplan Saksfremlegg - arkivsak 06/
7 Barne- og familietjenester Prognosen for årsresultatet pr. 2. tertial er balanse. I regnskapsrapport pr 1.tertial 2007 til bystyret meldte rådmannen et samlet merforbruk i 2007 i Barne- og familietjenesten på 20 mill kr. før tiltak, hvorav 16,5 mill kr var knyttet til barnevernet. Det ble redegjort for ulike tiltak for å redusere merforbruket og prognosen etter tiltak ble vurdert til et merforbruk på 6 mill kr. Prognostisert merforbruk i 1.tertial var hovedsakelig knyttet til at økt vekst i siste halvdel av 2006 ikke var tilstrekkelig fanget opp i budsjettet for 2007 at det tar lenger tid å ta ut effekt av omstilling i Barne- og familietjenesten enn forutsatt i budsjettet. I behandlingen av 1.tertialrapport vedtok bystyret å øke budsjettet til Barne- og familietjenesten med 16 mill kr. 10 mill kr av den samlede økningen er et ekstratiltak for 2007 for å bl a å sikre at omstillingen blir faglig forsvarlig. Med dette er det gitt rom for å bruke noe mer tid på omstillingen, samtidig som bystyret har understreket betydningen av å holde presset på de vedtatte omstillingstiltakene. I tillegg ble det vedtatt å sette av en buffer i budsjettet for 2007 på 5 mill kr som forbeholdes bevilgning til barnevernet. Prognosen som er utarbeidet med grunnlag i forbruket per 2. tertial har ikke forutsatt bruk av buffer. I bystyrevedtaket om disponering av årsoverskuddet fra 2006 ble det vedtatt en engangs overføring på 2 mill kr i 2007 til Avlastningstjenesten for barn med nedsatt funksjonsevne for å avhjelpe presset på dette området. Effekter av Omstillingsprosjektet Da vi etablerte en tverrfaglig barne- og familietjeneste og samtidig fikk barnevernsforsøket, var det to hovedstrategier for videre utvikling av barnevernet: - Tidlig innsats og familiearbeid - Alternativ til institusjon Begge disse strategiene er både faglig og økonomisk begrunnet. For å understøtte det faglige nybrottsarbeidet og bremse utgiftsveksten ble det fra 2007 iverksatt et tre-årig omstillingsprosjekt ledet av rådmannen. Omstillingsprosjektet skal ivareta 18 av 22 mill kroner av de vedtatte tilpasningstiltakene knyttet til barnevernet i budsjett/økonomiplanen Omstillingen inneholder bla tiltak for å dempe bruken av institusjonsplasser i barnevernet. De månedlige gjennomsnittstallene for institusjonsplasseringer var stabil i årets første tre måneder i 2007, men har vist en nedgang fra april og utover året. Pr august rapporteres det 82 i institusjon som er en nedgang på 10 fra 1.tertial. Dette viser at omstillingsprosjektet utover året har gitt resultater i ønsket retning. Vi så etter første tertial at utviklingen var som forventet når det gjelder tidlig innsats og familiearbeid, og denne utviklingen har holdt seg i andre tertial. Tiltaksenhetene håndterer flere saker enn før, både av nye henvendelser og saker fra forvaltning. Dette medfører en reduksjon i utgifter hos forvaltningsenhetene. Bystyret har understreket viktigheten av at barnevernet fullfører sin innsats overfor ungdommer etter 18 år. Det legges til grunn at de som vil behøve langvaring innsats fra helse- og sosialtjenesten skal ivaretas av Saksfremlegg - arkivsak 06/
8 helse- og velferdsapparatet. De er i ferd med å trappe opp sin innsats til ungdomsgruppa, særlig til de som har fylt 20 år. Mindreforbruket på økonomisk sosialhjelp gir økonomisk handlingsrom til denne fagutviklingen. Det har tatt noe lenger tid enn forutsatt å få dette samarbeidet på plass, men i andre tertial ser vi resultater av arbeidet. I budsjettet for 2008 har rådmannen tatt høyde for det gjennomsnittlige aktivitetsnivået i Barne- og familietjenesten i Anslått kostnadsvekst i barnevernet i 2008 dempes med effekt av omstillingstiltakene inn i Utgifter til omsorgslønn og tilrettelagt fritid viser et merforbruk på ca 3 mill kroner som er en økning på ca 1 mill kr fra 1.tertial. Merforbruket skyldes et knapt budsjett og omgjøring av administrative avslag i klientsaker for klientutvalget. I budsjettet for 2008 vil rådmannen oppjustere nivået på disse områdene. Forvaltningstjenester helse og velferd Prognosen pr 2. tertial er beregnet til et mindreforbruk på 10,5 mill kroner (3,3 % av netto driftsbudsjett). I prognosen er det tatt høyde for at forvaltningskontorene i løpet av siste tertial 2007 foretar en gjennomgang av sosiale lån og at det i noen tilfeller blir aktuelt å omgjøre utestående lån til bidrag. Det positive resultatet skyldes i hovedsak mindreforbruk innen området økonomisk sosialhjelp. Dette med bakgrunn i utviklingen innenfor aktive stønadsmottakere. Allerede på slutten av 2006 så vi en tendens til at utviklingen i antall stønadsmottakere hadde stagnert og med en synkende tendens. I prognosen ved første tertial var det noe usikkerhet knyttet til om antallet stønadsmottakere var representativ for resten av året, eller om det var realistisk å tro at det ble ytterligere reduksjon. I tillegg ble det tatt høyde for økte utgifter i forbindelse med satsøkningen til livsopphold fra 1. april. Innenfor områdene privatavlastning og omsorgslønn oppleves stort press. For privatavlastning har det sammenheng med blant annet overføring av brukere med store ressursbehov fra Barne- og familietjenesten. For omsorgslønn at en del innvandrer familier ikke ønsker å ta imot ordinære tjenester som avlastning eller hjemmetjenester, men ønsker å utføre tjenestene med egne ressurser. Oppfølgingstjenester helse og velferd Prognosen pr 2.tertial viser et samlet merforbruk på 1 mill kr. Voksenopplæringsenhetene og dagsenterenheten har et prognostisert mindreforbruk på 2 mill kr, mens de tradisjonelle oppfølgingsenhetene opplever press og har et prognostisert merforbruk på 3 mill kr. Helsetjenester Prognosen etter 2. tertial viser et samlet merforbruk på knapt 1 mill kr. Årsak til avvik Merforbruk på ergoterapitjenesten for å redusere ventelister. Merforbruk på legevaktsbilen Tiltak for å redusere avvik Merforbruk på ergoterapitjenesten dekkes av politiske bevilgninger i Merforbruk på legevaktsbilen vil resultere i merforbruk i 2007, men er dekt inn i budsjettene for Saksfremlegg - arkivsak 06/
9 Hjemmetjenester, inklusive utskrivningsklare pasienter fra St. Olav Prognosen etter 2. tertial tilsier balanse. Årsak til avvik Tiltak for å redusere avvik Noen enheter sliter fortsatt med merforbruk. Dette veies opp av mindreforbruk på utgifter til St. Olavs hospital. Institusjoner Prognose per 2. tertial viser et mindreforbruk på 6,5 mill kr. Årsak til avvik Tiltak for å redusere avvik Mindreforbruket er først og fremst knyttet til mindreutgifter respiratorpasienter på ca. 4 mill. Utgifter per respiratorpasient er høye. Mindre avvik i antall pasientdøgn vil kunne gi store avvik. På grunn av mindre press fra St. Olav enn forutsatt tidlig i året er behovet for ekstrasenger blitt noe mindre. Dette utgjør ca. 1,5 mill. I forbindelse med kommunal overtagelse av driften på Zion sykehjem, var det noe usikkerhet rundt underskuddet for I regnskapet for 2006 ble det avsatt 1 mill. som ikke er blitt brukt. Dette er engangspenger i I tillegg er det brukt noe mindre ressurser enn avsatt på å sende pasienter til rehabiliteringsopphold i Spania. Kultur Det forventes et merforbruk på 1,2 mill kr. Dette skyldes merutgifter til tilskudd til trossamfunn utenfor statskirken. Kommunens tilskudd til trossamfunn er hjemlet i Lov om trudomssamfunn og ymist anna. Tilskuddet beregnes ut fra hvor mye kommunen yter i drifts- og investeringstilskudd til Den norske kirke. I løpet av de siste årene har tilskuddene til Den norske kirke økt. I tillegg er det en økning i antallet medlemmer i andre trossamfunn. Kommunens budsjett er de senere årene ikke korrigert tilstrekkelig for disse forholdene. Det rapporteres om anstrengt økonomi ved kulturenheten. Prognosen ved utgangen av andre tertial tilsier et merforbruk, men det er igangsatt tiltak for å komme i balanse. Saksfremlegg - arkivsak 06/
