SAKSFRAMLEGG. (Bakgrunn / Fakta / LA21/ Beredskapsforhold/ Økonomi/ Vurdering / Konklusjon)

Transkript

1 SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Heidi Mathisen Sluttbehandlende vedtaksinstans (underinstans): Kommunestyret Dok. offentlig: Ja Nei. Hjemmel: Møte offentlig Ja Nei. Hjemmel: Komm.l 31 Klageadgang: Etter FVL: Ja Nei Etter Særlov: Ja Nei Ikke klageadgang Arkivsaksnr.: 16/1750 Arkivnr.: 153 SAK: REGNSKAPSRAPPORTERING PR TERTIAL ALSTAHAUG KOMMUNE I II III Saksdokumenter (vedlagt): Regnskap Kulturbadet Regnskapsrapporter fra enhetene Saksdokumenter (ikke vedlagt): Alstahaug kommunes økonomireglemet Saksutredning: (Bakgrunn / Fakta / LA21/ Beredskapsforhold/ Økonomi/ Vurdering / Konklusjon) I henhold til våre rutiner og økonomireglement legges det opp til fire regnskapsrapporteringer i løpet av året: Pr. 28. februar, 30. april, 31. august og 31.oktober. Formannskapet behandler følgende rapporter: Regnskapsrapport pr og Kommunestyret behandler følgende rapporter: Tertialrapport med budsjettendringer pr og Administasjonssjefen skal uavhengig av disse rutinene rapportere om vesentlige endringer i anslag fra forrige rapportering. Saksutredning Rapportering skjer på gruppeansvarsnivå gjennom at ansvarlig enhetsleder rapporterer til administrasjonssjef via kommunalsjef. Sentrale styringsorganer Gruppeansvar 100 Sekretatiat/info/arkiv, ingen oppfølgingstiltak nødvendig på nåværende tidspunkt. Gruppeansvar 110 Rådmannens kontor, ingen nødvendige tiltak.

2 Gruppeansvar 112 IKT, ingen nødvendige tiltak. Gruppeansvar 120 Personal, ingen nødvendige tiltak. Gruppeansvar 400 Bygg og eiendom, Driftsbudsjettet korrigert for avskrivninger er hovedsakelig i balanse med noe avvik innenfor gruppeartene. Dette korrigeres internt. Vannskade i Åsheim terrasse er belastet drift over flere budsjettår. Forsikringsoppgjør knyttet til denne saken forventes å bli mer enn kr ,- En av bilene bygg og eiendom disponerer er utrangert og avskiltet i forbindelse med EUkontroll i Av forsikringsoppgjøret foreslås kr ,- overført til investeringsbudsjettet for kjøp av kjøretøy. Gruppeansvar 130 økonomi, ingen tiltak nødvendig. Oppvekst og kultur Ansvar 20 Undervisningsadministrasjon Ansvar 2002 har et negativt avvik på vel 7 % i forhold til budsjett. Ansvar 2002 er på utgiftsiden i balanse med budsjett. Det er imidlertid bare 14 % av inntekten som er regnskapsført pr august. Dette vil gå i balanse innen årets slutt. Ansvar 21 Kultur Regnskap viser et negativt avvik på 5 % i forhold til budsjett. Regnskapet inneholder imidlertid ikke billettinntekter og salg for august. Totalt en merinntekt på utover det regnskapet viser. Det er budsjettert for lite lønnsutgifter sommervikar i bad, kiosk og kino. Dette må rettes opp. Enhet for kultur vil gå ut i balanse om besøk siste måneder blir som forventet. Ansvar 22 Bofellesskapet Regnskap viser et større negativt avvik grunnet sein behandling av refusjoner i Bufetat. Forbruk/utgift er i balanse med budsjett. Ansvar 23 PP-tjenesten PPT har et større avvik i forhold til budsjett på grunn av at refusjoner ikke er regnskapsført pr august. Forbruk/utgift er i balanse med budsjett. PPT er forventet å gå i balanse pr Ansvar 24 Barnehage Barnehage har totalt et negativt avvik i forhold til budsjett på 4 %. Kommunale barnehager har et positivt avvik i forhold til budsjett på 5 %. Overskudd i forhold til budsjett skyldes i hovedsak økt foreldrebetaling. Tilskudd til ikke kommunale barnehager har et negativt avvik på 10 %, men dette er pga at også september er regnskapsført. Ansvar 2550 ble budsjett justert med en reduksjon på 2,8 mill pr juni. Det er forventet at dette skal gå i balanse ved årets slutt. Ansvar 25 Skolefritidsordning