10 Kirkelig fellesråd Kirkelig fellesråd melder at forbruket 2. tertial er i samsvar med budsjett. Pirbadet Utgifter og inntekter ved Pirbadet er etter 2. tertial i samsvar med budsjett. Miljøtjenester Forbruket ved Miljøenheten og Analysesenteret er i samsvar med budsjett. Eiendomstjenester Prognose per 2. tertial viser merforbruk på ca 7,5 mill kr Merforbruket kommer som følge av at Trondheim eiendom ikke har budsjettmidler til å holde Holtermannsvegen 1 i drift, og at det har påløpt merutgifter i forbindelse med flyttingen til Tinghusplassen 1. I sum er det estimert at dette medfører 7,5 millioner i merforbruk i Når det gjelder bolig har man via tiltak redusert merforbruket fra i overkant av 8 millioner i fjor til i år å ha et estimert merforbruk på 2 millioner. De to millionene skal man dekke inn via interne omdisponeringer. Boligtjenester Enheten har hatt forbruk i tråd med budsjettet og forventer balanse ved årets slutt. Plan- og bygningstjenester Byplankontoret, Byggesakskontoret og Byantikvaren har ikke meldt om avvik av betydning. Kart og oppmålingskontoret ser ut til å få en mindreinntekt. Man vil søke å dekke inn den estimerte mindreinntekten innenfor tjenesteområdets rammer Brann- og redningstjenester Brann- og redningstjenesten regner med å gå i balanse. Tekniske tjenester Prognosen etter 2. tertial tilsier balanse. Innenfor tekniske tjenester er det Team-trafikk avtalen, kommunale veier og gatelys som gir avviksproblemer. I forbindelse med 1. tertialrapport ble feltet tilført 4 millioner for å dekke antatt merforbruk knyttet til Team avtalen. Informasjonen så langt indikerer at dette er tilstrekkelig til å dekke merforbruket. Vegområdet har et estimert merforbruk ved årsslutt på 1,5 millioner. Det dekkes inn via overført mindreforbruk fra i fjor og ledige midler knyttet til vakanser og permisjoner. Når det gjelder gatelys ser det ut til å bli en merutgift når det gjelder energipris. Avviket regner man med å dekke inn ved merinntekter.og mindreforbruk på andre områder. Vann, avløp og renovasjon Saksfremlegg - arkivsak 06/
11 Innenfor avløp tyder foreløpige analyser på at inntektene blir 5-6 mill kr lavere enn budsjettert. Avviket skyldes lavere inntekter fra tilknytnings- og årsgebyr. Mesteparten vil sannsynligvis bli dekt inn via mindreforbruk på driften. Innenfor vann ser det ut til å bli et par millioner i merinntekt. På grunn av forsinkelser knyttet til gjennomføringen av klausuleringen ved Jonnsvatnet ligger det an til å bli et mindreforbruk på ca 6 millioner. I sum går derfor området med overskudd i forhold til budsjett. Innenfor renovasjon ser det ut til å bli et resultat som er i overkant av en million bedre enn budsjettert. Feierområdet ser ut til å gå i overkant av en million bedre enn budsjettert. Avviket skyldes at inntektene ser ut til å bli ca. 200 høyere enn budsjettert og at lønnsutgiftene/kjøp av tjenester blir lavere enn budsjettert. Trondheim bydrift tok over ansvaret for septikktømming fra Trondheim renholdsverk første halvår Foreløpige tall indikerer et betydelig merforbruk. 2.3 OVERORDNEDE INNTEKTER Frie inntekter inkl ressurskrevende brukere Basert på skatteinngang tom september 2007 er veksten for Trondheim kommune hittil i år på 4,2%. For landet som helhet er den på 4,3% ved utgangen av august. I budsjettet for 2007 ble det forutsatt at Trondheim kommune skulle ha en høyere skattevekst enn landet for øvrig. Denne forutsetningen er fremdeles usikker. I Regjeringens forslag til statsbudsjett for 2008 er skatteinngangen for landet i 2007 økt, uten at det foreslås å trekke inn denne økningen. Dersom dette anslaget blir resultatet ved årets slutt vil de frie inntektene for Trondheim kommunen bli 44 mill kr bedre enn det oppjusterte budsjettet etter 1 tertialrapport. Tabellen nedenfor viser utviklingen i skatteveksten for 2006/2007: 18,0 % 16,0 % 14,0 % 12,0 % 10,0 % 8,0 % 6,0 % 4,0 % 2,0 % 0,0 % Skattevekst i % (akkumulert) jan.06 mar.06 mai.06 jul.06 sep.06 nov.06 jan.07 mar.07 mai.07 jul.07 sep.07 Tr.heim Kom. Norge Inntekter for ressurskrevende brukere ble 2,5 mill kr lavere enn det oppjusterte budsjettet. Eiendomsskatten ser ut til at inntektene blir ca 0,5 mill kr høyere enn budsjettert. Samlet sett gir dette merinntekter på ca 44 mill kr. Saksfremlegg - arkivsak 06/
12 Momskompensasjon Momskompensasjonsinntektene på investeringer ser ut til å bli noe lavere enn budsjettert. Dette påvirker hvor mye kapital kommunen kan benytte ift egenkapital/premiefondsoppbygging i pensjonskassen. 2.4 KAPITALUTGIFTER OG KAPITALINNTEKTER Regnskapstallene per 2. tertial for renter og avdrag viser høyere utgifter enn lagt til grunn i budsjettet. Dette skyldes to forhold: Det gjennomsnittlige rentenivået blir noe høyere enn forutsatt i budsjettet, og effekten av refinansieringen for å oppnå utvidet gjennomsnittlig avdragstid på lånemassen kan ta noe lengre tid enn forutsatt i budsjettet. Dette utgjør til sammen en forventet merutgift på 40 mill kr i I tillegg til dette forventes det en svikt i overføringene til rente- og avdragskapitlet på 25 mill kr. I budsjettet er det lagt inn forventning om at barnehageområdet skulle bidra med 14 mill kr til dekning av påløpte renter og avdrag i forbindelse med barnehageutbyggingen. Det viser seg nå at de statlige overføringene ikke gir rom for dekning av kapitalutgifter. Det er også oppdaget en feilbudsjettering på ca 11 mill kr. I sum forventes altså rente- og avdragsutgiftene å bli 65 mill kr høyere enn budsjettert. 2.5 ANNET Pensjonskostnader Som forventet medførte kostnadene for lønnsoppgjør og en betydelig vekst i folketrygdens grunnbeløp en solid økning i reguleringspremien. Årets reguleringspremie i Trondheim kommunale pensjonskasse er på 195 mill kr. Rådmannen foreslår at dette dekkes med å benytte premiefondet i TKP. Fondet er på 60 mill kr, og resten må derfor innbetales av kommunen. I forrige tertialrapport antydet rådmannen at avsatte midler til egenkapitaltilskudd til TKP som et alternativ kunne benyttes til å innbetale reguleringspremie. Rådmannen foreslår at 60 mill kr av disse midlene benyttes til å betale reguleringspremien. Det vil dermed gjenstå 75 mill kr av reguleringspremien. Kommunen har ikke budsjettmessig dekning for resten av reguleringspremien. Imidlertid vil årets innbetaling av pensjonspremie (inkl reguleringspremie) overstige den aktuarberegnete pensjonskostnaden som kommunen skal utgiftsføre i sitt regnskap. Differansen mellom disse størrelsene kan kommunen inntektsføre som et premieavvik. Premieavviket i år anslås til mill kr. Rådmannen forslår å budsjettere inn dette premieavviket, og at 75 mill kr av dette benyttes til å innbetale resten av reguleringspremien. Resten av premieavviket vil inngå som en del av kommunens resultat for Det må presiseres at dette er usikre størrelser, og at endelig oversikt over premieinnbetalinger og pensjonskostnad ikke foreligger før i januar. Premieavviket på mill kr skal amortiseres over 15 år, og vil medføre et økt budsjettpress neste år på mill kr. Saksfremlegg - arkivsak 06/
13 AFP kostnadene fra TKP betales av kommunen direkte, og ikke over premieinnbetalingen. Kostnadene for dette har økt betydelig siden 1 tertial. og ligger an til å bli 7 mill kr høyere enn budsjettert Trondheim hospital er i ferd med å avslutte sitt regnskap for I den forbindelse har de oppdaget at de har glemt å sende krav om dekning av reguleringspremien for Dette utgjør ca 6 mill kr. Sannsynligvis må Trondheim kommune dekke dette, noe som kommunen ikke har budsjettert med i Lønnsreserven Lønnsreserven ble styrket i 1 tertial. Rådmannen vil foreslå at det holdes tilbake 10 mill kr av lønnsreserven knyttet til kompensasjon av lønnsglidning. Dette må sees i sammenheng med rådmannens budsjettforslag for 2008, der det er en forutsetning at kommunens regnskap for 2007 viser et betydelig mindreforbruk. Buffer Etter 1 tertialrapport ble bufferen knyttet opp mot et mulig merforbruk innenfor barnevernet. Det kan se ut som om man ikke trenger å benytte bufferen i år til å finansiere merforbruk innenfor barnevernet. Rådmannen vil derfor foreslå at bufferen kun benyttes til å finansiere underskuddet i Trondheim 2018 AS (F.sak 230/07). Resten av bufferen foreslås udisponert Årsverksutvikling Totalt for Trondheim kommune Årsverk nov.04 feb.05 mai.05 aug.05 Sum lønn nov.05 feb.06 mai.06 aug.06 Reg lønn nov.06 feb.07 mai.07 aug.07 Det er fremdeles en vekst i antall årsverk på regulativlønn, men ikke like sterk som før. I forhold til 1 tertial er det en vekst på 150 årsverk. Mesteparten av denne veksten finner man innenfor barnehage og skoler. Innenfor eldreomsorgen har sykehjemmene en vekst, men en moderat nedgang for hjemmetjenestene. Vikartjenesten viser fremdeles en vekst. Saksfremlegg - arkivsak 06/
14 Saksfremlegg - arkivsak 06/
15 3. STATUSRAPPORT INVESTERINGER 3.1 SKOLE Beløp i mill kroner Investeringsobjekt/ Vedtatt Forventet Avvik Forventet Kommentar prosjekt kostn.ramme sluttkostnad ferdigst. Blussuvold skole 163,0 168,0-5,0 Ferdigstilt sommeren 07 Brannsikring skoler 25,0 25, Byåsen skole 210,0 280,0-70,0 Inkl. flerbrukshall Bytte til vannbåren varme skoler 36,2 36, Dalgård skole div. investeringstiltak 6,0 6,0 - Dalgård skole ny gymsal 19,5 28,5-9,0 Se kommentar Diverse tilpasninger og inventar 30,0 30,0 - Ballbinger 2,1 2,1 - Elevnett 10,0 10,0 - Flatåsen skole øvre bygg 19,0 19,0 - Flatåsen skole nedre bygg 29,8 37,5-7,7 Se kommentar Miljørettet helsevern skoler 148,4 148,4 - Nardo skole 155,0 155, Nye lov og forskriftskrav 40,0 40,0 - Paviljonger 30,0 48,0-18,0 Se kommentar Sverresborg skole, ombygging 144,0 146,0-2,0 Overtatt Sjetne skole 13,6 14,5-0,9 Finansieres innenfor ramme Åsheim og Charlottenlund 250,0 250,0 - Se kommentar Sum skoler 1 331, ,2-112,6 Blussuvold skole: Finansiering av merforbruket inngår i rådmannens budsjettforslag for Byåsen skole: Byggetrinn 2 er endret med hensyn på plassering av flerbrukshall. Byggetrinn 2 har blitt et helt nytt prosjekt med helt nye kostnadsrammer etter bystyrets vedtak om flerbrukshall. I løpet av høsten 2007 skal det legges fram en bystyresak som beskriver det nye prosjektet. Prosjektet ventes å stå ferdig tidlig i Den nye kostnadsrammen inngår i rådmannens budsjettforslag for 2008 Dalgård skole, ny gymsal: Det har vært nødvendig å sanere asbest. Det var også hensiktmessig å skifte det eksisterende ventilasjons-anlegget i tillegg til de planlagte arbeidene. Det rapporterte merforbruket er et usikkert estimat ettersom forsikringsoppgjøret etter brannen ikke er ferdig. Flatåsen skole, nedre bygg: Finansiering av merforbruket inngår i rådmannens budsjettforslag for Paviljonger: Gjelder midlertidig skole på Brøset som ble vedtatt av bystyret Finansiering av merforbruket inngår i rådmannens budsjettforslag for Sverresborg skole: Finansiering av merforbruket inngår i rådmannens budsjettforslag for Åsheim og Charlottenlund skole: Det gjenstår arbeid knyttet til et meget omfattende utomhusarbeid ved skolen. Saksfremlegg - arkivsak 06/
16 3.3 BARNEHAGE Beløp i mill. kroner Investeringsobjekt/ Vedtatt Forventet AvvikForventet Kommentar prosjekt kostn.ramme sluttkostnad ferdigst. Elgeseter barnehage 30,0 35,0-5,0 Des Se kommentar Fiolsvingen barnehage 28,0 28,0 - Ferdig aug Gjørtlerveien barnehage/nyborg helsestasjon 32,5 32,5 - Ferdig Klæbuveien barnehage 24,1 24,1 - Ferdig Nardo skoles barnehage 30,0 30,0 - Høsten 2007 Svartlamoen barnehage 14,0 14,0 - Ferdig juni 2007 Tordenskjold barnehage 5,7 5,7 - Utleir øst 22,0 22,0 - Juni 2008 Lidarende barnehage 26,5 26,5 - Overtatt Nypvang barnehage 30,0 30,0 - Porsmyra barnehage 25,9 25,9 - Overtatt des 2006 Rye barnehage 25,9 25,9 - Overtatt nov 2006 Okstadveien barnehage 29,3 29,3 - Overtatt mai 2007 Lohove barnehage 34,9 34,9 - Kyvannet barnehage 22,1 22,1 - Overtatt okt 2007 Skjermveien barnehage 27,7 27,7 - Prosjektering startet Midlertidige barnehager 64,0 64,0 Miljørettet helsevern 35,0 35,0 - Nye lov og forskriftskrav 20,0 20,0 - Brannsikring 5,0 5,0 - Tomtekjøp 10,0 10,0 - Sum barnehager 542,6 547,6-5,0 Elgeseter barnehage: Elgeseter barnehage og avlastningsbolig bygges i Magnus den Godes gate. Det er tidligere vedtatt en kostnadsramme for prosjektet på 65 mill. kroner. Forventet sluttkostnad for denne utbyggingen er nå 70,2 mill. kroner. Kostnadsøkningen som hovedsakelig skyldes grunnforhold er hensyntatt i neste års budsjett. Saksfremlegg - arkivsak 06/
17 3.4 SYKEHJEM OG OMSORGSBOLIGER Beløp i mill kroner Investeringsobjekt/ Vedtatt Forventet AvvikForventet Kommentar prosjekt kostn.ramme sluttkostnad ferdigst. Brannsikring omsorgsboliger 7,0 7,0 - Brannsikring sykehjem 15,0 15,0 - Løpende Havstein sykehjem og bolig for døve/blinde 141,0 141,0 - Overtatt og i drift. Inventar og utstyr 4,0 4,0 - Munkvoll omsorgsboliger 26,3 26,3 - Nypantunet postkjøkken 2,5 2,5 - Ferdig Ombygginger 8,0 8,0 - Spania, inventar og utstyr 6,0 6,0 - Uståsen 32. Barneboliger 20,0 23,0-3,0 Februar 2008 Vannbåren varme sykehjem 15,0 15,0 - Løpende Østre Rosten 49-Tiller - spesialboliger 20,0 20,0 - Februar 2007 Øya sykehjem 682,0 682,0 - Våren 2008 Sum sykehjem og omsorgsboliger 946,8 949,8-3,0 Uståsen 32. Barneboliger: Kostnadsøkningen er hensyntatt i neste års budsjett. Øya sykehjem: Inkluderer sykepleierhøyskolen og Institutt for samfunnsmedisin. 3.5 KOMMUNALE BOLIGER Beløp i mill. kroner Investeringsobjekt/ Vedtatt Forventet Avvik Forventet Kommentar prosjekt kostn.ramme sluttkostnad ferdigst. Oppgradering bolig 34,0 34,0 - Løpende Gjenkjøp bolig 10,0 10,0 - Løpende Anskaffelse utleieboliger 210,0 210,0 - Løpende I henhold til boligprogram Tilpassing boliger 3,0 3,0 - Løpende Sum boliger 257,0 257,0-3.6 AVLØP, GRØNT, VANN OG VEG Beløp i mill. kroner Investeringsobjekt/ Vedtatt Forventet Avvik Forventet Kommentar prosjekt kostn.ramme sluttkostnad ferdigst. Avløpsnett 95,4 98,9-3,5 Løpende 76 prosjekt Avløpsrensing div. 10,3 10,8-0,5 Bolig og næring 888,0 888,0 0,0 Løpende Grønt 19,6 19,6 0,0 Løpende 27 prosjekt Høvringen 2. Bt. 204,9 204,4 0,5 Jonsvannsveien forlengelse 26,1 27,0-0,9 6 prosjekt Ladehammeren 12,0 12,0 0,0 Vann 123,7 130,4-6,7 Løpende 76 prosjekt Veg 52,7 55,1-2,4 Løpende 37 prosjekt Sum 1 432, ,2-13,5 Rapporten for avløp, grønt, vann og veg viser den andel av kostnadsrammen og forventet sluttkostnad som er vedtatt lånefinansiert. Avvik på løpende prosjekt skal finansieres innenfor vedtatt investeringsramme. Saksfremlegg - arkivsak 06/