3 SFO er i balanse med budsjettet. SFO hadde i vår et positivt avvik i forhold til budsjett på nesten 8 %. Det er langt færre brukere i sommerhalvåret, samtidig som det er en måned uten foreldrebetaling. Dette påvirker mye på gjennomsnittet for året. Ansvar 26/27 Grunnskole Grunnskole er i balanse med budsjett. Lønn knyttet til minoritetsspråklige elever er underbudsjettert. Totalt er grunnskole forventet å gå i balanse. Ansvar 28 Voksenopplæring Voksenopplæringa har et større negativt avvik i forhold til budsjett. Voksenopplæringa er i balanse med budsjett i forhold til forbruk/utgifter. Inntektene har et negativt avvik på 6 % i forhold til budsjett. Leirfjord kommune sa opp deler av sin avtale med Alstahaug voksneopplæring høsten 15 og den resterende før sommeren 16. Dette gir et inntektstap på ca for høsten 16. Ansvar 29 Kulturskole Kulturskolen er i balanse med budsjett. Noen lønnsutgifter er flyttet til kjøp av tjeneste. Dette gjelder Fyret. Helse og velferd Gruppeansvar 300 Helsesektor, Det er satt i verk tiltak for å hindre betydelig budsjettsprekk innen støttekontaktordningen. 180 brukere har vedtak om støttekontakt, og dette er mer en fordoblet på få år. Støttekontaktordningen er lovpålagt tjeneste, men administrasjonen ser nå på en omlegging av tjenesten særlig i forhold til effektivisering av driften for bedre ressursutnyttelse. Gruppeansvar 310 NAV, Ingen tiltak nødvendig Gruppeansvar 316 Barnevern, For barnevernsområdet rapporteres det fra Leirfjord kommune om en forventet budsjettsprekk på 2,7 millioner kroner. Det er en sprekk på 16 % i forhold til budsjett, og anses som alvorlig, Administrasjonen i Alstahaug har utfordret Leirfjord i forhold til å iverksette adekvate tiltak for å få ned merforbruket. Gruppeansvar 330 Pleie- og omsorg, Ingen tiltak nødvendig. Fortsatt nøktern, men forsvarlig drift. Gruppeansvar 340 Tjenesten for funksjonshemmede, Ingen nødvendige tiltak. Enheten styrer mot balanse ved årets slutt. Samfunnsutvikling Gruppeansvar 401 Næring, For seint innkommet faktura som gjelder år 2015 kr ,- fra Helgeland reiseliv. Det er ikke dekning for denne i budsjett 2016 for rammeområde næring. Gruppeansvar 410 Brann og beredskap, Ingen nødvendige oppfølgingstiltak på nåværende tidspunkt.

4 Gruppeansvar 420 Kommunalteknisk, Alle ansvarsområder i henhold til budsjett og ingen nødvendige oppfølgingstiltak på nåværende tidspunkt. Gruppeansvar 460 Plansektor, ingen nødvendige tiltak. Gruppeansvar 470 Landbruk og miljø, ingen nødvendige tiltak. Finansområdet Rammetilskudd/ skatt Det er budsjettert med kr i frie inntekter (skatt/ inntektsutjevning/ rammetilskudd). Siste prognose fra KS viser en økning i skatt og rammetilskudd på tilsammen kr Eiendomsskatt Det er fakturert kr på de tre første terminene. Budsjettet er på Det ligger an til en inntektssvikt på kr Renter Det er budsjettert med kr i renteutgifter. Kommunen har fast rente på ca 40 % av sin låneportefølje. Sammensettingen av flytende-fast rente vurderes kontinuerlig innenfor rammene av økonomireglementet. Budsjettet holder. Aksjer/ utbytte Budsjettert utbytte fra Helgelandskraft A/S er på millioner kroner, som ble regulert ned i junimøtet etter vedtak i selskapets besluttende organer forslag. Det er videre budsjettert med et utbytte stort kr fra Alstahaug Asylsøkermottak KF. Kommunestyret fastsatte dette utbytte ved behandlingen av regnskapet for mottaket i juni. Kommunen har fått melding fra SHMIL IKS at det vil bli betalt utbytte til eierne for For Alstahaug innebærer dette en inntekt på kr som ble budsjettregulert inn i junimøtet. Avdrag på lån Budsjettert avdrag på lån er kr Budsjettet holder. Bruk av disposisjonsfond Budsjettet er saldert med bruk av disposisjonsfond på kr Gjeldsforvaltning Jfr. kommunens finansreglement, skal rådmannen i forbindelse med tertialrapportering per 30.april og per 31.august, rapportere på status for gjeldsforvaltning.