18 3.7 ANNEN INVESTERINGSAKTIVITET Beløp i mill. kroner Investeringsobjekt/ Vedtatt Forventet Avvik Forventet Kommentar prosjekt kostn.ramme sluttkostnad ferdigst. Analysesenteret 8,0 8,0 - Løpende ASBEST 4,0 4,0 - Løpende Brannbiler,transport og brannutstyr 1,9 1,9 - Duedalen tilfluktsrom, oppgrad 0,4 0,4 - Avventes inntil videre ENØK 20,0 20,0 - Løpende Feiebiler 0,4 0,4 - Felles dør og ny kulturenhet 26,8 26,8 - Avsluttes IT fagsys tem 19,8 19,8 - I henhold til fremdriftsplaner IT infrastruktur 14,0 14,0 - I henhold til fremdriftsplaner Felles system IT 68,6 67,9 0,7 I henhold til fremdriftsplaner E-løsninger 17,3 17,3 - I henhold til fremdriftsplaner Idrett/friluftsliv 72,4 72,4 - Løpende Kirker og kirkegårder 208,8 208,8 - Løpende Kunstnerisk utsmykking 46,7 46,7 - Løpende Kultur/biblioteket 21,5 21,5 - Løpende Leangen ishall 33,9 33,9 - Likeretterstasjon 7,5 7,5 - Lokaler for SEVO 9,0 9,1-0,1 Se kommentar Magnus den godes gt. 35,0 35,0 - Se kommentar Maskiner bydrift 5,0 5,0 - Løpende Ny brannstasjon 232,5 232, Prosjekt i utredningsfasen Offentlige pålegg idrettsanlegg 4,6 4,6 - Løpende Ombygging rådhuset brannverntiltak 4,0 4,0 - Ombygging rådhuset HC-tilpasning 2,0 2,0 - Oppgradering SD-anlegg 4,0 4,0 - Produksjonsutstyr bygg 7,2 7,2 - Løpende Post, arkiv og grafisk senter 7,0 9,2-2,2 des.07 Finansieres innenfor vedtatt ra Samlokalisering/adm.bygg 33,3 33,3 - Svarlamoen kultur- og næringsstiftelse 21,0 21,0 - Tiltaksenheter 30,0 30,0 - Sum enkeltprosjekt 966,6 968,2-1,6 Lokaler for Sevo: Anskaffelseskostnaden ble noe høyere enn tidligere estimert. Videre utvikling av bygningen skal utredes. Overskridelsen og fremtidig investering må lånefinansieres, noe jeg vil komme tilbake til når jeg har oversikt over det totale investeringsbehovet. Ny brannstasjon: Det legges frem et nytt forslag til politisk behandling september Magnus den Godes gate: Elgeseter barnehage og avlastningsbolig bygges på denne adressen. Det er tidligere vedtatt en total kostnadsramme for prosjektet på 65 mill. kroner. Forventet sluttkostnad for hele utbyggingen er nå 70,2 mill. kroner. Kostnadsøkningen som hovedsakelig skyldes grunnforhold, er hensyntatt i neste års budsjett. Saksfremlegg - arkivsak 06/
19 3.8 AVSLUTTEDE PROSJEKT Beløp i mill kroner Investeringsobjekt/ *Regnskap Prosjekt- Bevilget/ Avvik Dekning prosjekt kostnader finansiert avvik Utleira skole 31,2 32,9 32,9 - Sum skoler 31,2 32,9 32,9 0,0 Ferista barnehage 15,9 21,1 21,1 - Festningen barnehage 17,9 19,0 19,0 - Sum barnehager 33,8 40,1 40,1 0,0 Diverse avløpsrensing 1,3 1,3 1,6-0,3 Tilbakeføres investeringsramme Grønt 12,1 12,1 10,5 1,6 Finansieres innenfor vedtatt ramme. Vann 1,5 1,5 1,4 0,1 Finansieres innenfor vedtatt ramme. Veg 6,3 6,3 6,1 0,2 Finansieres innenfor vedtatt ramme. Sum tekniske områder 21,2 21,2 19,6 1,6 Renseanlegg Husebybadet 0,7 0,7 0,7 - Kunst på en skole 0,3 0,3 0,3 - Kunst på Rosenborg 1,3 1,3 0,5 0,8 Differansen er finansiert av utbygger Sum enkeltprosjekt 44,7 44,7 40,7 4,0 Sum avsluttede prosjekt 130,9 138,9 133,3 5,6 *Regnskapstall kan midlertidig avvike fra sluttkostnad inntil alle arbeidene er fakturert. Utleira skole rehabilitering og ombygging: Prosjektet ble startet på grunn av inneklimapålegg og ble utvidet til å omfatte rehabilitering av den eldste delen av skolen for å bedre funksjonaliteten for elever og lærere. Det er bygd et tilbygg for skolekjøkken og en ny vestibyle, samt etablering av ny heis og varmevekslere for fjernvarme. Nytt ventilasjonssystem er etablert, samt nye lærerarbeidsplasser. Rehabilitering av gymsalen og omlegging av gulv ble gjennomført sommeren 2006 og overlevert i oktober Det er gjennomført brannteknisk prosjektering som sikrer at rehabilitert område er i henhold til byggforskriftene. Prosjektet er gjennomført i henhold til prosjektbeskrivelse, kravspesifikasjoner og maler. Prosjektets totalkostnad er kr inkl. mva og er dekket innenfor rammen miljørettet helsevern. Festningen barnehage: Barnehagen omfatter nybygg på 768 m² BTA med plass til 4 avdelinger. Barnehagen er planlagt etter baseprinsippet med en fleksibel planløsning slik at barnegruppene kan ha ulike sammensetninger av store og små barn. Barnehagen innholder rom for administrasjon, og personalrom i henhold til gjeldende normer. Bygget er oppført med prefabrikkerte bygningsmoduler som er montert sammen på byggeplass. Det er opparbeidet utendørs lekeareal på 2334 m² med lekeutstyr og støyskjerm mot Eidsvollsgate. Bygningen er oppført som et midlertidig bygg og forutsettes flyttet så snart virksomheten får nye lokaler i Rosenborg park. Prosjektet ble startet med et budsjettanslag på kr ,-. Avsluttet prosjektregnskap viser totalkostnad på kr ,-. Kostnadsøkingen skyldes uklarhet med hensyn til plassering. Som følge av dette påløp det kostnader på tilpassing av bygget til tomten. I tillegg er budsjettet er økt med hensyn på utendørs lekeareal, samt støyskjerm. Ferista barnehage: Barnehagen på 4 avdelinger er oppført som nybygg på 746 m² BTA. Bygget er oppført av prefabrikkerte bygningsenheter. Det er opparbeidet utendørs lekeareal på 1327 m². Virksomheten drives som naturbarnehage. Bygningen er oppført som midlertidig bygg, men bystyret har Saksfremlegg - arkivsak 06/
20 senere vedtatt at barnehagen skal bli permanent. Tilleggsarbeider knyttet til vedtaket om permanent barnehage blir gjennomført som et eget prosjekt. Prosjektet ble startet med et budsjettanslag på kr ,-. Avsluttet prosjektregnskap viser et forbruk på kr ,-. Lange føringsveier for vann, avløp og elkraft, egen pumpestasjon for avløpsvann og egen nettstasjon har bidratt til kostnadsøkning. I tillegg har lang prosjekteringsperiode med omarbeiding til kapasitetsøking og tilpassing til ny tomt gitt økte kostnader. Rådmannen i Trondheim, Snorre Glørstad kommunaldirektør Hans Ole Rolfsen Rådgiver Saksfremlegg - arkivsak 06/
Saksframlegg. 1. Bystyret vedtar å bruke 145,7 mill kr av lånefondet til dekning av utgifter til investeringer.
Saksframlegg ÅRSREGNSKAP OG ÅRSBERETNING FOR 2007 Arkivsaksnr.: 08/16927 Forslag til innstilling: 1. Bystyret vedtar å bruke 145,7 mill kr av lånefondet til dekning av utgifter til investeringer. 2. Bystyret
DetaljerSaksframlegg. Budsjettet til Barne- og familietjenesten økes med 6 mill kr. Budsjettet til Hjemmetjenesten økes med 2 mill kr.
Saksframlegg Regnskapsrapport etter 1.tertial 2007 Arkivsaksnr.: 06/32423 Forslag til innstilling: 1. Bystyret vedtar følgende budsjettkorreksjoner: Budsjettet til Barne- og familietjenesten økes med 6
DetaljerRegnskapsrapport etter 2. tertial 2016
Arkiv: 210 Arkivsaksnr: 2016/1835-3 Saksbehandler: Randi Grøndal Saksframlegg Utvalg Utvalgssak Møtedato Formannskapet Kommunestyret Regnskapsrapport etter 2. tertial 2016 Rådmannens innstilling: 1. Kommunestyret
DetaljerSaksframlegg. Trondheim kommune. Statusrapport investeringer etter 3. tertial 2008 Arkivsaksnr.: 09/26864
Statusrapport investeringer etter 3. tertial 2008 Arkivsaksnr.: 09/26864 Saksframlegg ::: Sett inn innstillingen under denne linja Forslag til innstilling: Bystyret tar rådmannens saksframlegg til etterretning.
DetaljerSaksframlegg. TRONDHEIM KOMMUNES REGNSKAP OG ÅRSBERETNING FOR GODKJENNING AV REGNSKAP OG ÅRSBERETNING. Arkivsaksnr.
Saksframlegg TRONDHEIM KOMMUNES REGNSKAP OG ÅRSBERETNING FOR 2004. GODKJENNING AV REGNSKAP OG ÅRSBERETNING. Arkivsaksnr.: 05/15169 Forslag til innstilling: 1. Bystyret godkjenner årsoppgjørsdisposisjonen
DetaljerMÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Juli 2018
Prognose for årsresultat. MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Juli 2018 Det er fortsatt noe usikkerhet i en prognose for årsresultat basert på tall pr ut juli. Flere virksomheter rapporterer om overforbruk.
DetaljerMÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. September 2015
MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE September 2015 Tall i 1000 kr. Bud. inkl. 2014 Gruppering Regnskap Per. budsj Avvik endr. Forbr,% 2014 forbr% 10 Grunnskole 203 449 201 305 2 144 278 428 73,1 % 3 391
DetaljerSaksframlegg. 2. Bystyret vedtar å disponere 26 mill kr av utbyttet fra kraftfondet til styrking av grunnkapitalen i kraftfondet.
Saksframlegg Årsregnskap og årsberetning for 2006 Arkivsaksnr.: 07/16401 Forslag til innstilling: 1. Bystyret vedtar å disponere 25 mill kr av utbyttet fra kraftfondet til økning av kulturfondet. 2. Bystyret
DetaljerSaksframlegg. 2. Rådmannen gis fullmakt til å fordele budsjettendringene på budsjettområder og poster
Saksframlegg Regnskapsrapport etter 2. tertial 2006 Arkivsaksnr.: 06/19731 Forslag til innstilling: 1. Bystyret foretar følgende endringer av budsjettet for 2006: Budsjettrammen til skole økes med 12 mill
DetaljerMÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. August 2019
Prognose for årsresultat MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE August 2019 Det forventes et regnskapsmessig overskudd mot revidert budsjett på 5 millioner. Dette gir en prognose for netto driftsresultat
DetaljerNOTAT TIL POLITISK UTVALG
NOTAT TIL POLITISK UTVALG Til: formannskapet Fra: rådmannen Saksbehandler: Kristoffer Ramskjell Dato: 15.1.2015 Rapportering på økonomi og nøkkeltall per 31.12.2014 Rapportering på status økonomi, 1 000
DetaljerMÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Mai 2018
Prognose for årsresultat. MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Mai 2018 Det er stor usikkerhet i en prognose for årsresultat basert på tall pr ut mai. Flere virksomheter rapporterer om overforbruk. Det
DetaljerSaksframlegg. 5. Bystyret godkjenner rådmannens årsberetning for 2009 (en del av årsrapporten).
Saksframlegg ÅRSOPPGJØRET FOR 2009 Arkivsaksnr.: 10/20386 ::: Sett inn innstillingen under denne linja Forslag til innstilling: 1. Bystyret vedtar å disponere 135 millioner kroner av regnskapsmessig mindreforbruk
DetaljerSaksframlegg. I henhold til de endringer jeg har gjort rede for i denne saken foreslår jeg at mitt forslag til budsjett for 2007 endres som følger:
Saksframlegg Trondheim kommunes budsjett for 2007 og økonomiplan for 2007-2010. Forslag til endringer som følge av St.prp. nr 1 (2006-2007) Arkivsaksnr.: 06/32423 Forslag til innstilling: I henhold til
DetaljerPresentasjon av regnskapsresultatet for Regnskapet for 2008 Bergen kommune - bykassen
Presentasjon av regnskapsresultatet for 2008 Regnskapet for 2008 Bergen kommune - bykassen 1 Driftsresultat 2008 (alle tall i hele millioner) Tall i hele mill Regnskap Justert budsjett Vedtatt budsjett
DetaljerMÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Mai 2015
MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Mai 2015 Tall i 1000 kr. Bud. inkl. 2014 Gruppering Regnskap Per. budsj Avvik endr. Forbr,% 2014 forbr% 10 Grunnskole 125 425 125 230 196 275 588 45,5 % -601 46,2 %
DetaljerMÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Mars 2018
Prognose for årsresultat. MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Mars 2018 Det er stor usikkerhet i en prognose for årsresultat basert på tall pr ut mars. Vi har tidligere signalisert at overforbruket i
DetaljerSaksbehandler: Økonomikonsulent, Kjersti Vatshelle Myhre BUDSJETTJUSTERINGER 1. TERTIAL 2013. Hjemmel: Kommuneloven 47
Arkivsaksnr.: 13/868-1 Arkivnr.: Saksbehandler: Økonomikonsulent, Kjersti Vatshelle Myhre BUDSJETTJUSTERINGER 1. TERTIAL 2013 Hjemmel: Kommuneloven 47 Rådmannens innstilling: 1. Budsjettjusteringer per
DetaljerMÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. April 2018
Prognose for årsresultat. MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE April 2018 Det er stor usikkerhet i en prognose for årsresultat basert på tall pr ut april. Flere virksomheter rapporterer om overforbruk.
DetaljerMÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. September 2018
Prognose for årsresultat. MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE September 2018 Samlet sett er prognosen for 2018 et overskudd på fem millioner. Det er fortsatt noe usikkerhet i en prognose for årsresultat
DetaljerSaksframlegg. I henhold til de endringer jeg har gjort rede for i denne saken foreslår jeg at mitt forslag til budsjett for 2006 endres som følger:
Saksframlegg TRONDHEIM KOMMUNES BUDSJETT FOR 2006 OG ØKONOMIPLAN FOR 2006-2009 FORSLAG TIL ENDRINGER SOM FØLGE AV ST.PRP. NR. 1 TILLEGG NR. 1 Arkivsaksnr.: 05/33322 Forslag til innstilling: I henhold til
DetaljerMÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Mai 2017
Regnskap pr. mars -tall i 1000 kr. MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Mai 2017 Tjenesteområde Regnskap Per. budsj Avvik Bud. inkl. endr. Forbr,% 2016 2016 forbr% 10 Grunnskole 130 899 130 240 659 288
DetaljerEldrerådet. Møteinnkalling
Eldrerådet Møteinnkalling Utvalg: Eldrerådet Møtested: Dypedalåsen eldresenter Dato: 12.10.2010 Tidspunkt: 17:00 Eventuelt forfall må meldes snarest på tlf. 69 37 50 00. Anser noen at de er ugilde i en
DetaljerRegnskap 2013 foreløpig status
Regnskap 2013 foreløpig status Endelig regnskap 2013 vil foreligge 17. februar Orientering i formannskapet 11. februar 2014 v/ rådmann Osmund Kaldheim Det går mot driftsoverskudd på ca 80 mill kr i 2013
DetaljerRegnskapsrapport etter 1. tertial 2017
Arkiv: Arkivsaksnr: 2017/1918-1 Saksbehandler: Carl-Jakob Midttun Saksframlegg Utvalg Utvalgssak Møtedato Formannskapet Kommunestyret Regnskapsrapport etter 1. tertial 2017 Rådmannens innstilling: 1. Kommunestyret
DetaljerMÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Juli 2015
MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Juli 2015 Tall i 1000 kr. Bud. inkl. 2014 Gruppering Regnskap Per. budsj Avvik endr. Forbr,% 2014 forbr% 10 Grunnskole 153 456 151 841 1 615 278 186 55,2 % 1 143 55,6
DetaljerUtvalg Utvalgssak Møtedato Fosnes formannskap Fosnes kommunestyre
Fosnes kommune Fellesfunksjoner Saksmappe: 2012/6788-1 Saksbehandler: Per G. Holthe Saksframlegg Budsjettsaldering 1. halvår 2012 Utvalg Utvalgssak Møtedato Fosnes formannskap Fosnes kommunestyre Rådmannens
Detaljer2. TERTIALRAPPORT 2013
2. TERTIALRAPPORT 2013 Arkivsaksnr.: 13/3450 Arkiv: 210 Saksnr.: Utvalg Møtedato 126/13 Formannskapet 15.10.2013 / Kommunestyret 31.10.2013 Forslag til vedtak: 1. 2. Tertialrapport 2013 tas til orientering
DetaljerSAKSFREMLEGG. Saksnummer: 18/ Arkiv: 150 Saksbehandler: Arne Dahler Sakstittel: BUDSJETTREGULERING
SAKSFREMLEGG Saksnummer: 18/2041-1 Arkiv: 150 Saksbehandler: Arne Dahler Sakstittel: BUDSJETTREGULERING 1-2018 Planlagt behandling: Kommunestyret Formannskapet Hovedutvalg for helse- og sosial Hovedutvalg
DetaljerMÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Oktober 2014
Tall i 1000 kr. MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Oktober 2014 Gruppering Regnskap Per. budsj Avvik Bud. inkl. endr. Forbr,% 2013 2013 forbr% 10 Grunnskole 211 575 208 184 3 391 261 426 80,9 % 3 584
DetaljerMøteprotokoll. Finans- og næringskomiteen
Møteprotokoll Finans- og næringskomiteen Møtested: Formannskapssalen, 3 etasje i Rådhuset Møtedato: 18.06.2007 Tid: Kl 1700 Til stede på møtet Medlemmer: Varamedlemmer: Meldt forfall: Ikke møtt: Fra administrasjonen:
DetaljerBudsjettjusteringer drift per 2.tertial 2016
Arkivsaksnr.: 16/1980 Lnr.: 17884/16 Ark.: Saksbehandler: controller Kirsti Nesbakken Resultatrapportering og budsjettjusteringer per 2 tertial 2016 Lovhjemmel: Rådmannens innstilling: ::: Sett inn rådmannens
DetaljerSaksframlegg. Trondheim kommune. BUDSJETTET FOR 2009: EFFEKTIVISERINGSKRAV PÅ 65,8 MILL KR Arkivsaksnr.: 08/ Forslag til vedtak/innstilling:
Saksframlegg BUDSJETTET FOR 2009: EFFEKTIVISERINGSKRAV PÅ 65,8 MILL KR Arkivsaksnr.: 08/36511 Forslag til vedtak/innstilling: 1. Tjenesteområdene får ikke kompensasjon for prisvekst i 2009. Dette medfører
DetaljerMÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Februar 2017
Tall i 1000 kr. MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Februar 2017 Gruppering Regnskap Per. budsj Avvik Bud. inkl. endr. Forbr,% 2016 2016 forbr% Ny prognose Endring forrige mnd 10 Grunnskole 50 216 49
DetaljerUtvalg Utvalgssak Møtedato Fosnes formannskap Fosnes kommunestyre
Fosnes kommune Fosnes fellesfunksjoner Saksmappe: 2011/6296-1 Saksbehandler: Rønnaug Aaring Saksframlegg Økonomirapport med saldering 1. halvår 2011 Utvalg Utvalgssak Møtedato Fosnes formannskap Fosnes
DetaljerPr 2. tertial var prognosen for 2016 et mindreforbruk på ca 6,8 mill. Regnskapsresultatet er altså 26,1 mill bedre enn prognosen.