5 Grupper Motparts navn Restgjeld Nåværen Rentety Fastrente Avdra Sluttdato Betalte avdrag Betalte renter etter termin rente Total ,00 Fastrente ,00 KBN KommunalBanken ,00 2,9200% Fastrente Serie , ,00 KBN KommunalBanken ,00 2,4800% Fastrente Serie , ,00 KBN KommunalBanken ,00 2,1300% Fastrente Serie , ,00 KBN KommunalBanken ,00 1,6800% Fastrente Serie , ,00 KBN KommunalBanken ,00 2,2000% Fastrente Serie Grønn p.t ,00 1,6551% KBN KommunalBanken ,00 1,6551% Flytende Serie P.t. rente ,00 1,7141% KBN KommunalBanken ,00 1,8000% Flytende Serie , ,00 KBN KommunalBanken ,00 1,8000% Flytende Serie ,00 KBN KommunalBanken ,00 1,7082% Flytende Serie , ,00 KBN KommunalBanken ,00 1,7408% Flytende Serie , ,00 KBN KommunalBanken ,00 1,6984% Flytende Serie , ,00 KBN KommunalBanken ,00 1,6984% Flytende Serie ,00 KBN KommunalBanken ,00 1,7033% Flytende Serie , ,00 Grupper Motpart Restgjeld NåværendeRentetypFastrente AvdragSluttdato Betalte avdrag Betalte renter etter termin rente Total ,00 Fastrente ,00 KLP Kommunekreditt ,00 1,800% Fastrente Serie , ,00 KLP Kommunekreditt ,00 4,060% Fastrente Serie , ,00 P.t. rente ,33 KLP Kommunekreditt ,00 2,300% Flytende Serie , ,00 KLP Kommunekreditt ,00 2,300% Flytende Serie KLP kommunekreditt ,00 2,300% Flytende Serie , ,00 KLP kommunekreditt ,00 2,300% Flytende Serie ,00 608,00 KLP kommunekreditt ,33 2,000% Flytende Serie , ,00 Grupper Motpart Restgjeld NåværendeRentetypFastrente AvdragSluttdato Betalte avdrag Betalte renter etter termin rente Total ,68 Flytende rente Oppføringslån Husbanken ,00 0,515% Flytende Serie , ,54 Oppføringslån Husbanken ,00 0,562% Flytende Serie , ,21 Oppføringslån Husbanken ,00 0,562% Flytende Serie , ,88 Oppføringslån Husbanken ,00 1,537% Flytende Serie , ,85 Oppføringslån Husbanken ,00 1,537% Flytende Serie , , ,33 Lån til videreutlån Startlån Husbanken ,00 1,065% Flytende 5 400,00 243,02 Startlån Husbanken ,00 1,044% Flytende 5 175,00 251,46 Startlån Husbanken ,00 1,044% Flytende 5 175,00 251,46 Startlån Husbanken ,00 1,527% Flytende , ,00 Startlån Husbanken ,00 1,520% Flytende , ,00 Startlån Husbanken ,00 1,520% Flytende , ,00 Startlån Husbanken ,00 1,523% Flytende , ,00 Startlån Husbanken ,68 1,876% Flytende , ,22 Alstahaug kommune har en samlet gjeld pr på kr Lån til videreutlån (startlån/etableringslån) er medregnet i samlet gjeld og utgjør kr Alstahaug havnevesen KF s lån er ikke med i denne oversikten. Betalte avdrag pr er på kr Avdrag for startlån er holdt utenfor da disse avdragene føres i investeringsregnskapet. Betalte renter tilhørende lån (eksl.startlån) er pr regnskapsført med kr Kommunen har fast rente på ca 40 % av sin låneportefølje.