NOTAT Røyken 15.02.2017. Til Formannskapet Fra rådmannen FORELØPIG ORIENTERING OM REGNSKAPSRESULTATET. Kommunen avlegger regnskapet for til revisjonen 15.02.2017. Resultatet er nå klart og rådmannen ønsker
DetaljerMÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Oktober 2016
Tall i 1000 kr. MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Oktober 2016 Gruppering Regnskap Per. budsj Avvik Bud. inkl. endr. Forbr,% 2015 2015 forbr% 10 Grunnskole 236 674 231 986 4 688 286 156 82,7 % 2 996
DetaljerSAKSFREMLEGG. Revidert nasjonalbudsjett 2012 og kommuneproposisjonen 2013 ble presentert 15. mai.
SAKSFREMLEGG Saksnr.: 12/2169-1 Arkiv: 150 Sakbeh.: Arne Dahler Sakstittel: 1. BUDSJETTREGULERING 2012 Planlagt behandling: Hovedutvalg for Oppvekst og kultur Hovedutvalg for helse- og sosial Hovedutvalg
DetaljerMÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Juli 2017
MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Juli 2017 Tall i 1000 kr. Bud. inkl. 2016 Tjenesteområde Regnskap Per. budsj Avvik endr. Forbr,% 2016 forbr% 10 Grunnskole 158 649 156 998 1 651 291 770 54,4 % -611
DetaljerMÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Mars 2017
Regnskap pr. mars -tall i 1000 kr. MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Mars 2017 Gruppering Regnskap Per. budsj Avvik Bud. inkl. endr. Forbr,% 2016 2016 forbr% 10 Grunnskole 77 012 73 435 3 577 288 835
DetaljerUtvalg Utvalgssak Møtedato Overhalla formannskap 91/ Overhalla formannskap Overhalla kommunestyre
Overhalla kommune Sentraladministrasjonen Saksmappe: 2008/10258-1 Saksbehandler: Roger Hasselvold Saksframlegg Tertialrapport 2. tertial 2008 Utvalg Utvalgssak Møtedato Overhalla formannskap 91/08 02.12.2008
DetaljerSAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Pål Bleka Arkiv: 151 Arkivsaksnr.: 18/522
SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Pål Bleka Arkiv: 151 Arkivsaksnr.: 18/522 BUDSJETTREGULERING AV DRIFTSBUDSJETTET MED TILLEGGSBEVILGNINGER - NR. 1-2018 Rådmannens innstilling: Kommunestyret bevilger kr 527
DetaljerSaksbehandler: Controller, leder økonomi- og personalavd., Kirsti Nesbakken
Arkivsaksnr.: 11/1616-1 Arkivnr.: Saksbehandler: Controller, leder økonomi- og personalavd., Kirsti Nesbakken BUDSJETTJUSTERINGER PER 2 TERTIAL 2011 Hjemmel: Kommuneloven 47 Rådmannens innstilling: 1.
Detaljer2. Tertialrapport 2015
2. Tertialrapport 2015 1 Totalprognose PROGNOSE AUGUST 2015 JUSTERT BUDSJETT Netto Utgifter Inntekter utgifter Prognose regnskap netto utgifter Årsprognose avvik pr 2. tert Skatt på formue og inntekt -7
DetaljerSaksframlegg. Saksb: Anne Hvattum Arkiv: 14/ Dato: Saken inneholder rådmannens økonomirapportering pr. 1. tertial 2014.
Lillehammer kommune Saksframlegg Saksb: Anne Hvattum Arkiv: 14/3486-1 Dato: 09.06.2014 ØKONOMIRAPPORTERING 1. TERTIAL 2014 Vedlegg: Vedlegg 1: Økonomirapportering 1. tertial 2014 Saken inneholder rådmannens
DetaljerSAMLET SAKSFRAMSTILLING SAKSFRAMLEGG
Side 1 av 5 SAMLET SAKSFRAMSTILLING Arkivsak: 13/119 ÅRSBERETNING OG REGNSKAP 2012 - KRØDSHERAD KOMMUNE Saksbehandler: Marit Lesteberg Arkiv: 212 &14 Saksnr.: Utvalg Møtedato 70/13 FORMANNSKAPET 20.06.2013
DetaljerSaksbehandler: Controller og leder Økonomi og personalavd., Kirsti Nesbakken
Arkivsaksnr.: 12/1880-1 Arkivnr.: Saksbehandler: Controller og leder Økonomi og personalavd., Kirsti Nesbakken BUDSJETTJUSTERINGER PER 2 TERTIAL 2012 Hjemmel: Kommuneloven 47 Rådmannens innstilling: 1.
DetaljerDisponering av mer-/mindreforbruk tjenestestedene for 2016
MØTEBOK Arkivsaksnr.: 16/2081-14 Ark.: 210 Sak nr Styre/råd/utvalg: Møtedato: 9/17 Råd for mennesker med nedsatt funksjonsevne 26.04.2017 Saksbehandler: Ann-Kristin Mauseth, controller Disponering av mer-/mindreforbruk
DetaljerMÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Mai 2019
Prognose for årsresultat MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Mai 2019 Det forventes et regnskapsmessig overskudd på 8 millioner kroner. Dette er status ut mai, dvs. at vedtak ved behandlingen av 1. tertial
DetaljerMÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. September 2016
MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE September 2016 Tall i 1000 kr. Bud. inkl. 2015 Gruppering Regnskap Per. budsj Avvik endr. Forbr,% 2015 forbr% 10 Grunnskole 206 770 203 685 3 085 285 892 72,3 % 2 144
DetaljerSAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Terje Hole Arkiv: 153 Arkivsaksnr.: 14/79-1
SANDEFJORD KOMMUNE SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Terje Hole Arkiv: 153 Arkivsaksnr.: 14/79-1 INNSTILLING/BEHANDLING: Utvalgsbehandling: Eldrerådet Rådet for funksjonshemmede Ungdomsrådet Kultur- og fritidsutvalget
DetaljerSAKSFREMLEGG. Saksnummer: 16/ Arkiv: 150 Saksbehandler: Arne Dahler Sakstittel: BUDSJETTREGULERING
SAKSFREMLEGG Saksnummer: 16/5656-1 Arkiv: 150 Saksbehandler: Arne Dahler Sakstittel: BUDSJETTREGULERING 3-2016 Planlagt behandling: Kommunestyret Formannskapet Administrasjonens innstilling: ::: &&& Sett
DetaljerRegnskap 2015 Bykassen. Foreløpig regnskap per
Regnskap 2015 Bykassen Foreløpig regnskap per 16.02.2016 Om resultatbegrepene i kommuneregnskapet Netto driftsresultat er det vanligste resultatbegrepet i kommunesektoren og beskriver forskjellen mellom
DetaljerRegnskapsrapport etter 1. tertial 2018
Arkiv: Arkivsaksnr: 2018/6004-1 Saksbehandler: Einar Spjøtvoll Saksframlegg Utvalg Utvalgssak Møtedato Formannskapet Kommunestyret Regnskapsrapport etter 1. tertial 2018 Rådmannens innstilling: 1. Kommunestyret
DetaljerDrammen bykasse Foreløpig regnskap Presentasjon for Formannskapet 14. februar 2017
Drammen bykasse Foreløpig regnskap 2016 Presentasjon for Formannskapet 14. februar 2017 Driftsoverskudd i 2016 på 186 millioner kroner o Drammen bykasses foreløpige driftsregnskap for 2016 viser et netto
DetaljerREGNSKAP 2018 FORELØPIGE TALL KOMPETENT ÅPEN PÅLITELIG SAMFUNNSENGASJERT
REGNSKAP 2018 FORELØPIGE TALL KOMPETENT ÅPEN PÅLITELIG SAMFUNNSENGASJERT Kommuneresultat på 932 millioner kroner Bergen kommune fikk i 2018 et positivt netto driftsresultat på 932 millioner kroner, som
DetaljerDrammen bykasse Regnskap 2014 foreløpig status Endelig regnskap 2014 vil foreligge 16. februar
Drammen bykasse Regnskap 2014 foreløpig status Endelig regnskap 2014 vil foreligge 16. februar Orientering i formannskapet 10. februar 2015 v/ rådmann Osmund Kaldheim Stram styring og effektiv drift sikrer
DetaljerSAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Gro Øverby Arkiv: 153 Arkivsaksnr.: 18/6146
SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Gro Øverby Arkiv: 153 Arkivsaksnr.: 18/6146 BUDSJETTENDRING AV INVESTERINGER I 2018 Rådmannens innstilling Budsjettet i investeringsregnskapet endres slik: Utgiftsøkning Utgiftsreduksjon
DetaljerByrådssak 1426/10. Dato: 24. september Byrådet. Oppbudsjettering av bykassens investeringsbudsjett 2010 SARK Hva saken gjelder:
Dato: 24. september 2010 Byrådssak 1426/10 Byrådet Oppbudsjettering av bykassens investeringsbudsjett 2010 TOOP SARK-12-200906549-11 Hva saken gjelder: I saken gis det en orientering om oppbudsjettering
DetaljerNamsos kommune. Saksframlegg. Økonomisjefen. Namsos kommune Budsjettkontroll pr. 1. kvartal 2007. Rådmannens innstilling
Namsos kommune Økonomisjefen Saksmappe: 2007/4749-1 Saksbehandler: Ronald Gåsvær Saksframlegg Namsos kommune Budsjettkontroll pr. 1. kvartal 2007 Utvalg Utvalgssak Møtedato Namsos formannskap Rådmannens
DetaljerRådmannens innstilling: 1. Mer-/mindreforbruk på tjenestestedene i 2016 blir behandlet i henhold til gjeldende økonomireglement.
Arkivsaksnr.: 16/2081 Lnr.: 6795/17 Ark.: 210 Saksbehandler: controller Ann-Kristin Mauseth Disponering av mer-/mindreforbruk tjenestestedene for 2016 Lovhjemmel: Rådmannens innstilling: 1. Mer-/mindreforbruk
DetaljerRegnskap 2014. Foreløpige tall
Regnskap 2014 Foreløpige tall Utgiftsøkning og inntektssvikt Befolkning 2,32 % vekst i innbyggertall Forutsatt gjennomsnittsinnbyggere, 17 mill Ett års «etterslep» på skatt (01.11.2013) og rammetilskudd
DetaljerUtvalg Utvalgssak Møtedato Formannskapet Kommunestyret. Tertialrapporten viser et regnskapsmessig merforbruk på 12,9 mill.
Arkiv: Arkivsaksnr: 2015/1780-3 Saksbehandler: Randi Grøndal Saksframlegg Utvalg Utvalgssak Møtedato Formannskapet Kommunestyret Budsjettkontroll 2. tertial 2015 Saksdokumenter (ikke vedlagt) Budsjett
DetaljerSaksbehandler: Controller, Leder Økonomi- og personalavd., Kirsti Nesbakken
Arkivsaksnr.: 12/1084-1 Arkivnr.: Saksbehandler: Controller, Leder Økonomi- og personalavd., Kirsti Nesbakken BUDSJETTJUSTERINGER PER 1 TERTIAL 2012 Hjemmel: Kommuneloven 47 Rådmannens innstilling: :::
DetaljerSaken behandles i: Møtedato: Utvalgssaksnr: Hadsel formannskap /10 Hadsel kommunestyre
Hadsel kommune Styringsdokument 2011-2014/Budsjett 2011 Saken behandles i: Møtedato: Utvalgssaksnr: Hadsel formannskap 02.12.2010 102/10 Hadsel kommunestyre Saksbehandler: Ivar Ellingsen Arkivkode: 151
DetaljerSaksframlegg. ENDRINGER I UTBYGGINGSPROGRAMMET FOR BARNEHAGE Arkivsaksnr.: 10/11885
Saksframlegg ENDRINGER I UTBYGGINGSPROGRAMMET FOR BARNEHAGE 2010-13 Arkivsaksnr.: 10/11885 ::: Sett inn innstillingen under denne linja Forslag til vedtak: 1. Formannskapet tar informasjon om antall søknader
DetaljerSaksprotokoll. Utvalg: Rådet for likestilling av funksjonshemmede i Alta kommune Møtedato: 18.11.2014 Sak: PS 23/14
Saksprotokoll Utvalg: Rådet for likestilling av funksjonshemmede i Alta kommune Møtedato: 18.11.2014 Sak: PS 23/14 Resultat: Arkiv: 150 Arkivsak: 14/5267-7 Tittel: SP - BUDSJETT 2015 ØKONOMIPLAN MED HANDLINGSDEL
DetaljerByrådssak /18 Saksframstilling
BYRÅDET Byrådssak /18 Saksframstilling Vår referanse: /00627-6 1. Tertialrapport Hva saken gjelder: Tertialrapport 1/ gir en beskrivelse av kommunens økonomiske status basert på driftsog investeringsregnskapet
DetaljerINVESTERING - INNDEKNING AV RESTERENDE MERFORBRUK 2012 OG ØVRIGE BUDSJETTREGULERINGER
INVESTERING - INNDEKNING AV RESTERENDE MERFORBRUK 2012 OG ØVRIGE BUDSJETTREGULERINGER Arkivsaksnr.: 13/2420 Arkiv: 151 Saksnr.: Utvalg Møtedato 102/13 Formannskapet 20.08.2013 90/13 Kommunestyret 29.08.2013
DetaljerDet er noen usikkerhetsmomenter, men det forventes et mindreforbruk. Område: 25 Voksenopplæring
Område: 10 Rådmann Forventes som budsjett Utgifter 32 864 153 32 900 564 40 418 000 100 81 Inntekter 3 402 640 2 065 833 3 137 000 165 108 Sum område: 10 Rådmann 29 461 513 30 834 731 37 281 000 96 79
DetaljerMÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Mai 2014
MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Mai 2014 Tall i 1000 kr. 2013 Gruppering Regnskap Per. budsj Avvik Bud. inkl. endr. Forbr,% 2013 forbr% 10 Grunnskole 118 881 119 482-601 257 148 46,2 % 1 775 45,3
DetaljerSaksbehandler: Roar Paulsen Arkiv: Arkivsaksnr.: 08/ Dato:
SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Roar Paulsen Arkiv: Arkivsaksnr.: 08/3922-1 Dato: 05.02.08 HØRINGSUTTALELSE: FORSLAG OM MIDLERTIDIG ENDRING I BALANSEKRAVET - ENDRET REGNSKAPSFØRING AV MERVERDIAVGIFTSKOMPENSASJON
DetaljerBodø kommunale eiendommer KF - Budsjett, 1. tertial 2015
Eiendomskontoret Saksframlegg Dato Løpenr Arkivsaksnr Arkiv 11.06.2015 43561/2015 2015/874 033 Saksnummer Utvalg Møtedato 15/79 Bystyret 18.06.2015 Bodø kommunale eiendommer KF - Budsjett, 1. tertial 2015
DetaljerTilleggssak. Formannskapet Dato: kl. 13:00. Sted: Formannskapssalen. Saker til behandling
Tilleggssak Formannskapet 2015-2019 Dato: 01.06.2017 kl. 13:00 Sted: Formannskapssalen SAKSKART Side Saker til behandling 57/17 17/03711-1 Tilstandsrapport 1. tertial 2017 2 Formannskapskontoret 24.05.2017
DetaljerSTYRINGSDOKUMENT 2018 RÅDMANNENS REVIDERTE FORSLAG ÅRSBUDSJETT 2018 ØKONOMIPLAN
STYRINGSDOKUMENT 2018 RÅDMANNENS REVIDERTE FORSLAG ÅRSBUDSJETT 2018 ØKONOMIPLAN 2018-2021 Rådmannen 1. november 2017 Innholdsfortegnelse... 1 Forord... 3 Budsjettskjema 1 A - Driftsbudsjettet... 4 Budsjettskjema
DetaljerSAKSFREMLEGG. Dokumenter Dato Trykt vedlegg til Budsjettjusteringer
Behandles i: Formannskapet Kommunestyret BUDSJETTENDRING 2012 Dokumenter Dato Trykt vedlegg til Budsjettjusteringer F, K SAKSFREMLEGG 1. SAKSOPPLYSNINGER Denne saken omhandler nødvendige budsjettendringer,
DetaljerÅrsberetning tertial 2017
Årsberetning 2016 1. tertial 2017 Kommunestyret 14.06.2017 1 2 Innhold Om tertialrapporten... 5 Befolkningsutvikling... 6 Sykefravær... 7 Økonomi... 8 3 4 Om tertialrapporten Tertialrapporten tar utgangspunkt
DetaljerÅrsregnskap 2017 Bodø kommune
Økonomi- og finansavdelingen Saksframlegg Dato Løpenr Arkivsaksnr Arkiv 07.04.2018 27750/2018 2018/3292 Saksnummer Utvalg Møtedato Formannskapet 26.04.2018 Bystyret 09.05.2018 Årsregnskap 2017 Bodø kommune
DetaljerREGJERINGENS TILTAKSPAKKE
Saksfremlegg Saksnr.: 09/365-1 Arkiv: 145 Sakbeh.: Arne Dahler Sakstittel: REGJERINGENS TILTAKSPAKKE Planlagt behandling: Formannskapet Kommunestyret Innstilling: ::: &&& Sett inn innstillingen under IKKE
DetaljerSaksframlegg. Orientering om status i gjennomføringen av Trondheim eiendoms innemiljøplan Arkivsaksnr.: 06/29774
Saksframlegg Orientering om status i gjennomføringen av Trondheim eiendoms innemiljøplan Arkivsaksnr.: 06/29774 Forslag til vedtak: Formannskapet tar rapporten om arbeidet med utbedring av feil og mangler
DetaljerSaksframlegg. Trondheim kommune
Saksframlegg Høring - Midlertid endring i balansekravet - Endret regnskapsføring av merverdiavgiftskompensasjon fra investeringer Arkivsaksnr.: 07/44117 Forslag til vedtak: 1. Formannskapet gir sin tilslutning
DetaljerEKSTRAORDINÆR RULLERING AV ØKONOMIPLANENS INVESTERINGSDEL
Saksfremlegg Saksnr.: 07/1484-1 Arkiv: 145 Sakbeh.: Arne Dahler / Bjørn-Atle Hansen Sakstittel: EKSTRAORDINÆR RULLERING AV ØKONOMIPLANENS INVESTERINGSDEL Planlagt behandling: Formannskapet Kommunestyret
DetaljerØkonomiplan etter vedtatt statsbudsjett. Formannskapet
Økonomiplan etter vedtatt statsbudsjett Formannskapet 12.12.2017 Rapportering 2017 Rapport for oktober lagt ut på nettsiden den 1.12. Ingen store avvik siden 2.tertialrapport. Korrigert befolkningsutvikling
DetaljerÅs kommune. Budsjettreguleringer 2. tertial 2015. Rådmannens innstilling: Budsjettregulering foretas i henhold til tabell 1 og 2.