6 Oppsummering Fra Leirfjord kommune meldes det om en budsjettsprekk for området barnevern med ca. kr Dette er en sprekk på 16 % og anses som alvorlig. For barnevernstjenesten har Leirfjord kommune besluttet følgende endring fra : Barnevernstjenesten skal egen virksomhetsleder, som har delegert myndighet på økonomi, personal og fag. Det er satt i gang tiltak for å forhindre budsjettoverskridelser innen støttekontaktordningen. Det ligger an til en inntektssvikt på eiendomsskatt med kr ,- Siste prognose fra KS viser en økning i skatt og rammetilskudd på tilsammen kr ,- Budsjettendringer Administrasjonssjefen foreslår følgende budsjettreguleringer: Budsjettendringer drift (beløp i hele tusen) Nr. Rammeområde Art - tekst Budsjett Utg opp innt. opp ramme innt. ned utg.ned Nytt budjett Kultursektoren Ungdomsarbeid NAV Andre kommunale tilskudd Barnevern Ref.barnevern andre kommuner Tjeneste for 4 funksjonshemmede Ressurskrevende tjenester Bygg og eiendom Ref. fra andre Bygg og eiendom Overføring fra drift til investering Næring Andre kjøpte tjenester Finans Eiendomsskatt Undervisning Kjøp av tjenester finans Økning i skatt og rammetilskudd finans Bruk av fond Følgende budsjettreguleringer foreslås: Det er tildelt kr ,- i skjønnsmidler 3. kvartal til prosjekt ungdomsarbeid. Kr ,- budsjettreguleres inn under rammeområde 210 Kultursektor. 2. Økning i medlemskontingent til krisesenteret med bakgrunn i befolkningsgrunnlaget fra SSB pr kr ,- Rammeområde 310 NAV tilføres kr ,- 3. Det er forventet et overforbruk hos barnevernet. Rammeområde 316 barnevern tilføres kr ,-

7 4. Det er tildelt kr ,- i skjønnsmidler 3.kvartal til ressurskrevende tjenester. Kr ,- budsjettreguleres inn under rammeområde 340 tjenesten for funksjonshemmede. 5. Forsikringsoppgjør knyttet til vannskade på Åsheim terrasse forventes å bli mer enn kr ,-. Kr ,- budsjettreguleres inn som en inntekt på rammeområde 400 bygg og eiendom. 6. En av bilene bygg og eiendom disponerer er utrangert og avskiltet i forbindelse med EU kontroll i Av forsikringsoppgjøret foreslås kr ,- overført fra drift til investering for kjøp av kjøretøy. Rammeområde 400 bygg og eiendom. 7. For seint innkommet faktura som gjelder år 2015 kr ,- fra Helgeland reiseliv. Det er ikke dekning for denne i budsjett Rammeområde 401 Næring tilføres kr ,- 8. Det ligger an til en inntektssvikt på eiendomskatten med kr ,- Inntekter for eiendomsskatt reguleres ned med kr ,- Rammeområde 500 finans. 9. Jfr. sak 70/6 Prosessplan skole - Mulighetsstudie ny skole «Formannskapet bevilger kr ,- til gjennomføring av mulighetsstudie i regi av planutvikling Midt-Norge» kr ,- budsjettreguleres inn under rammeområde 200 undervisning. 10. Siste prognose fra KS viser en økning i skatt og rammetilskudd på til sammen kr ,- Kr ,- budsjettreguleres inn som økte innteker innen rammeområde 500 finans. 11. Budsjettet avbalanseres med bruk av disposisjonsfond kr ,- Budsjettendringer investering Nr. Rammeområde Art - tekst Budsjett Utg opp innt. opp ramme innt. ned utg.ned Bygg og eiendom kjøp av transportmiddel Bygg og eiendom overføring fra driftsregnskapet Nytt budjett Følgende budsjettregulering foreslås: 1. Det foreslås overført kr ,- fra driftsregnskapet til investeringsregnskapet for kjøp av kjøretøy innen rammeområde 400 bygg og eiendom. Budsjettreguleres med kr ,- på utgifts og inntektssiden.

8 IV Saksbehandlers innstilling: Foreliggende regnskapsrapport pr tertial tas til etterretning. De budsjettreguleringene som framgår av saksframlegget vedtas Sandnessjøen, den V Enhetsleders innstilling: Heidi Mathisen Regnskapssjef Saksbehandlers innstilling tiltres. Sandnessjøen den VI Administrasjonssjefens innstilling: Frank Pedersn Økonomisjef Enhetsleders innstilling tiltres. Sandnessjøen den Børge Toft Administrasjonssjef