Ås kommune Budsjettreguleringer 2. tertial Saksbehandler: Emil Schmidt Saksnr.: 15/02598-1 Behandlingsrekkefølge Møtedato Arbeidsmiljøutvalget Hovedutvalg for teknikk og miljø 07.10. Hovedutvalg for helse
DetaljerBudsjettjusteringer 1. tertal 2014
Arkivsaksnr.: 14/878-1 Arkivnr.: Saksbehandler: økonomikonsulent, Mona Sørlie Budsjettjusteringer 1. tertal 2014 Hjemmel: Rådmannens innstilling: 1. Budsjettjusteringer per 1. tertial 2014 vedtas i tråd
DetaljerOslo kommune Bydel Alna Bydelsadministrasjonen Saksframlegg
Oslo kommune Bydel Alna Bydelsadministrasjonen Saksframlegg Arkivsak: 201400761 Arkivkode: 121.3 Saksbeh: Marit Klausen Saksgang Møtedato Arbeidsutvalget 22.05.2014 Bydelsutvalget 19.06.2014 BUDSJETTREVISJON
DetaljerMÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Mars 2019
Prognose for årsresultat. MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Mars 2019 Det forventes et regnskapsmessig overskudd på 5 millioner kroner. Det er tidlig på året og prognosene er usikre. Prognose årsresultat
DetaljerDrammen bykasse Foreløpig regnskap Presentasjon for Formannskapet 13. februar 2018
Drammen bykasse Foreløpig regnskap 2017 Presentasjon for Formannskapet 13. februar 2018 Årsresultat i størrelse 100-110 millioner kroner i 2017 o Drammen bykasses foreløpige driftsregnskap for 2017 viser
DetaljerSaksframlegg. FINANSIERING AV ISTANSETTING OG SIKRING AV HOPPBAKKENE I GRANÅSEN Arkivsaksnr.: 10/30803
Saksframlegg FINANSIERING AV ISTANSETTING OG SIKRING AV HOPPBAKKENE I GRANÅSEN Arkivsaksnr.: 10/30803 ::: Sett inn innstillingen under denne linja Forslag til vedtak: 1. Formannskapet vedtar å justere
DetaljerSAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Bertil Meland Arkiv: 153 Arkivsaksnr.: 12/383 STATUSRAPPORT REGNSKAP/BUDSJETT 2012 NÆRING OG DRIFT
SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Bertil Meland Arkiv: 153 Arkivsaksnr.: 12/383 STATUSRAPPORT REGNSKAP/BUDSJETT NÆRING OG DRIFT Rådmannens innstilling: Rapport om budsjettstatus tas til etterretning. Vedlegg:
DetaljerSAKSFREMLEGG. Dokumenter Dato Trykt vedlegg til
Behandles i: Formannskapet Kommunestyret BUDSJETTENDRING 2 2013 Dokumenter Dato Trykt vedlegg til SAKSFREMLEGG 1. SAKSOPPLYSNINGER Denne saken omhandler nødvendige budsjettendringer, jfr tertialrapporten.
DetaljerRegnskap og årsberetning Saksordfører: Kjell Erland Grønbeck
ØVRE EIKER KOMMUNE Saksbeh.: Øyvind Hvidsten Saksmappe: 2009/1516-10452/2009 Arkiv: 210 Regnskap og årsberetning 2008. Saksordfører: Kjell Erland Grønbeck Utvalgssaksnr Utvalg Møtedato 23/09 Formannskapet
DetaljerMØTEINNKALLING del 2. SAKLISTE del 2. Frogn kommune Hovedutvalget for oppvekst, omsorg og kultur. Spilleregler - vedtatt på Sundvolden 2005:
Frogn kommune Hovedutvalget for oppvekst, omsorg og kultur Spilleregler - vedtatt på Sundvolden 2005: Innbyggerne i sentrum Felles ansvar for Frogn kommunes omdømme og arbeidsmiljø Forståelse, aksept og
DetaljerSaksgang Møtedato Saknr 1 Formannskapet /17 2 Bystyret /17
SAKSUTSKRIFT Arkivsak-dok. 17/03711-1 Saksbehandler Hilde Lind Tilstandsrapport 1. tertial 2017 Saksgang Møtedato Saknr 1 Formannskapet 2015-2019 01.06.2017 57/17 2 Bystyret 2015-2019 15.06.2017 71/17
DetaljerUtvalg Møtedato Saksnummer Formannskapet 08.10.2014 063/14 Kommunestyret 26.11.2014 063/14
Hattfjelldal kommune Arkivkode: Arkivsak: JournalpostID: SaksbehandlerD ato: FE-153, FE-200 14/259 14/6383 Lise Bråten 26.09.2014 Budsjettregulering/regnskapsrapport 3-2014 Utvalg Møtedato Saksnummer Formannskapet
DetaljerRINGERIKE KOMMUNE Månedsrapport februar Innhold
Ringerike kommune Innhold 1. Innledning... 3 2. Sammendrag... 3 3. Kommunens overordnede mål... 4 4. Sentrale økonomiske utfordringer... 5 5. Økonomisk prognose med kommentarer pr hovedområde... 6 Folkevalgte
DetaljerÅrsregnskap 2011 for Bodø kommune
Økonomikontoret Saksframlegg Dato Løpenr Arkivsaksnr Arkiv 17.04.2012 23839/2012 2011/9717 Saksnummer Utvalg Møtedato 12/58 Formannskapet 02.05.2012 12/59 Bystyret 24.05.2012 Årsregnskap 2011 for Bodø
DetaljerDato: 4. juni Byråden for finans, konkurranse og omstilling innstiller til byrådet å fatte følgende vedtak:
Dato: 4. juni 2011 Byrådssak 1270/11 Byrådet Oppbudsjettering av investeringsbudsjettet for 2011 TOOP SARK-1212-201001926-154 Hva saken gjelder: I denne saken gis det en orientering om oppbudsjettering
DetaljerHalsa kommune. Saksframlegg. Budsjett 2018 og økonomiplan
Halsa kommune Arkiv: 150 Arkivsaksnr: 2017/342-10 Saksbehandler: Odd Eirik Hyldbakk Saksframlegg Utvalg Utvalgssak Møtedato Halsa formannskap 85/17 28.11.2017 Halsa kommunestyre 14.12.2017 Halsa driftsstyre
DetaljerHandlingsprogram/økonomiplan og årsbudsjett 2015 til alminnelig ettersyn
Arkivsaksnr.: 14/1520-6 Arkivnr.: 145 Saksbehandler: controller, Maria Rosenberg Handlingsprogram/økonomiplan 2015-2018 og årsbudsjett 2015 til alminnelig ettersyn Hjemmel: Rådmannens innstilling: Rådet
Detaljer